第一篇：小金庫治理工作總結

**質監局“小金庫”專項治理工作總結

根據中央、省、市關于在黨政機關和事業單位開展“小金庫”專項治理工作意見和有關要求，我局積極開展了專項治理工作，現將治理情況匯報如下：

一、廣泛宣傳，提高認識

為使“小金庫”專項治理工作深入開展，確保“小金庫”專項治理工作不走過場、不留死角，我局多形式、多角度地宣傳“小金庫”檢查治理工作內容和政策界限。通過深入學習“小金庫”檢查治理的各種文件和政策要求，進一步提高了全體人員對“小金庫”治理工作的認識，有效促進了我局專項治理工作的開展。

二、精心組織，全面排查

接到省財政廳、省局相關文件通知后，我局制定了詳細的工作部署，要求各單位對照“七種”表現形式認真自查自糾，并要求系統內各行政事業單位及學協會要認真對待專項治理工作，明確清理檢查“小金庫”是深入貫徹落實黨的十七大精神和深入學習實踐科學發展觀活動、加強廉政建設、從源頭上遏制和防止腐敗、規范財務收支活動的重要舉措。為確保專項清理整治工作不走過場，扎實有效推進，我局要求各單位負責人作為“小金庫”治理工作的第一負責人，對治理工作負總責。從回收的自查表情況來看，我系統各行政單位和事業單位都開展了自查自糾活動，填報了自查自糾表，自查面達100%。

三、重點抽查，強化監督

按照專項治理工作要求，**市局重點抽查了幾個下屬單位資金管理，對各類帳戶、帳目進行了認真細致的清查。

1、各單位財務管理均按照國家有關財經法規執行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”。

2、各單位財務部門，嚴格按照財務管理制度有關規定執行，從無設置帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經紀律的行為。

3、按照省市局要求，我系統各單位現金管理采取備用金制度，按照現金管理有關規定，嚴禁設“小金庫”。財務報銷嚴格按照財務制度執行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。

4、清查結果在市局公開欄上予以公示。在認真清查、重點抽查的基礎上，按照規定，認真填報相關表格，并及時報送上級管理部門。

四、完善制度，實施長效監督

經過全面檢查，我局及下屬各單位共計*家單位財務行為均嚴格按照國家有關財經法規及財務制度執行，不存在私自設立“小金庫”的違法違規行為。雖然我局系統目前尚未發現違規違紀現象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。各單位也在此次專項治理工作中不斷強化本單位資金管理和財務管理活動，不斷完善各項財務管理制度，并出臺了多項新的資金管理、內部審計方面的規章制度。今后，我局將進一步完善相關財務制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

二〇**年**月

第二篇：治理小金庫工作總結

林業局“小金庫”專項治理工作總結

根據《關于認真做好我縣“小金庫”治理總結驗收工作的通知》(紀[2011]34號)，林業局深入貫徹落實《中共治理“小金庫”工作領導小組關于認真貫徹落實賀國強同志講話精神的通知》(中治金[2011]7號)，認真按照《貴州省防治“小金庫”長效機制建設實施方案》(黔“小金庫”治理辦[2011]9號)的相關要求，從科學發展觀的高度，充分認識開展“小金庫”專項治理工作的重要意義，全面貫徹專項治理工作的總體要求和基本原則，嚴格按照工作步驟，廣泛動員，精心部署，認真組織，穩步推進，扎實開展“小金庫”專項治理各項工作，自查自糾和落實整改存在的問題，著力建立健全防治“小金庫”的長效機制，取得明顯成效。現將此次專項治理工作總結如下：

一、工作開展情況

(一)高度重視，加強領導，全面動員部署專項治理工作

1、迅速動員部署，提高思想認識。根據縣委、縣政府關于“小金庫”治理的相關文件精神及領導小組工作安排，局領導高度重視，迅速成立專門領導機構，制定工作方案，及時召開林業系統“小金庫”專項治理工作會議，領導班子成員分別在會上作重要講話，傳達學習黨中央、國務院以及省州縣各級有關文件和會議精神，全面部署了林業系統“小金庫”專項治理工作，要求各下屬單位和部門按時保質完成專項治理工作，徹底根除“小金庫”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫”的長效機制。會后，各單位部門立即行動，層層部署、迅速落實，及時深入地將“小金庫” 專項治理的政策要求傳達到系統全體職工，提高全體干部職工對專項治理工作的思想認識，營造良好的治理環境。

2、建立組織機構，加強工作指導。林業局成立了由局長、黨組書記任組長，副局長、黨組副書記及成員任副組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，領導林業系統各單位部門開展專項治理工作。領導小組下設辦公室，由林業局紀檢監督室主任兼任辦公室主任，成員由國有林場、局機關財務、及各股站負責人組成，負責貫徹落實林業系統“小金庫”專項治理工作的決策部署。辦公室還抽調專人具體落實專項治理日常工作，形成了順暢的溝通機制和業務指導機制，確保各項工作順利開展。工作中，由主要領導親自掛帥，分管領導具體負責，按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了林業系統專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制。

3、做好宣傳發動，細化實施方案。通過各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫”的有關政策規定，在縣林業網上開設了“小金庫專項治理”專欄，公布有關政策和信息，設立專項治理舉報電話和電子信箱，廣泛發動群眾，鼓勵群眾舉報。印發《“小金庫”專項治理實施方案》，明確各階段的工作目標、任務和措施，并要求各單位部門注重“四結合”，即要與日常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與決算發現的問題、與內控評審反映的問題相結合，有計劃、有針對性地開展工作。

(二)全面開展自查自糾，狠抓工作落實

1、深入發動，扎實推進自查自糾工作。在專項治理工作進展到自查自糾的關鍵階段，林業局再次召開全系統“小金庫”專項治 理自查自糾工作會議。總結動員部署階段工作，進一步強調部署林業系統“小金庫”專項治理自查自糾階段各項工作。局長、“小金庫”專項治理工作領導小組組長王建國主持會議并作重要講話，要求各單位部門高度重視專項治理工作，從講政治、識大體、顧大局的高度出發，從維護林業形象的高度出發，認真開展自查自糾，主動暴露問題，把專項治理工作提升到事關全局的工作來抓，不但要抓好、抓實，而且要確確實實抓出成效。

2、落實責任，實行雙承諾。在自查自糾工作開始階段，要求各單位部門負責人嚴格按照專項治理工作要求，切實深入開展本部門自查自糾。確保自查工作面覆蓋所有干部職工，不走過場、不留死角；確保專項治理內容沒有遺漏，自查徹底，糾正及時，上報信息真實、完整，不發生隱瞞不報現象；確保將自查自糾情況在本單位內部以不同形式進行公示，嚴格接受職工群眾監督。在自查自糾工作結束時，局領導對于自查結果以及是否存在瞞報、漏報的情況進行承諾和公示，確保專項治理工作接受各方監督。

3、創新工作方法，確保工作成效。為確保自查自糾取得實效，系統各單位結合實際，多形式、多層次、多角度地開展專項治理工作。“小金庫”專項治理工作領導小組成員分別與各單位部門負責人進行“一對一”交流座談，對存在多個核算主體的國有林場、涉及資金較多的執法部門進行檢查督導，確保專項治理工作成效。

(三)開展重點檢查，夯實自查自糾成果

1、周密安排，制定檢查方案。為做好重點檢查工作，確保檢查質量，林業局結合實際，認真研究，印發了《“小金庫”專項治理重點檢查工作實施方案》，確定重點檢查工作目標、程序、內容 和方法等。

2、抓細抓實，統一檢查要求。根據重點檢查工作實施方案，進一步細化了開展重點檢查工作程序和檢查內容，統一標準、程序，增強了重點檢查工作開展的操作性和針對性。重點檢查的統一程序為：(1)召開干部職工大會，對開展專項治理有關政策和工作進行再宣傳和再動員，鼓勵群眾舉報和監督；(2)重點檢查公示，第一時間將公示張貼在辦公場所醒目位置，公示內容包括檢查時間、內容、要求、舉報電話以及舉報“小金庫”獎勵政策等；(3)開展現場檢查工作，通過重點訪談、翻閱已有審計成果，查看會議紀要，核實財務賬簿等方式排查“小金庫”；(4)總結分析，形成重點檢查報告。通過重點檢查，進一步夯實了自查自糾工作成果，為圓滿完成“小金庫”專項治理工作任務奠定堅實基礎。

(四)認真整改落實，不斷深化鞏固專項治理成果

1、制定工作方案，分步實施，逐項落實。為進一步做好“小金庫”專項治理工作，確保整改落實階段各項工作順利開展，保證治理效果，鞏固治理成果，林業局印發了《“小金庫”專項治理整改落實工作實施方案》，使“小金庫”專項治理整改落實工作堅持高標準、嚴要求，以求真務實的精神，分步實施，扎實推進，一項一項抓落實，切實增強整改工作的針對性和實效性，不斷深化鞏固專項治理成果。

2、提高認識，迅速落實，扎實開展專項治理“回頭看”工作。進一步加大“回頭看”工作力度，召開系統專題會議專門部署，務求實效。系統各單位部門高度重視，積極行動，在認真分析自查自糾結果的基礎上，繼續加大“小金庫”界定政策和處理政策的宣傳 力度，重點關注重點單位、重點業務，對自查自糾工作進行回顧和查缺補漏，對存在問題進行整改落實，同時鼓勵主動申報和舉報，不斷深化和鞏固“小金庫”治理成果。

3、采取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫”的長效機制。林業局高度重視整改工作，系統各單位部門結合本部門管理現狀，查找容易出現“小金庫”的薄弱環節，組織制訂整改落實工作方案，結合實際情況明確整改要求、整改措施、責任人和完成時限，確保整改工作事實清楚、定性準確、處理得當、整改到位，不留死角和隱患，堅決杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。建立健全相關管理制度，防止“小金庫”問題的再次發生。

二、取得的主要成效

(一)進一步提高了對“小金庫”專項治理工作重要性、艱巨性、長期性的認識，堅定了鏟除“小金庫”的信心和決心

開展“小金庫”專項治理工作以來，各單位部門廣泛動員，積極行動，“小金庫”治理工作取得階段性成果。單位通過加強政策學習，深刻領會專項治理工作精神，切實認識“小金庫”的危害性，進一步深化認識，繼續把“小金庫”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫”納入本單位財務工作的計劃和長遠規劃，列為內部審計、紀檢監察工作的重要內容；二是把“小金庫”防治工作作為績效考核內容，確保“小金庫”防治工作的常態化。

(二)通過加大政策宣傳力度，使“小金庫”治理政策盡人皆知，為建立長效機制奠定了群眾基礎

繼續加大力度，廣泛宣傳對“小金庫”的界定政策，堅決、徹底地消除對“小金庫”問題的模糊認識，鼓勵自查和舉報，不論是 誰設的“小金庫”，不論是什么形式的“小金庫”，不論用于什么支出，都必須堅決清除，絕不姑息。同時，對中央已經明確的“依法依紀，寬嚴相濟”的原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴”的處理政策進行大力宣傳，使“小金庫”的界定和處理政策盡人皆知，為建立長效機制奠定了群眾基礎。依靠群眾，鼓勵監督。一是長期保留“小金庫”舉報電話、舉報郵箱，實現“小金庫”防治工作的制度化；二是整理“小金庫”典型案例，堅持定期開展警示教育，增強各單位部門負責人和全體干部職工的責任意識和法紀觀念；三是制定“小金庫”責任追究制度，做到常抓不懈。

(三)積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經驗

在開展“小金庫”專項治理工作中，采用領導重視，廣泛動員、制定方案、加強組織、統一部署、分級負責等方式，積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經驗。一是“四結合”，即與日常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與決算發現的問題、與內控評審反映的問題相結合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，林業局領導不但要簽署過程承諾書，承諾按照政策要求，確保自查工作全覆蓋、無遺漏，而且要簽署結果承諾書，承諾自查自糾結果的真實；三是“五機制”，按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制；四是“一對一”，組織所屬單位召開了自查自糾工作交流座談會，“小金庫”專項治理工作領導小組成員、各單位部門負責人、全體干部職工之間分別進行“一對一”交流座談；五是“六看三追五不放過”，通過“六看”對自查自糾工作進行了回顧和檢查，一看思想認識是否到位，二看宣傳動員是否到位，三看組織領導是否到位，四看工作措施是否到位，五看責任追究是否到位，六看整改落實是否到位。通過“三追”對自查自糾工作進行了查缺補漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫”。通過“五不放過”對“小金庫”問題進行了整改落實，即形成原因不查清不放過、涉及款項不追繳不放過、相關責任不追究不放過、警示教育不到位不放過、防范措施不落實不放過。

(四)促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平系統各單位通過自查自糾，排查特殊管理資金(資產)暴露出來的各類管理隱患，按照“標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”的要求，通過完善體制、深化改革、健全制度和強化監管，綜合采取完善治理結構、推進預算管理、改革分配制度、健全內控體系、強化資金管理、規范職務消費、加強警示教育、細化處罰措施等辦法，“開前門，關后門、堵旁門”，多措并舉、綜合治理，注重源頭治理，促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。加強制度建設，制定和完善修訂了各項黨政管理制度。

三、下一步工作計劃

(一)對管理薄弱環節有針對性地進一步加強管理

1、進一步理順行政業務流程，加強非稅收入項目的收繳管理，堅決執行收支兩條線制度，杜絕產生“小金庫”的可能。

2、完善內控制度，明確關鍵控制崗位，落實責任人及獎懲制度，各有關部門密切配合，互相監督，確保各類收入入賬及時完整。

3、嚴格審批程序，進一步加強保證金收取管理。收取的保證 金通過單位法定賬簿核算處理，嚴格退還手續，杜絕形成賬外資金。

(二)著力于建立防治“小金庫”的長效機制

“小金庫”專項治理的目的就是要發現、糾正、防治，最終消滅“小金庫”。對于“小金庫”問題，要“拔掉草、除掉根、鏟掉土”，不但要堅決予以糾正和查處，而且要根據“標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”的原則，以專項治理工作為契機，通過完善體制、健全制度和強化監管，按照“劃清線、筑牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，仔細排查和堅決阻斷“小金庫”的資金來源渠道，鏟除滋生“小金庫”的土壤，建立防治“小金庫”的長效機制。

1、通過加強思想教育，使其不愿設立“小金庫”。進一步加大界定“小金庫”的政策和防范“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規章制度內化為道德信念和行為準則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如網絡、報紙、專題會議、職工大會等，增強法治和制度理念，增強按制度辦事的行為意識，筑牢遵紀守法的思想基礎，讓全體干部職工養成積極學習制度、嚴格執行制度、自覺維護制度，按制度辦事的良好習慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。

2、通過健全內控制度，使其不能設立“小金庫”。進一步健全系統性、有效性和可操作性的內控制度，兼顧各項制度之間的配套與協調，防止出現制度與制度之間相互矛盾的問題，建立和完善結構合理、相互關聯、良性互動的制度體系，在行為規范上“筑牢壩”。

3、通過完善體制機制，使其不必設立“小金庫”。建立科學合 理的體制機制，使各項林業工作得以健康、有序的運轉。對不合理的體制機制進行評估、改進和完善，在疏導合理需求方面“修好渠”，建立分工負責、職責明晰的體制，形成運轉協調、科學有效的機制。細了管理權責，優化管理流程。

4、通過責任追究和高壓嚴懲，使其不敢設立“小金庫”。加強監督檢查，嚴肅問責懲處，是構建防治“小金庫”長效機制的重要保障。要進一步強化財務監督、內審監督、監察監督的職責，配備監督力量，整合監督資源，加大監督投入，在管理的各個環節“堵死漏”，使監督制度落到實處。對于違反規定設立和使用“小金庫”的人和事要下猛藥、動真格、出重拳，樹立制度執行堅強有力的組織權威。要堅持處理人和處理事相結合，在對“小金庫”問題責成整改和嚴肅查處的基礎上，要認真追究相關領導和人員的責任，促進制度規定不折不扣地落實到位。

第三篇：小金庫專項治理工作總結

“小金庫” 專項治理自查自糾報告

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根據《轉發<關于開展“小金庫”專項治理工作的通知>》的文件規定，我單位積極貫徹、落實集團“小金庫”專項治理工作會議精神，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發現存在私設“小金庫”違法違紀問題，并通過自查自糾，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執行財經法律法規及有關規章制度的意識。現將自查自糾階段工作報告如下：

一、自查自糾組織實施情況

我單位于2010年7月30日向下屬各單位下發《關于成立我單位“小金庫”專項治理工作領導小組的通知》，成立了以單位一把手為組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，設立了“小金庫”專項治理工作辦公室，由單位財務資金部具體負責此次專項治理工作。2010年8月24日轉發了《轉發關于<集團關于開展“小金庫”專項治理工作通知>的通知》。

2010年8月25日我單位召開我單位關于開展專項治理“小金庫”工作會議，我單位黨政領導班子，綜合辦公室，資金財務部，經營管理部和下屬我單位所有經營單位的主要負責人及財務負責人參加會議。我單位黨委書記全文傳達《公司關于開展“小金庫”專項治理工作的通知》文件和《我單位開展“小金庫”專項治理工作實施方案》以及集團有關領導的講話精神。“小金庫”專項治理工作領導小組組長布臵開展“小金庫”專項治理工作并 提出了具體要求，規定了我單位開展“小金庫”專項治理工作自查自糾階段的時間，要求我單位各單位要正確認識開展此項工作的重大意義，提高思想認識，嚴肅認真對待“小金庫”專項治理工作，下屬單位一定要按集團“小金庫”專項治理工作要求積極認真開展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發現存在“小金庫”問題，不隱瞞、不回避，堅決清查按要求處理，并及時上報。

按照我單位自查自糾工作計劃的要求，2010年8月26日至2010年9月6日我單位自下而上開始自查自糾工作，自查自糾的主要目標為貨幣資金的使用和資產使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫”專項治理辦公室成員，各單位財務人員，我單位“小金庫”專項治理工作自查自糾單位為本部及下屬三個獨立法人單位，四家獨立非法人單位，共計七家單位。自查自糾工作是在我單位2010年4月份的內部例行審計報告的基礎上開展，對我單位各單位上年存在內部審計問題是否已經解決進行整改調查，重點檢查我單位各單位貨幣資金使用、存貨管理、應收應付款的管理、資產處臵和各項經費的使用是否符合財務制度要求。我單位全部在自查自糾范圍內的經營單位于2010年9月4日按要求上交了承諾書、自查自糾報告及自查自糾報表，2010年9月4日至9月6日我單位對各單位上報承諾書、自查自糾報告及自查自糾報表進行了匯總整理和復核，并于9月6日對自查自糾情況進行了公示。截止到我單位上報集團報告期間未 收到舉報信件及電話。

二、自查自糾發現“小金庫”情況

在此次“小金庫”專項治理工作中，并未發現我單位及下屬單位存在“小金庫”等情況。

三、建立防范“小金庫”問題長效機制措施

通過此次自查自糾工作，提高了我單位各級領導及財務人員對“小金庫”存在的危害性和嚴重性的認識，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執行財經法律法規及有關規章制度的意識。在今后的工作中，我單位將從以下五個方面入手，建立防范“小金庫”問題長效機制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理

從源頭抓起，鏟除“小金庫”滋生的基礎。如對基層單位對外所發生的必要業務招待費，單位將根據實際情況，出臺一些符合實際的政策，使其沒必要設立“小金庫”。加強銀行賬戶監管，基層單位未經批準不得私自開設銀行賬戶，對取得的各項收入嚴禁搞“資金體外循環”。規范各單位經營性資產管理、節約和控制成本支出、加強對各單位發票管理、合同管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫”。

（二）加強資產管理

首先，加強資產產權管理，對單位辦公用房、公務用車、辦公設備等資產全面實施精細化、規范化管理。加強資產產權管理，3 防止國有資產閑臵、浪費甚至流失，避免通過固定資產采購、處臵環節來謀取“小金庫”。

（三）加強對下屬單位財務人員管理

強化會計職能，消除虛假會計信息、提高會計信息質量，使會計的監督和核算職能得到切實加強，從而杜絕“小金庫”產生。

（四）加強群眾監督，加大查處力度，嚴格追究相關人員的責任

設立“小金庫”問題舉報箱,公布專門舉報電話,制定舉報獎勵制度,對自覺抵制“小金庫”行為遵紀守法的單位和個人應進行宣傳、表彰。對違法違紀行為，一經發現，嚴肅處理并按規定追究相關人員責任，絕不姑息遷就。加大對各經營單位負責人和財務人員的法律法規宣傳教育，起到警鐘長鳴作用。

（五）加強內部控制和審計監督

建立健全內部規章制度，尤其是健全財務制度，完善財務管理。按照財務管理、資產管理相結合的原則，加強財務、審計監督。嚴格執行《會計法》和《會計內部控制制度》的有關規定，一個單位只允許設立一個賬戶，并按月據實向主管部門報送會計報表；加強不相容職務之間的相互牽制、監督。以季度為單位，定期召開會議，定期進行內部審計監督、檢查工作，及時發現問題并整改上報。

四、自查自糾報表重要事項說明

在此次“小金庫”專項治理工作中，未發現我單位及 下屬單位存在“小金庫”等情況，因此，沒有重要事項說明。

二〇一〇年九月八日

心得體會：必須建立、完善治理“小金庫”的長效機制

所屬欄目：二次創業 加入時間：2011年6月17日10:27

按照黨中央、國務院的決策部署，國資委下發了《2011年省管企業“小金庫”專項治理工作實施方案》，繼續深入推進“小金庫”治理工作，明確治理重點，加大檢查力度，嚴肅查處案件，努力構建防治“小金庫”的長效機制。

一、專項治理的重要性和必要性

深入開展“小金庫”專項治理工作，是黨中央、國務院著眼于科學發展、完善社會主義市場經濟體制、保持社會經濟平穩較快發展做出的一項重大決策。在國有及國有控股企業開展“小金庫”專項治理工作，對深入貫徹落實科學發展觀，推進企業黨風建設和反腐敗工作具有十分重要的意義。

第一，深入治理“小金庫”，是深入貫徹落實科學發展觀、完善社會主義市場經濟體制的需要。深入落實科學發展觀、完善社會主義市場經濟體制，最根本的要求是堅持市場機制和宏觀調控的有機結合。而“小金庫”的存在，不僅導致國有企業會計信息失真，擾亂市場經濟秩序，造成國家財政收入和國有資產的流失，而且誘發和滋生一系列腐敗現象，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣，是妨礙經 濟健康發展、影響社會和諧穩定。因此對“小金庫”必須徹底清除。

第二、認真開展“小金庫”專項治理工作是提升國有企業競爭實力和經營管理水平的客觀要求，也是中國重汽實現“二次創業”的客觀要求。

過去十年，中國重汽緊緊抓住市場發展機遇，拼搏進取，在市場經濟的大潮中經受住了各種考驗，取得了矚目的成績。如何在現有基礎上實現企業新發展，如何提升企業競爭力，如何提升企業管理水平，又是對國有企業的嚴峻考驗。中國重汽肩負著振興民族重卡的重任。為了保證企業長治久安，中國重汽審時度勢，及時提出實施“二次創業”偉大工程，公司還專門成立了“小金庫”專項治理領導小組，并且把防止“小金庫”長效機制作為今年的根本任務積極推進，以保證企業健康穩定發展。過去有些單位把“小金庫”作為小集體鋪張浪費的重要渠道和減收增支的暗流，嚴重影響了企業收入分配的公平，擾亂了企業正常的生產經營秩序。中國重汽重組以來，三令五申強調完善企業內部控制制度、嚴肅企業財經紀律、嚴禁設立“小金庫”，我們要以開展“小金庫”專項治理工作為契機，完善機制，加強基礎管理，提升企業整體管理水平，增強市場競爭能力。

第三，深入治理“小金庫”，是推進黨風廉政建設和反腐敗工作的需要。“小金庫”往往成為滋生腐敗的土壤，是國有資產流失的重要渠道，嚴重影響黨和政府在人民群眾中的威信，對此，中央高度重視，明確要求把治理“小金庫”作為黨風廉政建設和反腐敗工作的一項重要任務來抓。國有企業要將查處“小金庫”作為推進國企反腐倡廉建設的重要抓手，認真開展“小金庫”專項治理工作，建立健全各項規章制度，促進和完善懲防體系建設，不斷把治理“小金庫”工作引向深入，為反腐倡廉工作筑好“防火墻”。

二、建立和完善防治小金庫的長效機制，注重體制、機制和制度建設 第一、加強宣傳教育，增強法制觀念，自覺抵制小金庫的發生。要加強對財務人員以及領導干部的教育培訓工作，使其樹立正確的人生觀和價值觀，用典型案例和身邊發生的活生生的事例教育引導，使人們認識到“小金庫”是一顆隨時可能爆炸的炸彈，隨時會把自己卷入違法違紀的隊伍中去，損害的不僅僅是國家和企業的利益，還有個人及家庭的興衰榮辱，從而克服僥幸心里，增強法律意識，自覺抵制“小金庫”的產生。

第二、加強制度建設，不斷建立和完善各項財務制度，特別是加強內部控制，堵塞管理環節的漏洞，從源頭上堵塞“小金庫”的產生。卡車公司重組以來，不斷完善各項規章制度，加強內部控制監督力度，從班組、車間到專業廠，層層把關落實，工資的發放也嚴禁以現金形式列支，從而杜絕了“小金庫”的主要來源渠道。同時建立和完善了責任追究制度。一旦發現“小金庫”則一查到底。

第三、加大監督處罰力度。加大財務監督和審計監督的力度的同時，要推行政務公開。要定期或不定期地開展清理“小金庫”的治理督查工作，建立多渠道的監督網絡，設立舉報電話，使“小金庫”無處藏身。

總之，建立和完善治理“小金庫”長效機制，是一項長期的工作任務。此項工作要常抓不懈，從源頭上防止腐敗現象產生，更要依賴于制度建設與體制創新。促進領導干部廉潔自律，更好的保護領導干部和維護國家及企業集團利益。

防治“小金庫”長效機制建設情況總結報告

為不斷深化和鞏固小金庫專項治理工作成果，構建治理小金庫的長效機制，從源頭上防范和杜絕小金庫問題的發生，我校根據廣州市番禺區財政局〔2011〕3號的文件精神，遵循“標本兼治、糾建并舉”的原則，深入探究小金庫產生的深層次根源，從銀行賬戶開設、票據管理規定、國有資產處置、嚴格財務核算和加大監督管理方面，提出治理小金庫有關政策要求和工作規范，將小金庫納入日常監 7 督管理規定中，建立健全制度、管理和監督“三位一體”的長效防治機制。現將我校的工作開展建設情況總結如下：

一、加強教育

嚴把教育培訓關，增強法制觀念，自覺抵制“小金庫”的產生。加強教育學習，使領導干部不想設“小金庫”，強化現有制度執行措施，認真制定“小金庫”專項治理工作的整體宣傳方案，圍繞不同治理階段的宣傳要求，深入開展宣傳，擴大影響，一方面提高學校領導干部對治理“小金庫”工作意義的認識，提高自我約束和防范意識，嚴格執行國家財經紀律。搞“小金庫”不僅違紀，而且違法，也違反國家規章制度。首先，學校領導不僅自己不搞，而且要管好自己的下屬也不搞。其次，用典型案例，用發生在身邊的人和事進行教育，克服僥幸心理，增強遵紀守法意識。第三，增強廉政教育的經常性、針對性和實效性。學校干部通過學習、反思和對照廉政規定進行自我教育、自我約束、自我修正，增強遵紀守法意識，自覺抵制“小金庫”。

二、完善制度

一是領導高度重視。學校領導高度重視“小金庫”治理工作，把此項工作上升到黨風廉政建設的高度，并安排部署我校的“小金庫”治理工作，為我校扎實有效開展“小金庫”治理工作提供了可靠的組織保證。二是機構組建到位。根據今年“小金庫”治理工作要求，成立了治理“小金庫”領導小組，并設領導小組辦公室，做到了機構隊伍健全、治理力度不減，為深入開展“小金庫”治理工作提供了有力的組織保障。三是強化制度建設，修訂完善現有制度，使領導干部不能設“小金庫”。不斷建立和完善財務制度，規范財務管理，特別是加強財務管理的內部審計控制力度，堵塞管理環節的漏洞，在源頭上斬斷“小金庫”的資金來源。建立和完善責任追究制度，把“小金庫”問題作為黨風廉政建設的責任目標之一，明確學校校長是“小金庫”問題的第一責任人，一旦發現“小金庫”，除了對當事人進行處罰外，還必須對承擔直接領導責任的相關領導實行責任追究。

三、深化改革

深化改革，創新賬戶管理模式，使“小金庫”無處藏身。治理“小金庫”的一項重要措施是管理賬戶，我校完善了內部資產管理制度，嚴格執行賬戶開立、使用、管理的有關政策規定。同時對賬戶管理的日常監督檢查，解決公款私存、賬外設賬、多頭開戶等問題，使“小金庫”無處藏身。通過專項治理，進一步完善學校管理制度和內控機制，促進學校健康發展，嚴格執行“收支兩條線”制度，加強國有資產管理和學校財務管理，強化日常管理和監督。

四、強化監督

加大監督處罰力度，使領導干部不敢設“小金庫”。加強財務監督和審計監督的同時，進一步深化對開展“小金庫”治理工作重要意義的認識，增強工作的責任感和使命感，推行校務公開，定期或不定期地開展清理“小金庫”專項督察活動，形成多渠道的監督網絡，建立健全一系列公開制度、監督制度。同時加強宣傳教育，注重發揮公眾監督舉報作用，充分發揮教職工的輿論監督作用，設立舉報電話，讓“小金庫”置于學校教職工的監督下。

第四篇：“小金庫”專項治理工作總結

“小金庫”專項治理工作總結

從2010年“小金庫”問題自糾自查、重點檢查，到2011年“小金庫”問題全面復查，我們始終按照公司的要求，認真結合“小金庫”界定范圍開展檢查治理工作，未發現存在“小金庫”問題。具體情況總結如下：

一、健全機構，實現常態化管理

年初在公司工作會上把規范經營、建立“小金庫”治理長效機制作為今年重點工作，結合對上級“小金庫”專項治理情況的學習以及開展“小金庫”自糾自查的經驗，確立了“小金庫”治理常態化的工作思路。我們成立了由紀委書記、監察審計部、財務部、人力資源部、物資機械部組成的“小金庫”治理領導小組，日常辦事機構設在監察審計部，定期組織“小金庫”知識的學習和檢查。“小金庫”治理領導小組多次在經營管理專題會議上對各部門間如何發揮監督職能進行了指導，并在經濟活動分析會上對勞務費、福利費、成本核算等涉及“小金庫”的問題進行了分析，通過各部門的監督協作促進經營工作的規范開展。7月份，“小金庫”治理領導小組按照公司對“小金庫”專項治理的要求，召開專題會議對“小金庫”治理工作進行動員、部署，落實全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結驗收5個階段具體工作任務，進一步學習掌握全面復查重點內容、范圍和要求，確保治理工作全覆蓋。

二、完善制度，促進管理規范化 我們堅持把完善制度作為“小金庫”治理常態化工作的基礎性工作來抓，通過完善制度，指導各部門實現業務流程的規范化，消除一切可能滋生“小金庫”問題的條件。在對分公司、項目部的資金管理上，由于地域不便，報賬單據不能及時完成審批流程，無法進行資金撥付和賬務處理，財務部門專門制定了《費用管理辦法》、《資金計劃管理補充規定》，在資金撥付上采取預算化管理進行總量控制，并經報賬流程由各責任領導、部門審批合格后，實額撥付；另外專門制定了備用金管理制度，對還款期限進行了嚴格規定并加強控制和考核，通過一系列措施避免資金在賬外沉淀過多、時間過長，保證了費用核算的準確性，提高了資金使用效率和資金管理的規范性，從源頭上杜絕“小金庫”的形成。

今年以來，財務部門針對費用、資金、成本核算等方面，制定管理制度13項，物資機械部針對固定資產報廢、資產處置等方面制定管理制度4項，監督范圍由面到點，逐步深化、細化，監督力度不斷增強，同時定期組織全體管理人員學習培訓，針對工作中易出現問題進行講解，使管理人員的規范意識不斷提升。

三、突出重點，確保檢查到位

按照治理工作不走過場的要求，結合國資委、上級公司對“小金庫”四類、11項表現形式和8類特殊管理資金或資產的界定，重點加強了對易出現“小金庫”問題的業務環節和重要部位的復查。我們結合公司實際，針對以假發票套取資金設立“小金庫”的情況，抽查了部分與發票相關聯的合同和付款審批手續；針對虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”的情況，檢查了會議、培訓相關文件；針對虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”的情況，對成本費用的核算進行了檢查；針對購買消費卡的情況，對辦公費和招待費的管理情況進行了檢查，沒有發現存在“小金庫”問題。同時我們及時填報了《“小金庫”全面復查報告表》及相關文字說明材料。

四、發揮監察審計職能，全面復查不留死角

在5月份的黨風廉政宣傳教育月活動中，我們把“小金庫”專項治理通報情況和相關知識作為一項主要學習內容，結合“樹立陽光理念，促進規范運作”主題“大討論”活動,黨委中心組學習，黨委書記講黨課，紀委書記作制度輔導等活動進行宣貫，還組織公司全體員工開展了“小金庫”知識答題活動，進一步提高了大家對“小金庫”及其危害性的認識。

我們在管理工作中注重發揮各管理部門職能，形成監督合力。在2011年上半年財務收支情況審計工作中，我們重點按照“小金庫”的界定范圍，對收入核算的合理性、成本核算的準確性、費用形成的真實性以及相關支持資料的完整性進行了專項檢查，沒有發現存在“小金庫”問題，實現了“小金庫”問題多層次監督，確保“小金庫”治理到位。

另外，通過開展招投標管理、合同管理、物資采購管理等方面專項效能監察工作，對可能導致發生“小金庫”問題的環節進行了檢查，并下發效能監察建議書3份，提出監察建議7項，堵塞了可能形成“小金庫”問題的管理漏洞，從多個環節遏制了“小金庫”問題的發生。

五、關于下一步工作的幾點想法

（一）繼續完善制度，從源頭上杜絕“小金庫”。針對“小金庫”的界定范圍，對公司各管理部門相關制度再細化，使之更加規范，更具指導性，成為預防“小金庫”問題的有效工具。

（二）加強規章制度落實的監督檢查。組織各管理部門對相關制度進行學習，防止發生無知性違章，同時注重對規章制度執行過程中的檢查。

（三）充分利用監察審計手段。定期對重點區域、重點項目開展效能監察和審計工作，及時發現問題，督促落實整改。

第五篇：小金庫專項治理工作總結

澠池縣煙草分公司

2011年“小金庫” 專項治理工作總結報告

市局（公司）：

根據《三門峽市煙草公司2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》的通知要求，我單位積極貫徹、落實市局“小金庫”專項治理.通知要求，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發現存在私設“小金庫”違法違紀問題，通過自查自糾，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執行財經法律法規及有關規章制度的意識。現將2011年“小金庫”專項治理工作開展情況報告如下：

一、組織實施情況

我單位于2011年5月14日向下屬各單位下發了《關于成立“小金庫”專項治理工作領導小組的通知》《三門峽市煙草公司澠池縣分公司2011年“小金庫”治理工作實施方案》，成立了以單位一把手為組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，設立了“小金庫”專項治理工作辦公室，由單位財務部門具體負責此次專項治理工作。

2011年5月18日我單位召開了關于開展專項治理“小金庫”工作會議，縣局（分公司）黨組領導班子，各部門負責人及財務部門全體人員參加會議。縣局（分公司）局長傳達了《三門峽市煙草公司澠池縣分公司關于成立“小金庫”專項治理工作領導小組的通知》，財務部門負責人傳達了市縣局《關于開展“小金庫” 專項治理工作實施方案》以及河南省煙草公司關于印發《關于預防“小金庫”有關問題的若干規定》的通知，布置開展“小金庫”專項治理工作并提出了具體要求，要求各部門要正確認識開展此項工作的重大意義，嚴肅認真對待這次“小金庫”專項治理工作，自查自糾工作不能流于形式。發現存在“小金庫”問題，不隱瞞、不回避，堅決清查按要求處理，并及時上報。

二、“小金庫”專項治理工作開展情況。

我們嚴格按照《三門峽市煙草公司2011年“小金庫”治理工作實施方案》的要求，從小金庫的五種主要表現形式入手，對08年以來開展小金庫專項治理工作的情況進行了重點復查。在復查中，認真落實公示制、承諾制和問責制。一是在縣公司辦公樓大廳設立“小金庫”舉報箱，公布了舉報電話，接受廣大群眾的舉報和監督。二是縣公司機關各科室負責人、煙葉工作站、調撥站負責人共簽訂了20份《防范和杜絕小金庫承諾書》公開承諾，所填報的《小金庫全面復查統計表》真實完整，承諾發生的所有收入均納入單位財務部門法定賬目核算，承諾所有支出均按規定如實報賬，絕不虛報冒領，套取資金。否則愿意承擔一切責任，接受組織問責處理。三是嚴明紀律。鼓勵復查，支持復查，在復查中發現小金庫問題并及時糾正的，視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策，但屬頂沒取違紀的，將區別情況，嚴肅處理。

三、自查自糾發現“小金庫”情況

按照《三門峽市煙草公司澠池縣分公司2011年 “小金庫”治理工作實施方案》要求，針對9個可能存在的“小金庫”問題，我縣公司及各部門通過認真細致的自查、復查，未收到舉報信件，未接到舉報電話，未發現“小金庫”現象。自查、復查面達100%。

四、建立防范“小金庫”問題長效機制措施

1、加強廉政教育和培訓

要求各部門和煙站負責人在思想上要認清“小金庫”的嚴重危害性，充分認識“小金庫”治理工作的艱巨性、長期性和重大意義，始終把治理工作列入議事日程。

2、疏導和堵漏兩手抓

加強對各項費用使用情況進行審核，強化票據管理，進一步規范和完善票據檔案管理工作制度，防止“白條”不入賬形成“小金庫”。

3、統籌兼顧，全面治理

加強財務出納銀行賬戶監管，監察監督等日常監管工作相結合，整體推進，綜合實施。開展“小金庫”治理的宣傳工作，提高制度的透明度，營造人人知曉、人人遵守的良好氛圍。

二〇一一年十一月八日