第一篇：2006上半年財務總結(公司)

2007年是省公司和市公司全面實施“三型二化一強”，“一保二創三提高”發展戰略的第一年，財務科全體成員明確目標、振奮精神、扎實工作，以提高經濟效益、改善財務狀況為主線，以清產核資、實行《企業會計制度》、利用審計成果為支撐，全面提升財務管理水平，為公司改革發展服務。時間過去了一半，我們在資產經營目標、加強成本管理、規范財務行為等方面做了大量工作，具體情況如下：

一、經營目標完成情況

1-6月主要經濟指標完成情況表

單位:萬千瓦時、萬元

項 目

全 年

計 劃 數

全 年

實 際 數

上 年

同 期 數

占 全 年

計 劃 %

比 同 期

增 減 率

供電量

17300

8147.05

7171.38

47.09%

13.61%

售電量

15312

7236.68

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47.26%

14.54%

線損率

11.49

11.17

11.90

-0.32

-6.07%

不含稅均價

424.11

第二篇：財務公司年工作計劃

財務公司年工作計劃1

公司財務工作的指導思想是:在公司黨組的領導下，認真貫徹落實xxx公司工作會議精神；圍繞公司資產管理的考核目標，開源節流，加強成本控制，完善公司預算管理體系；加強資產和資金的管理和運營，防范和化解財務風險，確保公司的可持續發展；以現代財務管理為目的，全面推進財務管理信息系統建設。

20xx年下半年，公司財務工作應重點做好以下工作:

一是以電價為突破口，解決經營中的主要矛盾。

電價矛盾是目前xx公司經營中的一個突出問題。合理的電價是保證xx公司經營效益的前提，是公司發展的生命線。

二、繼續加強預算管理，確保資產管理目標的實現。

全面預算管理貫穿于企業管理的全過程，是實現企業管理目標最重要、最有效的控制機制。既要重視發展，又要考慮經濟效益，開源節流，挖掘內部潛力，控制投資和生產成本。公司要把降低成本作為加強公司經營管理的'重要任務，牢固樹立成本管理理念，嚴格控制生產經營、項目建設和融資成本。

1.降低生產運營成本。要求20xx年下半年各單位成本必須控制在預算之內，確保資產管理目標的實現。

2.建立項目財務評價體系，防范投資風險。要建立和完善投資項目(包括基建、技改、大修等)的評價體系)，包括建設前的財務預評價體系和項目投產后的后評價體系，以提高項目投資的經濟效益。

3.加強資金管理，降低融資成本。進一步加強項目資金監管，完善資金流計劃管理，提高項目融資計劃的準確性和可靠性，爭取優惠貸款利率，優化債務結構，降低融資成本。

三、加強資金管理和資本運作，提高資金效率，為xx建設提供資金支持。

充分發揮xx公司現金流優勢，優化資金調度，在保證生產經營資金需求的前提下加大資金運作力度，充分發揮xx公司xx事業部的融資理財功能，提高資金效率。繼續保持良好的銀企合作關系，充分利用銀行信貸，選擇靈活多樣的融資方式，為xx建設提供資金支持。

四、積極參與電力體制改革計劃的實施，保證財務工作的順利進行。

認真學習《財政部關于電力企業重組中資產財務劃分的通知》等國家有關政策，做好xx分立過程中發電企業資產財務劃分和交接工作，理順財務關系。對資產移交中的財務問題提出解決方案。要積極參與主輔分離的研究，解決主輔分離過程中的相關財務問題。

五、大力推進財務管理信息系統建設，推進財務管理現代化。

項目計劃在20xx年完成軟件開發、系統初始數據整理錄入、系統試運行等工作。，爭取上線運營。公司各部門、xx供電局(試點單位)及相關單位應在今后的工作階段配合項目實施，確保項目順利完成。

六、做好市xx工程竣工決算工作。

xx工程決算將納入今年供電局內部管理責任制考核。請各供電局采取措施，做好xx工程決算工作。

七、規范代管縣供電企業的財務管理，提高管理水平。

要繼續開展代管供電企業的財務調查，進一步了解代管供電企業的財務狀況和存在的問題，制定相應的管理措施，規范代管供電企業的財務管理行為。

八、進一步加強金融監管，做好審判工作。

為配合審計部門的檢查，公司安排了審計準備工作，各單位要認真配合審計部門做好檢查工作。

財務公司年工作計劃2

根據公司發展規劃，結合我司財務實際工作，制定公司財務未來三年發展方向、預期目標和措施，引領我司財務持續健康發展，為公司的發展做出新的更大的貢獻。

一、目前財務的基本情況

近年來，財務部在公司黨委總經理室的正確領導下，本著打造“精品公司、效益公司、和諧公司”的發展目標，堅持效益優先，強化風險防范，規范基礎工作。通過大家的共同努力，各項工作取得了一定的進展和。

1、會計基礎工作有了明顯進步。自公司股改上市以來，財務按照404檢查要求，對財務各項工作流程進行了重新疏理，編寫出與現實操作相符的操作流程，并按404要求進行對照檢查、整改，同時以公司開展的治本抓源頭為契機，組織部門員工排查風險點，《治制定本抓源頭責任制崗位責任》，通過以上兩項工作，財務質量較以前有了明顯進步。

2、管控風險的能力得到進一步加強。上市以來，公司非常重視依法合規經營，不斷加強風險意識教育，財務部門作為風險監督部門，非常重視防范風險，通過制定和完善相關制度加強風險控制，幾年來管控風險的能力有了明顯提高。

3、財務預算意識有了進一步改善。近年來，通過財務人員的不斷宣傳，全轄員工的'財務預算意識有了明顯提高，逐步按計劃開支費用。

4、資產集中管理的力度明顯加強。按照上級公司的“管理集中，服務延伸”和精神，資金、資產從股改以來逐步集中到市公司管理，通過這幾年的努力，資源得到了優化統一調配，節約了大量人力、物力成本。

二、存在問題

自財務地市級集中以來，特別是股改后，由于事多人少，再加上培訓沒有及時跟上，人員技能得不到有效改善，造成會計基礎工作不扎實，管理能力跟不上業務發展等問題。

三、未來三年財務工作規劃

針對上述問題，在進行財務未來三年工作規劃思考時，作重以下幾個方面開展：

1、順利通過財務省級集中，未出現重大問題。

2、會計基礎工作進一步提高，會計核算工作日趨規范。

3、稅務管理工作進一步提高，防范和避免稅收風險。

4、嚴格費用預算制管理，費用不得超支。

5、加強財會隊伍建設，不斷提高財務人員業務技能和管理水平。

四、措施為了達到以上目標，將采取以下措施：

1、為保證省級集中管理方案的實施，成立財務管理中心工作小組，以確保省級集中管理工作的順利進行。認真準備上交省公司的各項財務資料，對現有崗位進行重新梳理、整合，制定崗位責任制。

2、按照《會計基礎工作規范》，結合崗位責任制，制定財會質量考核辦法，通過考核提高會計人員的工作責任心，保證會計工作質量，提高基礎工作水平。

3、加強與稅務部門的溝通工作，及時掌握稅收政策的變化，按時納稅，避免稅務風險。

4、進一步加大費用預算制宣傳工作，嚴格按預算報銷費用，沒有預算的費用不予開支。

5、加強財會隊伍建設，首先是選配好會計人員，其次是加強財務基礎知識、營業費用預算和財務分析應用等培訓，通過崗位練兵、專業知識考試等形式，提高財會人員的專業技能。

財務公司年工作計劃3

首先，我一貫熱愛社會主義祖國，擁護中國共產黨的領導，堅持四項基本原則，遵紀守法，為人正直。工作崗位沒有高低之分，一定要好好工作，不工作就不能體現自己的人生價值。

其次作為公司出納，我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責，過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

一、日常工作：

1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現金額不符，做到及時匯報，及時處理。

2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行。

3、根據會計提供的依據，與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資和其它應發放的經費發放工作。

4、堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。

二、其他工作：

1、迎接公司評估，準備所需財務相關材料，及時送交辦公室。

2、為迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作，對檢查中可能出現的問題做好統計，并提交領導審閱。在工作中，我忠于職守，盡力而為，領導和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵。

回顧檢查自身存在的問題，我認為：

一、學習不夠。當前，以信息技術為基礎的新經濟蓬勃發展，新情況新問題層出不窮。所以要及時的學習新的.東西，以適應新的發展。

二、在工作較累的時候，有過松弛思想，這是自己政治素質不高，也是世界觀、人生觀、價值觀解決不好的表現。

針對以上問題，今后的努力方向是：

一、加強理論學習，進一步提高自身素質。對業務的熟悉，不能取代對提高個人素養更高層次的追求，必須通過對鄧小平理論、市場經濟理論、國家法律、法規以及金融業務知識、解決問題的能力。

二、增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導同事們把工作做得更好。

財務公司年工作計劃4

財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作計劃的配合與工作總結等工作任務，在領導的監督下財務部各工作人員應合理的調節各項費用的支出，保證財務物資的安全。服務于公司、服務于員工、服務于客戶，以促進公司開拓市場、增收節支，從而謀取利潤最大化，以最優的人力配置謀取最大的經濟效益。

全球金融危機時刻警示著我們，在新的一年里，財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法。我做財務工作已經好多年，深知工作計劃對加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育，有著非常重要的作用。為了做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂了20xx年財務工作計劃。在國家各項財務法律、法規的'監督下制定如下考核制度：

一、繼續開展會計規范化管理工作，防范和化解操作風險

在去年會計工作規范管理的基礎上，繼續開展會計規范化管理工作，提高會計核算管理水平，防范和化解操作風險。具體從8個方面抓起：會計基本規定、會計核算質量、會計報表質量、計算機管理、聯行結算管理、會計檔案管理、信用社網點管理及其它、會計經營管理。特別是會計檔案管理歷年來有所欠缺，每年的會計憑證雖然都歸了檔，但未按檔案管理辦法歸類整理，需要進一步規范。

二、繼續抓好增收、節支，進一步提升增盈創利水平

緊緊抓住增收、節支兩個環節，外抓收入，內抓管理，力爭全年實現在足額提取應付利息，提高撥備水平的前提下，實現利潤xx萬元，確保社社盈余和專項票據兌付全縣信用社資產利潤率逐年上升的目標。針對目標，制定出臺《xx縣農村信用社增盈創利實施方案》，圍繞增收、節支兩個環節進行了安排。外抓信貸質量管理，積極盤活存量優化增量，拓寬增收渠道，千方百計應收盡收。內抓財務管理，降低經營成本，特別要加強營業費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據兌付全縣信用社資產費用率逐年下降目標。

具體抓好五項操作：

一是財務開支操作：對營業費用實行費用額和費用率控制，嚴格實行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負”的費用計提開支原則，將費用控制在核定比例之內。

二是比例操作：即在費用開支方面針對國家有關政策規定，對職工福利費，工會經費，養老保險，待業保險金等按比例準確計提。對招待費、宣傳費等要在規定比例之內節約使用。

三是預算操作：對培訓費、會議費、修理費、電子設備費購置及運轉費實行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。

四是包干操作：對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們結合區域實際和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費用。

五是成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營業外支出的管理，堅持按月監控，防止以其他名義列支。

財務公司年工作計劃5

完成基層學校20xx年部門預算工作。做好基層單位20xx年預算執行情況分析。根據財政局統一安排，做好基層學校的20xx年調整預算工作。20xx年年終決算及教育經費統計工作。協助基層學校完成人事部門的相關報表工作。

(1)制定《東麗區教育系統財務管理中心工作流程》，從接票、記賬、財務分析、稽核、會計檔案等方面進一步規范，實行精細化、標準化、規范化管理。

(2)整理20xx年會計檔案，做好與學校交接工作。

(3)配合有關部門，對學校食堂帳戶有關情況進行匯總、分析，并督促學校將食堂財務納入學校統一財務管理。

(4)對基層學校校舍維修，固定資產購置、報廢、入賬等履行程序情況進行專項稽核分析。

(5)對基層學校代管款項各項收費情況及各項專項經費使用情況進行專項稽核分析。

(6)做好主管會計的業務培訓工作，年內對主管會計進行兩次業務考核，并納入考核項目中。

(7)深入學校，加強與校長和主管會計的溝通，同時對學校固定資產情況，支票領用簿的使用情況，備用金情況等進行檢查。

(三)做好服務

我們工作的出發點和落腳點都是為學校服務，為學校的發展服務。了解學校的實際情況，聽取學校的意見，指導學校的.工作，幫助

學校解決實際困難，促進學校財務管理水平的提高。財務科要堅持每周至少下校一天的制度;財管中心安排在4——5月為下校服務月，主動與校長就財務狀況進行溝通和匯報，以便與更好地開展工作，達到認識上統一，管理上規范。

(四)加強會計隊伍建設，一流的管理與服務，必須以一流的隊伍做保障。

1、堅持每月一次的小組學習研討。

2、加強會計隊伍的培訓力度，開展各種形式的評比、競賽等各種活動，促進會計人員業務水平和能力的提高。(資格培訓，上崗培訓，專項培訓(國庫集中支付)等)

3、學習先進地區財務管理的經驗，開拓視野，不斷創新工作思路和辦法，更好地為教育的發展保駕護航

財務公司年工作計劃6

年以來，我們財務科在局公司黨委的領導下，在上級局（公司）職能部門的業務指導下，以年初局（公司）提出的“以企業效益為中心，以增強企業綜合競爭力為目標，以質量貫標為主線，以人力資源管理為核心，以兩煙生產經營和專賣管理為重點，以黨的建設和精神文明建設做保障，實現質量記錄標準化，技術業務規范化，經營管理科學化，企業效益最大化，推動縣煙草在快車道上高速發展”為工作指導思想，全面落實預算管理，強基礎，抓規范，充分發揮財務管理在企業管理中的核心作用，各項財務工作有了明顯提高，現將年財務工作開展情況匯報如下：

一、以質量貫標為契機，不斷增強全員的預算管理意識，煙草公司年財務科工作總結和年工作計劃。

今年，市局（公司）將我公司列為第一批質量認證達標單位，職工的質量規范意識明顯增強。我們以此為契機，根據財務管理的特點以及財務管理的需要，及時出臺了局（公司）《全面預算管理制度》，各科室站所分別配備了預算管理員，從而使每項工作有計劃、有落實、有監督、有考核，工作計劃《煙草公司年財務科工作總結和年工作計劃》。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機、座機費、辦公費、油料費定額控制，節約歸已、超支自負，培養了職工的節約意識。二是采取預算審批的`方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發生的費用，一律不予報銷。在現金預算方面，為提高現金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現金預算意識。在職工借款還款方面，規定了借款必須于出發后十五日內還款，并將其寫入科室方針目標，確實起到了降低借款數額，減少資金占用，避免呆帳發生的積極作用。

通過預算管理這一有效的管理手段，職工的規范意識進一步增強，促進了各項工作的開展。

二、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業務水平。

幾年來，市局（公司）一直把人員培訓視為企業發展，增強企業競爭力的突破口，財務管理工作同樣迫切需要素質較高的會計從業人員，因此我們根據實際工作的要求，年初就制定了基層會計人員培訓計劃，有步驟有目的的進行培訓，今年共舉辦了三期會計人員培訓班，分別學習了《會計法》、《煙站財務管理核算辦法》、《企業管理工作意見》、《工作質量與方針目標考核辦法》。通過學習，進一步了解了公司的各項管理制度，懂得了基層煙站會計人員的工作要求，如何更好地做好基層財務工作等。提高了干好基層財務工作的主動性與積極性。

財務公司年工作計劃7

在公司領導的支持和幫助下，在其他部門的有效配合下，財務部圍繞企業效益、部門工作目標和重要任務，全體財務人員齊心協力，基本按時準確完成會計工作。為了更好地實現對公司業務發展的監督服務，下半年工作計劃如下:

針對工作中存在的問題，下半年的工作將重點抓好以下幾個方面:

一、積極參與企業管理，做好公司財產物資的清點工作。

隨著公司的快速發展，財務管理的作用越來越明顯。財務治理參與公司治理的各個環節，使其更符合財務制度，經得起各種審計、稅務部門的財務檢查。

二、不斷學習，以提高本部門員工的業務技能水平和法律意識。

隨著新財稅法規的出臺，財務人員需要及時加強專業知識培訓。尤其是增值稅、企業所得稅、個人所得稅等。財務部門要給予更多的培訓、學習和討論，努力實現企業利潤的.最大化。培訓公司財務人員不僅可以做好資金的收付工作，還可以充分發揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的能力。

三、歡迎國稅檢查。

7、8月份，國稅審計將按計劃對公司財務工作進行審計。我部將對敏感問題進行自查自糾，確保提供數據的合理化，統一口徑，提高會計信息報告的精細度，確保審計工作的順利進行。

四、完成20xx年預算初稿的編制。

按照集團歷年的要求，明年的預算初稿將在10月和11月編制完成。根據公司的運營模式，結合生產實際，通過對公司各項費用的認真調研和測算，編制初稿。

最后，財務部的工作不是獨立的，離不開各部門的配合。希望在以后的工作中，大家互相支持，互相幫助，發揚兄弟精神，為下半年工作的完成和企業經營目標的實現做出更大的貢獻！

財務公司年工作計劃8

一、加強規范管理、做好日常核算

1、根據公司核算要求和各部門的實際情況，按照會計法和企業會計制度的要求，做好財務軟件的初始化工作。

2、配合會計師事務所對公司第七的年終會計報表進行審計，并按有關部門的要求，完成會計報表的匯總和上報工作。

3、配合外部審計機構對總公司上一財務收支情況進行審計，提高資金使用效益。

4、配合公司領導完成各責任中心經濟責任指標的預算及制訂工作，并做好公司有關財務管理制度的擬稿工作，加強財務制度建設。

5、做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關會計報表，及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現金管理辦法和銀行結算制度，辦理現金收付和銀行結算業務;及時準確登記銀行、現金日記賬，做到日清月結;嚴格支票領用手續，按規定簽發現金支票和轉帳支票。

6、配合銷售部了解貨款回收情況，做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金，從多方面保證公司資金運營的流暢。

8、努力加大新業務開拓力度，實現跨越式發展。企業未來的發展空間將重點集中在新業務領域，務必在認識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫，花大力氣，力爭使在較短時間內投資、發展新業務，走在同業前面，占領市場。

9、完成公司董事會及CEO臨時交辦的其他工作。

二、加強基礎防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。定期檢查現金提取、送存過程中的安全問題，檢查現金是否超庫存存放;對有關設備的完好性進行檢查，若有隱患，及時處理并向上反映;及時加以整改。

2、票證管理安全。做好現金、收據、發票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作，確保不漏不遺不缺。

3、負責防火安全。嚴格執行用電管理規定并保證每日下班時切斷主電源;對辦公室吸煙進行嚴格管理，采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

4、負責防盜安全。定期檢查安全措施的完好性，發現問題及時處理并向上匯報。

三、加強考核考評、提高工作質量

1、嚴格遵守《會計人員職業道德》和有關規定，對違反規定的人員提出處理意見。

2、嚴格進行考勤工作。嚴格執行上下班制度，保證每日工作的正常進行。

3、要建立和健全各項管理基礎工作制度，促進企業管理整體水平提高。企業內部各項管理基礎工作制度，包括：財務管理制度、財產物資管理及清查盤點制度、行政管理制度，根據各項管理制度的基礎工作的要求，實行崗位責任制，規定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應怎么做，以及什么不能做，做錯了怎么辦等細則。這樣，每個崗位的每個責任者對各自承擔的財務管理基礎工作都清楚，要求人人遵守。通過實施這些制度，進一步提高企業管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業機制，確保企業持續、穩定、協調發展，嚴格審核費用開支，控制預算，加強資金日常調度與控制，落實內部各層次、各部門的資金管理責任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。

四、加強素質養成、推進隊伍建設

隨著后勤集團的不斷壯大，面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭，提高財務人員素質日顯重要。

1、認真學習會計法、企業財務管理制度、工業企業會計制度和有關的財務制度，提高會計人員的法制觀念，加強會計人員的職業道德，樹立牢固地依法理財的觀念，做到有法必依，執法必嚴，違法必究，貫徹執行黨的方針政策，自覺遵守法律、法規，維護財經紀律，抵制不正之風。

2、加強業務學習，提高業務水平。定期進行業務培訓，更新業務知識，擴大知識面。在掌握基礎知識的同時，加強計算機知識的學習，以適應現階段財務管理的要求。與此同時，認真學些稅務、金融、等相關性知識，以拓展知識面，提高理論和實際操作水平。

3、加強學術交流。學術交流是提高會計人員素質的重要方面。通過撰寫論文，可促進理論知識，有利于總結工作中的經驗，提高業務水平，還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質的培養，全面提高公司的財務管理水平，以適應新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求，確保公司和各部門各項工作有序運轉和各項事業的發展。

財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的.計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結等工作任務，在領導的監督下財務部各工作人員應合理的調節各項費用的支出，保證財務物資的安全;服務于公司、服務于員工、服務于客戶，以促進公司開拓市場、增收節支，從而謀取利潤最大化，以最優的人力配置謀取最大的經濟效益。

xx年全球金融危機時刻警示著我們，在新的一年里，財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法。我做財務工作已經好多年，深知xx年財務工作計劃對加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育，有著非常重要的作用。為了做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂了xx年財務工作計劃。在國家各項財務法律、法規的監督下制定如下考核制度：

一、繼續開展會計規范化管理工作，防范和化解操作風險。

在去年會計工作規范管理的基礎上，繼續開展會計規范化管理工作，提高會計核算管理水平，防范和化解操作風險。具體從8個方面抓起：會計基本規定;會計核算質量;會計報表質量;計算機管理;聯行結算管理;會計檔案管理;信用社網點管理及其它;會計經營管理。特別是會計檔案管理歷年來有所欠缺，每年的會計憑證雖然都歸了檔，但未按檔案管理辦法歸類整理，需要進一步規范。

二、繼續抓好增收、節支，進一步提升增盈創利水平。

緊緊抓住增收、節支兩個環節，外抓收入，內抓管理，力爭全年實現在足額提取應付利息，提高撥備水平的前提下，實現利潤xxx萬元，確保社社盈余和專項票據兌付全縣信用社資產利潤率逐年上升的目標。針對目標，制定出臺《xx縣農村信用社xx年增盈創利實施方案》，圍繞增收、節支兩個環節進行了安排。外抓信貸質量管理，積極盤活存量優化增量，拓寬增收渠道，千方百計應收盡收。內抓財務管理，降低經營成本，特別要加強營業費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據兌付全縣信用社資產費用率逐年下降目標。

具體抓好五項操作：一是財務開支操作：對營業費用實行費用額和費用率控制，嚴格實行了以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負的費用計提開支原則，將費用控制在核定比例之內。二是比例操作：即在費用開支方面針對國家有關政策規定，對職工福利費，工會經費，養老保險，待業保險金等按比例準確計提。對招待費、宣傳費等要在規定比例之內節約使用。三是預算操作：對培訓費、會議費、修理費、電子設備費購置及運轉費實行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。四是包干操作：對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們結合區域實際和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費用。五是成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營業外支出的管理，堅持按月監控，防止以其他名義列支。

三、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作，確保安全無事故。

在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，近年來，通過每年的序時檢查，使得各營業網點對重要憑證使用，管理達到了加強，但此項工作不敢懈怠，XX年5月份我們要組織人員對xx年x月至xx年x月的重要空白憑證領用進行了專項序時檢查。從聯社領回開始一直查到各社使用，逐項逐類憑證跟蹤進行檢查。同時要求信用社主管會計每月對所轄網點的重要空白憑證檢查一次，每次檢查認真登記《重要空白憑證檢查登記簿》，責任明確。

四、繼續規范股金，大力開展增資擴股工作。

去年xx月份，市銀監局分局批復我縣信用社自然人股入股起點為xxx元，法人股入股起點為xxxx元，投資股比例xxx%。入股起點的提高，給規范股本金帶來了巨大困難，xx年雖然開展了此項工作，但離票據兌付要求還有差距，需要進一步規范。xx年底投資股比例xxx%，還差xx個百分點，需在一季內達到比例。xx年要大力開展增資擴股工作，雖然xx年底縣信用社的資本充足率已達到xxx%，但如果按票據兌付考核辦法，我縣信用社的資本充足率還不足以兌付專項票據，還需進一步加大增資擴股的力度，確保專項票據兌付時不受影響。

五、按標準開展信息披露工作。

信息披露工作直接影響到專項票據兌付工作，今年x月份之前，要組織信用社按專項票據兌付標準認真開展信息披露，具體對xx的各項經營指標完成情況、股金分紅情況、三會召開情況、利潤分配情況等進行披露，將信息披露報告和信息披露表放于相關場合，以便廣大社員和利益相關者能真實準確地了解我縣農村社各項業務經營的真實情況。

六、配合職能科室，搞好統一法人工作。

七、開展新財務制度的培訓工作。

八、做好其它各項財務工作。

1、搞好會計報表、項目電報的匯總上報工作。

2、做好重要空白憑證訂購、保管、分發等管理工作。

3、認真搞好全年各項財務制度和政策文件的上傳下達。

4、做好信用社業務和微機操作的日常指導。

5、保證信用社日常會計核算的正確無誤等各項工作。

6、認真編寫財務分析和項目電報分析。

7、加強信用社無息資金管理。

8、繼續做好信用社帳戶、現金、大額支取方面的管理工作。

財務公司年工作計劃9

20xx年下半年公司財務工作計劃(上)在公司領導的支持和幫助下，在其他部門的有效配合下，財務部以企業效益為中心，圍繞部門工作目標和重要任務，全體財務人員共同努力，基本按時準確完成會計工作。為了更好地實現對公司業務發展的監督服務，下半年工作計劃安排如下:

針對工作中存在的問題，下半年我們將重點抓好以下幾個方面:

一、積極參與企業管理，做好公司財產物資的清點工作。

隨著公司的發展，財務管理的作用越來越明顯。財務治理涉及到企業治理的方方面面，使其更加符合財務制度，經得起各種審計、稅務部門的財務檢查。

第二，保持學習，從而提高部門員工的業務技能水平和法律意識。

隨著財稅新規的出臺，財務人員需要及時加強專業知識的培訓。尤其是增值稅、企業所得稅、個人所得稅等。，財務部門要多做培訓，多學習，多討論，爭取企業利潤最大化。培養公司財務人員既能做好資金收付工作，又能充分發揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的.能力。

第三，歡迎國稅檢查的檢查。

7、8月份，國稅審計將按計劃對公司財務工作進行審計。對于敏感問題，我部將進行自查自糾，確保提供數據的合理化，統一口徑，提高會計信息報告的精細度，確保審計工作的順利進行。

二、完成20×××年預算初稿的編制。

按照集團歷年的要求，下一的預算初稿將在10月和11月編制完成。根據公司的運營模式和生產實際，通過對公司各項費用的認真調研和測算，編制初稿。

最后，財務部的工作不是獨立的，離不開各部門的配合。希望在以后的工作中，大家互相支持，互相幫助，發揚兄弟精神，為下半年的完成和企業經營目標的實現做出更大的貢獻！

財務公司年工作計劃10

一、理順工作思路，做好財務基礎工作。

1、搭建集團公司財務組織構架，明確崗位及職責。

崗位職責：

財務部長：對公司的財務管理負全面責任，擬定籌資，投資方案，編制財務預算。

會計主管：記錄經濟業務，組織會計核算;登記帳簿;對帳，結帳;編制財務報表。

出納：負責現金收訖，登記日記帳等。

庫管員：管理財產物資，及時提供購銷存情況。

2、健全和完善財務制度。

在原有財務制度的基礎上，根據集團公司財務核算的新要求，進一步健全和完善財務管理制度，嚴格財務人員核算管理，制定完善內部財務規章制度，使會計工作有一個更加規范、完善的制度環境。

3、規范建立財務檔案，提高檔案管理質量。

收集整理好以前財務檔案，進行合理分類，整齊化一，歸檔存查，確保會計核算資料的完整性、嚴密性，以便核查方便。

二、加強財務人員培訓，提高財務人員素質。

目前，財務部半數人員為新進人員，必須規范人員管理，穩定財務隊伍。以強化財務人員教育培養為基礎，全面提高財務部人員整體素質，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。主要從下幾方面入手：

1、穩定增強財務隊伍。對現有財務從業人員進行業務考核，堅持“試用”觀念，堅持選拔引納優秀的會計人員加入財務隊伍，實行優勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的.經營穩定打牢基礎。

2、加強理論培訓，增強財務的宏觀經濟管理意識。使財務人員從僅僅應付日常業務的工作狀態得到改變，充分認識財務工作的連續性、復雜性，培養超前意識。

3、加強企業經營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養會計從業人員企業經營管理的事前預測、事中分析和基礎財務分析工作。

4、加強會計實務培訓。加強會計人員的業務培訓, 注重工作效率，提高會計人員的整體核算水平。

三、開展會計信息化建設，盡快實現會計電算化。

利用好電腦系統，開展網上數據報送，歸集和整理會計數據，增強會計數據傳遞的時效性和準確性。有條件時，首先實現電算化與手工記賬同時進行，逐步實現計算機替代手工計賬的財務管理模式，解決會計手工核算中的計賬不規范和大量重復勞動極易產生的錯記、漏計、錯算等錯誤。大量的信息可以準確、及時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉變為能夠預測前景的數據，提高會計核算的質量，使公司會計核算工作更加正規化、科學化，現代化。

總之，財務部將嚴格遵守財經法律、法規和國家統一會計制度，遵守職業道德，樹立良好的職業品質，嚴謹工作作風，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效率和工作質量。全面、細致、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，為領導決策提供可靠依據，當好領導的參謀。積極為公司發展獻計獻策。

財務公司年工作計劃11

一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育

首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育后，匯報學習情況報告。

二、加強規范現金管理，做好日常核算

1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。

2、做好本職工作的'同時，處理好同其他部門的協調關系。

3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

三、個人建議措施

要求財務管理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。

總之在20xx年里，繼續加大現金管理力度，提高公司財務人員操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成20xx年工作計劃的各項任務，為xx公司的穩健發展做出更大的貢獻。

財務公司年工作計劃12

作為一名新的財務人員，我打算從兩個方面入手今年的工作：

一是盡快熟悉出納的各項業務，

二是努力學習會計專業知識。爭取在年末時完成兩個目標：掌握出納的全部業務技能和會計記賬；獲得會計從業資格證書。

為了完成既定目標，必須堅持以下內容：

一、嚴格遵守并執行公司的財務管理制度和部長的各項要求。

二、學習各項業務，不能不懂裝懂，要及時徹底地把問題解決掉。

1、做好現金、支票、各種票據的保管工作，做到細心、認真、負責；

2、做好報銷等日常業務，對票據認真核查，保證其滿足要求；

3、掌握財務管理信息系統的各種功能和使用方法；

4、熟悉銀行的各項業務，和銀行人員做好工作溝通。

三、學習出納崗位職責，培養財務人員的專業素質。

1、有關現金、支票的`工作，做到收有記錄，支有簽字；

2、做好日記賬，按日核對庫存現金，做到記錄及時、無誤；

3、收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯；

4、做好出納核算工作，認真、仔細，多次核查，不能心存僥幸；

5、堅持原則，不滿足要求的票據堅決拒收。

四、努力補習會計知識，學習過程做好理論和實踐的結合，相互促進。

另外，作為XX項目的一份子，在財務保密的前提下，我會努力和其他部門的人員搞好關系，盡量滿足他們的需要。踏踏實實地工作，為固原項目的成功貢獻一份力量。

第三篇：公司XX年財務工作總結（推薦）

公司XX年財務工作總結

今年以來，我們財務科在支公司的正確領導下，在上級財務部門的業務指導下，以年初支公司提出的工作思路為指導，以提高企業效益為核心，以增強企業綜合競爭力為目標，以成本管理和資金管理為重點，全面落實預算管理，強基礎，抓規范，實現了全年業務制度規范化，經營管理科學化，企業效益最大化，有力地推動了支公司財務管理水平的進一步提高，充分發揮了財務管理在企業管理中的核心作用。現將二00七年財務工作開展情況匯報如下：年終總結

一、主要指標完成情況。

1、固定費用——1-9月份累計完成##.5xxxx，完成進度計劃的117.2xxxx，同比增長27.4xxxx，增加支出2312627.8xxxx。

2、三項費用——1-9月份累計完成##.5xxxx，完成進度計劃的136.3xxxx，同比降低10.5xxxx，減少支出171939.2xxxx。

3、內部利潤——1-9月份完成-##.1xxxx元，較計劃進度-828.4xxxx元增虧252.7xxxx元。

二、以資金管理為契機，不斷增強全員的預算管理意識。

近年來，隨著企業精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求。我們以此為契機，根據財務管理的特點以及財務管理的需要，及時出臺了支公司《固定費用管理辦法》、《資金預算管理辦法》等一系列相關制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監督、有考核。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機費、電話費、班站所辦公費、車輛油料費、維修費、線路巡視費等定額控制，節約歸已、超支自負，培養了職工的節約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發生的費用，一律不予報銷。在現金預算方面，為提高現金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，中國電力資料網從而提高了現金預算意識。在職工借款還款方面，規定了借款必須于發生當月還款，確實起到了降低借款數額，減少資金占用，避免呆帳發生的積極作用。通過預算管理這一有效的管理手段，職工的規范意識進一步增強，從而有力地帶動了財務其他各項工作的開展。

三、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業務水平。

隨著我國經濟建設的不斷發展，財務會計工作的側重點和基本點也在改變，因此財務會計工作不能停留在簡單的算賬、報賬等會計核算上，應不斷更新知識，不斷提高理論水平。結合本行業財務工作的特點，認真總結經驗、查找不足，保證財務基礎工作的準確、及時、完整，為領導及時、準確、完整的提供財務信息。

最近幾年，分公司一直把人員培訓視為企業發展，增強企業競爭力的突破口，財務管理工作同樣迫切需要素質較高的會計從業人員，因此我們根據實際工作的要求，結合支公司學分制考核，年初就制定了培訓計劃，有步驟有目的的進行培訓。并且于5月份開始每周三全員定時參加分公司財務處舉辦的新會計準則培訓，在6月份、9月份還分別參加了省公司和國網公司舉辦的新會計準則培訓班，通過學習，進一步了解了公司的各項管理制度，懂得了企業財會人員的工作要求，如何中國電力資料網更好地做好基層財務工作等，進一步激發了干好財務工作的主動性與積極性，并且也為明年年初即將實施的新準則打下了良好的基礎，四、以考核為手段，促進財務基礎管理水平的提高。

隨著企業管理的進一步深入，財務的管理職能逐漸增強。今年，支公司為加大責任制考核力度，保證責任制的貫徹落實，制定了雙文明考核辦法，細化了各項指標和日常工作的考核。在此基礎上，我們也加大了財務基礎工作建設，從粘貼票據、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等最基礎的工作抓起，認真審核原始票據，細化財務報賬流程。按照分公司有關通知精神，我們又成立了資金風險安全檢查領導組，詳細制定了《資金管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《工資資金管理辦法》、《工程資金管理辦法》等，將內控與內審相結合，每月都進行自查、自檢工作，逐步完善了支公司的財務管理體系。

在今年的財務管理工作中，最重要的一點就是借助支公司的考核體系，采取了工作質量與方針目標的考核機制，將管理的要求與重點，納入工作質量與方針目標考核。將費用預算通過月份考核與工資掛鉤，全面提高了財務核算質量，實事求是的體現財務經營成果，做誠信納稅單位。并順利通過每年一次的所得稅匯算檢查以及國家稅務總局今年開展了電力專項檢查。

五、積極參與企業經營管理，搞好公司財產物資的清查與盤點。

隨著財務管理職能的日益顯現，財務管理參與到企業管理的方方面面，這其中包括材料物資的采購和廢舊物資的處理等。為加強對基層站所各項財產物資的管理，通過現場清查和新領用登記，各班站所建立了固定資產、低值易耗品以及安全工器具登記臺帳。今年5月份，財務科材料管理人員加班加點對庫存物資情況進行了核查，規范了材料管理基礎工作，確保了庫存物資的帳帳、帳實相符，提高了材料物資的利用效能，順利通過了公司供應站的檢查。下一步，隨著新庫房的整合投運，以及對二級庫房的清理，我們還將進一步加大對材料物資的監督管理，以求全面提升財務管理水平。

六、加強資金管理，減少資金占用，提高資金利用率。

近年來，為加強對資金的統一歸口管理，規范運作，強化資金使用的計劃性、預算性、效率性和安全性，盡可能地規避資金風險，通過銀行賬戶的清理歸并，建立了與國網公司相適應的銀行帳戶管理體制。今年為進一步減少資金占用，提高資金利用率，今年重點對現金流量、未達帳項、應收應付款項、流動資產周轉率等一些項目加大了考核力度，并且通過一年的運行發現現金流量明顯提高，資金周轉率顯著加快。三是建立了統一的財務預算管理制度。通過建立覆蓋支公司所有層次以及業務范圍內的資金預算，確保了資金的使用合理、規范、安全、有效。四是嚴格執行現金管理制度，實行財務制約制度。以上制度的建立和實施更加有效地減少了資金的占用，降低了財務費用，提高了企業經濟效益。

七、二00八年財務工作計劃。

為全面搞好二00八年全面預算管理與財務管理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：

（一）根據上級公司下達的預算指導意見，進一步搞好預算管理工作。預算管理作為財務管理中的重要一環，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發揮其應有的作用。

（二）結合新會計準則的實施，當好領導的參謀，確保完成上級下達的各項指標。隨著公司逐步走上良性發展軌道，經營質量不斷提高，企業資產得到進一步凈化與整合。結合績效考核管理，本著“嚴、深、細、實”的原則，全面強化責任制的制定與落實，在售電收入增收的基礎上，千方百計研究節支，力爭完成各項任務指標。同時，圍繞盤活資產，對現有閑置的資產進行盤點；加大電費回收力度，保證每月電費回收真正結零；減少資金占用率，提高企業資產周轉速度。

根據上級公司物資采購的要求，進一步健全物資比價采購制度。

（三）繼續開展會計從業人員的培訓活動，進一步搞好財會基礎工作，提高管理水平。企業越發展進步，財務管理的作用就越突出。所著企業的不斷發展壯大，對財務管理的要求也越來越高。為了適應這一要求，就必須繼續開展會計從業人員的培訓，提高中國電力資料網會計從業人員的水平。在提高會計人員水平的基礎上，進一步加強檢查督促與指導，搞好會計的基礎管理工作，為更好的參與企業的經營管理工作打下堅實的基礎。

總之，今年財務科的工作在各位領導的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照支公司的總體部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，來年的任務會更重，壓力會更大，我們財務科全體成員將變壓力為動力，積極進取，開拓創新，充分發揮財務管理在企業管理中的核心作用，為企業的發展壯大做出新的更大的貢獻!

第四篇：財務工作年總結

針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進行一次剖析。我是從外地來到上海尋求發展，之所以來，就是在當地有一種強烈的危機感，由于當地經濟的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到大華，依靠大華的飛速發展，我也成了一個新上海人。由于房產行業的升溫和發展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩定。自己內心的那種緊迫感和奮發向上的精神在一點點的消褪。公司領導的這次會議主題很及時，讓自己又一次認識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足。基于這個目的，回想這一階段工作，再和其他財務經理相比，還存在許多的問題，希望在04年的工作中能夠不斷改進，不斷提高，努力做到適崗。第一． 財務工作距財務管理的要求還有很大的差距

陽城的財務工作更多的還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務發展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然；另外，作為財務負責人對企業經營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經營活動的特性，只能是按照公司或領導的要求報送數據、資料，在對企業經營進行分析時往往會將企業實際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領導的要求還相差太遠。

第二． 會計工作中仍有許多待改進之處

去年集團公司財務管理部下發了《大華集團財務管理制度》以及組織我們學習了財政部《會計工作基礎規范》，對我們的會計工作提出了具體的要求。但在實際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執行上不夠堅決，在對一些已形成習慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。

第三． 管理工作的形式化、表面化

有很多的日常管理工作作的還不夠細致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細作深，應是今后工作中的又一重點。

第四． 缺乏溝通，對相關信息掌握不到位

財務工作是對企業經營活動的反映、監督，對本部門以外的信息應及時了解，目前部門之間的協作沒有問題，就是對財務暫時沒用或是不相關的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解，到用時都不知該找誰；另外和公司領導的溝通還存在問題，對領導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。

二． 鑒于工作中存在的幾個問題以及個人的一些想法，計劃在2004年的工作中重點應在以下問題幾個方面進行改進、提高：

第五篇：公司財務工作會議總結

抓住機遇

乘勢而上 努力實現財務管理工作良好開局

——年全省煙草商業系統財務工作會議報告

同志們：

這次會議的主要任務是認真貫徹落實全國煙草行業財務工作會議和全省煙草商業系統工作會議精神，總結回顧2010年財務主要工作，安排部署2011年財務管理工作。下面，我代表財務管理處向大會作工作報告，主要講三個方面：

一、2010年財務工作回顧

2010年，在省局（公司）黨組的正確領導下，在各級領導的重視支持下，全省行業財務人員緊緊圍繞“卷煙上水平”戰略和“四個一流”建設任務，認真貫徹落實國家局和省局財務工作的安排部署，扎實推進全面預算管理工作，大力推動卷煙銷售后臺扣款結算，鞏固和深化財務主管委派制，有效發揮國有資產監督管理職能，取得了較好的財務工作成效。

（一）狠抓基礎，切實推進預算管理工作。

2010年，全省預算管理工作按照省局“四個一流”建設實施方案，積極推動，加強基礎，重點突破，進一步提高預算管理工作水平。一是強化培訓。分期分批組織對各單位領導、預算人員進行預算管理知識培訓，營造預算管理良好氛圍，增強企業管理人員預算管理意識。二是健全制度。省公司調整充實預算管理委員會，制定預算委員會議事規則，規范預算委員會的運行和決策機制。制定《全面預算管理實施暫行辦法》，建立預算編制與審核、執行與分析、控制與調整、考核與評價的工作流程。組織財務、信息等有關人員到湖北、四川省公司考察學習預算和資金管理工作。三是努力突破。預算定額標準有突破，組織各單位編制第一批成本費用定額標準；預算執行分析有突破，按季度分析和通報預算執行情況；預算考核與評價機制有突破，省公司將預算管理工作納入基層單位業績考評體系，出臺《全面預算管理考核暫行辦法》。莆田市公司將預算考核納入部門和員工的月度、績效考核，有效地落實預算管理職責，提高預算管理積極性和執行力。福州市公司扎實推進預算管理向縱深發展，以全面預算管理和強化企業內部控制來全面提升財務管理水平，在全省企業管理現場會上介紹了預算管理經驗和做法。2010年全省稅利總額和三項費用預算執行接近100%，有9家地市級單位的三項費用預算偏差率控制在5%以內，全省262個資本項目預算執行率為100%，預算編制和執行的質量進一步提高。

（二）搭建平臺，積極服務企業生產經營。

資金是企業開展生產經營活動的關鍵要素，把生產經營涉及的資金管好是財務工作重點，也是財務部門的一項服務支持。運用科技手段，搭建資金結算信息平臺，實現“兩煙”經營資金全面電子結算是財務工作的主要目標之一。一是全面實施卷煙銷售后臺扣款結算。去年4月，省公司揭副總帶領財務、銷售部門人員與省農行領導深入泉州、福州、南平等地市公司開展調研，解決卷煙銷售后臺扣款中遇到的貸記卡授信額度不足、辦卡時間過長、基層行服務不到位等問題，研究確定一系列措施，引導和激勵零售戶接受后臺扣款結算方式，進一步排除了卷煙銷售后臺扣款推動的工作障礙。同時，與省農信社合作，解決偏遠地區網點缺乏，影響后臺扣款結算問題；采用海峽煙草報、行業網站等載體廣泛宣傳造勢，形成卷煙銷售后臺扣款結算的正面拉動效應；定期跟蹤和通報全省后臺扣款情況，促進各地市公司形成比先趕超的良好氣氛。福州市公司在短短不到半年時間，后臺扣款率從年初的13%全省最后一名，一躍成為全省第一名，率先達到100%。2010年12月，全省卷煙銷售后臺扣款率達96.92%，采用后臺扣款的零售戶有16.39萬戶，送貨線路實現零現金結算的有150條，每天累計節省送貨時間300多小時，節約了大量的手續費支出，也為零售客戶帶來現實利益和好處，有力支持了卷煙營銷終端建設。二是煙用物資銷售實行在線扣款結算。2008年全省煙葉收購款實行“在線支付”，2010年省公司又與省郵儲銀行、省農信社簽訂《代收煙用物資銷售款協議》，推廣龍巖市公司的試點工作經驗，使三個煙區農民的購買煙用物資款直接從其收購款賬戶中劃賬到煙草公司賬戶，解決煙用物資銷售資金安全管理問題，也實現了煙葉生產收購資金的全面在線電子結算目標。

（三）注重規范，扎實做好行業資金監管。

2010年，組織全省47家國有企業、23家學會及政研會等社會團體，深入開展“小金庫”自查自糾和重點抽查，進一步嚴肅財經紀律，強化內部監督管理；開展銀行賬戶及對賬單專項檢查，加強企業銀行賬戶管理，健全《對賬單》銀企核對機制；參與組織“三重一大”執行情況檢查、煙區救災捐贈資金和補貼物資管理使用情況檢查。同時，繼續規范資金管理中心運作。首先，規范貸款審批發放程序，內部成員單位凡是需要向資金中心借款，一律實行預算審批制。貸款資金采用委托銀行貸款方式，使貸款方式能夠符合金融法規的有關規定。其次，規范月度現金流量預算審核，對大宗項目預算支出及臨時追加預算，要求提供簡要情況說明和主要文件依據，對銀行賬戶旬末、月末余額超過規定標準的，要提交財務負責人簽字的情況說明書。資金管理中心對全省行業資金管理的作用更加突顯。

（四）創新方式，提升國有資產管理水平。

組織開展土地、房屋建筑物等資產存量和質量的清查，對清查出來的閑臵土地和房屋建筑物，認真分析查找其形成原因，專程向國家局國資管理部門作了專題匯報，并提出了全省閑臵資產和漳州閩詔酒店股權的處臵方案。為了積極處臵閑臵資產，特別是歷史遺留問題資產，國家局國資管理部門領導深入泉州、漳州、龍巖等地市公司的資產現場，了解資產管理狀況，認真研討閑臵資產處臵方案，對地市公司運用政府收儲、資產臵換等方式處臵資產提出了改進意見，并要求在資產處臵中，要執行好行業資產管理制度，維護好國家利益，要處理好地方政府及有關部門關系。在國家局國資管理部門的大力支持下，全省資產處臵工作取得較大突破，進一步優化資產結構和配臵，得到了國家局的充分肯定，并在《中國煙草雜志》上安排了專刊，還在今年全國煙草財務工作會上作了經驗交流。在企業產權管理方面，配合兩家復烤企業實施股權調整，做好重組整合考察調研工作，進一步理順物流公司的資產關系，同時做好企業國有產權登記工作。

（五）完善機制，不斷提高財務信息質量。

2010年，省公司制定了《縣分公司財務主管委派制重大財務事項報告管理意見》，規范重大事項上報的方式、對象及內容，加強對重點經濟業務的跟蹤，健全完善市、縣公司財務信息的溝通反饋機制。財務主管委派制報告重大財務事項42起，開展月度報賬稽核86次，發出管理建議書244份，促進企業增收節支，提高基礎管理水平。加強對月度快報、商業量本利、卷煙物流費用報表的審核，做好財務數據的多維度分析，及時掌握成本費用變動因素，反映企業財務運行情況，為行業經濟運行管理提供信息。召開年報審計情況反饋會，聽取事務所的審計情況報告及管理建議，推行會計年報審計的輪換制、報告制和評價制。繼續完善會計核算軟件功能，實現銀行對賬單自動導入，減輕財務對賬工作量，也解決了手工對賬存在的問題。

（六）以人為本，進一步加強財務隊伍建設。

堅持以人為本的科學發展觀，持續推動學習型財務隊伍建設，努力提高財務人員的綜合能力。一是開展職業道德素質教育。邀請檢察部門的專家給財務人員講課，結合大量的現實案例，深刻教育財務人員增強職業道德觀念和提高職業安全意識。二是加強財務專業知識培訓。在廈門國家會計學院舉辦三期教育培訓班，共培訓400多人次，聘請行業內外專家進行授課，重點培訓預算管理、國資管理、稅收政策、心理調節等內容，還組織人員參加國家局舉辦的財會知識、合并報表、財務信息化等培訓班41人次。三是推動會計技術職稱聘任工作。結合行業用工分配制度改革，積極推動建立會計技術職稱聘用制度，努力拓寬財務人員的晉升通道。2010年，全省有5名財務人員取得中高級會計技術職稱，在各種刊物上發表論文7篇，獲得省煙草學會表彰論文15篇。三明市公司啟動公開競聘中高級會計專業技術崗位工作，在全市行業內公開競聘2名中高級會計師，進一步激發財務人員的學習工作熱情。

二、“十二五”時期財務工作方向

“十一五”時期，全省煙草商業系統財務工作緊緊圍繞行業改革和發展中心工作，認真履行職責，努力夯實基礎，轉變工作職能，積極做好服務，為**煙草商業持續健康發展做出了積極貢獻。

一是創新財務管理體制機制。2007年，全省推廣實施縣分公司財務主管委派制。實行縣級財務主管委派制是我省煙草商業系統在理順產權關系，建立母子公司體制后，加強和完善行業內部監督管理體制，提高市級公司財務管理能力的一項體制創新。隨后不斷加以完善和提高，建立了財務報賬交叉稽核、財務重大事項報告等機制，縣級財務主管委派制取得顯著成效，成為行業內部監督管理體系的重要組成部分。

二是狠抓財務管理基礎規范。嚴格規范是**煙草商業持續健康發展的重要保障，是財務管理工作的重要目標。抓好會計基礎規范，執行《商業企業會計核算辦法》和《復烤企業會計核算辦法》，統一會計核算政策，提高會計信息的真實性、準確性和可比性；抓好內控制度建設，根據煙草企業管理體制和業務流程，結合我省企業實際，制定《**省煙草行業內部控制規范》；抓好資金運作規范，各單位建立資金審批制度，明確審批權限，嚴格審批程序，加強對重點資金和大額資金結算的監管；抓好資產管理規范，制定國有資產管理實施辦法和細則，明確各級法人主體的管理職責和權限，規范資產管理業務操作流程；抓好預算管理規范，制定《全面預算管理實施辦法》，建立預算管理職責機構，規范預算管理工作程序，建立預算考評機制，提高預算管理工作水平。

三是推進財務管理信息建設。2004年，**煙草在全國率先開發使用“海晟A6行業/集團網絡財務管理系統”，搭建全省統一會計核算平臺，推動財務會計由核算型向管理型轉變，為全行業2009年實施NC會計核算軟件提供經驗。2009年，全省順利實施行業統一會計核算軟件，為財務管理信息化奠定了重要基礎。從2008年開始，重點對“兩煙”生產經營資金結算，運用信息技術手段，推動煙葉在線支付和卷煙后臺扣款工作，至2010年，煙葉生產收購涉及資金全面實行在線電子結算，卷煙銷售基本實現后臺扣款結算，突出體現了資金管理的科學性、安全性和效益性。

四是做好財務管理政策研究。“十一五”時期，全省各級財務部門加強政策研究，積極服務于行業改革發展。貫徹落實國辦發57號文件精神，理順企業產權關系，完成資產上劃和下投，建立母子公司管理體制。研究制定《煙葉生產基礎設施建設項目資金管理辦法》、《關于規范現代煙草農業投入補貼的若干意見》等制度，為推進現代煙草農業建設提供財務保障。努力協調卷煙零售戶稅收調增評估問題，積極向各級國稅部門反映情況，尋求相關政策的支持，以保持卷煙零售市場平穩發展。探索卷煙終端建設投入政策，初步制定了卷煙終端建設有關財務處理問題的指導意見，促進卷煙終端建設投入規范有序。制定《**煙草商業企業物流費用管理辦法和核算規程實施細則》、《關于進一步明確卷煙物流費用管理和核算有關問題的通知》，統一和規范物流費用的核算口徑。組織修訂《**省煙草專賣經費管理實施辦法》，調整專賣經費的支付標準，理順卷煙打假經費開支渠道。

盡管“十一五”期間財務工作取得很大成績，但也要看到財務管理存在的不足和差距。在行業經營效益持續增長的同時，各單位各部門對重點費用增長的剛性需求越來越高，防止費用過快增長的壓力越來越大，預算管理對成本費用的約束作用有待提高；外部企業經營管理和執行國家財經制度的狀況，影響著我們行業部分企業管理人員，對行業嚴格規范的認識有所動搖，企業嚴格規范管理還任重道遠；預算管理、資產管理、資金監管等信息系統尚待實施，財務信息化建設任務還將十分繁重；資產管理工作還更多停留在以文辦文、停留在被動滯后管理上，閑臵資產、歷史問題資產的處臵還沒有取得根本性破解；這幾年財務隊伍人數在增加，但是能夠寫好財務分析報告并加以運用的，能夠獨立準確編制合并報表的，能夠開展課題研究撰寫較高水平論文的財務會計人才還不多，還要進一步提高財務人員綜合履職能力，以適應行業發展新形勢新任務的需要。

因此，“十二五”時期我省財務工作要圍繞“卷煙上水平”戰略目標和**煙草商業“四個一流”建設任務，積極抓好財務信息化建設，加強國有資產管理，搞好財務政策研究，提高財務人員履職能力，為行業新一輪發展做出努力和貢獻。

一是著力加強財務管理人才培養。要采用多種渠道和方式，鍛煉和培養財務人員，促使財務人員成長為一專多能的復合型人才，以適應行業改革發展新形勢下財務管理需要，同時要支持財務人員參加高級會計師和相關執業資格考試，積極為行業實施新會計準則，培養一批高級會計人才。

二是著力提升財務管理服務水平。要轉變工作作風，強化服務意識，增強為生產經營和基層單位服務的自覺性，深入開展調查研究，積極探索和完善財務政策，支持特色煙葉開發、煙葉科學研究和基地單元建設，進一步規范卷煙品牌培育和終端建設的資金投入，完善卷煙打假經費管理制度。

三是著力加強國有資產經營管理。以閑臵資產處臵為重點，不斷探索符合企業實際、合法合規的資產處臵方式，做實企業資產，盤活存量資產。完善資產管理制度，規范資產管理程序，防止國有資產流失。以資產管理信息化建設為支撐，將資產管理與預算管理、資金監管結合起來，提高國有資產管理效率。

四是著力抓好財務信息系統建設。實施煙草行業資金監管、預算管理、資產管理等信息系統，將統一會計核算軟件、資金監管、預算管理、資產管理、在線審計等系統互聯互通，實現財務管理系統與卷煙經營、煙葉管理、物流分析等業務系統的對接和數據共享。

三、2011年財務工作重點

2011年，我省煙草商業系統財務工作要在國家局財務司和省局（公司）的領導下，圍繞“卷煙上水平” 戰略和“四個一流”建設，貫徹落實全國煙草財務工作會議和全省煙草商業工作會議的精神，抓好資金監管系統實施，強化預算執行控制，加強成本費用管理，加大資產監管力度，推動我省煙草商業系統財務工作上新臺階。

（一）以實施資金監管系統為契機，提高資金安全管理水平。今年2月28日，全省召開資金監管系統推廣實施電視電話會議，省局（公司）對資金監管系統推廣實施作了全面部署，各單位要進一步統一思想，提高認識，深刻理解實施資金監管系統的重要意義，把資金監管系統實施擺在當前工作的突出位臵來抓緊抓好。要加強領導，成立機構，明確工作任務，落實工作責任，由財務部門牽頭，信息、紀檢監察、審計等部門共同參與組織。要精心組織實施，把握監管重點，注重監管效率，在資金監管系統實施中，要全面梳理和完善企業內控制度，尤其要健全工程投資、物資采購、業務宣傳等重點項目的資金管理制度；全面清查企業各類銀行賬戶，核對存款余額，完善對賬機制，確保基礎數據準確和信息內容完整。同時要切實加強對專項資金和投資企業資金的管理，煙葉生產投入要規范補貼標準和范圍，卷煙終端建設和重點品牌培育經費要規范開支渠道，捐贈贊助款項要嚴格控制和履行審批程序，海晟投資公司的房地產開發資金要按月報告資金使用情況和計劃，對在信用社、郵儲銀行開設的臨時支出賬戶、卷煙扣款過渡性賬戶應切實加強管理，保證企業資金安全。

（二）以加強成本費用管理為重點，提高全面預算管理水平。2011年，我省預算管理要繼續向科學化、規范化、精細化轉變，深入推進預算管理的整體規劃工作，健全定額標準、完善考評機制。張總會計師在工作會上強調“要把職工薪酬、捐贈支出、物流費用、業務招待、宣傳促銷等可變經營性費用作為2011年預算管理的突出重點，確定管理目標，加強分析考核，制訂完善管理措施，防止開支的隨意性，堅決遏制增長過快的勢頭”，各單位要圍繞稅利增長目標，細化成本費用預算管理，重點費用不得超過預算下達數。一要建立預算管理規劃方案。結合國家局出臺的《煙草行業全面預算上水平的指導意見》，制定預算管理的五年規劃和實施方案，明確預算管理目標和努力方向。二要健全定額標準體系。修訂第一批成本費用標準，制定卷煙物流成本、可控費用標準及定額管理。復烤企業重點突出各業務環節的勞動用工、輔助材料消耗、能源消耗等項目的定額管理。爭取在9月底前，建立一套切合我省實際的定額標準體系。三要建立預算執行預警機制。要將預算細化成季度預算和月度預算，建立重點費用預算執行預警機制。四要建立預算考評機制。落實職能歸口部門預算責任，促進預算管控模式由“以財務部門控制為主”向“歸口管理部門自我控制為主”轉變。增強成本費用管理的主動性與科學性，提高預算管理的效率和效果。

（三）以完善會計核算軟件為基礎，提高財務信息質量水平。全省煙草主業企業2009年已經完成統一會計核算軟件同步上線。目前，全省還有28戶多元化企業未實施統一會計核算軟件，涉及房地產開發、卷煙連鎖等企業，會計基礎規范水平不相一致，影響了實施合并報表后的行業財務信息質量，省公司將組織多元化企業實施統一會計核算軟件，統一會計核算口徑，提高財務信息質量和工作效率。今年，全資控股的多元化經營企業納入合并報表范圍，報表決算時需要同時出具會計報表、國資報表、預算報表等三套審計報告。全省有45家單位列入合并報表，比2009增加26家，同時國家局又更換了省公司年報審計事務所，增加了2010年報匯編工作難度。各單位財務部門要高度重視年報編審工作，安排專職財務人員參與編制合并報表，熟悉和掌握編表技術方法，不能依賴事務所提供現成結果，喪失培養鍛煉自身財務人員的機會。

（四）以閑置資產處置工作為突破，提高國有資產管理水平。要進一步增強國有資產經營管理意識，堅持國有資產管理“規范”和“效率”并重的原則，切實履行出資人管理職責，不斷提升國有資產經營管理水平。一是加強國有資產處臵的監管。將資產處臵納入預算管理。利用預算管理加強對國有資產處臵行為的整體規劃和調控。對于重大資產處臵，要進行現場調研，核查資產情況，跟蹤資產評估，監督拍賣現場。要繼續探索符合行業實際、遵循制度規定的資產處臵方式，大力突破閑臵資產處臵障礙，加快閑臵資產處臵工作進度，盤活存量資產、優化資產結構，提高資產運行質量。2011年將開展國有資產管理專項檢查，重點檢查資產處臵程序是否符合規定。二是修訂完善國有資產管理制度。對全省多元化企業涉及的重大資產管理事項進行詳細界定和規范，增加資產租賃和閑臵資產處臵等方面的制度內容，完善資產評估管理，進一步規范業務流程，明確部門管理職責，使國有資產管理程序更加規范。

（五）以會計教育培訓為主要形式，提高財務隊伍建設水平。財務隊伍素質是決定財務管理水平高低的最關鍵要素，建設一支素質高、作風正、業務精的財務隊伍，是一項長期重要任務。一是樹立正確的職業觀。要勤學善思，轉變觀念，注重服務，增強大局意識、責任意識、危機意識，培養積極向上、甘于奉獻、淡泊名利的陽光心態，遵循敬業愛崗、堅持原則、保守秘密的職業操守。二是探索多種培訓方式。繼續與廈門國家會計學院合作，有針對性的安排培訓師資和課程，注重培訓的實用性和實效性，做到學以致用、學用相長。要嘗試與省外院校或會計組織聯合辦班，使培訓方式更加豐富。三是開展課題研究，組織論文撰寫。持續推進財務理論研究，促進財務人員加強學習，鉆研業務，思考問題，提高寫作能力。今年全省計劃安排撰寫論文40篇，涵蓋會計研究、內部控制、預算管理、資產管理、企業管理等方面內容。四是鼓勵參加專業資質考試。通過參加中高級會計職稱和注冊會計師等相關考試，增加高級會計師人才比重，進一步提高財務人員專業技術水平。

同志們，今年是“十二五”規劃的開局之年，新時期、新起點，新要求，財務工作的任務更艱巨、責任更重大，我們要繼續保持“滿腔熱情、富有激情、充滿智慧、奮力創新”的良好精神狀態，認認真真學習，踏踏實實工作，本本分分做人，為**煙草商業“四個一流”建設作出新的貢獻！