第一篇：2016私募基金風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度
風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度
第一章 總則
第一條 為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作和管理，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范投資行為，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效防范和控制投資項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《證券公司直接投資業(yè)務(wù)試點(diǎn)指引》等法律法規(guī)和公司制度的相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條 股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用自有資金對(duì)境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)投資類(lèi)業(yè)務(wù)。
第三條 風(fēng)險(xiǎn)控制原則
公司的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：
（1）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作和各級(jí)人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；
（2）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司部門(mén)組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)；
（3）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制工作應(yīng)保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；
（4）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的規(guī)章，具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；（5）適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國(guó)家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；
（6）防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、辦公場(chǎng)所、資金、賬戶(hù)、經(jīng)營(yíng)管理等方面嚴(yán)格分離、相互獨(dú)立，嚴(yán)格防范因風(fēng)險(xiǎn)傳遞及利益沖突給公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
第二章 風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系
第四條 風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系
公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個(gè)層次：董事會(huì)、董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、投資決策委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部。
第五條 各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé) 董事會(huì)職責(zé)：（1）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的基本制度，決定風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的人員組成，聽(tīng)取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的報(bào)告；（2）審議單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目；（3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。
董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，其職責(zé)包括：（1）組織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度；（2）對(duì)單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審批的股權(quán)投資事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核；（3）監(jiān)督和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告。
投資決策委員會(huì)職責(zé)：對(duì)單筆投資額不超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)不超過(guò)被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。
風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司內(nèi)專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，其職責(zé)包括：（1）獨(dú)立于業(yè)務(wù)部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評(píng)價(jià)等工作；（2）在項(xiàng)目決策過(guò)程中出具合規(guī)意見(jiàn)；（3）對(duì)投資協(xié)議進(jìn)行審核；（4）在出現(xiàn)重大問(wèn)題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)送相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。
業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、執(zhí)行、退出過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門(mén)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時(shí)報(bào)告、反饋?lái)?xiàng)目投資過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的職責(zé)。一般情況下，項(xiàng)目組配備一名具有項(xiàng)目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員。第六條 為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨(dú)立于項(xiàng)目組的后臺(tái)管理和監(jiān)督部門(mén)。
綜合管理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會(huì)和投資決策委員會(huì)的會(huì)議籌備，以及相關(guān)會(huì)議資料的管理等。
財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金劃撥，為股權(quán)投資項(xiàng)目分別設(shè)置賬戶(hù)、獨(dú)立核算、分賬管理。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制流程
第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟組成，是制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。
第八條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源進(jìn)行辨別。第九條 風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化。第十條 風(fēng)險(xiǎn)分析主要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析，并評(píng)估其影響，提出避險(xiǎn)建議和措施。
第十一條 風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理措施。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
第十三條 股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的識(shí)別、評(píng)估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)。
第十四條 政策風(fēng)險(xiǎn)
政策風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且會(huì)影響項(xiàng)目公司的估值和退出方案的實(shí)施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司所屬行業(yè)的國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目投資前后技術(shù)、市場(chǎng)、產(chǎn)品、客戶(hù)發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無(wú)法退出或虧損退出。
第十五條 合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，對(duì)法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)、國(guó)家政策的要求，對(duì)法律法規(guī)等理解有誤或故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第十六條 法律風(fēng)險(xiǎn)
與被投資方、合作方、項(xiàng)目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出現(xiàn)不利于我方的訴訟。
第十七條 操作風(fēng)險(xiǎn)
股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項(xiàng)目的選擇（即項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、初步審查、項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、投資決策、項(xiàng)目實(shí)施）、投資項(xiàng)目的管理和項(xiàng)目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個(gè)環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險(xiǎn)。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯(cuò)、項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理不善、項(xiàng)目跟蹤缺失、項(xiàng)目公司報(bào)告不暢等風(fēng)險(xiǎn)，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險(xiǎn)。
第十八條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項(xiàng)目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟(jì)、項(xiàng)目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場(chǎng)、證券市場(chǎng)等的波動(dòng)，導(dǎo)致項(xiàng)目公司估值、項(xiàng)目退出的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無(wú)法實(shí)施或投資目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。其中，對(duì)以上市為退出方式的項(xiàng)目，證券市場(chǎng)整體下行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是難以控制的。
第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制
第一節(jié) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制
第十九條 公司對(duì)股權(quán)投資項(xiàng)目的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點(diǎn)分析和檢查，控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。
第二十條 公司通過(guò)以下手段對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和事中控制：
（一）為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；
（二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；
（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國(guó)家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；
（四）確保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家法律法規(guī)。第二十一條 公司通過(guò)以下手段對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行事后控制。
（一）制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；
（二）對(duì)股權(quán)投資業(yè)務(wù)運(yùn)作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進(jìn)行檢查，并向公司通報(bào)；
（三）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度。
第二節(jié) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十二條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上。
第二十三條 公司制訂項(xiàng)目立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定。
第二十四條 業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對(duì)備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成項(xiàng)目池。項(xiàng)目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項(xiàng)目方提供的商業(yè)計(jì)劃書(shū)及其他相關(guān)信息材料的基礎(chǔ)上，對(duì)入選項(xiàng)目池的項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析。符合立項(xiàng)條件的，根據(jù)公司規(guī)定申請(qǐng)立項(xiàng)審批。
第三節(jié) 法律風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)對(duì)公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書(shū)進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條 在項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)控制部提供法律方面的專(zhuān)業(yè)支持。必要時(shí)，可申請(qǐng)引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
第四節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的控制 第二十七條 公司制定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目管理和投資決策制度，明確項(xiàng)目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求。
第二十八條 為維護(hù)公司的權(quán)益，項(xiàng)目投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：
（一）不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途；
（二）不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（三）單筆投資額不得超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，如果突破30%，需提交股東審議；
（四）單一投資股權(quán)不得超過(guò)被投資公司總股本的40%，如果突破40%，需提交股東審議；
（五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè)；
（六）法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資； 第二十九條 盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報(bào)告。
（2）項(xiàng)目組開(kāi)展盡職調(diào)查工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須對(duì)擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。
（3）項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。
（4）項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí)，可申請(qǐng)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作。第三十條 投資決策的風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會(huì)成員獨(dú)立發(fā)表審核意見(jiàn)；
（2）投資決策委員會(huì)可以根據(jù)需要委派專(zhuān)人或聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查，提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告；
（3）公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出必須經(jīng)投資決策委員會(huì)通過(guò)。單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)審議通過(guò)后，提交董事會(huì)審議，并根據(jù)公司章程規(guī)定提交股東審議。
第三十一條 項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)控制 公司建立對(duì)已投資項(xiàng)目的跟蹤管理機(jī)制。
（1）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實(shí)地回訪項(xiàng)目公司；定期收集項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；定期對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行重新估值；定期對(duì)原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評(píng)估等。
（2）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)每月度、每半年度完成項(xiàng)目公司一般估值工作和全面估值工作，編制《月度項(xiàng)目情況報(bào)告》和《項(xiàng)目股權(quán)價(jià)值評(píng)估報(bào)告》（每半年），并向主管領(lǐng)導(dǎo)提交估值報(bào)告。
第三十二條 公司建立重大事項(xiàng)報(bào)告和應(yīng)急處置機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處置進(jìn)行決策。項(xiàng)目組在跟蹤過(guò)程中發(fā)現(xiàn)公司在項(xiàng)目公司中的權(quán)益發(fā)生變動(dòng)、或者項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、虧損等重大事項(xiàng)的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。相關(guān)規(guī)則另行制定。
第三十三條 公司建立項(xiàng)目退出審批機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目退出進(jìn)行決策。當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí)，項(xiàng)目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報(bào)投資決策委員會(huì)審議。單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)和股東審議。
退出方案未通過(guò)審議的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案，直至項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)退出。
第五節(jié) 其它環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制
第三十四條 對(duì)財(cái)務(wù)與資金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制
公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度，配備專(zhuān)職的財(cái)務(wù)核算人員。
公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨(dú)開(kāi)立銀行賬戶(hù)。第三十五條 對(duì)人員管理的風(fēng)險(xiǎn)控制 公司高級(jí)管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專(zhuān)職。
第三十六條 公司建立專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隔離，防范利益沖突，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告
第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告分為定期報(bào)告和臨時(shí)性報(bào)告兩類(lèi)。第三十八條 風(fēng)險(xiǎn)控制部定期對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作、日常經(jīng)營(yíng)管理方面存在的問(wèn)題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與評(píng)價(jià)，在每年度4月底、8月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)年度或半年度風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)。
第三十九條 公司發(fā)生或可能重大事項(xiàng)的，風(fēng)險(xiǎn)控制部接到報(bào)告后，根據(jù)重大事項(xiàng)報(bào)告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送臨時(shí)性報(bào)告。
第四十條 風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告中應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因、經(jīng)過(guò)、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)或補(bǔ)救措施等內(nèi)容。
第七章 附則
第四十一條 本辦法由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)解釋。第四十二條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施。
第二篇：私募基金風(fēng)險(xiǎn)控制制度
第一章
總則
第一條
為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作和管理，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范投資行為，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效防范和控制投資項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《證券公司直接投資業(yè)務(wù)試點(diǎn)指引》等法律法規(guī)和公司制度的相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條
股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用自有資金對(duì)境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)投資類(lèi)業(yè)務(wù)。
第三條
風(fēng)險(xiǎn)控制原則
公司的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：
（1）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作和各級(jí)人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；
（2）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司部門(mén)組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)；
（3）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制工作應(yīng)保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；
（4）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的規(guī)章，具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；
（5）適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國(guó)家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；
（6）防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、辦公場(chǎng)所、資金、賬戶(hù)、經(jīng)營(yíng)管理等方面嚴(yán)格分離、相互獨(dú)立，嚴(yán)格防范因風(fēng)險(xiǎn)傳遞及利益沖突給公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
第二章
風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系
第四條
風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系
公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個(gè)層次：董事會(huì)、董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、投資決策委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部。
第五條
各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)
董事會(huì)職責(zé)：（1）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的基本制度，決定風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的人員組成，聽(tīng)取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的報(bào)告；（2）審議單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目；（3）決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。
董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，其職責(zé)包括：（1）組織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度；（2）對(duì)單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審批的股權(quán)投資事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核；（3）監(jiān)督和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告。
投資決策委員會(huì)職責(zé)：對(duì)單筆投資額不超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)不超過(guò)被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。
風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司內(nèi)專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，其職責(zé)包括：（1）獨(dú)立于業(yè)務(wù)部開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評(píng)價(jià)等工作；（2）在項(xiàng)目決策過(guò)程中出具合規(guī)意見(jiàn)；（3）對(duì)投資協(xié)議進(jìn)行審核；（4）在出現(xiàn)重大問(wèn)題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)報(bào)送相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。
業(yè)務(wù)部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、執(zhí)行、退出過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門(mén)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時(shí)報(bào)告、反饋?lái)?xiàng)目投資過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的職責(zé)。一般情況下，項(xiàng)目組配備一名具有項(xiàng)目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員。第六條 為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨(dú)立于項(xiàng)目組的后臺(tái)管理和監(jiān)督部門(mén)。
綜合管理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會(huì)和投資決策委員會(huì)的會(huì)議籌備，以及相關(guān)會(huì)議資料的管理等。
財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金劃撥，為股權(quán)投資項(xiàng)目分別設(shè)置賬戶(hù)、獨(dú)立核算、分賬管理。
第三章
風(fēng)險(xiǎn)控制流程
第七條
風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟組成，是制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。
第八條
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源進(jìn)行辨別。
第九條
風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化。
第十條
風(fēng)險(xiǎn)分析主要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析，并評(píng)估其影響，提出避險(xiǎn)建議和措施。
第十一條
風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理措施。
第十二條
風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告。
第四章
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
第十三條
股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。
公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的識(shí)別、評(píng)估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)。
第十四條
政策風(fēng)險(xiǎn)
政策風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且會(huì)影響項(xiàng)目公司的估值和退出方案的實(shí)施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司所屬行業(yè)的國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目投資前后技術(shù)、市場(chǎng)、產(chǎn)品、客戶(hù)發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無(wú)法退出或虧損退出。第十五條
合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，對(duì)法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)、國(guó)家政策的要求，對(duì)法律法規(guī)等理解有誤或故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第十六條
法律風(fēng)險(xiǎn)
與被投資方、合作方、項(xiàng)目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出現(xiàn)不利于我方的訴訟。
第十七條
操作風(fēng)險(xiǎn)
股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項(xiàng)目的選擇（即項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、初步審查、項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、投資決策、項(xiàng)目實(shí)施）、投資項(xiàng)目的管理和項(xiàng)目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個(gè)環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險(xiǎn)。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯(cuò)、項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理不善、項(xiàng)目跟蹤缺失、項(xiàng)目公司報(bào)告不暢等風(fēng)險(xiǎn)，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險(xiǎn)。
第十八條
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項(xiàng)目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟(jì)、項(xiàng)目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場(chǎng)、證券市場(chǎng)等的波動(dòng)，導(dǎo)致項(xiàng)目公司估值、項(xiàng)目退出的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無(wú)法實(shí)施或投資目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。其中，對(duì)以上市為退出方式的項(xiàng)目，證券市場(chǎng)整體下行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是難以控制的。
第五章
風(fēng)險(xiǎn)控制
第一節(jié)
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制
第十九條
公司對(duì)股權(quán)投資項(xiàng)目的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點(diǎn)分析和檢查，控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。
第二十條
公司通過(guò)以下手段對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和事中控制：
（一）為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；
（二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；
（三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國(guó)家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；
（四）確保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家法律法規(guī)。
第二十一條
公司通過(guò)以下手段對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行事后控制。
（一）制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；
（二）對(duì)股權(quán)投資業(yè)務(wù)運(yùn)作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進(jìn)行檢查，并向公司通報(bào)；
（三）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度。
第二節(jié)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十二條
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上。
第二十三條
公司制訂項(xiàng)目立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定。
第二十四條
業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對(duì)備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成項(xiàng)目池。項(xiàng)目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項(xiàng)目方提供的商業(yè)計(jì)劃書(shū)及其他相關(guān)信息材料的基礎(chǔ)上，對(duì)入選項(xiàng)目池的項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析。符合立項(xiàng)條件的，根據(jù)公司規(guī)定申請(qǐng)立項(xiàng)審批。
第三節(jié)
法律風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十五條
風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)對(duì)公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書(shū)進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條
在項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)控制部提供法律方面的專(zhuān)業(yè)支持。必要時(shí)，可申請(qǐng)引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
第四節(jié)
操作風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十七條
公司制定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目管理和投資決策制度，明確項(xiàng)目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求。
第二十八條
為維護(hù)公司的權(quán)益，項(xiàng)目投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：
（一）不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途；
（二）不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（三）單筆投資額不得超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，如果突破30%，需提交股東審議；
（四）單一投資股權(quán)不得超過(guò)被投資公司總股本的40%，如果突破40%，需提交股東審議；
（五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè)；
（六）法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資；
第二十九條
盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報(bào)告。
（2）項(xiàng)目組開(kāi)展盡職調(diào)查工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須對(duì)擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。
（3）項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。
（4）項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí)，可申請(qǐng)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作。
第三十條
投資決策的風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會(huì)成員獨(dú)立發(fā)表審核意見(jiàn)；
（2）投資決策委員會(huì)可以根據(jù)需要委派專(zhuān)人或聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查，提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告；
（3）公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出必須經(jīng)投資決策委員會(huì)通過(guò)。單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)審議通過(guò)后，提交董事會(huì)審議，并根據(jù)公司章程規(guī)定提交股東審議。
第三十一條
項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)控制
公司建立對(duì)已投資項(xiàng)目的跟蹤管理機(jī)制。
（1）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實(shí)地回訪項(xiàng)目公司；定期收集項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；定期對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行重新估值；定期對(duì)原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評(píng)估等。
（2）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)每月度、每半完成項(xiàng)目公司一般估值工作和全面估值工作，編制《月度項(xiàng)目情況報(bào)告》和《項(xiàng)目股權(quán)價(jià)值評(píng)估報(bào)告》（每半年），并向主管領(lǐng)導(dǎo)提交估值報(bào)告。第三十二條
公司建立重大事項(xiàng)報(bào)告和應(yīng)急處置機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處置進(jìn)行決策。項(xiàng)目組在跟蹤過(guò)程中發(fā)現(xiàn)公司在項(xiàng)目公司中的權(quán)益發(fā)生變動(dòng)、或者項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、虧損等重大事項(xiàng)的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。相關(guān)規(guī)則另行制定。
第三十三條
公司建立項(xiàng)目退出審批機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目退出進(jìn)行決策。當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí)，項(xiàng)目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報(bào)投資決策委員會(huì)審議。單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)超過(guò)被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)和股東審議。
退出方案未通過(guò)審議的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案，直至項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)退出。
第五節(jié)
其它環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制
第三十四條
對(duì)財(cái)務(wù)與資金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制
公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度，配備專(zhuān)職的財(cái)務(wù)核算人員。
公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨(dú)開(kāi)立銀行賬戶(hù)。
第三十五條
對(duì)人員管理的風(fēng)險(xiǎn)控制
公司高級(jí)管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專(zhuān)職。
第三十六條
公司建立專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隔離，防范利益沖突，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。
第六章
風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告
第三十七條
風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告分為定期報(bào)告和臨時(shí)性報(bào)告兩類(lèi)。
第三十八條
風(fēng)險(xiǎn)控制部定期對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作、日常經(jīng)營(yíng)管理方面存在的問(wèn)題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與評(píng)價(jià)，在每4月底、8月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)或半風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)。
第三十九條
公司發(fā)生或可能重大事項(xiàng)的，風(fēng)險(xiǎn)控制部接到報(bào)告后，根據(jù)重大事項(xiàng)報(bào)告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送臨時(shí)性報(bào)告。
第四十條
風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告中應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因、經(jīng)過(guò)、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)或補(bǔ)救措施等內(nèi)容。
第七章
附則 第四十一條
本辦法由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)解釋。
第四十二條
本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施。
第三篇：私募基金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度
XXXX公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度（模板）1 / 7
XXXX公司 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第一章 總則
第一條 為保證公司規(guī)范、穩(wěn)健的運(yùn)作，牢固樹(shù)立合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念和風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先的意識(shí)，培養(yǎng)從業(yè)人員的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，營(yíng)造合規(guī)經(jīng)營(yíng)的制度文化環(huán)境，保證公司及其從業(yè)人員誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防范和控制公司經(jīng)營(yíng)及業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性法律文件及相關(guān)監(jiān)管要求制定本制度。
第二條 本制度所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定因素。
第三條 本制度所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理，是指圍繞公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制的基本過(guò)程。第四條 公司及公司子公司（或公司投資設(shè)立的其他企業(yè)）適用本制度。
第二章 基本原則
第五條 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿事前防范、事中監(jiān)督、事后檢查彌補(bǔ)的指導(dǎo)思想。
第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)是：
（一）公司的經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)開(kāi)展嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章，監(jiān)管機(jī)關(guān)的相關(guān)規(guī)定和公司各項(xiàng)規(guī)章制度；
（二）建立健全的法人治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和反饋機(jī)制； / 7
（三）建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理流程，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行和管理資產(chǎn)的安全完整；
（四）在合理控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)公司的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展；
（五）股東及客戶(hù)的合法權(quán)益不受侵犯，維護(hù)公司的信譽(yù)及良好形象。
第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則：
（一）全面管理與重點(diǎn)監(jiān)控相統(tǒng)一的原則：建立覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)，能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控、定期評(píng)估和及時(shí)預(yù)警的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)根據(jù)公司實(shí)際有針對(duì)性地實(shí)施重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范和化解對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重要影響的風(fēng)險(xiǎn)；
（二）獨(dú)立集中與分工協(xié)作相統(tǒng)一的原則：建立全面評(píng)估和集中管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和客觀性，同時(shí)強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理主體職責(zé)，在保證風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)分工明確、密切協(xié)作的基礎(chǔ)上，使業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理平行推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制；
（三）充分有效與成本控制相統(tǒng)一的原則：建立與自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)規(guī)模、資本實(shí)力、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)合理權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與效益的關(guān)系，合理配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源，實(shí)現(xiàn)適當(dāng)成本下的有效風(fēng)險(xiǎn)管理。
第八條 公司設(shè)有三道風(fēng)控防線：
（一）前臺(tái)業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)：對(duì)客戶(hù)和公司負(fù)責(zé)，基于客戶(hù)偏好、監(jiān)管合規(guī)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)偏好等要求主動(dòng)設(shè)定和調(diào)整業(yè)務(wù)的行為，為風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)主要責(zé)任；
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)：包括風(fēng)險(xiǎn)管理部和合規(guī)部。與業(yè)務(wù)部門(mén)相互獨(dú)立，全面評(píng)估、監(jiān)控與報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，審核關(guān)鍵業(yè)務(wù)，檢視公司內(nèi)控體系并推動(dòng)內(nèi)控流程與機(jī)制的優(yōu)化，參與風(fēng)險(xiǎn)的處理，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理系 / 7
統(tǒng)建設(shè)，對(duì)第一道防線實(shí)行獨(dú)立監(jiān)督與制衡；
（三）內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)：對(duì)公司內(nèi)控體系的健全性、合理性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，同時(shí)覆蓋第一道防線和第二道防線。
第三章 組織結(jié)構(gòu)與職責(zé)分工
第九條 公司應(yīng)建立覆蓋所有業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。公司任命合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)組織和指導(dǎo)公司日常的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提出防范和化解重大風(fēng)險(xiǎn)的建議，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行體系的有效性。
第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理部包括風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和法律合規(guī)職能部門(mén)。主要負(fù)責(zé)落實(shí)和執(zhí)行關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理工作的各項(xiàng)計(jì)劃，并組織實(shí)施對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制等工作。
第十一條
風(fēng)險(xiǎn)管理部主要的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)如下：
（一）執(zhí)行公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和決策，擬定公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并協(xié)同各業(yè)務(wù)部門(mén)制定風(fēng)險(xiǎn)管理流程、評(píng)估指標(biāo)；
（二）對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和模型，組織推動(dòng)建立、持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；
（三）對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)測(cè)和評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范和控制建議；
（四）負(fù)責(zé)督促相關(guān)部門(mén)落實(shí)公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理決策和風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)估和報(bào)告；
（五）組織推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。
第十二條
公司合規(guī)部門(mén)主要的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)如下：
（一）擬定公司法律合規(guī)管理制度，并協(xié)同各業(yè)務(wù)部門(mén)制定法律合規(guī)管理流程；
（二）負(fù)責(zé)公司對(duì)外和內(nèi)部法律事務(wù)及合同審核，參與公司司法案件的處理；
（三）對(duì)公司制定的重要規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)性審查，為公司業(yè)務(wù)開(kāi) / 7
展與日常經(jīng)營(yíng)提供法律合規(guī)咨詢(xún)意見(jiàn)；
（四）對(duì)公司業(yè)務(wù)操作及流程合法合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；
（五）推動(dòng)公司內(nèi)控機(jī)制與業(yè)務(wù)流程的完善，組織業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)控整改；
（六）跟蹤監(jiān)管法規(guī)，組織合規(guī)培訓(xùn)與宣傳；
（七）監(jiān)管溝通與協(xié)調(diào)；
（八）積極推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)。
第十三條
員工的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：每位員工都是其崗位風(fēng)險(xiǎn)控制的直接責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)牢固樹(shù)立內(nèi)控優(yōu)先和全員風(fēng)險(xiǎn)管理理念，加強(qiáng)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度培訓(xùn)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)、公司制度、流程和各項(xiàng)管理規(guī)定，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)報(bào)告直屬上級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)。各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)其部門(mén)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有管理責(zé)任，業(yè)務(wù)人員對(duì)本崗位業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有直接責(zé)任。
第十四條
公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)職能，開(kāi)展公司內(nèi)控專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作。公司聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行至少每年一次的獨(dú)立外部審計(jì)。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理工作內(nèi)容與流程
第十五條
風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)信息收集與整理、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的編制、風(fēng)險(xiǎn)管理工作評(píng)估與改進(jìn)。
第十六條
風(fēng)險(xiǎn)信息收集主要指對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)信息的匯總和整理。風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)建立快速高效的信息收集渠道，并有責(zé)任核查重大風(fēng)險(xiǎn)信息的真實(shí)性和有效性。
第十七條
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是指公司對(duì)于業(yè)務(wù)信息、管理信息和重要業(yè)務(wù)流程等在內(nèi)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行識(shí)別并評(píng)估其發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及影響程度，保證每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)都能被理解、歸類(lèi)。
第十八條
風(fēng)險(xiǎn)管理策略是指根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的自身情況和外部環(huán)境，采 / 7
取風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、避免、轉(zhuǎn)移、消除、弱化、對(duì)沖、補(bǔ)償或者分擔(dān)等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，確保把風(fēng)險(xiǎn)控制在公司的可承受范圍以?xún)?nèi)。
第十九條
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指對(duì)不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與控制。第二十條
風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并根據(jù)評(píng)估的結(jié)果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)。
第二十一條 公司應(yīng)當(dāng)保存公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系活動(dòng)等方面的信息及相關(guān)資料，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯，保存期限自私募基金清算終止之日起不得少于10年。
第五章 主要風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制
第二十二條
公司在日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中涉及到的風(fēng)險(xiǎn)主要有投資風(fēng)險(xiǎn)，以及法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。
第二十三條
投資風(fēng)險(xiǎn)主要是指公司開(kāi)展資產(chǎn)管理投資業(yè)務(wù)時(shí)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
第二十四條
操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤、或外部事件造成直接或間接損失的可能性。主要包括：投資決策風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、資金管理和清算交割風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等。
第二十五條
法律風(fēng)險(xiǎn)主要是公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因違反國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，或違反合同有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是指公司因未能遵循合規(guī)規(guī)則而引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
第二十七條
道德風(fēng)險(xiǎn)主要是指公司員工基于個(gè)人利益訴求，而違背職業(yè)道德、公司制度，乃至法律法規(guī)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
第二十八條
公司應(yīng)采取必要的措施充分識(shí)別并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司自身或客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度適當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于無(wú)法承受的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，或建立合理的控制機(jī)制。建立信息與溝通機(jī)制，加強(qiáng)部門(mén)與員工的交流與信息傳遞，加強(qiáng)公司各項(xiàng)政策與文化宣傳內(nèi)容的傳達(dá)，促進(jìn)內(nèi)部 / 7
控制有效運(yùn)行。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的監(jiān)督與評(píng)價(jià)
第二十九條
公司應(yīng)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的檢查、監(jiān)督及評(píng)價(jià)，排查公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否存在缺陷及實(shí)施中是否存在問(wèn)題，并及時(shí)予以改進(jìn)，確保有關(guān)制度的有效執(zhí)行。
第三十條
風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)和審計(jì)人員可定期或不定期地檢查各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并將檢查結(jié)果報(bào)告公司管理層。
第三十一條
對(duì)于各項(xiàng)規(guī)章制度完善、風(fēng)險(xiǎn)防范工作積極主動(dòng)并卓有成效的部門(mén)，公司應(yīng)給予適當(dāng)表彰與獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)由于制度不完備、工作程序不合理，或管理混亂而造成較大風(fēng)險(xiǎn)并給公司帶來(lái)?yè)p失的，應(yīng)追究部門(mén)主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員的責(zé)任。
第七章 附則
第三十二條
本制度由公司合規(guī)部負(fù)責(zé)制定、修訂與解釋。本制度未盡事宜，按相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。
第三十三條
本制度經(jīng)股東會(huì)審批通過(guò)，發(fā)布之日起施行。/ 7
第四篇：私募基金管理人風(fēng)險(xiǎn)控制制度
XXX基金管理有限公司
風(fēng)險(xiǎn)控制制度
第一章第二章第三章第四章第一節(jié)第二節(jié)第五章第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)第四節(jié)第五節(jié)第六節(jié)第七節(jié)第八節(jié)第六章第七章目 錄
總則...................................................................................................................2 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和原則..............................................................................2 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與分類(lèi)..............................................................................................3 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系..........................................................................................5 架構(gòu)...................................................................................................................5 規(guī)則...................................................................................................................6 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施..........................................................................................7 管理風(fēng)險(xiǎn)控制...................................................................................................7 基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制..........................................................................................7 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制..............................................................................................8 合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制..............................................................................................8 操作風(fēng)險(xiǎn)控制...................................................................................................8 人員流失風(fēng)險(xiǎn)控制..........................................................................................9 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制..........................................................................................9 其他風(fēng)險(xiǎn)控制.................................................................................................10 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的保障....................................................................................10 附則.................................................................................................................11
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第一章
總則
第一條
為保證公司規(guī)范、穩(wěn)健的運(yùn)作，盡可能防止和減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，充分保護(hù)基金投資者的合法利益，依據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募投資基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)以及《公司章程》，結(jié)合本公司實(shí)際情況特制定本制度。
第二條
健全的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度是規(guī)范公司行為、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的主要措施，是衡量公司經(jīng)營(yíng)管理水平的重要標(biāo)志。公司應(yīng)建立高效運(yùn)行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，制定科學(xué)合理、切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
第二章
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和原則
第三條
公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)
1.保證公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及公司各項(xiàng)規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。
2.保證基金投資人的合法權(quán)益不受侵犯。
3.完善公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)。
4.建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，將各種風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格控制在規(guī)定的范圍內(nèi)，保證公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健開(kāi)展。
5.維護(hù)公司的信譽(yù)，保持公司的良好形象。第四條
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作的原則
1.全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋公司的所有部門(mén)和崗位，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
2.獨(dú)立性原則：公司設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)控部，合規(guī)風(fēng)控部保持高度的獨(dú)立，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。公司全體對(duì)合規(guī)風(fēng)控部均
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具有權(quán)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督。采用合規(guī)風(fēng)控評(píng)價(jià)機(jī)制，從風(fēng)控入職至離職，采用公司極高人才資源管理標(biāo)準(zhǔn)。
3.權(quán)責(zé)匹配原則：公司及各部門(mén)在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上要形成一種相互制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系，并通過(guò)切實(shí)可行的相互制衡措施來(lái)消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)，做到權(quán)責(zé)分明，權(quán)責(zé)對(duì)等。
4.一致性原則，公司在建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)，必須確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)一致。
5.有效性原則：公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作必須從實(shí)際出發(fā)，主要通過(guò)對(duì)工作流程的控制，進(jìn)而達(dá)到對(duì)各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。
6.防火墻原則：公司基金交易、基金會(huì)計(jì)、電腦信息、研究策劃等存在依法規(guī)要求部門(mén)，在物理和制度上進(jìn)行隔離，對(duì)因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，實(shí)行嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督處罰措施，具體措施包括崗前教育，崗中駕馭，保密協(xié)議等。
7.適時(shí)性原則：公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國(guó)家法律、法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善。
第三章
風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與分類(lèi)
第五條 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于公司管理及各部門(mén)業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)，相應(yīng)地，風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)涉及到公司管理及每一個(gè)部門(mén)的各個(gè)業(yè)務(wù)崗位。每個(gè)員工在公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系中都要發(fā)揮規(guī)范職責(zé)履行、行為監(jiān)督作用。
第六條
公司經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，從規(guī)章制度及實(shí)際運(yùn)營(yíng)總結(jié)來(lái)看可以分為以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：管理風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)和人員流失風(fēng)險(xiǎn)等。
1．管理風(fēng)險(xiǎn)是公司的治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范、不科學(xué)，缺乏民主透明的決策程序
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和管理議事規(guī)則、健全的適合公司發(fā)展需要的組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制以及有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)等因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于管理風(fēng)險(xiǎn)，公司必須在議事、決策等過(guò)程中嚴(yán)格遵循公司的相關(guān)規(guī)定，科學(xué)合理決策。各組織機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)相互之間的合作交流，同時(shí)互相監(jiān)督，共同維護(hù)公司的正常運(yùn)作。
2．投資風(fēng)險(xiǎn)是指基金所投資的證券價(jià)格大幅度波動(dòng)導(dǎo)致基金資產(chǎn)可能遭受的損失?？蛇M(jìn)一步分為投資研究風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、投資交易風(fēng)險(xiǎn)和交易指令風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)于投資研究風(fēng)險(xiǎn)，公司在制定投資項(xiàng)目前，必須經(jīng)過(guò)科學(xué)合理的分析，確保項(xiàng)目有預(yù)期收益；對(duì)于投資決策風(fēng)險(xiǎn)，公司完善投資決策制度，投資決策委員會(huì)作出投資決策必須嚴(yán)格按照公司章程及相關(guān)制度，防止盲目決策；對(duì)于投資交易風(fēng)險(xiǎn)，公司建立完善的關(guān)聯(lián)交易制度，確保投資交易合法、安全進(jìn)行；對(duì)于交易指令風(fēng)險(xiǎn)，公司實(shí)施書(shū)面指令方式，所有涉及公司利益的文件必須由相關(guān)負(fù)責(zé)人審閱簽字，部門(mén)與部門(mén)之間通過(guò)書(shū)面或者電子郵件傳達(dá)相關(guān)指令，各部門(mén)需配置專(zhuān)門(mén)人員收發(fā)指令。
3．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金以應(yīng)付投資者支付要求的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，公司相關(guān)負(fù)責(zé)人需要積極與投資者溝通，努力通過(guò)雙方友好協(xié)商解決問(wèn)題。
4．合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是指公司運(yùn)作違反國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法規(guī)及基金契約有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，有可能導(dǎo)致證券監(jiān)管部門(mén)的處罰，關(guān)系到公司的特許經(jīng)營(yíng)資格與公司聲譽(yù)，是基金管理公司必須加以嚴(yán)格控制的風(fēng)險(xiǎn)。
5．操作風(fēng)險(xiǎn)是公司各部門(mén)或者業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風(fēng)險(xiǎn)，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會(huì)計(jì)部門(mén)欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。
6．職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是指員工行為違背國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司《員工職業(yè)守則》中的有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司產(chǎn)生不良影響的風(fēng)險(xiǎn)。
7．人員流失風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作發(fā)揮重要作用的人員離開(kāi)公司，從而
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給公司業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)影響的風(fēng)險(xiǎn)。
8．其他外部風(fēng)險(xiǎn)，例如，金融市場(chǎng)危機(jī)、政府政策、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、災(zāi)害、代理商違約、托管行違約等。這些外部風(fēng)險(xiǎn)一般來(lái)說(shuō)對(duì)整個(gè)行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，依然需要加強(qiáng)內(nèi)部管理來(lái)解決。
第四章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系
第七條
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系包含與風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)的各種因素，主要提供風(fēng)險(xiǎn)控制的架構(gòu)和規(guī)則。良好的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可有效加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的牽制力，提高公司管理層、員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度。
第一節(jié)
架構(gòu)
第八條
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)，公司實(shí)施順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線。
第九條
第一道監(jiān)控防線：各職能部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)，一線崗位以雙人、雙責(zé)為基礎(chǔ)的監(jiān)控防線。直接參與資金、電腦系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。實(shí)行雙人負(fù)責(zé)的制度，出現(xiàn)問(wèn)題，部門(mén)經(jīng)理和具體經(jīng)辦人均要承擔(dān)責(zé)任。各部門(mén)的經(jīng)理要對(duì)發(fā)生在本部門(mén)崗位職責(zé)內(nèi)的問(wèn)題負(fù)全責(zé)。
第十條
第二道監(jiān)控防線：在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，各相關(guān)部門(mén)之間相互監(jiān)督制衡的監(jiān)控防線。各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門(mén)的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門(mén)及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。在關(guān)鍵部門(mén)和重要業(yè)務(wù)之間要有書(shū)面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人員要在書(shū)面憑據(jù)上簽字并加蓋時(shí)間戳記。
第十一條
第三道監(jiān)控防線：在執(zhí)行董事領(lǐng)導(dǎo)下，公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)，通過(guò)合規(guī)風(fēng)控部的具體工作掌握公司的整體風(fēng)險(xiǎn)暴露狀況，對(duì)各崗位、各部門(mén)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行全面監(jiān)督并及時(shí)反饋的監(jiān)控防線。合規(guī)風(fēng)控部獨(dú)立
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于其他業(yè)務(wù)部門(mén)和公司管理層，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實(shí)行嚴(yán)格檢查和及時(shí)反饋，并獨(dú)立報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期審閱公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度及相關(guān)文件，并根據(jù)需要隨時(shí)修改、完善，確保風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行，必要時(shí)還可聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)和專(zhuān)家給予評(píng)估、咨詢(xún)；在特殊情況下，在上報(bào)執(zhí)行董事、監(jiān)事的同時(shí)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職權(quán)，可以對(duì)公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù)。
第二節(jié)
規(guī)則
第十二條
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)則是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，建立的一整套完善的制度體系，主要由三部分組成，分別是管理制度、內(nèi)控制度和監(jiān)察稽核制度。這三部分制度是相互對(duì)應(yīng)、相互鉤稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。內(nèi)控制度是匯集各項(xiàng)管理制度中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并對(duì)管理制度的制定提出風(fēng)險(xiǎn)控制方面的要求，管理制度要符合內(nèi)控制度的要求，而監(jiān)察稽核制度又是與內(nèi)控制度相對(duì)應(yīng)，檢查內(nèi)控制度的執(zhí)行情況的。他們各自由公司不同的管理階層和部門(mén)負(fù)責(zé)，避免了內(nèi)部人為控制和流于形式。
第十三條
管理制度由公司綜合管理制度和各部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章制度組成，是各部門(mén)在具體業(yè)務(wù)工作中所要遵循的業(yè)務(wù)流程和規(guī)則。它由各職能部門(mén)制定，公司總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。
第十四條
內(nèi)部控制制度是各部門(mén)所要滿(mǎn)足的各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求及其具體解決措施的匯集。它主要包括風(fēng)險(xiǎn)控制制度、崗位分離制度、空間分離制度、作業(yè)流程制度、集中交易制度、信息披露制度、資料保全制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度、保密制度、授權(quán)制度等一系列具體制度，由公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改。
第十五條
監(jiān)察稽核制度是檢查公司各項(xiàng)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況并提出改進(jìn)要求，它由合規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)制定和實(shí)施，合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改，并向公司股東會(huì)報(bào)告。
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第五章
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施
第一節(jié)
管理風(fēng)險(xiǎn)控制
第十六條
公司領(lǐng)導(dǎo)必須牢固樹(shù)立內(nèi)控優(yōu)先思想，自覺(jué)形成風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，忠于職守，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)章制度。建立合法有效的決策程序，公司的投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)基金投資的決策，避免決策的隨意性，同時(shí)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和公司合規(guī)風(fēng)控部在公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。
第二節(jié)
基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制
第十七條
投資研究風(fēng)險(xiǎn)的控制措施吸引高素質(zhì)投資研究人才，定期進(jìn)行培訓(xùn)，要求投資研究報(bào)告依據(jù)詳實(shí)資料，并盡量進(jìn)行實(shí)地研究等。
第十八條
投資決策風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
（1）設(shè)立投資決策委員會(huì)，定期召開(kāi)會(huì)議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及市場(chǎng)狀況，審核基金投資組合方案，決定投資原則，控制基金投資風(fēng)險(xiǎn)；
（2）由投資決策委員會(huì)確定投資經(jīng)理的投資權(quán)限，即投資經(jīng)理對(duì)單一證券的投資規(guī)模超過(guò)一定金額時(shí)，需經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施；
（3）投資經(jīng)理對(duì)有價(jià)證券的投資，要在遵照投資決策委員會(huì)決定的投資原則和授權(quán)權(quán)限下，依據(jù)投資研究報(bào)告進(jìn)行，并對(duì)投資個(gè)股進(jìn)行跟蹤、研究。
第十九條
投資交易風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
（1）事前控制：投資決策委員會(huì)確定投資經(jīng)理的投資權(quán)限；
（2）事中控制：項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)流程實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控，當(dāng)投資經(jīng)理的交易指令明顯違反相關(guān)法規(guī)法令及公司的相關(guān)制度和授權(quán)范圍時(shí)，將拒絕執(zhí)行指令并做出記錄，同時(shí)將情況匯報(bào)公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人，并通知投資經(jīng)理和合規(guī)風(fēng)控部；
（3）事后控制：財(cái)務(wù)部實(shí)施事后監(jiān)控，如在每日會(huì)計(jì)處理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)或異常交易現(xiàn)象，應(yīng)制作《警示報(bào)告》，報(bào)告投資部負(fù)責(zé)人，并通知投資經(jīng)理、第 7 頁(yè) 共 12 頁(yè)
合規(guī)風(fēng)控部，確保各種投資比例限制符合法規(guī)及基金契約。
第二十條
投資指令風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
（1）規(guī)定只有投資經(jīng)理（或其書(shū)面授權(quán)的助理）才有權(quán)下達(dá)所管理基金的投資指令；
（2）交易指令規(guī)范化，即投資經(jīng)理（或其書(shū)面授權(quán)的助理）必須通過(guò)電腦下達(dá)交易指令及其修改指令，并要有時(shí)間記錄，防止交易員越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)；
（3）明確投資經(jīng)理必須對(duì)其管理的基金運(yùn)作中涉及的投資行為負(fù)責(zé)，并需要對(duì)偶然發(fā)生的投資行為做出合理的解釋。
第三節(jié)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十一條
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
（1）根據(jù)基金契約關(guān)于資產(chǎn)流動(dòng)性控制的限制，保持現(xiàn)金比例不低于基金資產(chǎn)一定比例；
（2）定期由投資決策委員會(huì)對(duì)基金資產(chǎn)流動(dòng)性進(jìn)行評(píng)估，監(jiān)控基金資產(chǎn)流動(dòng)性變動(dòng)情況。
第四節(jié)
合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十二條
公司設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)控部，對(duì)公司管理和基金管理過(guò)程中的遵規(guī)守法情況以及公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施和落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出警示，最大限度降低公司和基金的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第五節(jié)
操作風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十三條
越權(quán)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制
各部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門(mén)的作業(yè)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門(mén)及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。
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第二十四條
基金會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施（1）遵循公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；（2）實(shí)行會(huì)計(jì)復(fù)核與業(yè)務(wù)復(fù)核制；
（3）實(shí)行憑證管理制度，包括會(huì)計(jì)憑證登錄、傳遞、歸檔等一系列管理制度；
（4）建立完善的基金數(shù)據(jù)錄入、價(jià)格核對(duì)、價(jià)格確定的估值程序；（5）實(shí)行與托管銀行逐日對(duì)帳制度。第二十五條
電腦系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施（1）公司所有電腦設(shè)置密碼及相應(yīng)的權(quán)限；（2）電腦系統(tǒng)機(jī)房空間隔離并設(shè)置門(mén)禁制度；（3）建立操作安全管理制度；（4）建立計(jì)算機(jī)病毒防患制度；（5）建立數(shù)據(jù)備份制度；（6）制定災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃。
第六節(jié)
人員流失風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十六條
人員流失風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
（1）建立良好的企業(yè)文化和員工培訓(xùn)、成長(zhǎng)以及激勵(lì)機(jī)制，為優(yōu)秀人才提供良好的成長(zhǎng)環(huán)境；
（2）建立人才梯級(jí)隊(duì)伍及人才儲(chǔ)備機(jī)制，以保證重要崗位人員因各種原因離開(kāi)公司時(shí)，后續(xù)人員能迅速補(bǔ)上。
第七節(jié)
職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十七條
職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
第 9 頁(yè) 共 12 頁(yè)
（1）加強(qiáng)對(duì)員工的守法意識(shí)、職業(yè)道德的教育，員工必須根據(jù)自身的工作崗位，提交自律承諾書(shū)，保證嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司《員工職業(yè)守則》中的有關(guān)規(guī)定。員工的守法情況和職業(yè)道德將作為錄用和提升的重要標(biāo)準(zhǔn)。
（2）根據(jù)不同的崗位和職責(zé)，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則，明確各個(gè)崗位對(duì)保證公司規(guī)范運(yùn)作的責(zé)任，規(guī)范各自的行為。
第八節(jié)
其他風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十八條
金融市場(chǎng)危機(jī)等風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。
公司管理層加強(qiáng)調(diào)查研究，制定科學(xué)、合理的公司發(fā)展戰(zhàn)略等。第二十九條
第三方違約風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
公司通過(guò)謹(jǐn)慎選擇第三方、實(shí)行資信調(diào)查、完善代理合同、明確雙方業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)交換及資金劃轉(zhuǎn)規(guī)則及違約責(zé)任，要求第三方定期實(shí)行獨(dú)立審計(jì)等。當(dāng)?shù)谌竭`反約定或其行為已經(jīng)損害了基金持有人利益時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)采取措施將投資者損失減少到最小。
第六章
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的保障
第三十條
為保障內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司必須提供有效的保障措施，建立員工自律承諾制度、持續(xù)檢驗(yàn)制度、違規(guī)報(bào)告程序和紀(jì)律處分制度，并不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)。
第三十一條
每個(gè)員工都必須根據(jù)自身業(yè)務(wù)范圍簽署行為規(guī)范自律承諾書(shū)，保證執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)法律法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范自身的行為并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，竭誠(chéng)為基金投資者服務(wù)。
第三十二條
持續(xù)檢驗(yàn)制度是公司對(duì)員工行為規(guī)范和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督檢查需隨時(shí)且持續(xù)續(xù)進(jìn)行，并根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境、金融工具、技術(shù)應(yīng)用、法律法規(guī)的變化頁(yè) 第 10 頁(yè) 共
和發(fā)展情況，不斷測(cè)試和修改風(fēng)險(xiǎn)控制制度，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制制度持續(xù)運(yùn)作并充分有效。
第三十三條 任何員工發(fā)現(xiàn)已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)事件，或者預(yù)見(jiàn)到將要發(fā)生的違規(guī)事件，應(yīng)及時(shí)報(bào)告給自己的上級(jí)主管或直接報(bào)告合規(guī)風(fēng)控部。如涉及上級(jí)主管違規(guī)的，可報(bào)告更高一級(jí)主管或直接報(bào)告合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人。
上級(jí)主管應(yīng)在接到舉報(bào)后當(dāng)日，通知合規(guī)風(fēng)控部開(kāi)展調(diào)查，并由合規(guī)風(fēng)控部確定是否屬于嚴(yán)重違規(guī)事件。嚴(yán)重的違規(guī)事件定性后要在兩小時(shí)內(nèi)迅速上報(bào)公司總經(jīng)理，并組成相應(yīng)調(diào)查小組。所有違規(guī)事件均需報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，嚴(yán)重違規(guī)事件的情況及處理結(jié)果需由合規(guī)風(fēng)控部上報(bào)股東會(huì)。
第三十四條
公司的紀(jì)律處分分為經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分兩類(lèi)，可共同執(zhí)行也可單獨(dú)執(zhí)行。經(jīng)濟(jì)處罰有扣發(fā)工資、獎(jiǎng)金和賠償損失，行政處分分為四級(jí)：警告、降級(jí)、辭退和開(kāi)除，如情節(jié)特別嚴(yán)重、觸犯法律還可以提起訴訟、追究法律責(zé)任。
部門(mén)經(jīng)理、合規(guī)風(fēng)控部和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)擁有處分建議權(quán)，公司的執(zhí)行董事、總經(jīng)理有處分的決定權(quán)。
第三十五條
公司將逐步在高管人員、部門(mén)經(jīng)理和投資經(jīng)理等崗位全面推行引咎辭職制度。即上述人員只要確實(shí)違背自身簽署的行為規(guī)范自律承諾，不論是否受到其他處分，均須首先引咎辭職。
第三十六條
公司應(yīng)不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)，設(shè)置交易預(yù)警、限制程序，從硬件上控制各種投資風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)操作行為，保證及時(shí)可靠地取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息，確保內(nèi)控程序和報(bào)告程序的有效、真實(shí)。
第七章
附則
第三十七條
公司將適時(shí)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展情況和公司內(nèi)部執(zhí)行的情況對(duì)本制度作進(jìn)一步調(diào)整和完善。
第三十八條
本制度由風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)后生頁(yè) 第 11 頁(yè) 共
效。
第三十九條
本制度自公司股東會(huì)通過(guò)之日起生效。頁(yè) 第 12 頁(yè) 共
第五篇：私募股權(quán)基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度
XX股權(quán)投資基金管理（XX）有限公司
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風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度
第一章 總則
第一條 為了建立XX股權(quán)投資基金管理（XX）有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）風(fēng)險(xiǎn)控制體系，指導(dǎo)、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展、持續(xù)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，制定本制度。
第二條 本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人公司登記和基金備案辦法（試行）》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合行業(yè)通行的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理理念，以及公司實(shí)際業(yè)務(wù)需要制定。
第三條 風(fēng)險(xiǎn)控制是指公司圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)控制制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從而實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)的一系列行為。
第四條 風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)
（一）保證公司及所管理基金的運(yùn)作，嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和合同規(guī)定；
（二）確保公司及所管理基金的穩(wěn)健運(yùn)行和管理財(cái)產(chǎn)的安全完整；
（三）有限防范、控制、化解公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)損失降低到公司可以承受的范圍之內(nèi)，為公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供安全保障；
（四）逐步采用科學(xué)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)量化方法，建立完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系和流程，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管理；
（五）提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果，維護(hù)公司聲譽(yù)和品牌。第五條 公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下原則：
（一）全面性原則
風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門(mén)、所有員工都是風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任主體，根據(jù)部門(mén)、崗位職責(zé)的要求承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)
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控制職責(zé)與義務(wù)。
（二）持續(xù)性原則
風(fēng)險(xiǎn)控制不是靜態(tài)的制度，而是一個(gè)由目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和監(jiān)督反饋等流程組成的動(dòng)態(tài)的、循環(huán)的管理過(guò)程。
（三）獨(dú)立性原則
公司設(shè)立獨(dú)立于其他職能部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部，專(zhuān)職對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)履行日常檢查、監(jiān)控、評(píng)估和報(bào)告等風(fēng)險(xiǎn)控制工作，并具有相對(duì)獨(dú)立的匯報(bào)路線。
（四）有效性原則
公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處環(huán)境相適應(yīng)，追求效率與效果統(tǒng)一，利用最經(jīng)濟(jì)的成本實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)。
（五）制衡性原則
公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)決策部門(mén)、執(zhí)行部門(mén)與監(jiān)督檢查部門(mén)以及各崗位的權(quán)責(zé)分明和相互牽制。
（六）適時(shí)性原則
公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略方針等內(nèi)部環(huán)境和國(guó)家法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境等外部環(huán)境的變化及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)其管理政策和措施進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
第二章 主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別及定義
第六條 根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有投資風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等六大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 投資風(fēng)險(xiǎn)，是指公司實(shí)施股權(quán)投資的過(guò)程中，可能導(dǎo)致投資損失或無(wú)法達(dá)到預(yù)期回報(bào)率的各種風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)存在于項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查、投資決策、組織實(shí)施、后續(xù)管理和退出安排等各個(gè)投資流程與環(huán)節(jié)中，具體包括目標(biāo)公司風(fēng)險(xiǎn)、投資分析風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目退出風(fēng)險(xiǎn)等。
（一）目標(biāo)公司風(fēng)險(xiǎn)：指公司中小企業(yè)成長(zhǎng)和發(fā)展過(guò)程中本身具有的不確定性，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等；
（二）投資分析風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目篩選及盡職調(diào)查過(guò)程中，由于盡職調(diào)查不徹底、評(píng)估方法不合理等原因，不能全面識(shí)別、正確評(píng)估項(xiàng)目潛在問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)；
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（三）投資決策風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目投資決策過(guò)程中，由于決策流程不完善、投資決策者個(gè)人偏好、知識(shí)結(jié)構(gòu)不全面等原因，造成決策失誤的風(fēng)險(xiǎn)；
（四）項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目投資后，在組織實(shí)施及后續(xù)管理的過(guò)程中，由于跟蹤管理不善，無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目不良跡象并進(jìn)行控制的風(fēng)險(xiǎn)；
（五）項(xiàng)目退出風(fēng)險(xiǎn)：由于各種原因造成的項(xiàng)目無(wú)法退出或者虧損退出的風(fēng)險(xiǎn)。
第八條 管理風(fēng)險(xiǎn)，是指公司由于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、管理制度、組織架構(gòu)設(shè)置等不完善、不科學(xué)，從而給公司經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)運(yùn)作帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
第九條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于投資行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，或者宏觀經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生變化（如利率變化、經(jīng)濟(jì)周期變化等）導(dǎo)致公司發(fā)生損失或者投資回報(bào)率下降的風(fēng)險(xiǎn)。
第十條 政策風(fēng)險(xiǎn)，是指由于相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化，給公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
第十一條 道德風(fēng)險(xiǎn)，是指公司員工出于自身利益，或是自律性差、責(zé)任感不強(qiáng)的原因，利用信息不對(duì)稱(chēng)等優(yōu)勢(shì)，損害公司及客戶(hù)利益的風(fēng)險(xiǎn)。
第十二條 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指具有重大不利影響的突發(fā)事件對(duì)公司聲譽(yù)造成損害，從而使公司面臨客戶(hù)流失、人才流失、業(yè)務(wù)開(kāi)拓困難等不利狀況的風(fēng)險(xiǎn)。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系及職責(zé)
第十三條 公司風(fēng)險(xiǎn)控制的組織體系由董事會(huì)、投資決策委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部組成。
第十四條 董事會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)控制的最高決策機(jī)構(gòu)，擔(dān)負(fù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制的最終責(zé)任。其在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：
（一）確定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度；
（二）確定公司風(fēng)險(xiǎn)控制其他重大事項(xiàng)。
第十五條 投資決策委員會(huì)是公司的常設(shè)投資決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)在投決會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，監(jiān)督、決定對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的控制活動(dòng)。
第十六條 風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的組織機(jī)構(gòu)，對(duì)投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)，專(zhuān)職組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的具體工作，其主要職責(zé)包括：
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（一）擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法；
（二）建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和衡量、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的循環(huán)處理及反饋流程，并將其整合、落實(shí)到公司各崗位以及業(yè)務(wù)流程之中；
（三）組織業(yè)務(wù)部門(mén)定期識(shí)別、分析各個(gè)崗位和流程中的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行評(píng)估并提出控制措施的建議；
（四）檢查、評(píng)估公司業(yè)務(wù)流程及其他職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況；
（五）組織業(yè)務(wù)部門(mén)和其他職能部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施情況進(jìn)行總結(jié)和反饋，提出完善建議并督促執(zhí)行；
（六）對(duì)投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立檢查，具體職責(zé)包括：
1、對(duì)盡職調(diào)查工作進(jìn)行檢查，可以實(shí)地走訪擬投資公司標(biāo)的、查閱工作底稿，掌握盡職調(diào)查工作開(kāi)展情況；
2、參與項(xiàng)目立項(xiàng)會(huì)、投資決策會(huì)等重要會(huì)議，對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)協(xié)查審查，為相關(guān)決策提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)；
3、對(duì)基金和項(xiàng)目投資中《股權(quán)投資協(xié)議》等重要法律文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；
4、對(duì)項(xiàng)目后續(xù)管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；
5、對(duì)項(xiàng)目退出方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
（七）傳播公司風(fēng)險(xiǎn)控制理念，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化；
（八）研究公司危機(jī)處理機(jī)制的建立，在出現(xiàn)危機(jī)事件時(shí)擬定成立建議、方案，報(bào)風(fēng)控委員會(huì)審議。
第十七條 投資部門(mén)是項(xiàng)目投資的具體負(fù)責(zé)部門(mén)，也是公司針對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)控制的第一道防線，其在投資風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：
（一）在投資決策前負(fù)責(zé)行業(yè)研究、項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查，全面識(shí)別和評(píng)估投資項(xiàng)目的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，出具投資建議報(bào)告；
（二）在項(xiàng)目談判、組織實(shí)施、后續(xù)管理以及退出階段，勤勉盡責(zé)、密切跟蹤、積極管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)并如實(shí)報(bào)告；
（三）協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)履行檢查、監(jiān)督職責(zé)。第十八條 業(yè)務(wù)部門(mén)和其他職能部門(mén)是公司風(fēng)險(xiǎn)控制工作的最終落實(shí)部門(mén)，XX股權(quán)投資基金管理（XX）有限公司
在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：
（一）執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法；
（二）協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部，定期進(jìn)行本部門(mén)各崗位以及業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別、分析以及評(píng)估；
（三）定期總結(jié)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況，向風(fēng)險(xiǎn)控制部反饋意見(jiàn)；
（四）協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)控制部，在部門(mén)內(nèi)倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理文化；
（五）辦理風(fēng)險(xiǎn)控制其他有關(guān)工作。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制流程
第十九條 公司的風(fēng)險(xiǎn)控制流程如下：
（一）目標(biāo)設(shè)定及制度。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)設(shè)定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度，并督促投資決策委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)控制部制訂、落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施；
（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估。其他職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)控制部的組織下，定期對(duì)部門(mén)內(nèi)各個(gè)崗位以及業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)估；
（三）制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及具體的實(shí)施辦法，各個(gè)部門(mén)、崗位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行；
（四）監(jiān)督與檢查風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行情況。風(fēng)險(xiǎn)控制部定期或不定期檢查評(píng)估公司業(yè)務(wù)流程以及其他職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況，及時(shí)向投決會(huì)匯報(bào)檢查評(píng)估結(jié)果；
（五）反饋與完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系。業(yè)務(wù)部門(mén)及其他職能部門(mén)及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況，向風(fēng)險(xiǎn)控制部提供反饋意見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)控制部結(jié)合監(jiān)督檢查結(jié)果，提出完善建議并督促執(zhí)行。每年年初，風(fēng)險(xiǎn)控制部在業(yè)務(wù)部門(mén)及其他職能部門(mén)的配合下，對(duì)上一年風(fēng)險(xiǎn)控制工作的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，并提出本風(fēng)險(xiǎn)控制的計(jì)劃方案，向投資決策委員會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)控制工作報(bào)告。
第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制措施
第二十條 公司應(yīng)針對(duì)本制度第二章所列各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況，采用第
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四章所列風(fēng)險(xiǎn)控制流程，持續(xù)不懈地研究經(jīng)濟(jì)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第二十一條 為控制投資風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取如下具體措施：
（一）確定科學(xué)的投資策略，明確開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的方向、標(biāo)準(zhǔn)；
（二）建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)投資決策、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目監(jiān)督各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約；
（三）制定合理的投資流程和投資業(yè)務(wù)管理辦法；
（四）完善投資協(xié)議的交易設(shè)計(jì)，利用法律手段保護(hù)權(quán)益；
（五）對(duì)已投資項(xiàng)目密切跟蹤、積極管理；
（六）加強(qiáng)研究支持，團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)共享，提升公司整體投資水平。第二十二條 為控制管理風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)樹(shù)立持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，建立健全治理結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督和約束機(jī)制，不斷提升公司管理能力。
第二十三條 為控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)通過(guò)建立優(yōu)良的品牌應(yīng)對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的跟蹤研究，及時(shí)發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化趨勢(shì)，為經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)。
第二十四條 為控制政策風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)隨時(shí)跟蹤、深入研究相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略以適應(yīng)政策變化。
第二十五條 為控制道德風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)強(qiáng)化道德教育和員工自律管理，并提高道德違約成本。
第二十六條 為控制信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)通過(guò)專(zhuān)業(yè)的服務(wù)、良好的客戶(hù)關(guān)系管理來(lái)取得客戶(hù)信任，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)及時(shí)做出積極和恰當(dāng)?shù)姆磻?yīng)，以維持客戶(hù)信任，降低信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損失。
第六章 危機(jī)處理
第二十七條
危機(jī)事件是指由于外部環(huán)境變化、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作疏漏、無(wú)效導(dǎo)致的，超出預(yù)期、并可能給公司造成嚴(yán)重危害的事件。
第二十八條
公司應(yīng)逐步建立有效的危機(jī)處理機(jī)制，在危機(jī)事件發(fā)生時(shí)及時(shí)啟動(dòng)，以防止事態(tài)進(jìn)一步擴(kuò)大，使損失降到最低限度。
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第七章 附則
第二十九條
本制度自投資決策委員會(huì)審議通過(guò)并發(fā)布之日起實(shí)施，由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)制定、解釋。
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