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離岸銀行帳戶

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第一篇:離岸銀行帳戶

離岸銀行帳戶

離岸銀行帳戶:離岸帳戶指的是香港公司,在香港地區(qū)以外的銀行開(kāi)立的帳戶,例如:在香港成立公司后,計(jì)劃在深圳、上海、北京、馬來(lái)西亞、美國(guó)等區(qū)域的銀行開(kāi)設(shè)帳戶,這叫離岸帳戶。

另一方面,離岸賬戶在金融學(xué)上指存款人在其居住國(guó)家以外開(kāi)設(shè)賬戶的銀行。相反,位于存款人所居住國(guó)內(nèi)的銀行則稱為在岸銀行或境內(nèi)銀行。

離岸帳戶優(yōu)點(diǎn)有

1.資金調(diào)撥自由:客戶的離岸賬戶即等同于在境外銀行開(kāi)立的賬戶,可以從離岸賬戶上自由調(diào)撥資金,不受國(guó)內(nèi)外匯管制。

2.存款利率、品種不受限制:存款利率、品種不受境內(nèi)監(jiān)管限制,比境外銀行同類存款利率優(yōu)惠、存取靈活。特別是大額存款,可根據(jù)客戶需要,在利率、期限等方面度身訂做,靈活方便。

3.免征存款利息稅:中國(guó)政府對(duì)離岸存款取得之利息免征存款利息稅。離岸存款實(shí)際凈收益更為可觀。

4.提高境內(nèi)外資金綜合運(yùn)營(yíng)效率:可充分利用銀行既可提供在岸業(yè)務(wù)同時(shí)具備境外銀行業(yè)務(wù)功能的全方位服務(wù)特點(diǎn),降低資金綜合成本,加快境內(nèi)外資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率。

5.境內(nèi)操控,境外運(yùn)作。

OBU是什么?

OBU 全名為Offshore Banking Unit,一般也可稱為「境外金融中心」,就是境外金融中心或國(guó)際金融業(yè)務(wù)分行或俗稱境外銀行戶頭;簡(jiǎn)單的說(shuō)是國(guó)外戶頭,但戶頭不需要在國(guó)外申請(qǐng),在國(guó)內(nèi)即可申請(qǐng)開(kāi)戶,要開(kāi)OBU戶頭必需要有境外公司才能開(kāi)。*注:OBU不等于境外公司。

如何利用OBU的優(yōu)點(diǎn)?

一般來(lái)說(shuō)境外離岸公司為外國(guó)法人機(jī)構(gòu),可以達(dá)到開(kāi)立OBU帳戶的資格,又因?yàn)镺BU本身具有免稅、資金進(jìn)出自由特性,該境外公司假使在免稅離岸地區(qū)登記注冊(cè),則形成雙重免稅優(yōu)惠,也就是對(duì)本地企業(yè)不必課稅,對(duì)于注冊(cè)國(guó)地政府也不必課稅。廠商可以利用OBU帳戶進(jìn)行商業(yè)上之財(cái)務(wù)靈活操控。OBU視同境外金融機(jī)構(gòu),資金則以境外公司的名義存放于OBU內(nèi),可免受外匯之管制,亦可自由匯入與匯出,可達(dá)到資金運(yùn)用靈活。

什么是離岸銀行業(yè)務(wù)?

離岸銀行業(yè)務(wù)是服務(wù)于非居民的一種金融活動(dòng),銀行吸收非居民的資金。銀行的服務(wù)對(duì)象為境外(含港、澳、臺(tái)地區(qū))的自然人、法人(含在境外注冊(cè)的中國(guó)境外投資企業(yè))、政府機(jī)構(gòu)國(guó)際組織及其它經(jīng)濟(jì)組織,包括中資金融機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)。

離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)幣種僅限于可自由兌換貨幣。非居民資金匯往離岸帳戶、離岸帳戶資金匯往境外帳戶和離岸帳戶間的資金可以自由劃撥和轉(zhuǎn)移。從1989年5月開(kāi)始,經(jīng)中國(guó)人民銀行和中國(guó)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn),招商銀行、交通銀行、深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行等銀行先后開(kāi)設(shè)了離岸賬號(hào)業(yè)務(wù)。經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展,這些銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置日趨完善,提供的業(yè)務(wù)品種日趨多樣化,服務(wù)手段更加先進(jìn),為客戶提供了全面、高效、優(yōu)質(zhì)的各項(xiàng)服務(wù)。

開(kāi)設(shè)離岸銀行賬戶的好處

⊙ 資金調(diào)撥自由: 客戶的離岸賬戶即等同于在境外銀行開(kāi)立的賬戶,可以從離岸賬戶上自由調(diào)撥資金,不受國(guó)內(nèi)外匯管制。

⊙ 存款利率、品種不受限制:存款利率、品種不受境內(nèi)監(jiān)管限制,比境外銀行同類存款利率優(yōu)惠、存取靈活。特別是大額存款,可根據(jù)客戶需要,在利率、期限等方面度身訂做,靈活方便。

⊙ 免征存款利息稅:中國(guó)政府對(duì)離岸存款取得之利息免征存款利息稅。離岸存款實(shí)際凈收益更為可觀。

⊙ 提高境內(nèi)外資金綜合運(yùn)營(yíng)效率:可充分利用香港銀行既可提供在岸業(yè)務(wù)同時(shí)具備境外銀行業(yè)務(wù)功能的全方位服務(wù)特點(diǎn),降低資金綜合成本,加快境內(nèi)外資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率。

⊙ 境內(nèi)操控,境外運(yùn)作:可以使用網(wǎng)上銀行或電話理財(cái),方便日常操作

離岸銀行的業(yè)務(wù)種類

⊙外匯存款

⊙外匯貸款

⊙同業(yè)外匯拆借

⊙國(guó)際結(jié)算

⊙發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存款證

⊙外匯擔(dān)保

⊙咨詢、見(jiàn)證業(yè)務(wù)

⊙國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)

第二篇:如何開(kāi)設(shè)離岸銀行帳戶(不一樣的style)[最終版]

離岸帳戶業(yè)務(wù):

是指銀行吸收非居民的資金,服務(wù)于非居民的金融活動(dòng)。“非居民”是指在境外(含港、澳、臺(tái)地區(qū))的自然人、法人(含在境外注冊(cè)的中國(guó)境外投資企業(yè))、政府機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織,包括中資金融機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu),但不包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外代表處和辦事機(jī)構(gòu)。

離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)幣種僅限于可自由兌換貨幣,非居民資金匯往離岸賬戶、離岸賬戶資金匯往境外帳戶和離岸賬戶間的資金可以自由劃撥和轉(zhuǎn)移。

離岸帳戶的作用:

1、國(guó)際結(jié)算:包括信用證業(yè)務(wù)

2、可靈活接受境內(nèi)/外的匯入款

3、僅限于外幣業(yè)務(wù)

4、不接受任何現(xiàn)金存款

一、在香港設(shè)立的公司

1、辦理開(kāi)戶手續(xù)時(shí),在銀行面簽的董事人數(shù)須不少于法定開(kāi)會(huì)人數(shù)。

2、開(kāi)立銀行戶口所需文件檔,如下:

(1)公司注冊(cè)證書(shū)及其后的公司更改名稱證書(shū)副本(如有更改)

(2)商業(yè)登記證副本

(3)最近一年的周年申報(bào)表表格AR1(或表格D1)連同所有其后的表格D2、股份分配申請(qǐng)表及轉(zhuǎn)讓文書(shū)詳列各董事和主要股東的數(shù)據(jù)副本。

(4)出任董事職位同意書(shū)表格D3副本

(5)由董事、授權(quán)簽署人、主要股東及實(shí)益擁有人提供的下列文件檔(股東及董事的身份證明)a 身份證明文件

b 前用姓名/別名證明(如有前用姓名/別名)

c 國(guó)際證明,例如:護(hù)照,通行證(如本人非持有香港永久居民身份證)

(6)填妥的開(kāi)戶書(shū)及印鑒卡

(7)董事簽署的開(kāi)立有限公司戶口授權(quán)書(shū)(簽署授權(quán)書(shū)的董事人數(shù)必須符合法定開(kāi)會(huì)人數(shù))

(8)如有需要,銀行會(huì)要求客戶進(jìn)一步提供其他的開(kāi)戶數(shù)據(jù)及文件

二、其它外國(guó)公司

1、辦理開(kāi)戶手續(xù)時(shí),在銀行面簽的董事人數(shù)須不少于法定開(kāi)會(huì)人數(shù)。

2、開(kāi)立銀行戶口所需文件檔,如下:

(1)公司注冊(cè)證書(shū)副本

(2)董事委任書(shū),董事委任同意書(shū),股東委任書(shū),董事登記冊(cè),股東登記冊(cè),股份變更登記冊(cè),第一次董事會(huì)議記錄和前任董事及公司秘書(shū)的委任資料名單連同其后有關(guān)的修訂決議(如有)。

(3)由注冊(cè)代理人發(fā)出的代理商證明(Incumbency)或是國(guó)際會(huì)計(jì)師行、律師行的認(rèn)證函。

(4)由注冊(cè)代地方政府發(fā)出的信譽(yù)良好證書(shū)(注冊(cè)滿一年或以上的公司)。

(5)由股東及董事、授權(quán)簽署人提供的身份證明。

a 身份證明文件

b 前用姓名/別名證明(如有前用姓名/別名)

c 國(guó)際證明,例如:護(hù)照,通行證(如本人非持有香港永久居民身份證)

(6)填妥的開(kāi)戶書(shū)及印鑒卡

(7)董事簽署的開(kāi)立有限公司戶口授權(quán)書(shū)(簽署授權(quán)書(shū)的董事人數(shù)必須符合法定開(kāi)會(huì)人數(shù))

(8)如有需要,銀行會(huì)要求客戶進(jìn)一步提供其他的開(kāi)戶數(shù)據(jù)及文件

奧尤瑞商務(wù)注冊(cè):海外公司注冊(cè),商標(biāo)注冊(cè),銀行開(kāi)戶,一條龍服務(wù)。

第三篇:銀行帳戶管理制度

銀行帳戶管理制度

總則

第一條

為規(guī)范公司資金賬戶管理,保證公司資金安全,根據(jù)國(guó)家《銀行賬戶管理辦法》等法律法規(guī),結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本制度。第二條

本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶,主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。第三條

各公司財(cái)務(wù)部為銀行賬戶管理責(zé)任部門(mén),負(fù)責(zé)所在公司銀行賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷、使用管理,集團(tuán)財(cái)務(wù)部進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第四條

銀行賬戶開(kāi)立、撤銷需上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核,銀行賬戶變更需上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。第五條

所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則,專戶專用。

銀行賬戶管理信息庫(kù)

第六條

公司建立銀行賬戶管理信息庫(kù),公司及其所有分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫(kù)登記備案范圍。

第七條

公司銀行賬戶管理信息庫(kù)主要包含以下內(nèi)容:

1、戶名全稱

2、開(kāi)戶銀行全稱

3、銀行賬號(hào)、幣種(指人民幣、美元、港幣等不同幣種)

4、賬戶類別(指基本戶、一般戶、資本金戶和其他)

5、賬戶屬性(指對(duì)公賬戶)

6、賬戶用途(指綜合、收款、付款、其他等)

7、賬戶管控部門(mén)(指實(shí)際負(fù)責(zé)賬戶管理的公司)

8、開(kāi)戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期

9、財(cái)務(wù)專用章全稱、人名章名稱

10、網(wǎng)銀

11、U盾數(shù)量和權(quán)限

第八條

公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銀行賬戶管理信息庫(kù)的建立、日常維護(hù)和動(dòng)態(tài)管理。

第九條

公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)收集和更新信息庫(kù)的內(nèi)容和記錄,保證及時(shí)、全面的反映公司銀行賬戶的真實(shí)情況。財(cái)務(wù)部應(yīng)該定期,每年至少2次對(duì)銀行賬戶管理信息庫(kù)的數(shù)據(jù)記錄進(jìn)行全面的核對(duì)和清理。

第十條

各公司違反規(guī)定設(shè)立的未納入銀行賬戶管理信息庫(kù)的銀行賬戶,將被視作“賬外 賬戶”嚴(yán)肅處理。

銀行賬戶管理

第十一條

銀行賬戶管理直接責(zé)任人為出納,公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。

第十二條

各公司須明確銀行賬戶管理直接責(zé)任人,在集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。直接責(zé)任人必須具備相應(yīng)的素質(zhì),并依照本制度,正確辦理銀行賬戶開(kāi)立、變更、銷戶、年檢手 續(xù)以及日常使用管理,建立健全本公司銀行賬戶管理檔案。

第十三條

銀行賬戶必須由各公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一開(kāi)立,統(tǒng)一管理,嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開(kāi)戶,嚴(yán)禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。

第十四條

各公司銀行賬戶開(kāi)立、變更、和撤銷,必須填寫(xiě)《公司銀行開(kāi)銷戶申請(qǐng)表》

第十五條

為了保證資金安全,提高資金使用效率,各公司銀行存款余額實(shí)行限額管理制,超過(guò)限額部分匯入集團(tuán)指定銀行賬戶。

第十六條

各公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)保管好所管理銀行賬戶對(duì)應(yīng)印章、網(wǎng)銀、U盾,確保銀行賬戶安全

第十七條

公司銀行賬戶主要用途分類如下:

1、基本賬戶為綜合性賬戶,可用于繳稅、提現(xiàn)、日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出等;

2、一般帳戶用于核算各公司工資薪金、資金歸集等;

第十八條

各賬戶管理人員應(yīng)確保賬戶信息安全,未經(jīng)批準(zhǔn),嚴(yán)禁對(duì)外提供賬戶相關(guān)任何信息。

第十九條

該分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶戶名應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記名稱一致;公司其他部門(mén)一律不準(zhǔn)開(kāi)立銀行賬戶

開(kāi)立銀行賬戶程序:

1、各分、子公司等其他分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立銀行賬戶,應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核同意后,報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批;

2、公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)同意開(kāi)立銀行賬戶的申請(qǐng)表,在銀行賬戶管理信息庫(kù)及時(shí)登記,并對(duì)最終上報(bào)的實(shí)際開(kāi)戶信息資料與公司審批意見(jiàn)的一致性進(jìn)行核查;

3、公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在銀行賬戶開(kāi)立完畢一周內(nèi),提交銀行賬戶開(kāi)戶信息資料備案通知給集團(tuán)財(cái)務(wù)部,作為在銀行賬戶管理信息庫(kù)中記錄開(kāi)戶信息的依據(jù);

4、開(kāi)戶信息資料包括但不限于開(kāi)戶許可證(基本戶)、開(kāi)戶申請(qǐng)單(客戶聯(lián))、預(yù)留印鑒卡片等,應(yīng)掃描或傳真至集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。

5、對(duì)與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。

銀行賬戶變更

第二十條

銀行賬戶的變更實(shí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案制。第二十一條

銀行賬戶管理信息庫(kù)登記內(nèi)容發(fā)生變更時(shí),銀行賬戶開(kāi)立部門(mén)應(yīng)在變更事項(xiàng)得到開(kāi)戶銀行變更確認(rèn)后一周內(nèi)向集團(tuán)財(cái)務(wù)部提交變更信息資料備案,由集團(tuán)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫(kù)中記錄變更信息。

銀行賬戶撤銷 第二十二條

銀行賬戶撤銷實(shí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核制。第二十三條

各分、子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)清理不需使用的銀行賬戶,防止和糾正各分、子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)清理不需使用的銀行賬戶,防止和糾正 第二十四條

銀行賬戶開(kāi)立部門(mén)應(yīng)在撤銷銀行賬戶后一周內(nèi)向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送銀行賬戶撤銷信息資料(賬戶撤銷申請(qǐng)等)備案,由集團(tuán)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫(kù)中記錄撤銷信息。

禁止行為和罰則

第二十五條

在銀行賬戶管理和使用中嚴(yán)禁以下行為:

1、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開(kāi)立銀行賬戶;

2、不按本制度規(guī)定的程序和時(shí)間及時(shí)、準(zhǔn)確的上報(bào)和備案有關(guān)銀行賬戶開(kāi)立、變更和撤銷等相關(guān)信息資料;

3、不認(rèn)真清理和及時(shí)注銷不需使用的賬戶;

4、隱瞞或私設(shè)銀行賬戶,從事“公款私存”、“小金庫(kù)”等賬外經(jīng)營(yíng)活動(dòng);

5、出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶;

6、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自以銀行存款進(jìn)行擔(dān)?;虻盅?;

7、未妥善保管財(cái)務(wù)印章、U盾和重要空白憑證;

8、其他違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為。第二十六條

對(duì)違反本制度的行為,視情節(jié)輕重追究公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。由公司給予相應(yīng)的行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰。給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的,應(yīng)承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。有犯罪嫌疑的,移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第四篇:銀行帳戶管理制度

銀行帳戶管理制度

第一條 為規(guī)范公司資金賬戶管理,保證公司資金安全,根據(jù)國(guó)家《銀行賬戶管理辦法》等法律法規(guī),結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本制度。第二條 本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶,主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。

第三條公司財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理中心為銀行賬戶管理責(zé)任部門(mén),負(fù)責(zé)所有公司銀行賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷、使用管理。

第四條 銀行賬戶開(kāi)立、撤銷需上報(bào)財(cái)務(wù)管理中心主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第五條 所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則,專戶專用。第六條 本制度適用于集團(tuán)公司和所屬分、子公司及其分支機(jī)構(gòu)。

第一章 銀行賬戶管理信息庫(kù)

第七條 財(cái)務(wù)管理中心資金科建立銀行賬戶管理信息庫(kù),公司開(kāi)立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫(kù)登記備案范圍。第八條 公司銀行賬戶管理信息庫(kù)主要包含以下內(nèi)容:1、2、3、4、5、戶名全稱(包括外幣銀行賬戶的中文和英文名稱)開(kāi)戶銀行全稱(包括外資銀行的中文和英文名稱)銀行賬號(hào)、幣種(指人民幣、美元、港幣等不同幣種)賬戶類別(指基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其他)賬戶屬性(指對(duì)公賬戶)6、7、8、9、賬戶用途(指綜合、收款、付款、其他等)賬戶管控部門(mén)(指實(shí)際負(fù)責(zé)賬戶管理的公司)開(kāi)戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期 財(cái)務(wù)專用章全稱、人名章名稱

10、網(wǎng)銀U盾數(shù)量和權(quán)限

第十條 財(cái)務(wù)管理中心資金科負(fù)責(zé)銀行賬戶管理信息庫(kù)的建立、日常維護(hù)和動(dòng)態(tài)管理。

第十一條 財(cái)務(wù)管理中心資金科應(yīng)及時(shí)收集和更新信息庫(kù)的內(nèi)容和記錄,保證及時(shí)、全面的反映公司銀行賬戶的真實(shí)情況。

第二章 銀行賬戶管理

第十二條 銀行賬戶管理直接責(zé)任人為出納,公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納主管負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和連帶責(zé)任。

第十三條 資金科銀行出納員,依照本制度,正確辦理銀行賬戶開(kāi)立、變更、銷戶、年檢手續(xù)以及日常使用管理,建立健全本公司銀行賬戶管理檔案。

第十四條 嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開(kāi)戶,嚴(yán)禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。第十五條 財(cái)務(wù)管理中心資金科應(yīng)保管好所管理銀行賬戶對(duì)應(yīng)印章、網(wǎng)銀U盾,確保銀行賬戶安全。

第十六條 公司銀行賬戶主要用途分類如下:

1.基本賬戶為綜合性賬戶,可用于繳稅、提現(xiàn)、工資薪金及日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出等;

2.一般帳戶用于核算公司經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)收支,專戶專用; 3.外債類賬戶用于公司對(duì)外借款、融資等;

4.資本金賬戶用于投資入股、驗(yàn)資等; 5.其他類主要用于上述以外業(yè)務(wù)。

第十七條 各賬戶管理人員應(yīng)確保賬戶信息安全,未經(jīng)批準(zhǔn),嚴(yán)禁對(duì)外提供賬戶相關(guān)任何信息。

第五篇:新增銀行帳戶證明

新增銀行帳戶證明

本單位(______________________________________)因?yàn)闃I(yè)務(wù)發(fā)展需要,便于年底結(jié)算,及時(shí)支付下屬各施工人員工資,新開(kāi)設(shè)工商銀行帳戶,具體信息為:

1、開(kāi)戶名稱:___________________________________。

2、開(kāi)戶銀行:___________________________________。

3、銀行帳號(hào):___________________________________。今后與貴公司的結(jié)算款項(xiàng)即日起亦可打入此銀行帳戶中。特此證明。

甲方(敲章):乙方(敲章):

經(jīng)辦人(簽字):經(jīng)辦人(簽字):

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