第一篇：4上市環保核查工作經驗介紹(二)(張六零)

上市環保核查工作經驗介紹(二)

北京京誠嘉宇環境科技有限公司張六零

本人通過近三年的上市公司環保核查工作實踐，以及作為環保部環保核查技術報告審核專家的工作經驗總結，認為有如下一些工作經驗可供同行進行交流，主要內容如下：

一、現場核查中應注意的主要問題

現場核查工作內容、深度及其資料的真實性、有效性，對上市公司環保核查工作起到至關重要的作用，因此在核查工作中要認真對待，要以現場核查相關資料和照片作為證據；現場核查工作應注意以下幾個問題：

1、生產設施數量

現場核查工作開展前，要請企業提供其主體生產設施數量及型號表；根據該表，現場核查企業各主體生產設施的數量、型號是否與企業提供的內容相符合，是否存在環保手續不全的生產設施，是否存在批小建大等問題；

如：某鋼鐵廠提供的資料表明，二煉鋼廠有轉爐2座，但現場核查卻發現存在3座；結果表明是有1座轉爐未辦理環保手續，需整改。

2、環保設施運行

需現場核查環保設施的配套建設是否齊全、運行是否正常、凈化效果是否滿足環保要求、環保設施是否與主體生產設施同步運行等。

如：在某企業現場核查過程中，發現上料系統排氣筒排塵濃度較高，憑經驗判定肯定超標（據陪同人員說此狀況已有一段時間，原因是除塵器損壞未得到及時維修），而該污染源監測報告卻表明是達標排放的；核查表明該環保設施不能穩定達標運行，需整改。

如：某焦化廠提供的材料表明其環保設施均能做到與主體設施同步運行；但在現場核查煤粉皮帶運輸系統除塵設施運行記錄時，發現在上一年度有一臺除塵器損壞，原因是其備件長期沒有到貨，約有4個月的時間一直處于停運狀態，未做到主體設施與環保設施同步運行；企業所提供的材料與實際情況不符，要求企業進行整改，杜絕類似問題再次發生。

3、危險廢物處臵

要認真核查企業危險廢物臨時處臵場所及控制措施。

如：某鋼管廠核查報告，由于現場核查不到位，對廢油及含油危險廢物的臨時處臵場所及安全控制措施均未說明。

4、排污口規范化建設

現場要認真核查各排污口標志牌、采樣孔、采樣平臺的設臵情況，固體廢物臨時儲存場所和主要噪聲源的標志牌設臵情況，以及在線監測設施的安裝及運行情況等。

如：某機構提供的核查報告說明，該企業設臵了污水外排口在線監測裝臵，其運行正常；而該企業通過治理，其生產廢水已實現零排放；污水外排口在線監測裝臵還說處于正常運行狀態，顯然錯誤，此結論表明核查機構現場工作不認真。

5、外部信息查詢

1）企業網站

根據企業網站宣傳信息，主要查詢企業組織機構，產品、產量，主要生產設施數量、型號等信息；還應查詢上市公司披露的年度經營報告、環境質量報告或可持續發展報告中的相關信息。核查其是否與企業提供的有關內容相吻合。

如：某企業宣傳網上表明高爐為3200m，但企業提供的資料是1800m；核查結果是該企業存在批小建大的問題。

如：某企業宣傳網上表明該企業有1臺90m燒結機，而企業提供的資料中卻沒有；核查結果是此燒結機未辦理環評手續。

2）相關環保局網站

查詢企業所屬省市區/縣環保局網站的相關信息，了解核查期間企業是否存在環保行政處罰、環境糾紛、環保投訴、環保督辦、環保限期治理整改等環保問題；對企業和地方環保局出具的遵紀守法證明不能完全相信。

如：某企業地方環保局出具了企業不存在環保行政處罰、環保投訴、環保限期治理整改等遵紀守法證明；企業也說明自己在遵紀守法方面沒有問題。但上網查詢時發現，該企業在核查期間，還存在沒有按時完成的燒結機煙氣脫硫限期治理項目、存在煙塵超標排放引起的居民投訴等問題。

3）互聯網

通過互聯網，查詢核查期間被核查企業是否做到遵紀守法、有關建設項目的媒體宣傳信息，核查企業提供資料是否存在不實等問題；避免出現核查工作未能發現企業存在的遵紀守法問題，以及有關資料不實等問題。

34）走訪地方環保局

根據環保核查要求的內容，走訪企業所屬地方環保局，對企業存在的環保問題進行確認，了解企業在遵紀守法方面是否存在問題。

更重要的是，通過走訪地方環保局，了解和收集地方有關環保核查的技術要求和管理要求，保證核查工作不走彎路、確保核查工作進度要求；目前遼寧、江蘇等省有自己的一些技術要求和管理要求。

二、核查報告編寫及審核中應注意的幾個問題

1、從產量變化核查環評執行情況

請企業提供核查期間各年度的主要產品產量，根據設備數量、型號，以及主要原材料的消耗量，估算其產品產量是否與企業提供的資料基本吻合，進一步核查企業產量與生產設施大小的關系是否基本符合，從而核查企業生產設施數量、型號、產能是否存在瞞報的問題，是否存在擴大產能等技術改造項目而未辦理環保手續的問題。

如：50萬t/a的棒材生產線，其產量已達到100萬t/a，說明該生產線已進行了擴建改造，應核查其環保手續是否齊全。

如：某鑄管廠產量，第一版核查報告為120萬t/a（與原料消耗量吻合），但其僅有80萬t/a項目環評批復；重新申報的第二版核查報告產量改為80萬t/a（與原料消耗量吻合），查詢企業網上披露的年度報告，其近兩年產量在94-96萬t/a。說明企業和咨詢機構有做假的嫌疑，可能涉及到建設項目環保手續

不全等問題，需深入核查。

2、環?！叭瑫r”執行情況

要針對建設項目環評批復或其環保驗收批復意見中要求企業進行實施或整改的內容，逐條進行核查，并進行較詳細的說明，不能簡單的說：已完成、已實施。

如：某企業建設項目竣工驗收批復，要求企業在年底前完成污水外排口在線監測裝臵的安裝，并與環保局監測系統聯網。而核查報告僅簡單說明已完成；應說明在什么時間安裝的，并在什么時間與環保局監測系統進行了聯網等較詳細的情況。

3、固體廢物處臵及利用

1）請企業提供核查期間各年度的固體廢物產生種類、產生量及綜合利用和安全處臵措施；根據固體廢物噸產品產生系數，核算固體廢物產生量統計結果是否基本準確，從而確認企業固體廢物是否均得到妥善處臵。

如：某鋼鐵廠08年鐵水產量為300萬噸，其綜合利用和安全處臵的高爐渣量為60萬噸；按煉鐵產渣系數估算，高爐渣產生量應在110-140萬噸左右；說明該企業高爐渣統計數據錯誤，或者是有部分高爐渣未得到妥善處臵，應進行認真的核查說明。

2）根據核查期各年度固體廢物產生量的變化，分析變化量是否與產量變化相吻合，核查其產生量及處臵量是否基本準確；從而確認企業是否存在部分固體廢物沒有得到妥善處臵的問題，或者是因企業產量增加所致；而產量增加是否因生產設施發生變化所致，進一步核查生產設施發生變化是否辦理了相關環保手續等問題。

如：某核查報告是依據企業提供的危險廢物轉移單統計量，說明危險廢物年度產生量和安全處臵量；而通過對企業危險廢物年度產生量及產能關系以及各年的產生量進行對比分析，發現其某年產生量錯誤，核查出企業存在部分危險廢物沒有得到妥善處臵的問題。

3）通過行業產品生產判斷危險廢物種類

如：某鋼鐵廠有煉焦、冷軋薄板及鍍鋅生產，而核查報告對焦化瀝青渣、生化污泥、鍍鋅鋅渣、廢鹽酸等危險廢物的綜合利用及處臵措施等未進行說明。

4、污染物總量控制執行情況

要根據企業污染源監測數據、燃料消耗量等數據，認真核算企業污染物排放總量控制情況。

如：某礦山提供資料說明污染物排放滿足總量控制指標要求，但根據地方環境監測站出具的排水污染物監測濃度報告及企業排水量進行推算，其COD排放量超過總量控制指標要求。結果是企業承認超標，需進行整改，實施污水處理回用工程，實現廢水“零”排放。

如：某軋鋼廠，根據地方環境監測站出具的監測報告數據推算，其燃天然氣的加熱爐所排SO2總量超過總量控制指標；核查機構認為不可能，其原因是按天然氣消耗量及其H2S含量估算，其排放的SO2總量遠小于總量控制指標；經與環境監測站進行溝通，分析其結果可能是因該加熱爐原為燃重油，改燒天然氣時間不長，由于加熱爐內可能殘留有重油，導致監測結果偏大；結果是監測站同意再對其進行一次監測。

5、危險源的識別

要認真進行企業環境危險源的識別。

如：某鋼鐵廠核查報告，因咨詢機構對行業生產不了解，未對煤氣柜、油庫、酸罐等進行環境危險源的識別分析和應急預案的說明。

6、產業政策執行情況

對企業生產設施的產業政策符合性要進行認真的核查。如：某鑄管公司，現有360m、246m、260m高爐各1座，其產鐵能力為140萬t/a；核查報告說明：246m、260m高爐是為50萬t/a鑄管配套的高爐（符合產業政策）。但246m、260m高爐分別產生鐵約40萬t/a和42萬t/a，合計82萬t/a，大于鑄管生產需要量（耗鐵水48.7萬t/a），即目前約有33.3萬t/a的小高爐鐵水用于煉鋼，不符合產業政策要求，246m小高爐應立即淘汰（產業政策要求用于煉鋼的300m以下小高爐，應在2005年淘汰；用于鑄管生產的高爐可保留）。

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第二篇：5上市環保核查工作經驗介紹(三)(林永壽)

上市環保核查工作經驗介紹(三)

評估中心 林永壽

我對上市公司環保核查技術審查意見的一些體會： 避免因環境污染問題對投資者帶來投資風險；促進重污染行業的上市公司，遵守國家環保法律法規，降低因環境污染帶來的投資風險；嚴格依照技術評估工作的規定和程序，實事求是、客觀、公平、公正地對核查報告做出技術評估。

一、上市公司環保核查技術審查意見編寫有?三難?； 一難：資料多不知先看什么后看什么，無從下手；環保技術核查時間要求緊，怕資料核查遺漏失誤；

一個上市公司或集團通常含有眾多企業并分布在全國各省市，上報的核查材料包括：（1）申請環保核查的請示、（2）上市或再融資的上市公司環境保護技術報告、（3）招股說明書（或上市公司公開發行證券方案）、（4）上市公司環保核查技術總報告、（5）各分公司（或分地區）的環保核查技術分報告、（6）附件匯編----等。

二難；行業多，對跨行業的企業生產工藝不熟悉，因此，上市公司環保核查要求知識面很廣泛。

（通常一個上市公司包括母公司主營重污染行業生產企業外，其屬下控股子公司或合資子公司，還包括有其它重污染行業的生產企業）。

三難；核查內容多，要求嚴格、規范，擔心審查意見不符合要求；

環保技術核查審核意見包括：總體評價、技術報告打分、公司概況介紹、審核意見（九個方面）、存在的問題與建議等方面內容。

核查意見編寫過程中，花時間最多的是給‘上市公司環保核查情況和審查技術報告編制質量進行評分’；文字最繁瑣的是‘公司概況介紹’，意見最難寫的是‘存在問題與建議’。

二、我的審查工作方法、關注技術報告中易出現問題的幾個方面；

1、先讀環保核查?總報告?，認真按照?環保核查專家技術審查意見的要求?進行，不要簡單重復技術報告結論，首先核對上市公司提供資料，其下屬各子公司未列入環保核查的企業中是否屬于‘核查分類管理名錄’重污染行業企業核查范圍內，本次核查與‘總報告’是否一致有無遺漏，核查時段是否恰當；

（重污染行業：從事火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發酵、紡織、制革和采礦業公司）。

判別上市公司下屬未列入環保核查的企業，是否屬于重污染行業企業。核查時段：對申請再融資的上市公司，如屬首次環保核查的，其核查時段為申請環保核查前連續36個月；如屬再次進行環保核查的，其核查時段應按接續上次環保核查時段確定。注意被上市公司并購企業的核查時段的確定。

2、針對‘總報告’環保核查中提出的(九個方面)存在的問題，立即查找分報告和附件匯編，做好標識并記下頁碼或記下扣分分數與扣分理由，說明問題的性質與嚴重性（可供作為存在問題與建議意見內容）。技術報告中‘容易出現的問題’通常有：

1、企業廠界周邊環境現狀很敏感，但環保批復要求或環保措施落實情況不詳；

2、只給出企業產生的常規污染因子（如COD、BOD、SS）及相關監測資料，未給出該行業特征污染因子及其監測的相關數據，更未給出該企業無組織排放污染物廠界達標數據；如：制漿造紙行業（化學漿系統）：特征污染因子惡臭、AOX，無組織排放污染物惡臭、粉塵；制革行性：特征污染物惡臭、重金屬鉻鹽，無組織排放污染物惡臭、粉塵。

3、對?危險固體廢物?判別不準確，因而處置不當；如含有重金屬鉻的制革廢水處理廠產生的污泥用做鍋爐燃料處理；對外委托處置的，未出具處置單位合格資質的證明件；對需轉移的是否辦理危險廢物轉移聯單未介紹。

4、由于行業準入條件、行業污染物排放新標準發布實施，現有環保防治措施存在差距，對環保措施存在問題擬采取措施及整改方案內容不詳或迴避；

5、新發布的行業準入門檻條件、污染物排放新標準均較前嚴格，現有企業需投入相應資金通過技術改造才能達到要求。這些問題可作為對上市公司提出‘存在問題與建議’的內容。

6、對某些行業原輔料有禁用規定的未提出審核要求；如：在制革行業中嚴禁使用國際上禁用的含22種致癌芳香胺基團的染料。（凡生產中使用染料的企業，均應關注此問題）

7、企業生產工藝流程中遺漏重要污染工段或車間，污染治理措施及污染現狀不詳；如啤酒行業，均以麥芽為最初始原料，遺漏原料麥芽車間生產，使企業污染現狀及污染治理現狀不清，更無法判斷企業是否達標排放。

8、當地環保主管部門證明材料與企業實際情況不一致；不具有審批權限的當地環保部門出具了越權批復的文件或證明件；如建設項目環境影響評價報告書（或環保工程竣工驗收）審批權限。

9、衛生防護距離與居民搬遷問題落實情況；大多是長期歷史遺留下來的老問題，通常,以企業即將搬遷的證明文件耒化解，相關搬遷工程批復件未提供。

10、竣工驗收存在‘久試不驗’問題；建設項目何時建成，何時申請試運行，何時正式竣工驗收，還是沒執行‘三同時’含糊不清，僅能以當地環保部門的證明文件為根據，故‘久試不驗’難以判斷。

11、上市公司企業存在環保問題整改方案，其工程工藝技術路線是否可行，投入資金是否合理，資金落實情況等，均缺少可行性和可靠性分析論證，能否達到預期目標僅能依靠經驗判斷。

三、我的幾奌體會

1、給環保核查技術報告‘總體評價’應與‘打分’分數相一致；

2、給上市公司環保核查情況‘打分’應與‘存在問題’相一致；

3、對環保核查申請因重大環保事件而退回不予受理的幾種情況判斷要特別慎重小心，對企業違法違規情況，應詳細說明并附相關材料。

4、對評比指標得60分以下或60分左右的上市公司要認真進一步復查，慎重評分統計；

5、加強自身專業知識學習，要勤于查找并積累資料，虛心向相關行業專家學習請教；加強環保法律、法規、政策的學習并注意更新，不斷總結提高審核水平。

第三篇：公司上市環保核查

上市公司環保核查主要內容

對于首發申請上市的公司，環保核查的時段為正式申請上市環保核查前連續36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環保核查的，同前者；如屬于再次進行環保核查的，則核查時段按接續上一次環保核查時段確定（以發文日期為準）。

按照環境保護部有關環境保護核查的工作程序要求，對上市公司環保核查主要包括九個方面的內容。

（一）“環境影響評價”與“三同時”

1、核查時段內新、改、擴建設項目依法執行環評審批和“三同時”竣工驗收手續（附環評批復文件和竣工驗收批準文件）。

2、核查環境影響報告書（表）和環保審批文件、“三同時”竣工驗收文件中規定的環境監測計劃和其他環保要求的落實情況（以列表的方式，按環境介質逐一列出環境監測內容、及其他環保要求，根據現場核查結果說明執行情況）。

3、對于未按環評審批和“三同時”驗收相關要求執行的，要詳細說明情況和原因，并依法提出整改建議和整改方案。

4、在核查時段內項目沒依法履行環評審批或“三同時”驗收制度的，申請者應立即履行相關的環保管理程序。

在核查時段之前存在未依法執行環境影響評價和“三同時”竣工驗收的違法行為，除如實反映該違法情況外，申請者應按照環境保護管理的要求，向企業所在地市級以上環保行政管理部門申請進行環保調查和驗收。

（二）排污申報登記與排污許可證

1、申請者應達到的要求：依法進行排污申報登記并領取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規定繳納排污費。

2、查閱申請者下屬各從事生產經營的企業向當地環保主管部門排污申報登記表、當地環保主管部門頒發的排污許可證明，以及環保主管部門發出的繳費通知單和繳費收據。

（1）核查時段內企業報送環保主管部門的排污申報登記表中污染物排放情況；

（2）當地環保部門向企業頒發的排污許可證中規定的主要污染物排放許可；

（3）企業出示的有效的污染源監測數據，以及滿足排污許可的情況；

（4）依法繳納排污費的情況（附排污許可證復印件和排污繳費單據統計表）；

企業所在地未實行排污許可和申報登記的應予以說明。

（三）主要污染物總量控制

1、申請者應達到下列要求：環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求得到落實。完成各級環保部門給企業下達的其它污染物總量指標。

2、逐一了解從事生產經營的企業是否是主要污染物減排對象，對于屬于減排對象的企業，逐一載明：

（1）環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求（附當地環保主管部門下達的減排任務通知書）；

（2）企業落實主要污染物總量減排的情況，附污染物總量減排工程措施。

如果沒有總量減排任務，應由地方環保行政主管部門出具相關證明。

（四）污染物排放

1、申請者應達到下列要求：污染物排放穩定達到國家或地方規定的排放標準。

2、核查污染源的位置及配備的相關設施，并查閱有法律效力的環境監測報告。

（1）污染源設置的規范化以及自動監控系統（技術報告中說明國家、地方環保部門對核查企業的要求，以及企業的執行情況）。

（2）依據所在地地市級以上環境監測部門的定期監測報告、在線監測數據、驗收監測數據，分評價核查時段的各污染源排放達標情況（定期監測數據與在線監測數據對達標評價結果不一致時，應取定期監測數據評價結果）。

（3）排放設施不規范、環保設施運轉但不能穩定達標的情況，應詳細說明原因、以及目前是否已經采取了工程措施；未采取措施的，申請者應該制定整改方案；正在實施整改措施的，應說明進展情況。

（五）工業固體廢物處置和危險廢物

1、申請者應達到下列要求：工業固體廢物和危險廢物依法無害化處置達到100%。

2、按不同類別廢物進行核查，包括現場核查臨時和永久貯存設施是否符合有關標準的要求、應配套的環保設施是否完備及運行，查閱有關廢物綜合利用和轉移的記載；準確地說明廢物的最終去向。

（1）核查一般工業固體廢物和危險廢物的類型、數量、貯存、運輸和處理處置方法。屬于綜合利用的，應說明綜合利用的方式。

（2）配備填埋場的，應說明填埋場配套環保設施完備情況和使用情況。

（3）有焚燒處理裝置的，應說明焚燒處理裝置的合法性（并附相關證明材料）和尾氣處理設施運行情況。

（4）對于有控制距離要求的固廢處置設施，應說明周邊的環境條件，并確認是否符合相關環保標準的要求。加入收藏

（5）場內使用臨時貯存設施的，確認是否符合相關標準的要求。

（6）產生危險廢物而又不具備自行處置能力的企業，附接收危險廢物單位的相關資質證明、危險廢物轉移聯單。

（7）對不符合環境保護要求的處置方式，立即整改，并附整改措施或方案。

（六）環保設施運行情況

1、申請者應達到下列要求：環保設施穩定運轉率達到95%以上。

2、逐一進行現場核查，并應確認現場核查期間各生產經營企業是處于正常運營狀態，環境保護設施處于正常運行狀態。如發現環保設施存在停運、閑置的現象，應向申請者了解具體情況。

（1）根據核查時段內環保設施的運行、維修記錄，現場確認環保設施的完備并與生產設施同時正常運行。

（2）核查環保設施的工藝、設計和實際處理能力、設計和實際處理效率；確認環保設施處于穩定運行、達標排放狀態。

（3）對于環保設施不能正常運轉、或未能達到設計要求的，應詳細說明原因、以及正在采取的工程措施、效果等。

（七）不使用違禁物質與符合產業政策情況

1、申請者應達到下列要求：產品、副產品及生產過程中不含有或使用法律法規和國際公約禁用的物質，使用的工藝、設施等符合國家的產業政策和環保政策要求。

2、通過查閱從事生產經營的企業在生產過程中使用的原料、輔料、產品和副產品清單，確認不含有或未使用國家法律、法規、標準中禁用的物質，以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。進行現場核查，確認現有使用的工藝、運行的生產設施是否有屬于國家明令取締或淘汰的工藝、裝置。

專門說明融資投向項目（包括在建項目）與現行環境保護法律法規、政策等相關環保要求的相符性。

（八）企業環境管理

1、申請者應達到下列要求：有健全的企業環境管理機構和管理制度。

2、查閱企業的組織機構架構圖，確認企業環境管理機構在企業中的地位和作用，以及配置的人力資源；對于使用、生產、加工、貯存危險化學品的企業，應補充環境風險管理與應急預案的核查。

（1）核查企業環境管理機構、企業環境管理制度和環保檔案管理情況。

（2）對于涉及危險化學品的企業，應說明重大危險源及分布，環境風險管理與事故應急響應機制，應確認有環境事故應急預案、相應的應急設施和裝備；說明在環保核查時段內重大環境風險事故及處理情況。

（3）對于環境管理機構、環境管理制度、環保檔案不完備的，應提出整改措施。

（4）應急預案、應急設施和裝備未滿足要求的受核查企業應提出整改措施和方案。

（九）遵守環境保護的法律法規

1、申請者應達到下列要求：模范遵守環境保護的法律法規。

2、查閱企業的有關環保檔案材料、并由當地環保部門出具證明文件，說明核查企業是否受過環保行政處罰、是否發生過環境糾紛、以及發生過針對企業的環保訴求信訪或上訪，以及其他環保違法違規行為；對出現上述違法違規情況者，應詳細說明處理結果，并附相關材料。

第四篇：公司上市環保核查

萬峰石材科技有限公司上市期環保核查主要內容

對于首發申請上市的公司，環保核查的時段為正式申請上市環保核查前連續36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環保核查的，同前者；如屬于再次進行環保核查的，則核查時段按接續上一次環保核查時段確定（以發文日期為準）。

按照環境保護部有關環境保護核查的工作程序要求，對上市公司環保核查主要包括九個方面的內容。

（一）“環境影響評價”與“三同時”

1、核查時段內新、改、擴建設項目依法執行環評審批和“三同時”竣工驗收手續（附環評批復文件和竣工驗收批準文件）。

2、核查環境影響報告書（表）和環保審批文件、“三同時”竣工驗收文件中規定的環境監測計劃和其他環保要求的落實情況（以列表的方式，按環境介質逐一列出環境監測內容、及其他環保要求，根據現場核查結果說明執行情況）。

3、對于未按環評審批和“三同時”驗收相關要求執行的，要詳細說明情況和原因，并依法提出整改建議和整改方案。

4、在核查時段內項目沒依法履行環評審批或“三同時”驗收制度的，申請者應立即履行相關的環保管理程序。

在核查時段之前存在未依法執行環境影響評價和“三同時”竣工驗收的違法行為，除如實反映該違法情況外，申請者應按照環境保護管理的要求，向企業所在地市級以上環保行政管理部門申請進行環保調查和驗收。

（二）排污申報登記與排污許可證

1、申請者應達到的要求：依法進行排污申報登記并領取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規定繳納排污費。

2、查閱申請者下屬各從事生產經營的企業向當地環保主管部門排污申報登記表、當地環保主管部門頒發的排污許可證明，以及環保主管部門發出的繳費通知單和繳費收據。

（1）核查時段內企業報送環保主管部門的排污申報登記表中污染物排放情況；

（2）當地環保部門向企業頒發的排污許可證中規定的主要污染物排放許可；

（3）企業出示的有效的污染源監測數據，以及滿足排污許可的情況；

（4）依法繳納排污費的情況（附排污許可證復印件和排污繳費單據統計表）；

企業所在地未實行排污許可和申報登記的應予以說明。

（三）主要污染物總量控制

1、申請者應達到下列要求：環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求得到落實。完成各級環保部門給企業下達的其它污染物總量指標。

2、逐一了解從事生產經營的企業是否是主要污染物減排對象，對于屬于減排對象的企業，逐一載明：

（1）環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求（附當地環保主管部門下達的減排任務通知書）；

（2）企業落實主要污染物總量減排的情況，附污染物總量減排工程措施。

如果沒有總量減排任務，應由地方環保行政主管部門出具相關證明。

（四）污染物排放

1、申請者應達到下列要求：污染物排放穩定達到國家或地方規定的排放標準。

2、核查污染源的位置及配備的相關設施，并查閱有法律效力的環境監測報告。

（1）污染源設置的規范化以及自動監控系統（技術報告中說明國家、地方環保部門對核查企業的要求，以及企業的執行情況）。

（2）依據所在地地市級以上環境監測部門的定期監測報告、在線監測數據、驗收監測數據，分評價核查時段的各污染源排放達標情況（定期監測數據與在線監測數據對達標評價結果不一致時，應取定期監測數據評價結果）。

（3）排放設施不規范、環保設施運轉但不能穩定達標的情況，應詳細說明原因、以及目前是否已經采取了工程措施；未采取措施的，申請者應該制定整改方案；正在實施整改措施的，應說明進展情況。

（五）工業固體廢物處置和危險廢物

1、申請者應達到下列要求：工業固體廢物和危險廢物依法無害化處置達到100%。

2、按不同類別廢物進行核查，包括現場核查臨時和永久貯存設施是否符合有關標準的要求、應配套的環保設施是否完備及運行，查閱有關廢物綜合利用和轉移的記載；準確地說明廢物的最終去向。

（1）核查一般工業固體廢物和危險廢物的類型、數量、貯存、運輸和處理處置方法。屬于綜合利用的，應說明綜合利用的方式。

（2）配備填埋場的，應說明填埋場配套環保設施完備情況和使用情況。

（3）有焚燒處理裝置的，應說明焚燒處理裝置的合法性（并附相關證明材料）和尾氣處理設施運行情況。

（4）對于有控制距離要求的固廢處置設施，應說明周邊的環境條件，并確認是否符合相關環保標準的要求。

（5）場內使用臨時貯存設施的，確認是否符合相關標準的要求。

（6）產生危險廢物而又不具備自行處置能力的企業，附接收危險廢物單位的相關資質證明、危險廢物轉移聯單。

（7）對不符合環境保護要求的處置方式，立即整改，并附整改措施或方案。

（六）環保設施運行情況

1、申請者應達到下列要求：環保設施穩定運轉率達到95%以上。

2、逐一進行現場核查，并應確認現場核查期間各生產經營企業是處于正常運營狀態，環境保護設施處于正常運行狀態。如發現環保設施存在停運、閑置的現象，應向申請者了解具體情況。

（1）根據核查時段內環保設施的運行、維修記錄，現場確認環保設施的完備并與生產設施同時正常運行。

（2）核查環保設施的工藝、設計和實際處理能力、設計和實際處理效率；確認環保設施處于穩定運行、達標排放狀態。

（3）對于環保設施不能正常運轉、或未能達到設計要求的，應詳細說明原因、以及正在采取的工程措施、效果等。

（七）不使用違禁物質與符合產業政策情況

1、申請者應達到下列要求：產品、副產品及生產過程中不含有或使用法律法規和國際公約禁用的物質，使用的工藝、設施等符合國家的產業政策和環保政策要求。

2、通過查閱從事生產經營的企業在生產過程中使用的原料、輔料、產品和副產品清單，確認不含有或未使用國家法律、法規、標準中禁用的物質，以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。進行現場核查，確認現有使用的工藝、運行的生產設施是否有屬于國家明令取締或淘汰的工藝、裝置。

專門說明融資投向項目（包括在建項目）與現行環境保護法律法規、政策等相關環保要求的相符性。

（八）企業環境管理

1、申請者應達到下列要求：有健全的企業環境管理機構和管理制度。

2、查閱企業的組織機構架構圖，確認企業環境管理機構在企業中的地位和作用，以及配置的人力資源；對于使用、生產、加工、貯存危險化學品的企業，應補充環境風險管理與應急預案的核查。

（1）核查企業環境管理機構、企業環境管理制度和環保檔案管理情況。

（2）對于涉及危險化學品的企業，應說明重大危險源及分布，環境風險管理與事故應急響應機制，應確認有環境事故應急預案、相應的應急設施和裝備；說明在環保核查時段內重大環境風險事故及處理情況。

（3）對于環境管理機構、環境管理制度、環保檔案不完備的，應提出整改措施。

（4）應急預案、應急設施和裝備未滿足要求的受核查企業應提出整改措施和方案。

（九）遵守環境保護的法律法規

1、申請者應達到下列要求：模范遵守環境保護的法律法規。

2、查閱企業的有關環保檔案材料、并由當地環保部門出具證明文件，說明核查企業是否受過環保行政處罰、是否發生過環境糾紛、以及發生過針對企業的環保訴求信訪或上訪，以及其他環保違法違規行為；對出現上述違法違規情況者，應詳細說明處理結果，并附相關材料。

第五篇：環保核查

環保核查主要內容

1.新、改、擴建工程“環境影響評價”和“三同時”執行情況。

(1)核查時段內新、改、擴建設項目依法執行環評審批和“三同時”竣工驗收手續(附環評批復文件和竣工驗收批準文件)。

(2)環境影響報告書(表)和環保審批文件中規定的環境監測計劃和其他環保要求的執行情況(以列表的方式，按環境介質逐一列出環境監測內容及其他環保要求，根據現場核查結果說明執行情況)。

(3)對于未達到環評執行率100％的，詳細說明實際情況。對于未達到“三同時”竣工驗收執行率100％以及未按要求開展環境監測的，應提出整改意見，并附整改方案。

2.依法進行排污申報登記并領取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規定繳納排污費。

3.環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求得到落實。

4.污染物排放穩定達到國家或地方規定的排放標準。

(1)現場調查污染源，并對污染源自動監控系統和排放口的規范化進行確認。

(2)依據所在地市級以上環境監測部門的定期監測報告、在線監測數據、驗收監測數據以及其他符合國家環?？偩趾褪〖壄h保部門有關規定的有效的監測數據，分評價核查時段的各污染源排放達標情況(定期監測數據與在線監測數據對達標評價結果不一致時，應取定期監測數據評價結果)。

(3)對于自動監測系統不能正常運轉、排放口不規范、環保設施運轉但不能穩定達標的情況，應詳細說明原因以及正在采取的工程措施，并附整改措施或方案。

5.工業固體廢物和危險廢物依法處理處置情況。

(1)一般工業固體廢物和危險廢物的類型、數量、貯存和處理處置方法。(2)配備填埋場的，應說明填埋場配套環保設施完備情況。(3)有焚燒處理裝置的，應說明尾氣處理設施運行情況。(4)對處置方式不符合環境保護要求的，應附整改措施或方案。

6.環保設施穩定運轉情況。

(1)根據核查時段內環保設施的運行、維修記錄，現場確認環保設施的完備并與生產設施同時正常運行。

(2)確認環保設施的工藝、設計和實際處理能力、設計和實際處理效率；確認環保設施處于穩定運行、達標排放狀態。

(3)對于環保設施不能正常運轉或未能達到設計要求的，應詳細說明原因以及正在采取的工程措施。

7.產品、副產品及生產過程中不含有或使用法律法規和國際公約禁用的物質。

8.有健全的企業環境管理機構和管理制度。

9.模范遵守環境保護的法律法規。