第一篇：核算中心2014年重點工作計劃

核算中心2014年重點工作計劃

核算中心承擔著對農村中小學校服務和監督兩在職能，為了保證公用經費真正用在學校的教育教學上，核算中心2014年要重點做好以下幾項工作：

一、認真學習和執行新的《中小學財務制度》、局發{2013}《義務教育階段學校財務管理辦法》以及其它有關的制度。

首先是根據新修訂的《中小學財務制度》、《義務教育階段學校財務管理辦法》的有關要求堅持一年一度的對財務人員業務培訓。

其次是加強本股室內部人員的學習培訓，新的制度和新的會計師科目有很大的變化，只有認真學習，才能更好地做好我們的工作。

二、嚴格把關，嚴格審核，使學校財務工作能夠按上級要求規范運作。

我們核算中心的主要職能實際就是審核、把關，使學校的資金發揮最大的效益。

其一是把好票據審核關，主要是對各學校所取得的原始票據的真實性、合法性、完整性、正確性、合理性、及時性的審核，重點是票據的真實性，內容項目齊全等方面的審核。

其二是輔助資料及各類審核人的簽字是否齊全、真實，按規定原始憑證必須有學校校長及承辦人審核簽字。必須保證簽字齊全、真實，是否有冒名代簽的現象。另外所需要附的輔助證件必須齊全（比如培訓文件通知，工程預決算等）。在此基礎上，核算中心按從下到上逐級審核的程序嚴格把關。

其三是認真執行好預算，按照上級文件規定的公用經費開支范圍，在范圍內的開支給予報支，不在范圍內的要根據學校實際逐級 1

反映，逐級審批。另外按照教育局有關文件的規定，所控制的幾個特殊項目的比例，必須按要求執行，不得把該項目的資金挪做他用。

其四是我們要做到對各學校接近上限的開支提前告知學校，避免超支或者出現學校經費赤字。

三、要求學校做到財務公開透明，落實民主理財制度。

根據局發{2013}《義務教育階段學校財務管理辦法》的文件要求，首先各校要配備好財務人員及民主監督小組人員，完善好民主理財、學校財務公開制度。每學期期中和期末要對學校財務收支情況進行公示，報核算中心備案。

其次是各校的理財小組要參與學校的預算編制，大型開支的審核及維修項目的決策及審核，年終決算等財務管理活動。

四、服務學校中心下移。

為了做好服務和監督兩大職能，我們核算中心首先要深入學校進行了解調研，聽取基層單位對學校財務管理方面的意見和建議。

其次是認真配合好相關股室及有關部門做好學校財務的審計監督。對審計、檢查發現存在的問題、及時整改解決。

第三是定期不定期地對學校財務工作進行監督檢查，檢查要涉及學校財務管理的方方面面，包括學校財務制度的建立，財務管理人員的相關工作情況，輔助帳，明細臺帳，財產帳等帳務管理狀況，學校財務公示情況等。

2014年2月25日

第二篇：核算中心2012年團工作計劃.doc完整

核算中心2012年團工作計劃

一、根據《神東煤炭集團分公司共青團2012年工作要點》2012年是神東公司實施“提高四化無型發展水平，建設世界一流煤炭企業”發展戰略的重要一年。公司團委極為重視在職青年的個人發展，所以核算中心的團工作，將會全面貫徹落實黨的是七屆六中全會、黨的十八大和團的十六屆五中全會精神、深入貫徹落實科學發展觀，將緊緊圍繞公司發展戰略和中心工作將以慶祝建團90周年為奇跡，深化黨建帶團建，加強青年思想和職業素質建設，服務青年成長長才，持續深入開張創先爭優活動，找差距、抓整改、促提升，團結帶領廣大團員青年為建設世界一流煤炭企業做出新的貢獻，以優異成績迎接黨的是八大和漿果90周年。

二、2012年，中國正值建團90周年，還有公司大力支持團工作。因此核算中心共青團工作將面臨更新的機遇和挑戰，公司本著創世界一流企業為目標，作為公司財務管理者的核算中心，要為圍繞公司的總目標，樹立科學發展觀，轉變思想觀念，調整思路，不斷提高青年團員的綜合素質，緊密結合公司發展實際，開展工作。充分發揮黨的助手和后備軍作用、作公司聯系廣大青年員工的橋梁紐帶，為公司發展做積極貢獻。

1.響應公司團長工作要點，加強青年思想引領，凝聚團青力量，大力開展紀念建團90周年主題活動。核算中心將進行青年志愿者活動。為培養員工的團結合作的精神中心還將在5.4期間舉行“5.4戶外去誒運動會”將平時的共和運動結合在一起，在娛樂的同時，凝聚了力量。

2.根據公司“找差距、抓整改、促提升”團工作座談會的會議精神，核算中心也將不間斷的進行“找差距，抓整改，促提升”的大討論。各個部門、各個科室的青年朋友們要積極地行動起來，自查自找，互查互找，找出工作學習生活中與其他年輕人之間的差距，在相互討論找出解決、整改方案，最終我們要踐行我們的整改方案，達到各方面能力的提升，以致最后提升核算中心的業績。

3．為了豐富青年群體的業余生活，討厭青年學習文化藝術的熱情，核算中心要開展一些藝術類的活動，如美文朗誦比賽，演講比賽，歌詠比賽等等。旨在培養青年的現在青年員工美好的情操，為工作學習、生活注入一股活力。

4.核算中心要深化青年聯誼工程。核算中心因有其人員組成的特殊性，主要是適婚的青年女同志比較多，所以2012年的聯誼工作的重點是針對未婚女年多的現狀，與各個未婚男青年多的兄弟單位進行聯誼、或與社會其他單位進行聯誼。在聯誼活動之前還要對各位女青年進行婚戀觀的指導。

三、具體安排：

1.4月份要進行一次聯誼活動，具體活動時間根基實際工作需要而定。（參考4月27日聯誼城日）

2．5月份：5.4青年表彰會，青年志愿者活動（參考5月15日國際家庭日）活動目標對象為空巢老人和父母在異地工作的孩子。網絡相親日（參考5月20日網絡情人節），利用QQ群與外單位建立未婚青年網絡資源。

3．6月份：戶外趣味運動會（參考6月22日夏至）主題“迎接盛夏，健康運動”核算中心趣味運動會。

4．7月份：計劃生育及女性健康知識講解會（參考7月11日世界人口日，星期三）

5．8月份：關注父親的健康主題活動（參考8月8日，爸爸節、全民健身日）

6．9月份：演講比賽或朗誦比賽（參考9月14日中國網民文化節）。響應公司提出的“快樂分享”讀書活動。

7．10月份：歌詠比賽。時間根據實際情況而定。

8．11月份：愛在深秋聯誼活動（參考11月10日青年節）

9．12月份：核算青年中心青年成長報告會（12月28日）

10．日常不間斷開張的活動有“青年廉政漫畫版塊”和“找差距、抓整改、促提升”的討論等活動。

四、根據公司對青年工作的工作要求及只是，核算中心

大力開展各式各樣的青年的活動，希望通過這些活動帶動廣大年輕人的工作生活學習熱情，提升認識，明確責任與目標，為實現個人理想，對公司的發展，對家庭社會的責任的成就的真正目的。

第三篇：2017-2018學教育財務核算中心工作計劃

2017-2018學教育財務核算中心工作計劃范文；

一、做好會計基礎工作；完成中心基本職能；

1、做好日常各個中小學校報賬工作，嚴格執行會計法律法規、中心各項規章制度；把好原始憑證審核關，全面履行會計監督職能；

2、做好日常財務核算，及時、準確進行憑證處理、審核、記賬、出具財務報表，并配合各個核算學校做好臨時財務統計工作，滿足單位的財務信息需求。

二、健全和完善專項資金報賬制，加強專項資金的監督和管理

1、嚴格執行專項資金專款專用制度，嚴防出現挪作它用或擠占專項資金的情況發生，充分發揮資金的使用效益；

2、加強對專項資金使用進行跟蹤監督，及時掌握資金的使用情況。

三、做好各核算單位財務分析工作；

1、完善財務分析制度，定期進行財務分析，通過分析反映單位財務方面存在的問題；

2、對決算數據進行詳細分析，提高決算數據的利用率。

四、加強會計中心內部稽核，完善中心內控制度；

1、加強會計中心內部稽核工作，采取會計憑證交叉互審工作，把好集中核算最后一關提高各個核算單位賬務核算質量；

2、建立健全中心財務各種內控制度，強化財務管理與監督。

五、做好中心核算軟件升級工作，提高中心核算水平

1、認真學習新修訂的《事業單位會計制度》、《事業單位會計準則》、《中小學校財務制度》，切實做好事業單位新舊會計制度銜接和中心核算軟件金蝶技術升級工作；

2、更新觀念，提高資金支付效率，充分發揮國庫集中支付大平臺作用，創新管理模式，加強對財政資金使用的過程管理，確保資金安全、高效。

六、指導各學校合理編制預決算，監督學校預算執行

協助編制各報賬學校決算報表。加強財務管理，明確各項資金使用范圍及費用報銷標準，提高資金使用效益。

七、加強業務培訓，提高財務人員的業務能力

1、報賬員業務培訓。主要內容為《會計基礎工作規范》以及規范實際工作中遇見的問題、統一公用經費支出報銷口徑等；

2、新入職財務人員崗前培訓。中心針對中小學會計核算業務及系統自身的特點對新入職財務人員有針對性的進行崗前培訓，盡可能使他們能在短時間內掌握必需的技能，較快地勝任本職工作；

3、中心工作人員業務培訓。培訓內容為新《事業單位會計制度》、《事業單位會計準則》、《中小學校財務制度》、《新舊事業單位會計制度有關銜接問題的處理規定》等。

八、重服務，樹中心窗口良好現象

加強與學校的溝通聯系，定期走訪各核算單位；聽取學校的意見和建議，及時反饋單位財務信息。強化服務意識，改進工作作風；圍繞“規范管理、提高質量、服務學校、確保運轉”中心工作宗旨，從規范管理、提高服務質量入手，全面加強會計監督核算工作，發揮教育核算窗口職能，推進全縣中小學校財務工作整體上新臺階。

謝謝!

第四篇：教育財務核算中心2015-2016學工作計劃

通過對上學年的工作總結、分析；2015-2016學年教育財務核算中心將主要做好以下幾個方面的工作：

一、做好會計基礎工作；完成中心基本職能

1、做好日常各個中小學校報賬工作，嚴格執行會計法律法規、中心各項規章制度；把好原始憑證審核關，全面履行會計監督職能；

2、做好日常財務核算，及時、準確進行憑證處理、審核、記賬、出具財務報表，并配合各個核算學校做好臨時財務統計工作，滿足單位的財務信息需求。

二、健全和完善專項資金報賬制，加強專項資金的監督和管理

1、嚴格執行專項資金?？顚Ｓ弥贫?，嚴防出現挪作它用或擠占專項資金的情況發生，充分發揮資金的使用效益；

2、加強對專項資金使用進行跟蹤監督，及時掌握資金的使用情況。

三、做好各核算單位財務分析工作

1、完善財務分析制度，定期進行財務分析，通過分析反映單位財務方面存在的問題；

2、對決算數據進行詳細分析，提高決算數據的利用率。

四、加強會計中心內部稽核，完善中心內控制度

1、加強會計中心內部稽核工作，采取會計憑證交叉互審工作，把好集中核算最后一關提高各個核算單位賬務核算質量；

2、建立健全中心財務各種內控制度，強化財務管理與監督。

五、做好中心核算軟件升級工作，提高中心核算水平

1、認真學習新修訂的《事業單位會計制度》、《事業單位會計準則》、《中小學校財務制度》，切實做好事業單位新舊會計制度銜接和中心核算軟件金蝶技術升級工作；

2、更新觀念，提高資金支付效率，充分發揮國庫集中支付大平臺作用，創新管理模式，加強對財政資金使用的過程管理，確保資金安全、高效。

六、指導各學校合理編制預決算，監督學校預算執行 協助編制各報賬學校決算報表。加強財務管理，明確各項資金使用范圍及費用報銷標準，提高資金使用效益。

七、加強業務培訓，提高財務人員的業務能力

1、報賬員業務培訓。主要內容為《會計基礎工作規范》以及規范實際工作中遇見的問題、統一公用經費支出報銷口徑等；

2、新入職財務人員崗前培訓。中心針對中小學會計核算業務及系統自身的特點對新入職財務人員有針對性的進行崗前培訓，盡可能使他們能在短時間內掌握必需的技能，較快地勝任本職工作；

3、中心工作人員業務培訓。培訓內容為新《事業單位會計制度》、《事業單位會計準則》、《中小學校財務制度》、《新舊事業單位會計制度有關銜接問題的處理規定》等。

八、重服務，樹中心窗口良好現象

加強與學校的溝通聯系，定期走訪各核算單位；聽取學校的意見和建議，及時反饋單位財務信息。強化服務意識，改進工作作風；圍繞“規范管理、提高質量、服務學校、確保運轉”中心工作宗旨，從規范管理、提高服務質量入手，全面加強會計監督核算工作，發揮教育核算窗口職能，推進全縣中小學校財務工作整體上新臺階。

第五篇：核算中心報賬程序

會計核算中心報賬程序

（一）報賬員預審原始憑證

各單位報賬員受理本單位業務經辦人員收入和支出票據時，經對原始憑證進行預審，其審核內容包括：

1、憑證的真實性、準確性、完整性和合法性。

2、銀行結算票據填寫的正確性和有效性。

3、檢查經辦人、審批人簽字是否完備，并符合本單位和會計核算中心審批權限的規定。

（二）整理原始憑證

報賬員對預審合格的原始憑證進行整理、歸類、粘貼并核清憑證張數和金額。

（三）填制報賬單

按照會計中心印制的《收入報賬憑證》、《支出報賬憑證》(一聯單位備查，二聯會計核算中心記賬)的要求，填制報賬單。整理、歸類、粘貼后，到會計核算中心辦理報賬手續。也可隨時按以上程序報賬。

（四）報賬

1、報賬員負責每周一次定期或在備用金用完后將填制好的報賬單和原始憑證（包括收入、現金支出、往來等）報到會計核算中心；

2報賬員將《收入報賬憑證》、《支出報賬憑證》交會計 核算中心前臺出納審核，審核無誤并加蓋印章后，將資料信息錄入微機，打印《付款通知單》、《資金收付傳票》一式四聯(一聯統管會計、二聯資金會計、三聯單位報賬員、四聯前臺出納)，3、前臺出納定期將審核后的報賬憑證移交后臺會計復核，復核無誤后由后臺會計打印記賬憑證并加蓋印章，登記相關賬目；

4、報賬員及時將《付款通知單》、《資金收付傳票》第二聯傳遞給資金會計，資金會計審核無誤后，即可辦理資金撥付相關手續。

5、會計核算中心每月25日結賬，各單位29日前從微機中打印財務報表，一式四份，核對相符蓋章后報會計中心兩份存檔，若有疑問可到會計中心查詢核實。衛生局會計核算中心工作流程

一、報賬員收集、審核原始憑證，辦理收支業務，然后按要求填寫報賬憑單和會計記賬憑證。

二、報賬員到會計核算中心將報賬憑單和有關原始單據交與審核會計。

三、會計結算中心審核會計對報賬員交來的有關單據和會計憑證進行審核，依據審核合格的支出單據打印付款通知單（三聯），審核會計在付款通知單上簽字后，一聯留存，一聯交報賬員，一聯交出納?，F金收入單據數額與單位交存銀行數額進行核對，往來帳單據與有關科目進行核對，在審核合格后的報賬單上面簽字并交記賬會計。

四、核算中心出納接到付款通知單后，開具轉賬支票，與報賬員辦理結算手續。

五、核算中心記賬會計接到審核會計交來的單據后，對單據和記賬憑單進行復核，復核合格后進行記賬，復核不合格的單據退回。

六、總會計對賬務、單據進行全面審查，審查合格后打印財務報表4份，報表交各單位審核，單位確認無誤并蓋章后交回核算中心2份；總會計匯總有關數據，報有關領導。鄉鎮衛生院備用金管理規定

（一）備用金的金額核定。會計中心根據各衛生院具體情況核撥定額備用金，08年業務收入在300萬元以下其備用金定額為3萬元；300至500萬元間，其備用金額為4萬元；500至700萬元間，其備用金額為5萬元；在700萬元以上，其備用金額為10萬元。

（二）備用金的支付范圍。備用金是用以支付現金支出的日常辦公支出，藥品款集中到核算中心支付，大額支出項目提前申請由中心預撥；報賬員應嚴格按照《現金管理暫行條例》規定的使用范圍使用現金，超出現金使用范圍和支付限額的實行轉賬支付。對于已發生的經濟業務，報賬員應按時向會計中心報賬，以補充備用金定額。

（三）備用金由報賬員妥善保管。報賬員應對備用金的安全負完全責任，對備用金實行嚴格管理，采取有效措施防盜、防遺失。

（四）各單位主要負責人要監督備用金的安全，不定期抽查備用金使用情況，督促報賬員定期盤點備用金。一旦發現報賬員有利用備用金舞弊的行為，除給予相關處分外，應立即將其調離報賬員崗位。