第一篇：公共基礎知識復習

公共基礎知識復習指導

1.先復習時政、十八大及十八屆三中全會。

十八大題庫包含兩部分：①2014更新部分中的十八大試題 ②專用題庫公共基礎知識里面的考點3里面的十八大試題。時間寬裕的話兩套題庫都要看，時間緊的話只看①。

十八屆三中全會：復習2014更新部分那本書中的題庫即可。

時政，復習時政試題版及答案那本書，從2014年1月份的倒著往前看。

接下來復習題庫。

主要看專用題庫公共基礎知識里面的這幾個考點：

1.哲學

（一）2.鄧小平理論

3.毛澤東思想

4.行政管理與公共管理

5，公文寫作與處理

6.計算機常識

7.科學發展觀，和諧社會部分

然后再轉到2014更新部分那本書，重點復習：

1.經濟常識

2.常識判斷

3．公文寫作與處理

（注）如果時間緊，只復習2014更新部分那本書中的公文寫作與處理。

最后是法律部分的集中學習：

先看憲法，法理學，民法；

再復習行政法、刑法；

經濟法、商法暫不復習也可以。

如果時間緊，該怎么復習？

集中復習：公文寫作與處理、行政管理、鄧小平理論，毛澤東思想，哲學、十八大、時政，這幾個考點是必須復習的。

第二篇：公共基礎知識復習心得

《公共基礎知識》復習心得

為明年的公務員省考做準備，最近一直在看《公共基礎知識》科目，在準備、復習過程中碰到的一些有價值的材料，包括書本和網站上的內容，在這里總結一下。

首先，從總體上把握《公共基礎知識》這門課的內容，所以要看一本教材是必要的。我買了一本中國人事出版社的《公共基礎知識》，含有一小部分科后練習。事實證明，先看這本書是非常基礎，也非常有用的。我的方法是先用心快速讀完一遍，在以后的做題過程中，又不能掌握的，再回到課本。前后就是兩遍。

把教材基本讀完的時候，就是該買一本試卷做題的時候了。看內容看倦了，就用做題的方式把積極性再次提高起來，更重要的是做題的確非常有用。可以把書本內容的應用能力考驗一下，從而達到多角度把握，使記憶更加深刻，運用更加熟練。還可以拓寬知識面，查缺補漏。此時，對教材上不夠詳細的內容，通過積極在網上查資料，也要掌握，最好是以此為切入點，展開知識面的掌握。做好筆記在這個階段是十分重要的。

做了幾套浙江省省考的真題，發現公共基礎知識錯的是最多的，很多知識都已經遺忘了，公共基礎知識難度不大，需要積累，如果在考前一個月堅持突破，考試的時候也會有很大的優勢的。

根據大綱公共基礎知識覆蓋面很廣，大綱中注明綜合知識主要考察應考人員對政治、法律、管理、經濟、科技、公文、黨史、國情、人文、生活常識等知識的掌握和運用能力。其中法律、公文、是重點。因此要將法律跟公文的知識重點梳理，法律常識又分為法理學、憲法、行政法、民法、刑法、經濟法、民事訴訟法、刑事訴訟法。法律占的分值比較大，所以應該復習的比較詳細，每天復習一個板塊，公共基礎知識里考的法律題目相對都是比較簡單的，因此復習的時候不需要深入，一般的法律知識點看過一遍以后，然后有針對性的做套配套練習，一定要做練習題，加深記憶。做錯的回去再仔細看，查漏補缺。并將它整理成一個錯題集。考前的一兩天突擊把錯題集看一下就可以。

對于科技、人文等知識所占的分值比重不大，可以大概看一下，有個印象即可，然后再做習題。做錯的也整理成錯題集。

對于公共基礎知識，單純的看會感覺非常的枯燥。只有分塊再配合習題練習，就會有很快的提高。

因為《公共基礎知識》這門課，是覆蓋面特別廣，內容量非常龐大，所以課本內容根本不能滿足考試的需求，所以網絡上的法律內容其實應該花大力氣好好學習一下，而且在馬克思主義哲學、毛澤東思想、鄧小平理論、三個代表的學習中，我利用了考驗政治教材，里面的內容、知識點更詳細。

第三篇：公務員公共基礎知識復習

如何在短期內復習、突破公共基礎？

很多考生懼怕江蘇公務員考試，是因為江蘇有公共基礎知識，且為必考科目。江蘇公務員考試，申論可以通過報考職位予以規避，但公共基礎知識無論如何是無法回避的。

對于公共基礎知識很多考生感到迷茫和無助，其涵蓋的知識內容實在太多——考綱摘要“考試內容：馬克思主義哲學原理、毛澤東思想概論、中國特色社會主義理論體系、當代中國的政府與政治、國家機關工作人員的職業道德、法律知識、語文基礎知識和公文寫作、經濟知識和科技知識、歷史知識、其他知識： 2009年3月至2010年3月間發生的國際國內重大事件。”具體的考綱比這更為詳盡和細致，要真正全部復習一遍，確屬不易。況且每個人都有自然遺忘過程，即使復習一遍、兩遍，效率又如何呢？

目前各種公共基礎資料，內容大同小異。更要命的是，咬緊牙拜讀一遍后，一進考場，發現跟沒看書之前差不多——還是在那憑著感覺答題??最后，到“掛了”都沒搞清楚：到底是資料出了問題還是自己的復習出了問題？心中無“底”——這是廣大考生復習公共基礎知識時最普遍的狀態！

如何攻克公共基礎知識？在確定的有限的復習期間內，唯有提高復習的效率。東華認為應從兩方面入手：一是復習的對象問題。二是復習的形式和方法。

簡言之，公共基礎內容雖多，但比較固定的“重點內容”主要有“時政、法律、公文寫作、當代中國的政府與政治等”，明確復習對象，注重復習方法，絕對事半功倍！

現將公共基礎一些必考“重點內容”總結如下：

1、法律。很多人看到法律就頭痛，甚至絕望。其實大可不必，法律考查的重點之一是：當實施的新法。除了新法，行政法是必看的。每年的A類、B類試卷都會出現與行政法相關的題目（由于C類更側重于公文寫作，法律試題的比例明顯低于A類和B類），行政法中的行政復議、行政許可、行政處罰、行政強制、國家賠償等重點內容會交替進行考查。作為一名公務人員，依法行政是一基本的職業要求和職業理念。行政法作為公務員筆試的必考內容會一直延續下去。

此外，民商法也要予以關注。要特別注重熟練掌握民法的基本原則等，活學活用，可以解決很多法律和現實問題。（國考法律常識中，憲法往往也是必考點。）

行政法+部分民商法+新法，法律部分復習到這程度，可以暫告一段落。抓住重點，然后學會有選擇的放棄一些，公務員考試的最大技巧就是如此。（行測亦明顯有這個特點）

附：永遠的必考法律——《公務員法》（公務員考試一定會常考《公務員法》，雖然分值一般只有“一兩分”，但對競爭激烈的崗位來說，“一兩分”完全可以決定成敗。公務員法內容很少，一兩小時就可以復習一遍，命中率比較高。）

2、永遠的必考內容——國家機關工作人員職業道德——公務員考試一個永恒的主題是道德。2007年是“職業道德”最火熱的年份，A類、B類的主觀題都是考職業道德。2008年、2009年也進行了考查，是選擇題，可以預見以后每年還都會考（選擇題或案例題），雖然分值少，但整理總結的內容不到一小時，對公務員考試、特別是對這龐大體系的公共基礎知識來說，投入和產出比算是極高的了。

考生在復習時，首先就必須掌握這些必考內容。（很多考生反映，自己考前復習很多天的公共基礎內容，拿到試卷后往往一分未考，感覺就像沒看書一樣，非常郁悶！因此考生要足夠重視這些“小小的必考內容”，它的復習效率很高！）

3、馬克思主義理論體系。作為每年的又一必考內容，考生一般不必找本教材花幾天時間從頭到尾的看，即使看了，到做題時或許會發現：看與不看區別不大。其實考前關鍵是要復習、掌握馬克思主義理論的概念和原理，并學會對具體問題、事例的分析和運用。（哲學的分值有三分左右。）

4、毛澤東思想概論。毛概和馬克思主義理論一樣為必考內容，但分值少于馬哲，一般1-2分。

5、時政。把握時政熱點知識，緊扣當前時勢，注重多角度、多層面的分析與掌握。分為時政熱點理論篇與熱點素材篇，各包涵若干專題講解。東華的一個著名論斷是：江蘇公務員考試本質上是考時政。該部分的重要性不言而喻。該部分的專題講解對考生復習申論亦大有裨益。

另外，2009年3月至2010年3月間發生的國際、國內重大事件（主要是考察事件、時間、人物等簡單識記知識），這個作為狹義上的“時政”，考生稍微花點時間強記下，試卷考題分值在三分左右，這分好拿。

6、公文寫作。作為確定的必考內容，必須花大精力，確保不丟分或者少丟分。A類至少7分左右，B類25分左右，C類45-50分左右。而且B類、C類，一般都要求進行公文主體部分的寫作，所以該類考生要注重復習和提高公文處理和寫作能力。（一個簡單的復習步驟是注重研讀相關公文的范文與解析。）

第四篇：2017公共管理基礎知識復習 小小劉

2017年1月10日國內時事政治匯總

2017-01-10 10:09:56 1、1月9日，2016國家科學技術獎勵大會在北京人民大會堂隆重舉行。中共中央總書記、國家主席、中央軍委主席習近平向獲得2016國家最高科學技術獎的中國科學院物理研究所趙忠賢院士（右）和中國中醫科學院屠呦呦研究員（左）頒獎。4、1月9日12時11分，我國在酒泉衛星發射中心用快舟一號甲小型運載火箭，成功發射吉林一號靈巧視頻03星（吉林林業一號），同時搭載行云試驗一號、凱盾一號兩顆立方體星。

5、博鰲亞洲論壇秘書長周文重1月9日在北京宣布，博鰲亞洲論壇2017年年會將于3月23日至26日在海南博鰲召開，主題為“直面全球化與自由貿易的未來”。

6、為落實中央關于紀念中國抗日戰爭暨世界反法西斯戰爭勝利70周年有關精神，加強愛國主義教育，教育部組織歷史專家進行了認真研究，對教材修改工作進行了全面部署，日前基礎教育二司又專門發函對中小學地方教材修訂提出了要求。教材修改要求將8年抗戰一律改為14年抗戰，全面反映日本侵華罪行，強調“九一八事變”后的14年抗戰歷史是前后貫通的整體，應在課程教材中予以系統、準確體現。并要求在2017年春季教材中全面落實14年抗戰概念

7、國務院日前印發《“十三五”衛生與健康規劃》。《規劃》提出，到2020年，覆蓋城鄉居民的基本醫療衛生制度基本建立，實現人人享有基本醫療衛生服務，人均預期壽命在2015年基礎上提高1歲，超過77.3歲。

8、測，至2050年每10戶韓國家庭中，將約有4戶為“一人戶”。人們擔心，低出生率和老齡化的雙重挑戰，讓韓國傳統家庭結構正走向解體。

美國總統奧巴馬1月10日晚在芝加哥發表告別演講，宣布了8年總統任期的結束。

《2017年征兵準備工作通知》近日下發，2017年征兵準備工作全面展開。國防部征兵辦公室于1月10日開通全國征兵網（網址為http：//www.tmdps.cn 【大 中 小】

1.2016年7月17日，在土耳其伊斯坦布爾舉行的聯合國教科文組織世界遺產委員會第四十屆大會上，()被正式列入《世界遺產名錄》，榮膺“世界自然遺產地”稱號。A.湖北神農架 B.清山國家公園 C.中國丹霞 D.九寨溝風景名勝區

2.2016年7月15日，國家統計局發布數據顯示，上半年，我國國內生產總值340637億元，按可比價格計算，同比增長()。A.6% B.6.5% C.6.7% D.7% 3.2016年7月15日11時20分，我國自行設計研制、全面擁有自主知識產權的兩輛中國標準動車組，以()公里時速，在鄭(州)徐(州)高鐵成功完成交會試驗。A.300 B.350 C.400 D.420 4.“十三五”期間，我國將實施就業優先戰略和更加積極的就業政策。下列有關說法正確的是()。A.實現城鎮新增就業5000萬人以上B.登記失業率控制在5%以內

C.繼續把高校畢業生就業擺在就業工作的首位D.做好化解過剩產能中職工安置工作

5.國家體育總局發布的《體育產業發展“十三五”規劃》指出，“十三五”期間我國體育產業將實現五大發展目標。以下關于五大發展目標說法錯誤的是()。

A.產業總量進一步增長，體育產業總規模超過3萬億，從業人員數超過500萬人 B.產業體系進一步完善，體育服務業增加值占比超過30% C.產業基礎進一步夯實，體育消費額占人均居民可支配收入比例超過3%。D.產業增加值在國內生產總值中的比重達2.0% 6.2016年7月13日，國務院新聞辦公室發表《中國堅持通過談判解決中國與菲律賓在南海的有關爭議》白皮書。白皮書強調，中國一貫遵守()的宗旨和原則，在堅定維護中國在南海的領土主權和海洋權益的同時，堅持通過談判協商解決爭議。

A.《聯合國憲章》 B.和平共處 C.獨立、自主 D.《九國公約》

7.國務院印發的《關于統籌推進縣域內城鄉義務教育一體化改革發展的若干意見》明確了十項改革舉措。下列選項屬于相關改革措施的是()。

A.同步建設城鎮學校 B.努力辦好鄉村教育C.科學推進學校標準化建設 D.改革鄉村教師待遇保障機制

8.《關于推進公務員職業道德建設工程的意見》明確提出了24個字的中國特色公務員職業道德的主要內容，即()。

A.堅定信念、忠于國家、服務人民、誠實守信、依法辦事、公正廉潔 B.堅定信念、忠于國家、服務人民、恪盡職守、依法辦事、公正廉潔 C.思想堅定、忠于國家、服務人民、恪盡職守、依法辦事、公正廉潔 D.思想堅定、忠于國家、服務人民、誠實守信、依法辦事、公正廉潔

9.《國務院辦公廳關于加快推進“五證合一、一照一碼”登記制度改革的通知》要求，對在全面實施工商營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證“三證合一”登記制度改革的基礎上，再整合()。A.社會保險登記證 B.統計登記證

C.社會保險登記證和統計登記證 D.社會保險登記證或統計登記證

10.《北京市“十三五”時期交通發展建設規劃》指出，“十三五”時期北京市出行結構將得到進一步優化，中心城全日綠色出行比例將達到75%，形成()。

A.一刻鐘生活出行圈 B.1小時城市交通圈C.1小時京津冀區域交通圈 D.1小時城郊交通圈 熱點二：

2016年，中國超過1000萬人告別貧困。近日，中國社科院和國務院扶貧辦聯合編撰的《中國扶貧開發報告2016》公布了這一數字，意味著“十三五”脫貧攻堅首戰告捷。回看歷史，以7億多貧困人口為起點，中國在這場戰役中已經艱苦奮戰將近40年;面向未來，到2020年，中國現存幾千萬貧困人口將全部脫貧。有目標、有思路、有舉措，在這場世界范圍內的脫貧戰爭中，中國成績斐然。美國總統特朗普1月23日簽署行政命令，正式宣布美國退出跨太平洋伙伴關系協定（TPP）國家衛計委表示，2017年，85%以上的地市要開展分級診療試點；提高鄉鎮衛生院基本醫療能力，推進實現“大病不出縣、小病不出村”的目標。

1月28日21時許，一艘載有28名中國游客和3名船員的游艇在馬來西亞沙巴州環灘島附近海域失聯。截至當地時間30日凌晨，有25名游客及船員獲救，其中3名中國游客不幸遇難，仍有6人失聯 2016年12月，正值鄭君里誕辰一百零五周年，《鄭君里全集》的出版是對他最好的紀念;對于后來者，《全集》不但是一份精神財富，更是一種鞭策。

日前，國家衛生計生委對外公布《“十三五”全國計劃生育事業發展規劃》。《規劃》針對2020年前中國的計生事業發展制定出明確路線圖，其中包括，到2020年全國總人口在14.2億人左右，總和

生育率提高到1.8 左右，出生人口性別比下降到112以下，等等。熱點三：

昨日，國務院辦公廳公布了2016年第四次全國政府網站抽查情況，至此，全國已有幾百個不合格不達標的政府網站被通報，但鮮有官員被問責。而海南省儋州市商務局局長、黨組書記董海峰卻因為去年第三次全國政府網站抽查“攤上事兒了”。去年11月，海南儋州市商務局官方網站因長期未更新名列國辦通報的不合格網站名單，之后海南省省長劉賜貴批示要嚴肅處理。近日，儋州市紀委也將該案例作為“不干事、不擔事”典型案例通報，儋州市委對董海峰予以立案審查。

2月11日從公安部獲悉：目前，全國31個省區市在已實現省內異地辦理的基礎上，在大中城市和有條件的縣市均已開展對其他各省區市身份證的異地辦理工作，累計異地辦理身份證近500萬張 安徽省推進事業單位政府購買服務改革工作，要求到2020年底，事業單位政府購買服務改革工作全面推開，事業單位提供公共服務的能力和水平明顯提升；現由公益二類事業單位承擔且適宜由社會力量提供的服務事項，全部轉為通過政府購買服務方式提供。

浙江省明確，全省各地要將國家賠償經費納入財政預算，同時對責任人如何追償進行了細化規定，推動浙江國家賠償工作更加規范、有效開展。

據中國載人航天工程辦公室消息，天舟一號貨運飛船按流程完成了出廠前所有研制工作，2月5日從天津港啟程，經過約一周的海陸運輸，于2月13日安全運抵海南文昌航天發射場，開展發射場區總裝和測試工作，計劃于4月中下旬由長征七號遙二運載火箭發射升空

8月6日，《戰狼2》在上映10天后，創下了單日票房4.33億元的中國影史新紀錄。8月7日，該片累計票房已經突破33億，超過中國電影票房總冠軍《美人魚》的33.74億元紀錄已是板上釘釘。8月8日21時19分，四川省阿壩州九寨溝縣（北緯33.2度，東經103.82度）發生7.0級地震，震源深度20公里。截至8月8日23時30分，地震已造成5人死亡、70余人受傷。

位于深圳大亞灣核電基地的嶺澳核電站1號機組自2005年3月26日以來，連續12年以上無非計劃停機停堆，截至今年8月7日，已連續安全運行達4146天，連續安全運行天數位居國際同類型機組世界第一。

截至10日12時，四川九寨溝7.0級地震已致20人死亡，431人受傷，其中重傷18人。據公安部交管局消息，截至8月10日13時，四川省公安交管部門累計疏散九寨溝震區滯留車輛1.3萬輛，協助疏散景區各類滯留人員7.1萬余人。

8月10日，陜西安康市境內發生一起特別重大道路交通事故，造成36人死亡、13人受傷。8月12日，國務院陜西安康京昆高速“8·10”特別重大道路交通事故調查組正式成立，并召開全體會議。會議要求，事故調查組要依法依規、嚴肅認真地做好事故調查處理各項工作。要尊重事實、尊重科學、尊重歷史，認真負責、堅持原則、秉公辦事，使事故調查結論經得起法律、科學、歷史的檢驗，給遇難者家屬和受傷人員一個負責任的交待，給全社會一個負責任的交待。

工商總局、教育部、公安部、人力資源和社會保障部四部門聯合印發《關于開展以“招聘、介紹工作”為名從事傳銷活動專項整治工作的通知》，決定自8月15日至11月15日開展為期三個月的傳銷活動專項整治行動，嚴厲打擊、依法取締傳銷組織。

8月18日，全國首家互聯網法院——杭州互聯網法院正式揭牌成立。該法院將集中管轄杭州地區網絡購物合同糾紛等涉網案件，通過標準化、結構化的新型互聯網審判方式實現“涉網糾紛在線審”。日前舉辦的海南省招商活動周成果豐碩：簽署投資合作協議296個，協議投資額4897億元。其中與“百鎮千村”相關的招商項目143個，預計總投資額達2632億元。海南省政府相關負責人對客商表示，未來3年海南將按照“宜居、宜業、宜游”的建設目標，著力打造百個特色產業小鎮、千個美麗鄉村，以鎮帶村，鎮村聯動，推進新型城鎮化，帶動全域旅游。

據美國太平洋艦隊官網消息，美國“麥凱恩”號導彈驅逐艦于北京時間8月21日早上7點24分在新加坡東部和馬六甲海峽附近與一艘商船Alnic MC發生碰撞。初步報告顯示，“麥凱恩”號驅逐艦左舷受損。目前搜救工作正在進行中。

近日，農業部、國家發改委、財政部提出大力發展多元化、多層次、多類型的農業生產性服務，這標志著我國“三多型”農業服務業正在形成。

日前，國務院總理李克強簽署國務院令，公布《無證無照經營查處辦法》（以下簡稱《辦法》），自2017年10月1日起施行，出臺《辦法》是轉變監管理念、加強事中事后監管、保障“先照后證”改革順利實施的重要舉措，有利于提高監管效率，促進創業創新。

近日，澳門遭受強臺風“天鴿”正面襲擊，目前已致9人死亡、逾200人受傷，仍有部分地區尚未恢復水電供應。經澳門特區政府申請、中央政府批準，根據中央軍委命令，從8月25日起，駐澳門部隊協助澳門特區政府及市民一起參加災后重建和恢復秩序工作。

1000余名新錄用公務員莊嚴宣誓：忠于中華人民共和國憲法，維護憲法權威，履行法定職責，忠于祖國、忠于人民，恪盡職守、廉潔奉公，接受人民監督，為建設富強、民主、文明、和諧的社會主義國家努力奮斗！新錄用公務員宣誓儀式自2003年以來，一直是初任培訓的一項重要內容，有效增強了新錄用公務員的責任感、使命感和榮譽感。

林鄭月娥3月26日在香港特別行政區第五任行政長官選舉中獲得777張有效選票，當選為香港特區第五任行政長官人選。

4月12日19時04分，我國在西昌衛星發射中心用長征三號乙運載火箭成功發射實踐十三號衛星。這是我國首顆高通量通信衛星，也是我國技術試驗和示范應用成功結合的典范，對于促進我國通信衛星技術及產業的跨越發展具有重要里程碑意義。

第五篇：2011公共基礎知識

經濟環境

宏觀經濟運行

1.宏觀經濟發展四大目標及其衡量指標 宏觀經濟發展四大目標及其衡量指標

宏觀經濟 發展目標 衡量指標 指標釋義

GDP：本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格 經濟增長 國內生產總值 表示的產品和勞務總值。區分國內生產（常住居民生產）和國外 生產。指勞動力人口（年齡在 16 歲以上具有勞動能力的人的全體）中 充分就業 失業率 失業人數所占的百分比。我國公布的是城鎮登記失業率（根據在 當地就業服務機構進行求職登記的人數統計城鎮失業人數）。常用指標有消費者物價指數（使用最多）、生產者物價指數、國 物價穩定 通貨膨脹率 內生產總值物價平減指數（按當年不變價格計算的國內生產總值 與基年的比率）。包括經常項目（反映一國的貿易和勞務往來狀況，是最具綜合性 國際收支 的對外貿易指標）和資本項目（集中反映一國同國外資金往來的 情況，反映一國利用外資和償還本金的執行情況）。

國際收支平衡

2.經濟周期

經濟周期亦稱經濟循環或商業循環，是指經濟處于生產和在生產過程中周期性出現的經 濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環往復的一種現象。經濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。經濟波動的周期性會在很大程度上決定商業銀行的經營狀況。

經濟結構

經濟結構對商業銀行既有直接影響，也有間接影響。從間接的角度來看，經濟結構會通 過影響一國國民經濟的增長速度、增長質量和可持續性來影響商業銀行。從直接的角度來看，經濟結構會直接影響社會經濟主體對商業銀行服務的需求，從而在一定程度上決定商業銀行 的經營特征。

1.產業結構 產業結構

第一產業是指農、林、牧、漁業;第二產業是指采礦業，制造業，電力、燃氣及水的生 產和供應業，建筑業;第三產業是指除第一產業、第二產業以外的其它行業。第三產業在國民經濟中所占比重較低，是我國商業銀行中間業務在銀行業務中占比低的 重要原因。

2.消費投資結構 消費投資結構

從支出角度來看，GDP 由消費、投資和凈出口三大部分構成。其中，消費包括私人消 費和政府消費兩部分;投資也稱為資本形成，包括固定資本形成(其中含房地產和非房地產 投資)和存貨增加兩部分;凈出口是出口額減去進口額形成的差額。這里需要注意的是，私人 購買住房的支出，包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費之中。在中國，推動整個經濟增長的主要力量是投資，而私人消費對經濟增長的貢獻較小，這 在很大程度上決定了我國商業銀行的主要業務對象是企業，業務結構是批發業務的結構。

經濟全球化

1.經濟全球化的定義 經濟全球化的定義

經濟全球化是指商品、服務、生產要素與信息跨國界流動的規模與形式不斷增加，通過 國際分工，在世界市場范圍內提高資源配置的效率，從而使各國間經濟的相互依賴程度日益 加深的趨勢。2.經濟全球化和金融全球化的關系及其對銀行的影響 經濟全球化以及由此導致的金融全球化，必然引起為經濟發展服務的銀行的全球化，并 由此對銀行帶來巨大影響。存款業務 1.個人存款業務 個人存款業務 個人存款又叫儲蓄存款。辦理儲蓄業務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18 字原則)

自 2000 年 4 月 1 日起，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，實行實名制。(1)活期存款的主要規定 活期存款是指不規定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。客戶憑存折

或銀行卡及預留密碼可在銀行營業時間內通過銀行柜面或通過銀行自助設 備隨時存取現金。活期存款通常 1 元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。①計息金額 存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日時將利息計入本 金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。②計息時間 從 2005 年 9 月 21 日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的 20 日為結息 日，次日付息。③計息方式 除年按 360、按月 30 天計息期外，也可按實際天數計算利息，即每年為 365 天(閏年為 366 天)，每月為當月公歷的實際天數。中國人民銀行將計結息方式選擇權下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之 間將會出現計息方式的差異，從而使儲戶的最終利息收入并不相同。人民幣存款計息的通用公式： 利息=本金×利率(年或月或日)×時間(年或月或日)人民幣存款利率的換算公式： 日利率(‰0)=年利率(%)÷360，月利率(‰)=年利率(%)÷12 積數計息法：按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息。目前，各家銀行多使用積數計息法計算活期存款利息。計算公式為：利息=累計計息積數×日利率 逐筆計息法：按預先確定的計息公式逐筆計算利息。目前，各家銀行多使用逐筆計息法 計算整存整取定期存款利息。

計息期為整年(月)的，計息公式為： 利息=本金×年(月)數×年(月)利率 計息期有整年(月)又有零頭天數的，計息公式為： 利息=本金×年(月)數×年(月)利率+本金×零頭天數×日利率 2011 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：貸款業務 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點： 1.貸款業務概述 貸款業務概述 基本概念 貸款是指經批準可以經營貸款業務的金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限 還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產，是銀行最主要的資金運用。業務分類 按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款;按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸 款;按有無擔保可劃分為信用貸款和擔保貸款。貸款基準利率 2004 年 10 月 29 日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構上 浮貸款利率。我國銀行信貸管理 我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理(自上而下分配放貸權利)、統一授信管理(控制 融資總量及不同行業不同企業的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合。我國自 2002 年開始全面實施貸款五級分類法，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”。2.個人貸款業務 個人貸款業務 我國針對個人的貸款業務主要有個人住房貸款、個人消費貸款、個人信用卡透支、個人 經營貸款等。(1)個人住房貸款：個人貸款中最主要的組成部分。個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發放的貸款。

個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房 轉讓貸款(轉按揭貸款)、個人住房最高額抵押貸款。(2)個人消費貸款 個人汽車貸款： 個人汽車貸款 助學貸款：國家助學貸款和一般商業性助學貸款 個人消費額度貸款 個人住房裝修貸款 個人耐用消費品貸款 個****利質押貸款(3)個人經營貸款(4)個人信用卡透支 3 公司貸款業務(1)流動資金貸款 流動資金貸款 流動資金貸款是為了彌補企業流動資產循環中所出現的現金缺口、滿足企業生產經營過 程中臨時性、季節性的資金需求，或企業在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。按照期限分類： 臨時流動資金貸款：3 個月以內 短期流動資金貸款：3 個月-1 年 中期流動資金貸款：1-3 年 按照貸款方式分類： 流動資金整貸整償貸款 流動資金整貸零償貸款 流動資金循環貸款

法人賬戶透支(2)固定資產貸款 固定資產貸款 又稱項目貸款，是為彌補企業固定資產循環中所出現的資金缺口，用于企業新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款。項目貸款主要有：基本建設貸款、技術改造貸款、科技開發貸款、商業網點貸款。(3)

房地產貸款 房地產貸款 房地產開發貸款：住房開發貸款、商業用房開發貸款 土地儲備貸款 商業用房貸款：法人商業用房按揭貸款、商業用房抵押貸款、個人商業用房貸款 2011 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：債券投資業務 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：(1)債券投資的目標 債券投資的目標 商業銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高 資本充足率。(2)債券的投資對象 債券的投資對象 ①國債 我國國債不論期限長短，統稱為國庫券。國債包括憑證式國債和記賬式國債兩種，有交 易所和銀行間債券交易市場兩個發行及流通渠道。②金融債券 政策性金融債券，即由國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行三家政策性 銀行發行的債券;商業銀行債券，包括商業銀行普通債券、次級債券、可轉換債券、混合資 本債券等;其他金融債券，即企業集團財務公司及其他金融機構所發行的金融債券。③中央銀行票據 簡稱央行票據或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發行的、期限一 般在三年以內的中短期債券。中國人民銀行于 2003 年第二季度開始發行中央銀行票據。中 國人民銀行發行票據的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調節金融體系的流動性，是一 種重要的貨幣政策手段。央行票據具有無風險、流動性高等特點，從而是商業銀行債券投資 的重要對象。

④資產支持證券 資產支持證券是資產證券化產生的資產。資產證券化是指把缺乏流動性，但具有未來資 金流的資產匯集起來，通過結構性重組，將其轉變為可以在金融市場上出售和流通的證券，據以融通資金的機制和過程。2005 年 12 月 15 日，國家開發銀行發行的開元信貸資產支持 證券(簡稱開元證券)在銀行間債券市場公開發行，標志著資產證券化業務正式進入中國大陸。⑤企業債券和公司債券 企業債券由國家發展與改革委員會監督管理，其發債主體為中央政府部門所屬機構、國 有獨資企業或國有控股企業。公司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為公 司法人。公司債券在證券登記結算公司統一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信 用風險一般高于企業債券。、回撥機制： 指在同一次發行中采取兩種發行方式時，例如市值配售和上網定價發行、市值配售和法人投資者配售或上網定價發行和法人投資者配售，為了保證發行成功和公平對 待不同類型投資者，先人為設定不同發行方式下的發行數量，然后根據認購結果，按照預先 公布的規則在兩者之間適當調整發行數量。(3)債券投資的收益 債券投資的收益 ①名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率，其計算公式是： 名義收益率=票面利息/面值×100% 名義收益率沒有考慮債券市場價格對投資者收益產生的影響，衡量的僅是債券發行人每 年支付利息的貨幣金額，一般僅供計算債券應付利息時使用，而無法準確衡量債券投資的實 際收益。②即期收益率，是債券票面利率與購買價格之間的比率，其計算公式是： 即期收益率=票面利息/購買價格×100% 即期收益率反映的是以現行價格購買債券時，通過按債券票面利率計算的利息收入而能 夠獲得的收益，但并未考慮債券買賣差價所能獲得的資本利得收益，因此，也不能全面反映 債券投資的收益。③持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算 公式是： 持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)/購買價格×100%

持有期收益率比較充分地反映了實際收益率。但是，由于出售價格只有在投資者實際出 售債券時才能確定，是一個事后衡量指標，在事前進行投資決策時只能主觀預測出售價格，因此，這個指標在作為投資決策的參考時，具有很強的主觀性。④到期收益率，是指收回金額與購買價格之間的差價加上利息收入后與購買價格之間的 比例，其計算公式是： 到期收益率=(收回金額-購買價格+利息)/購買價格×100% 與持有期收益率一樣，到期收益率也同時考慮到了利息收入和資本損益，而且，由于收 回金額就是票面金額，是確定不變的，因此，在事前進行決策時就能準確地確定，從而能夠 作為決策的參考。但到期收益率適用于持有到期的債券。示例 某種債券面值 100 元，10 年還本，年息 8 元，名義收益

率為 8%，如該債券某日的市 價為 95 元，則當期收益率為 8/95，若某人在第一年年末以 95 元市價買進面值 100 元的 10 年期債券，持有到期，則 9 年間除每年獲得利息 8 元外，還每年獲得本金盈利 0.56 元，到 期收益率為(8+0.56)/95.2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：交易業務 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 1.外匯交易業務 外匯交易業務 背景知識 ①外匯標價方法 直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣。包括中 國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法。間接標價法又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位 的外國貨幣。②買入價、賣出價和中間價 在直接標價法下，數額較小的價格為外匯買入價，數額較大的價格為外匯賣出價。(1)即期外匯交易(2)遠期外匯交易 遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約 定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。

2.金融衍生品交易業務 金融衍生品交易業務(1)金融衍生品 遠期，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利 率遠期合約和遠期外匯合約。期貨，是由期貨交易所統一制定的、規定在將來某一特定的時間和地點交割一定數量標 的物的標準化合約。期貨按照交易的標的物(也稱基礎資產)的不同可分為商品期貨和金融期 貨。互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率 互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交 換利息額的金融合約。貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息 的交易。期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續期內或 到期日當天，以執行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。為了取得這一權利，期權買方需要向期權賣方支付一定的期權費。與遠期、期貨不同，期權的買方只有權利而沒 有義務。期權分為看漲期權和看跌期權。看漲期權指期權買入方在規定的期限內享有按照一定的 價格向期權賣方購入某種基礎資產的權利，但不負擔必須買進的義務。投資者一般在預期價 格上升時購入看漲期權，而賣出者預期價格會下跌。看跌期權指期權買方在規定的期限內享 有向期權賣方按照一定的價格出售基礎資產的權利，但不負擔必須賣出的義務。投資者一般 在預期價格下跌時購入看跌期權，而賣出者預期價格會上升。(2)金融衍生品交易業務分類 2011 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：金融環境 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點： 金融市場 1.金融市場的功能 金融市場是金融工具交易的場所，主要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險市場等。(1)貨幣資金融通功能--最主要、最基本的功能

(2)優化資源配置功能(3)風險分散與風險管理功能(4)經濟調節功能(5)定價功能 2.金融市場的種類

劃分標準 分類 釋義 以短期金融工具為媒介進行的期限在一年以內（含）的短期資金 貨幣市場 按金融工具期限 資本市場 融通市場。我國貨幣市場主要包括銀行間同業拆借市場、銀行間 債券回購市場和票據市場。以長期金融工具為媒介進行的期限在一年以上的長期資金融通市 場，主要包括債券市場和股票市場。

按交易工具類型

債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場 是債券、股票等金融工具初次發行，供投資者認購投資的市場，也稱初級市場或一級市場。是對已上市金融工具等進行買賣轉讓的市場，也稱為二級市場。是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割（一方支付款 項、另一方交付金融工具）的市場。是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（1 個月以上、1 年之內）進行的市場。又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場（如股票交易所）。又稱柜臺市場或無形

市場，指沒有固定交易場所的市場，交易者 通過經紀人或交易商的電話、網絡等洽談成交。

發行市場 按交易的階段 流通市場

現貨市場 按交割時間 期貨市場

場內交易市場 按交易場所 場外交易市場

3.我國的金融市場

市場類型 時間 1984 年 貨幣市場 1996 年 1 月 1997 年 6 月 資本市場 1990 年底 大事記 我國金融市場發展起自同業拆借市場。全國統一的同業拆借市場形成。依托同業拆借市場的債券回購業務獲準開展，同業拆借市場與票據市 場一起構成我國的貨幣市場。上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。

1997 年 6 月 1980 年

銀行間債券市場成立，與交易所債券市場共同構成債券市場。恢復國內保險業務，目前已形成保險市場體系。世紀 90 年代 我國的商品期貨市場起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易 其他市場 初 1994 年 4 月 2002 年 10 月 所，鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所（2006 年 9 月在上海成立）。全國統一的銀行間外匯市場建立 上海黃金交易所成立

4.金融市場發展對商業銀行影響(1)金融市場發展對銀行的促進作用 首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發展能夠在很多方面直接促進銀行的 業務發展和經營管理。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現盈利性和流動性之間平衡的 重要基礎。其次，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平。再次，金融市場的發展為商業銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。最后，金融市場的發展能夠促進企業管理水平的提高，為銀行創造和培養良好的優質客 戶。(2)金融市場發展對商業銀行的挑戰 第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債價值的 影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理的難度也將越來越大。第二，金融市場會放大商業銀行的風險事件。第三，隨著資本市場的發展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行 的資金來源;另一方面，大量的優質企業在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造 成銀行優質客戶的流失。金融工具 1.金融工具的種類劃分及各類型代表 2.債券、股票、可轉換公司債券、證券投資基金的定義

劃分標準 按期限的長短 分類 短期金融工具 釋義 期限一般在 1 年以下（含 1 年）。（商業票據、短期國

庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協議 等）長期金融工具 期限一般在 1 年以上。（股票、企業債券、長期國債）包括政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票等。包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、人壽保險單等。代表是債券，是債務人向債權人出具的、在一定時期支 債權工具 付利息和到期歸還本金的債權債務憑證。分為企業債（即 公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。代表是股票，它是股份有限公司公開發行的、用以證明 投資者的股東身份和權益并據以獲得股息和紅利的憑 證。一經認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，股權工具 按投資人所擁有的權 利 只能通過證券市場將股票轉讓和出售。按股票所代表的 股東權利劃分，股票可分為普通股和優先股；根據上市 地點及股票投資者的不同，股票可分為 A 股、B 股、H 股、N 股。可轉換公司債券-可在特定時間按特定條件轉換為普通股 股票的特殊企業債券。兼具債券和股票的特性。混合工具 證券投資基金：通過發行基金憑證將眾多投資者分散的 資金集中趕來，由專業的投資機構分散投資于股票、債 券或其他金融資產，并將投資收益分配給基金持有者的 投資制度。用于投資和籌資的 工具 按金融工具的職能 用于支付、便于商品 流通的工具 用于保值、投機

直接融資工具 按融資方式 間接融資工具

股票、債券等

各種票據

期權、期貨等衍生金融工具

貨幣政策 貨幣政策是中央銀行為實現特定經濟目標而采用的控制和調節貨幣、信用及利息等方針 和措施的總稱。商業銀行是貨幣政策的主要傳導媒介。貨幣政策的調整將直接影響商業銀行 的經營管理。我國的貨幣政策工具包括公開市場業務、存款準備金、再貸款和再貼現、利率政策、匯 率政策和窗口指導六大類。

我國的政策目標是“保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長”。幣值穩定包括貨幣對內 幣值穩定(即國內物價穩定)和對外幣值穩定(即匯率穩定)兩個方面。

組成 分類 最終目標 釋義 經濟增長、充分就業、物價穩定、國際收支平衡 基礎貨幣——金融機構存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現金、金融機構 基礎貨幣 的庫存現金三部分。貨幣供應量——指某個時點上全社會承擔流通和支付手段的貨幣存量。我國按流動 貨幣供應量 性不同將貨幣供應量分為三個層次： 貨幣 政策 目標 中介目標 M0=流通中現金； 流通中現金； 流通中現金 M1=M0+企業單位活期存款 農村存款 機關團體部隊存款 銀行卡項下的個人人 企業單位活期存款+農村存款 機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人 企業單位活期存款 農村存款+機關團體部隊存款 民幣活期儲蓄存款（狹義貨幣，是現實購買力）； 民幣活期儲蓄存款 M2=M1+城鄉居民儲蓄存款 企業單位定期存款 證券公司保證金存款 其他存款 城鄉居民儲蓄存款+企業單位定期存款 證券公司保證金存款+其他存款 城鄉居民儲蓄存款 企業單位定期存款+證券公司保證金存款（廣義貨幣）；（M2—M1）稱為準貨幣，是潛在購買力。指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業銀行等 存款金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率。中國人民銀行從 2003 年 開始面向商業銀行發行中央銀行票據。指商業銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，包括商業銀行的庫 存現金和繳存中央銀行的準備金存款兩部分。它分為法定存款準備金 法定存款準備金（商業銀行按 法定存款準備金 存款準備金 其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準備金 超額存款準備金（商業銀行存放在中 超額存款準備金 央銀行、超出法定存款準備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產運 用的備用資金）。2004 年，我國實行差別存款準備金率制度，主要內容是商業銀 行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產質量狀況等指標掛鉤。貨幣 政策 工具 再貸款與再 貼現 再貼現：指金融機構為取得資金，將未到期貼現的商業匯票以貼現方式向中央銀行 轉讓票據的行為。再貼現政策包括兩方面內容，一是通過再貼現率的調整影響商業 銀行融入資金的成本，二是規定再貼現票據的種類，影響商業銀行及全社會的資金 投向，促進資金的高效流動。（1986 年開展再貼現業務）市場利率、官方利率、公定利率（民間金融組織）利率政策 利率分類 名義利率、實際利率（扣除通脹因素）固定利率、浮動利率（一般調整期為半年）再貸款：中央銀行對金融機構發放的貸款，分為三類：一是為解決流動性不足的需 要而發放的貸款；二是為處置金融風險的需要而發放的貸款；三是用于特定目的的 貸款（如對地方政府、支農等）。

操作目標

公開市場業 務

短期利率（1 年以下含 1 年）、長期利率 即期利率、遠期利率 調整中央銀行基準利率 調整金融機構的法定存貸款利率 利率政策 制定金融機構存貸款利率的浮動范圍 制定相關政策對各類利率結構和檔次進行調整 基本匯率、套算匯率 固定匯率、浮動匯率 匯率分類 即期匯率、遠期匯率（遠期差價分升水、貼水、平價）官方匯率、市場匯率 匯率政策 選擇相應的匯率制度（最基礎、最核心部分）確定適當的匯率水平匯率政策 促進國際收支

平衡 2005 年 7 月 21 日匯率改革：貨幣籃子 窗口指導 中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機構通報金融形 勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。

現金流量分析 1.現金及現金流量的概念 現金及現金流量的概念(1)現金及現金等價物的概念 會計核算中的現金指會計主體的庫存現金;現金流量中的現金包括現金和現金等價物兩 部分，即庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及三個月以內的證券投資。現金流量表中 的現金必須不受限制而可以自由使用。(2)現金流量的概念 現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量。現金流量不討論現金及現金等價 物之間的變動(比如用多余現金購買債券)，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現金管理。2.現金流量的計算 現金流量的計算 現金凈流量=經營活動的現金凈流量+投資活動的現金凈流量+融資活動的現金凈流量(1)現金流量的具體內容

①經營活動的現金流量。銷貨現金收入、利息與股息的現金收入、增值稅銷項稅款和出 口退稅、其他業務現金收入能夠帶來現金流人;購貨現金支出、營業費用現金支出、支付利 息、繳納所得稅和其他業務現金支出會帶來現金的流出。②投資活動的現金流量。出售證券(不包括現金等價物)、出售固定資產、收回對外投資 本金能夠帶來現金流入;而購買有價證券、購置固定資產會帶來現金的流出。③融資活動的現金流量。取得短期與長期貸款、發行股票或債券能夠帶來現金流人;而 償還借款本金的現金、分配現金股利會帶來現金的流出。(2)現金流量的計算方法 收益和費用在損益表中全額反映，其中，收益中未收到的現金和費用中未支付的現金表 現在資產負債表中的有關科目(如應收賬款的增加和應付賬款的增加)。所以，計算現金流量 時，以損益表為基礎，根據資產負債表期初期末的變動數，進行調整。具體步驟如下： 首先，計算資產負債表各科目期初數和期末數的變動情況。其次，確定項目變動數是現 金流出還是現金流入，最后，計算現金流量。表 6-2 資產與負債變化對現金流量的影響

變動 項目 資產 負債 現金流出 現金流入 現金流人 現金流出 增加 減少

①經營活動的現金流量的計算。其一，直接法。直接法又稱為“自上而下”法。銷售所得現金。銷售所得現金=銷售收入一△應收賬款 購貨所付現金。購貨所付現金=銷售成本一△應付賬款+△存貨 管理費用現金支出。管理費用現金支出=管理費用一折舊一攤銷一△應付費用+△預付費用 其他業務現金收入、對外投資利息和股息現金收入。支付利息：應付未付利息=利息一△應付利息

繳納所得稅 營業現金收入=銷售所得現金一購貨所付現金+其他業務現金收入一管理費用現金支出 經營活動的現金凈流量=營業現金收入+投資收益現金收入+營業外現金收支凈額一財 務費用現金支出一繳納所得稅 其二，間接法，即以損益表中最末一項凈收益為出發點，加上沒有現金流出的費用和引 起現金流入的資產負債表項目的變動值，減去沒有現金流入的收入和引起現金流出的資產負 債表項目的變動值。即： 經營活動的現金凈流量=凈收益+折舊+△應付賬款+△應付費用+△應付稅金一△應收賬 款一△存貨一△預付費用 ②投資活動的現金流量的計算。這部分現金流量來源于有價證券、固定資產、無形資產、長期投資等賬戶的變化：增加引起現金流出，減少引起現金流人。即： 投資活動的現金流出(流人)=△固定資產+△投資+△無形資產(△>O，流出;△ ③融資活動的現金流量的計算。借款人融資活動的現金流量來源于一年內到期的長期負 債、短期負債和股東權益的變化。即： 融資活動的現金流出(流人)=△長期負債+△短期負債+△股東權益(△>O，流出;△<0，流 入)2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：借款業務 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 商業銀行的借款包括短期借款和長期借款 短期借款和長期借款兩種。短期借款和長期借款 短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業拆借、證券回購協議和向中 央銀行借款等形式。長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用

發行金融債券的形式，具體包括發行普 通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。1.同業拆借 同業拆借 我國的同業拆借，是指經批準進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之間，通過全國 統一的同業拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。同業拆借具有期限短、金額大、風險低、手續簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的 資金供求狀況。因此，同業拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。2.債券回購 債券回購

債券回購是商業銀行短期借款的重要方式，包括質押式回購與買斷式回購兩種。3.向中央銀行借款 向中央銀行借款 商業銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。4.金融債券 金融債券 金融債券是商業銀行在金融市場上發行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業銀行 所發行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發行和交易的。【例題 2：單選題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。A、整存整取 B、整存零取 C、零存整取 D、存本取息 【例題 3：單選題】整存整取的起存金額為(B)。A、5 元 B、50 元 C、100 元 D、5000 元 試題解析：依次為零整、雙整、整零、寸本取息 2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：監管機構 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 1.歷史沿革和監管對象 歷史沿革和監管對象(1)歷史沿革 中國的銀行業監管機構是中國銀行業監督管理委員會(CBRC)。

時間 2003 年 4 月 事件 成立

2003 年 12 月 27 日

第 10 屆全國人民代表大會第 6 次會議通過了 《中華人民共和國銀行業監 督管理法》，并自 2004 年 2 月 1 日起正式施行。第 10 屆全國人民代表大會第 24 次會議通過了《中華人民共和國銀行業 監督管理法》修正案，并自 2007 年 1 月日起施行。

2006 年 10 月 31 日

(2)監管對象 第二條規定： 對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理，本法所稱銀行業金融機構 是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾 存款的金融機構及政策性銀行。對在境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公 司、金融租賃公司及經其他金融機構的監督管理也適用本法規定。銀行機構：商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社以及政策性銀行 非銀行機構：金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及其他金 融機構 2.監管職責 監管職責(1)依照法律、行政法規制定并發布對銀行業金融機構及其業務活動監督管理的規章、規則;(2)依照法律、行政法規規定的條件和程序，審查批準銀行業金融機構的設立、變更、終止及業務范圍;(3)對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理;(4)依照法律、行政法規制定銀行業金融機構的審慎經營規則;(5)對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行非現場監管，建立銀行業金融機構 監督管理信息系統，分析、評價銀行業金融機構的風險狀況;(6)對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行現場檢查，制定現場檢查程序，規 范現場檢查行為;(7)對銀行業金融機構實行并表監督管理;(8)會同有關部門建立銀行業突發事件處置制度，制定銀行業突發事件處置預案，明確 處置機構和人員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業突發事件;(9)負責統一編制全國銀行業金融機構的統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公 布;

(10)對銀行業自律組織的活動進行指導和監督;(11)開展與銀行業監督管理有關的國際交流、合作活動;(12)對已經或可能發生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的銀行業金融機 構實行接管或促成機構重組;(13)對有違法經營、經營管理不善等情形的銀行業金融機構予以撤銷;(14)對涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶予以查詢，對涉嫌轉移或隱匿違法資金的申請司法機關予以凍結;(15)對擅自設立銀行業金融機構或非法從事銀行業金融機構業務活動予以取締;(16)負責國有重點銀行業金融

機構監事會的日常管理工作;(17)承辦國務院交辦的其他事項。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：支付結算業務 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡 等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。1.匯票 匯票 匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收 款人或者持票人的票據。分為銀行匯票和商業匯票。2.本票 本票 銀行本票用于單位和個人在同一交換區域支付各種款項。銀行本票分為定額銀行本票和 不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個月。3.支票 支票 可用于單位和個人的各種款項結算。分為現金支票、轉賬支票、普通支票等。旅行支票是銀行等機構為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用而簽發的一 種固定面額票據。4.匯款 匯款 電匯、票匯、信匯三種方式。①電匯：特點是交款迅速、安全可靠、費用高。多用于急需用款和大額匯款。

②票匯 ③信匯：信匯委托書。目前包括我國在內的許多國家基本不再使用信匯。5.信用證 信用證 主要特點： 信用證是一項獨立于貿易合同之外的另一種契約。信用證業務處理的是單據，而不是與單據有關的貨物。6.托收 托收 托收是指委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項的金融票據或/ 和商業單據，要求托收行通過其聯行或代理行向付款人收取款項。托收屬于商業信用，托收 銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。背景知識 票據和結算憑證填寫的規定 中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣。票據的出票日期必須使用中文大寫。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：交易業務 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 1.外匯交易業務 外匯交易業務 背景知識 ①外匯標價方法 直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣。包括中 國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法。間接標價法又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位 的外國貨幣。②買入價、賣出價和中間價 在直接標價法下，數額較小的價格為外匯買入價，數額較大的價格為外匯賣出價。(1)即期外匯交易(2)遠期外匯交易 遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約 定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。

2.金融衍生品交易業務 金融衍生品交易業務(1)金融衍生品 遠期，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利 率遠期合約和遠期外匯合約。期貨，是由期貨交易所統一制定的、規定在將來某一特定的時間和地點交割一定數量標 的物的標準化合約。期貨按照交易的標的物(也稱基礎資產)的不同可分為商品期貨和金融期 貨。互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率 互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交 換利息額的金融合約。貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息 的交易。期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續期內或 到期日當天，以執行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。為了取得這一權利，期權買方需要向期權賣方支付一定的期權費。與遠期、期貨不同，期權的買方只有權利而沒 有義務。期權分為看漲期權和看跌期權。看漲期權指期權買入方在規定的期限內享有按照一定的 價格向期權賣方購入某種基礎資產的權利，但不負擔必須買進的義務。投資者一般在預期價 格上升時購入看漲期權，而賣出者預期價格會下跌。看跌期權指期權買方在規定的期限內享 有向期權賣方按照一定的價格出售基礎資產的權利，但不負擔必須賣出的義務。投資者一般 在預期價格下跌時購入看跌期權，而賣出者預期價格會上升。(2)金融衍生品交易業務分類 2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：銀行經營環境 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：

一、經濟環境(一)宏觀經濟運行 一 宏觀經濟運行 1.宏觀經濟發展目標及其衡

量指標 宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業、物價穩定能夠和國際 收支平衡。

(1)經濟增長與國內生產總值 經濟增長是指一個特定時期內一國(或地區)經濟產出和居民收入的增長。GDP，它是指一國(或地區)所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果。在國內生產總值的定義中區分國內生產和國外生產，一般以“常住居民”為標準。常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國 國籍的居民。GDP 與 GNP GDP 和 GNP 都是衡量一國經濟總體規模的核心指標，但它們的統計原則有所不同。GDP 即國內生產總值，是指在一定時期一個國家的國土范圍內，本國和外國居民所生產的 最終商品和勞務的市場價值總和;GNP 即國民生產總值，指一個國家的國民在國內、國外所 生產的最終商品和勞務的市場價值總和。簡單地說，GDP 是“國土”或“生產”的概念，強調的 是制造地而不管是本國企業還是外國企業生產的，即“MadeinChina”;而 GNP 是“國民”或“收 入”概念，強調的是制造人，追求的是本國企業和本國人的制造，即“MadebyChina”。舉例來說，一個在日本工作的美國公民的收入要計入美國的 GNP 中，但不計入美國的 GDP 中，而計入日本的 GDP 中。(2)充分就業與失業率 充分就業的宏觀經濟衡量指標是失業率。失業率是指勞動力人口中失業人數所占的百分 比。我國統計部門公布的失業率為城鎮登記失業率。城鎮登記失業人數是指擁有非農業戶口，在一定的勞動年齡內有勞動能力，無業而要求 就業，并在當地就業服務機構進行求職登記的人數。(3)物價穩定與通貨膨脹 衡量物價穩定的宏觀經濟指標是通貨膨脹。通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續、普遍地上漲。常用的指標有三種：消費 者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度。在衡量通貨膨脹時，消費者物價指數使用得最多、最普遍。

生產者物價指數是指一組出廠產品批發價格的變化幅度。國內生產總值物價平減指數則是按當年不變價格計算的國內生產總值與按基年不變價 格計算的國內生產總值的比率。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：信用風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響 金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。傳統觀點認為，信用風險是指因交易對手無力履行合同而造成經濟損失的風險。然而，由信用風險帶來的損失也可能發生在實際違約之前，當交易對手的履約能力即信用質量發生 變化時，也會存在潛在的損失。對大多數商業銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。信用風險既存在于傳統的 貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生 產品交易中。信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同。信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式。(1)違約風險既可以針對個人，也可以針對企業(2)結算風險是一種特殊的信用風險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結算交易。赫斯塔銀行的破產促成了巴塞爾委員會的誕生。信用風險具有明顯的非系統性風險特征。與市場風險相反，信用風險的觀察數據少，且 不易獲取。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：市場風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 市場風險被定義為由于市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致商業銀行 表內、表外頭寸遭受損失的風險。主要包括利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。

市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。由于市場風險來源于所屬的經濟體系，具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散化投 資完全消除。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：操作風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。根據巴塞爾委員會的規定，操作風險包括人員、系統、流程和外部事件所引發的

四類風 險，七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及 業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。操作風險具有普遍性，與市場風險主要存在于交易類業務和信用分險主要存在于授信業 務不同，操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面。操作風險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，但是操作風險可能引發市場風險和 信用風險。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：流動性風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破 產的風險。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的 合理貸款及其他融資需要。負債流動性風險是指商業銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內外因素的變化而 發生不規則波動，對其產生沖擊并引發相關損失的風險。流動性風險形成的原因更加復雜和廣泛，是綜合性風險。產生原因：商業銀行的流動性計劃可能不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管 理缺陷同樣會導致流動性不足。流動性風險水平體現了商業銀行的整體經營狀況。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：國家風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國經濟、政 治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。

國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。政治風險是指商業銀行受特定國家的政治原因限制，不能把在該國貸款等匯回本國而遭 受損失的風險。政治風險包括政權風險、政局風險、政策風險和對外關系風險等多個方面。社會風險是指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定，從而使貸款商業 銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受損失的風險。經濟風險是指境外商業銀行僅僅受特定國家直接或間接經濟因素的限制，而不能把在該 國的貸款等匯回本國而遭受損失的風險。國家風險有兩個基本特征： 一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在 國家風險;二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業還是個人，都可能遭受國家 風險所帶來的損失。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：聲譽風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 聲譽是商業銀行所有的利益持有者通過持續努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產。聲譽風險是指由于意外事件、商業銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面 結果，可能對商業銀行的這種無形資產造成損失的風險。幾乎所有的風險都可能影響銀行聲譽。管理聲譽風險的最好辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理，并預先做好應 對聲譽危機的準備;確保其他主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：法律風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而 支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。狹義的法律風險 廣義的法律風險包括外部合規風險和監管風險。法律風險的表現形式 2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：戰略風險 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：

戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適 當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。這種風險來自四個方面： 一是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;二是為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷;三是為實現目標所需要的資源匱乏;以及整個戰略實施過程的質量難以保證。在現實操作過程中，戰略風險管理可以被理解為具有雙重含義： 一是商業銀行發展戰略的風險管理;二是從戰略性的角度管理商業銀行的各類風險。戰略風險是多維的風險管理體系 2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：監督管理措施規定 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 1.《銀行業監督管理法》的通過、施行時間 2.監管對象范圍 3.對違反

審慎經營規則的強制性監管措施 4.對銀行業金融機構接管、重組、撤銷和依法宣告破產 5.審慎性監管談話 6.強制風險披露 7.查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金 國務院于 2003 年 3 月 19 日設立了銀監會。銀監會統一監督管理銀行、金融資產管理 公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。2003 年 12 月 27 日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業 監督管理法》，該法共六章五十條，自 2004 年 2 月 1 日起施行。《銀行業監督管理法》賦予銀監會及其派出機構進行非現場監管、現場檢查、監督管理 談話及強制信息披露的權利。1 《銀行業監督管理法》的適用范圍 銀行業監督管理法》

銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村 信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。需要說明的是，“中華人民共和國 境內”不包含我國的香港、澳門特別行政區和臺灣地區。對在我國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及 國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他金融機構的監督管理，適用本法對銀行業金融機 構監督管理的規定。對經銀監會批準在境外設立的金融機構以及上述金融機構在境外的業務活動實施監督 管理。2 《銀行業監督管理法》的監督管理實施 銀行業監督管理法》(1)對違反審慎經營規則的強制性監管措施 銀行業金融機構違反審慎經營規則的，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機 構應當責令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負 責人批準，可以區別情形，采取下列措施：(一)責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務;(二)限制分配紅利和其他收入;(三)限制資產轉讓;(四)責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利;(五)責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利;(六)停止批準增設分支機構。銀行業金融機構整改后，應當向國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構提交 報告。國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構經驗收，符合有關審慎經營規則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的前款規定的有關措施。(2)對銀行業金融機構的接管、重組、撤銷和依法宣告破產的監管措施 對發生風險的銀行業金融機構進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產。1)接管。銀行業金融機構的接管，是指國務院銀行業監督管理機構在銀行業金融機構已 經或可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不超過 2 年。

2)重組。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案(或重組計劃)，通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業金融機構的資本結構，合理解決債務，以便使銀 行業金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續經營而采取的法律措施。重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場推出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。3)撤銷。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止 其法人資格的行政強制措施。在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對直 接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：(一)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損 失的，通知出境管理機關依法阻止其出境;(限制出境)(二)申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。(禁止轉移財產)(4)依法宣告破產。銀行業金融機構的破產，是指銀行業金融機構符合《破產法》第二 條規定的情形，經國務院金融監督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產 清算的申請后，被人民法院依法宣告破產的法律行為。(3)其他監督管理措施 其他監督管理措施 1)對與涉嫌違法事項相關的單位和個人進行調查。2)審慎性監督管理談話。監管部門有權根據監管需要和銀行業金融機構經營狀況，隨時 向銀行業金融機構提出談話

要求。要求對銀行的業務活動和風險管理的重大事項作出說明。進行監管談話并不意味著銀行業金融機構一定存在經營的問題，即使不存在任何問題，監管機構也有權要求談話了解狀況。3)強制風險披露。《巴塞爾新資本協議》將市場約束與最低監管資本要求和資本充足率 監督檢查并列為資本監管的新三大支柱，世界很多國家和地區據此加強信息披露要求。4)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金。2011 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：監督管理措施規定 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 1.《銀行業監督管理法》的通過、施行時間 2.監管對象范圍 3.對違反審慎經營規則的強制性監管措施

4.對銀行業金融機構接管、重組、撤銷和依法宣告破產 5.審慎性監管談話 6.強制風險披露 7.查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金 國務院于 2003 年 3 月 19 日設立了銀監會。銀監會統一監督管理銀行、金融資產管理 公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。2003 年 12 月 27 日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業 監督管理法》，該法共六章五十條，自 2004 年 2 月 1 日起施行。《銀行業監督管理法》賦予銀監會及其派出機構進行非現場監管、現場檢查、監督管理 談話及強制信息披露的權利。1 《銀行業監督管理法》的適用范圍 銀行業監督管理法》 銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村 信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。需要說明的是，“中華人民共和國 境內”不包含我國的香港、澳門特別行政區和臺灣地區。對在我國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及 國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他金融機構的監督管理，適用本法對銀行業金融機 構監督管理的規定。對經銀監會批準在境外設立的金融機構以及上述金融機構在境外的業務活動實施監督 管理。2 《銀行業監督管理法》的監督管理實施 銀行業監督管理法》(1)對違反審慎經營規則的強制性監管措施 銀行業金融機構違反審慎經營規則的，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機 構應當責令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負 責人批準，可以區別情形，采取下列措施：(一)責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務;(二)限制分配紅利和其他收入;(三)限制資產轉讓;

(四)責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利;(五)責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利;(六)停止批準增設分支機構。銀行業金融機構整改后，應當向國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構提交 報告。國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構經驗收，符合有關審慎經營規則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的前款規定的有關措施。(2)對銀行業金融機構的接管、重組、撤銷和依法宣告破產的監管措施 對發生風險的銀行業金融機構進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產。1)接管。銀行業金融機構的接管，是指國務院銀行業監督管理機構在銀行業金融機構已 經或可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不超過 2 年。2)重組。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案(或重組計劃)，通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業金融機構的資本結構，合理解決債務，以便使銀 行業金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續經營而采取的法律措施。重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場推出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。3)撤銷。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止 其法人資格的行政強制措施。在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對直 接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：(一)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重

大損 失的，通知出境管理機關依法阻止其出境;(限制出境)(二)申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。(禁止轉移財產)(4)依法宣告破產。銀行業金融機構的破產，是指銀行業金融機構符合《破產法》第二 條規定的情形，經國務院金融監督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產 清算的申請后，被人民法院依法宣告破產的法律行為。(3)其他監督管理措施 其他監督管理措施 1)對與涉嫌違法事項相關的單位和個人進行調查。

2)審慎性監督管理談話。監管部門有權根據監管需要和銀行業金融機構經營狀況，隨時 向銀行業金融機構提出談話要求。要求對銀行的業務活動和風險管理的重大事項作出說明。進行監管談話并不意味著銀行業金融機構一定存在經營的問題，即使不存在任何問題，監管機構也有權要求談話了解狀況。3)強制風險披露。《巴塞爾新資本協議》將市場約束與最低監管資本要求和資本充足率 監督檢查并列為資本監管的新三大支柱，世界很多國家和地區據此加強信息披露要求。4)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金。