第一篇：審計部2011年應急管理工作總結

審計部應急管理工作總結

2011年，審計部在集團公司的領導下，深入貫徹落實“兩會”精神，按照中央、省、地對應急管理工作的總體部署，結合“三創(chuàng)一辦”工作要求，進一步深化“一案三制”建設，建立健全應急管理體制、機制和法制，有力地推動了我部應急管理工作的有序開展。根據(jù)行署應急辦要求，現(xiàn)將工作完成情況匯報如下：

一、2011年應急管理工作基本情況

（一）建立應急管理領導機構，強化工作責任

按照立足現(xiàn)實、充實加強、細化職責、重在建設的方針，進一步強化組織領導，建立健全機制，切實轉變職能，把加強應急管理擺上重要位置，成立了以審計部主任xxx同志為組長,班子成員為副組長,各相關科室負責人為成員的應急工作領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室成員由綜合科人員兼任，負責審計部應急工作的具體事務，形成統(tǒng)一指揮、反應靈敏、協(xié)調有序、運轉高效的應急管理工作機制。

（二）認真研究，加強應急預案體系建設

在完善和修訂預案過程中，緊緊圍繞各類突發(fā)公共事件的特點，結合審計工作職責，認真研究各類突發(fā)公共事件的發(fā)生和發(fā)展規(guī)律，加強調研，廣泛聽取基層審計機構及被審計單位的意見，根據(jù)《中華人民共和國突發(fā)事件應對法》和《中華人民共和國審計法》等相關規(guī)定，結合我區(qū)實際情況，制定了《大興安嶺林業(yè)集團公司審計部應急管理工作預案》，從應急指揮、應急響應、各科室人員的具體分工到配合專業(yè)隊伍具體處置，都制訂了詳細具體的工作措施，明確了各科室人員的具體任務和工作方法，進一步促進了全區(qū)加強對自然災害救濟補助資金的管理，提高了資金使用效益，保障了災民基本生活，有力維護了災區(qū)的社會穩(wěn)定。

（三）切實加強應急工作宣傳與培訓，切實提高應急工作能力和水平。

一是將審計工作人員業(yè)務素質培訓融入到日常工作中，作為一項經常性的工作來抓。采取以會帶訓，會訓結合，以檢查帶指導，檢查與指導相結合等靈活多樣的形式來開展培訓工作。二是采取多種形式宣傳應急工作，通過局域網、開設宣傳專欄、發(fā)放審計公告等多種形式，積極主動開展應急管理宣傳教育工作，積極動員審計部全員參與，有效發(fā)揮審計監(jiān)督作用，確保各項應急資金和物資的安全和完整，保障災區(qū)人民正常的生產和生活，維護社會穩(wěn)定。

二、2012年工作思路 2012年，審計部將在集團公司的領導下，在總結去年好經驗、好做法的基礎上，更加重視和加強應急管理工作，緊緊圍繞全區(qū)經濟社會發(fā)展大局，不斷完善實施應急預案，堅持“以人為本、預防為主、快速反應、部門聯(lián)動”的原則，進一步加強應急機制建設，提高保障公共安全和處置突發(fā)公共事件的能力，為全區(qū)的經濟社會又好又快、更好更快發(fā)展作出新的貢獻。

（一）進一步完善應急救援預案的編制,加強預案的法制建設,逐步形成規(guī)范的應急資金和物資審計監(jiān)督體系。

（二）進一步加強應急管理工作隊伍的自身建設,強化隊伍的素質教育,提高隊伍的實戰(zhàn)能力,使其成為一支業(yè)務精通、紀律嚴明的應急管理工作隊伍。

（三）通過各種有效方式,加大宣傳力度,普及應急管理知識, 增強應急管理意識，提高應急工作能力。

二○一一年十二月八日

第二篇：審計部工作總結

審計部2013年工作總結一、一年來工作取得的成績和好的做法

審計部成立近一年來，通過學習和了解已經熟練掌握了審計部的崗位職責，在日常的工作中也充分發(fā)揮了審計部的職能作用。

1、在物質采購方面，做到了事前審計，貨比三家，在能滿足客戶要求的前提下，選擇性價比高的供應商合作；物料的采購按需購買，與物料申購單相符，避免多余庫存的產生，占用資金。達到降低成本的目的。

2、在對外報價方面也是事前審計，避免了漏報、錯報現(xiàn)象的發(fā)生。在保證公司利益的情況下，給客戶提供一個合理的價格。

3、費用報銷方面，對費用報銷標準、時間的合規(guī)性、票據(jù)的真實性嚴格把關，杜絕虛報、多報現(xiàn)象的發(fā)生。

4、通過對工程部已完工項目的費用報銷情況的統(tǒng)計，核算出幾種規(guī)格管材現(xiàn)場安裝所需費用，計算出現(xiàn)場焊接不同口徑管材的大致費用，為以后安裝工程項目的報價提供依據(jù)和參考。

二、工作中存在的問題、不足之處和有待于進一步改進的事項

在物料采購的價格波動方面，了解的不是很及時，沒有全面的做市場調查，通過網上和電話掌握的價格不是很準確。由于技術經驗不足對一些單據(jù)的審核沒有依據(jù)，用料計劃單無法核實真實性。以后在專業(yè)知識方面要加強學習。

三、新的一年的工作打算和計劃

新的一年要積極主動的展開審計工作，加強對公司財務管理和物料采購的審計，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能，重點是把審計工作中的事后審計和事前、事中并重，努力使審計職能得到最大程度的發(fā)揮。

四、需向公司提出的建議和要求

1、費用報銷單要按費用報銷管理制度執(zhí)行，差旅費在出差歸來7日內處理完畢，杜絕拖拉現(xiàn)象。接待申請單要不要填寫，現(xiàn)在有的寫有的不寫不統(tǒng)一。

2、車間領料單填寫項目名稱，每個項目統(tǒng)一一個名稱，為成本核算節(jié)約時間。

3、物料申購單盡可能的統(tǒng)一提前填寫（特殊情況除外），不要一天寫一項報上來，方便統(tǒng)一采購，避免天天往香江跑，有時一天兩次，浪費人力財力。

第三篇：審計部2011年工作總結

審計部2011年工作總結和2012年工作計劃

一、2011年內審工作總結

一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我部的全體職工嚴格按照年初制定的審計計劃，積極主動地在公司內部開展了審計工作。經過我們集體的努力，我部現(xiàn)在已經全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任，再加上我們全體審計人員的勤奮工

作，公司的內審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同事們的認可。下面從7方面做工作總結：

1、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部成立后，經我部人員的共同努力，順利開展，并制定的工作計劃，結合內部人員的具體業(yè)務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態(tài)度、工作形象和工作結果等方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了扎實的基礎。

2、加強財務監(jiān)督，規(guī)范資金管理。

首先對貨幣資金進行了監(jiān)督管理，尤其是銀行票據(jù)（承兌匯票）的管理進行了強化控制，糾正了收付不背書空轉空飛狀況，形成了資金鏈的規(guī)范銜接，從而提高了財會人員的思想意識和業(yè)務水平。

3、嚴格審批程序，規(guī)范財務支出。對日常費用及其他財務開支，根據(jù)有關財稅法規(guī)，按照公司有關規(guī)定結合實際情況進行審核，重點審核與生產經營無關的費用開支，嚴格控制不合法規(guī)的票據(jù)入賬，使財務管理逐步正規(guī)化、合法化。

4、掌握勞動管理，規(guī)范工資支出。針對勞動人事變化較大、生產效益較為不穩(wěn)、工資支出出現(xiàn)隨意的狀況，經了解掌握，根據(jù)有關規(guī)定、考核辦法對實際績效進行審核，對無效計資、自定增資、超規(guī)補助等一律予以否定，節(jié)省工資支出達100多萬元。

5、重視考核目標，規(guī)范責任兌現(xiàn)。一季度對紅管、大東莊、武家山、吉家塔、南峪等五個生產礦井的礦長年薪進行了目標責任考核兌現(xiàn)，增強了礦長們對生產、技術的發(fā)揮性和對安全、質量的責任心。

6、基建工程項目的竣工決算及進度款支付的審核

6.1、首先抓好竣工結算審計幾次抓好費用支出審計和結算編制審計

1、工程中存在的問題

1.1在施工中存在的問題，一些施工單位變更工程設計，增加工程造價。如：一些項目施工后，以種種借口增加工程造價。

在實際工作中，常用的方式有：改變設計材料、增加材料單價；一些土石方工程開工前未周密的進行現(xiàn)場原始地貌測量，以及完工后現(xiàn)場原貌測量，造成決算期間資料短缺，互相扯皮，造成了工程造價的增加和不真實性。

1.2 偷減施工工序：有些施工隊不按設計及相應標準施工，偷減工序，造成質量低劣，而在計算工程造價時，沒做的工序也計算工程量，工程造價不減。

6.2、存在問題的解決和對策

1.1重視現(xiàn)場測量和查看

到現(xiàn)場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計中，先是通過合同預算部和施工單位提供的工程決算書，竣工圖紙、設計變更、工程簽證等資料進行初步審查，分析重點和疑點。工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。

1.2、重視審查變更調整項目，即審查變更造價。

1）根據(jù)施工單位提供的變更資料集工程計算書來確定變更事項及造價的準確性。

2）依據(jù)簽訂的施工合同，重點審計變更金額增加項目。

3）嚴格把關工程建設中變更工程、增加工程造價關。

6.3、我部在2011年基建工程方面工作大致如下：聚德和安泰地面建筑和井巷工程前期進度款申報項目共40個單項工程，金額為6335.6萬元，審減額為1909.5萬元，平均核減率為30%；聚德和安泰地面建筑和井巷部分工程決算共5個項目，報審金額為4539.3萬元，核減額為386.7萬元，平均核減率為8.5%。另三家施工單位土方工程由于前期竣工資料不完善，造成審計過程存在較大難度，現(xiàn)已由會議確定了三家決算的7、工作中存在的不足

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。由于部門成立時間較短，工作經驗不足，導致工作開展緩慢。

二、2012年的工作計劃

2012年審計部的總體工作目標是：在2011年審計工作的基礎上，積極主動地開展公司的審計工作，加強對公司財務管理及基建工程的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調整工作思路，努力使審計的作用得到最大程度的發(fā)揮。

1、督促財務歸結匯總公司各單位的各項經濟指標完成及各項成本、費用、開支情況，上繳各項稅、費情況，為領導了解掌握企業(yè)提供依據(jù)。

2、對下的財務整體運行情況及各項經濟指標進行分析對比，對重點工程建設項目和機械安裝項目的進度、完工、質量及結算、付款情況進行綜合總結，為領導謀略經營決策提供依據(jù)。

3、重點對公司基建項目進行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照2011年以來我們對聚德和安泰部分工程的審核，積極與相關部室配合，努力做到提前完成工程審計工作，為

公司的健康發(fā)展打好基礎。

總之，隨在2011年經過我們的共同努力，取得了一定成果，但隨著公司的發(fā)展前景，建設力度加大，我們將面臨許多新問題：審計工作急需提高效率，審計制度有待進一步完善，審計方法需要進一步改進，審計力度需進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在今后的工作中，我們將努力工作、抓住機遇、總結經驗、查找不足，聯(lián)系公司實際情況，努力使工作在上新臺階！

2011審計部 年11月28日

第四篇：電力公司審計部工作總結

我們總公司現(xiàn)有職工xxx人、農電工xxx人。公司下設xx個供電所、xx個電工組，轄有xxx千伏變電站2座、110千伏變電站x座、35千伏變電站xxx座，主變總容量達到1xx萬千伏安。2006年公司完成售電量1xxx億千瓦時，主副業(yè)銷售收入突破xx億元，2006年，被山東省電力集團公司確定為全省售電量在8億千瓦時以上縣供電企

業(yè)綜合標桿和資產運營、發(fā)展?jié)摿蓚€標桿單位。近年來，我們總公司審計部在上級審計機關和內審協(xié)會的指導幫助下，不斷完善內部審計體系，建立適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求的審計工作機制，結合電力體制改革的新形勢，突出工作重點，抓好重點項目審計；進一步加強財務管理、經濟責任、各類工程與合同、財務預決算等關鍵環(huán)節(jié)的審計；通過加強審計信息化建設，推動了內部審計工作不斷提質提速，充分發(fā)揮了內部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。2006年以來，我們通過審計直接和間接為企業(yè)節(jié)約資金xxxx萬元，其中實施計算機輔助審計的項目資金占xx以上，為公司總體經營目標的實現(xiàn)提供了強有力的支撐。2006年先后榮獲“xx市內部審計先進單位”和“全省2006做出突出貢獻和創(chuàng)造新經驗內審機構”等榮譽稱號。

一、加大投入，優(yōu)化配置，為審計信息化建設提供堅實基礎

公司黨委始終高度重視內部審計工作，并順應新形勢下審計工作信息化和財務會計電算化發(fā)展的要求，將信息化建設提上了重要議事日程，從人員配備和軟硬件建設上給予大力支持。

一是建立復合型的審計隊伍。公司不斷優(yōu)化審計隊伍結構，為我們審計部組建了一支既精通計算機專業(yè)技術，又通曉審計業(yè)務，能夠勝任硬件維護、軟件開發(fā)、程序設計的復合型人員隊伍。目前，審計部擁有工程審計骨干2名，高級財審人員2名，計算機骨干3名，為開展計算機輔助審計提供了人才保障。

二是配置先進實用的硬件設備。工欲善其事，必先利其器。公司為審計部每人配備了一臺微機，并購置了打印機、復印機、數(shù)碼相機、全自動測距儀、掃描儀等設備。為方便內審人員實施現(xiàn)場審計，還專門為審計部配備了筆記本電腦，為內審人員利用計算機輔助審計提供了硬件支撐。

三是努力提升整體的計算機應用技能。我們采取“全員培訓，重點培養(yǎng)”的方式，堅持理論學習和實踐運用相結合。首先抓好計算機基礎應用的全員培訓。通過開展經常性的專業(yè)培訓、實務研究、經驗交流等活動，為內審人員講解計算機知識和解答實際工作中遇到的一些疑難問題，切實增強內審人員的計算機操作技能。目前審計部所有內審人員都通過了國家電網公司考試，取得了A級證書。其次是對計算機骨干實行重點培養(yǎng)。我們開展每個審計項目都至少配備1名高級財審人員和1名計算機骨干，實行優(yōu)勢互補，解決審計實踐中遇到的問題，并將工作中遇到的一些難點、需求進行技術攻關，為開發(fā)審計軟件、實施計算機輔助審計奠定基礎。

二、整合資源，探索創(chuàng)新，在計算機審計和審計信息管理方面實現(xiàn)重點突破

近年來，我們xx市電業(yè)總公司根據(jù)業(yè)務需要，先后建設了辦公自動化、調度管理系統(tǒng)、配網自動化系統(tǒng)、營銷管理系統(tǒng)、計劃管理系統(tǒng)、95598服務系統(tǒng)、視頻會議系統(tǒng)和ＧＰＳ綜合管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了生產過程的自動化和管理方式的現(xiàn)代化，為審計信息化管理提供了堅實的基礎。此文來源于文秘家園針對各管理信息化系統(tǒng)相對孤立，數(shù)據(jù)存儲分散的實際，大膽探索，通過整合現(xiàn)有資源，建成了對公司所有經營業(yè)務實現(xiàn)管理、控制、查詢、監(jiān)督功能為一體的共享平臺，實現(xiàn)了各類信息傳輸、存儲、處理的自動化，從而形成了公司內部審計信息的快速通道，先后建立了“新產品信息庫”、“材料、設備價格信息庫”、“工程造價與質量信息數(shù)據(jù)庫”、“人才資源信息庫”、“會計憑證及帳表庫”等信息庫。此文來源于文秘家園，我們初步建設了對重點領域、部門和財務信息及電子數(shù)據(jù)的密切跟蹤系統(tǒng)，實現(xiàn)了審計方式從單一的事后審計向事中與事前審計相結合轉變，從單一的現(xiàn)場審計向現(xiàn)場與遠程審計相結合的轉變，從單一的靜態(tài)審計向靜態(tài)審計與動態(tài)審計相結合的轉變，在加強干部管理、促進廉政建設，加強企業(yè)管理、提高經濟效益等方面均發(fā)揮出了重要的作用。

（一）信息化手段加速了日常的辦公自動化進程。我們在加強信息化建設的此文來源于文秘家園，注重將信息化與審計工作規(guī)范化結合在一起考慮，先后利用計算機技術實現(xiàn)了審計工作計劃與總結、審計業(yè)務文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，做到公文處理無紙化，全面提升了審計工作的管理水平。并經常利用公司的網站宣傳財經審計法規(guī)，做到警鐘常鳴。平常工作中，我們注重積累審計資料，目前已初步建立了審計項目管理、審計報表統(tǒng)計、審計常用法規(guī)檢索、工程預（結）算審計、材料設備價格信息、經濟責任審計等數(shù)據(jù)庫，為審計計劃的制定、審計項目的查閱、審計成果統(tǒng)計和審計情況分析等一整套審計資料，為審計業(yè)務的順利進行，提供了及時有效的支持。

第五篇：審計部工作總結優(yōu)秀

審計部工作總結優(yōu)秀

近年來，我們總公司審計部在上級審計機關和內審協(xié)會的指導幫助下，不斷完善內部審計體系，建立適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求的審計工作機制，結合電力體制改革的新形勢，突出工作重點，抓好重點項目審計；進一步加強財務管理、經濟責任、各類工程與合同、財務預決算等關鍵環(huán)節(jié)的審計；通過加強審計信息化建設，推動了內部審計工作不斷提質提速，充分發(fā)揮了內部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。xx年以來，我們通過審計直接和間接為企業(yè)節(jié)約資金xxxx萬元，其中實施計算機輔助審計的項目資金占xx%以上，為公司總體經營目標的實現(xiàn)提供了強有力的支撐。xx年先后榮獲“xx市內部審計先進單位”和“全省xx做出突出貢獻和創(chuàng)造新經驗內審機構”等榮譽稱號。

一、加大投入，優(yōu)化配置，為審計信息化建設提供堅實基礎

公司黨委始終高度重視內部審計工作，并順應新形勢下審計工作信息化和財務會計電算化發(fā)展的要求，將信息化建設提上了重要議事日程，從人員配備和軟硬件建設上給予大力支持。

一是建立復合型的審計隊伍。公司不斷優(yōu)化審計隊伍結構，為我們審計部組建了一支既精通計算機專業(yè)技術，又通曉審計業(yè)務，能夠勝任硬件維護、軟件開發(fā)、程序設計的復合型人員隊伍。目前，審計部擁有工程審計骨干2名，高級財審人員2名，計算機骨干3名，為開展計算機輔助審計提供了人才保障。

二是配置先進實用的硬件設備。工欲善其事，必先利其器。公司為審計部每人配備了一臺微機，并購置了打印機、復印機、數(shù)碼相機、全自動測距儀、掃描儀等設備。為方便內審人員實施現(xiàn)場審計，還專門為審計部配備了筆記本電腦，為內審人員利用計算機輔助審計提供了硬件支撐。

三是努力提升整體的計算機應用技能。我們采取“全員培訓，重點培養(yǎng)”的方式，堅持理論學習和實踐運用相結合。首先抓好計算機基礎應用的全員培訓。通過開展經常性的專業(yè)培訓、實務研究、經驗交流等活動，為內審人員講解計算機知識和解答實際工作中遇到的一些疑難問題，切實增強內審人員的計算機操作技能。目前審計部所有內審人員都通過了國家電網公司考試，取得了A級證書。其次是對計算機骨干實行重點培養(yǎng)。我們開展每個審計項目都至少配備1名高級財審人員和1名計算機骨干，實行優(yōu)勢互補，解決審計實踐中遇到的問題，并將工作中遇到的一些難點、需求進行技術攻關，為開發(fā)審計軟件、實施計算機輔助審計奠定基礎。

二、整合資源，探索創(chuàng)新，在計算機審計和審計信息管理方面實現(xiàn)重點突破

近年來，我們xx市電業(yè)總公司根據(jù)業(yè)務需要，先后建設了辦公自動化、調度管理系統(tǒng)、配網自動化系統(tǒng)、營銷管理系統(tǒng)、計劃管理系統(tǒng)、95598服務系統(tǒng)、視頻會議系統(tǒng)和GPS綜合管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了生產過程的自動化和管理方式的現(xiàn)代化，為審計信息化管理提供了堅實的基礎。同時針對各管理信息化系統(tǒng)相對孤立，數(shù)據(jù)存儲分散的實際，大膽探索，通過整合現(xiàn)有資源，建成了對公司所有經營業(yè)務實現(xiàn)管理、控制、查詢、監(jiān)督功能為一體的共享平臺，實現(xiàn)了各類信息傳輸、存儲、處理的自動化，從而形成了公司內部審計信息的快速通道，先后建立了“新產品信息庫”、“材料、設備價格信息庫”、“工程造價與質量信息數(shù)據(jù)庫”、“人才資源信息庫”、“會計憑證及帳表庫”等信息庫。同時，我們初步建設了對重點領域、部門和財務信息及電子數(shù)據(jù)的密切跟蹤系統(tǒng)，實現(xiàn)了審計方式從單一的事后審計向事中與事前審計相結合轉變，從單一的現(xiàn)場審計向現(xiàn)場與遠程審計相結合的轉變，從單一的靜態(tài)審計向靜態(tài)審計與動態(tài)審計相結合的轉變，在加強干部管理、促進廉政建設，加強企業(yè)管理、提高經濟效益等方面均發(fā)揮出了重要的作用。

（一）信息化手段加速了日常的辦公自動化進程。我們在加強信息化建設的同時，注重將信息化與審計工作規(guī)范化結合在一起考慮，先后利用計算機技術實現(xiàn)了審計工作計劃與總結、審計業(yè)務文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，做到公文處理無紙化，全面提升了審計工作的管理水平。并經常利用公司的網站宣傳財經審計法規(guī)，做到警鐘常鳴。平常工作中，我們注重積累審計資料，目前已初步建立了審計項目管理、審計報表統(tǒng)計、審計常用法規(guī)檢索、工程預（結）算審計、材料設備價格信息、經濟責任審計等數(shù)據(jù)庫，為審計計劃的制定、審計項目的查閱、審計成果統(tǒng)計和審計情況分析等一整套審計資料，為審計業(yè)務的順利進行，提供了及時有效的支持。

（二）信息化手段更好地促進了“超前預防”和“事中監(jiān)督”。

自1997年公司成立審計部以來，我們對總公司的經濟合同審計進行全程的審計監(jiān)督，在審計工程中逐步完善了經濟合同審計程序，并不斷探索、大膽創(chuàng)新，充分利用我公司計算機信息化管理的優(yōu)勢，形成了經濟合同審計的網絡化。例如總公司下屬的物資公司的物資比價采購、招投標、合同簽訂等環(huán)節(jié)，審計部通過局域網進行全過程的監(jiān)督，真正做到了“事中監(jiān)督”和“超前預防”。具體做法是：物資公司在需要采購招標時，首先將電業(yè)總公司物資采購選廠審批表以電子郵件的方式發(fā)送到審計人員郵箱里，審計人員經過審核后確定此項工程物資可以進行招投標，通知物資公司按照招投標的要求以電子文件的形式發(fā)出招標邀請函，上述等項工作準備好以后，審計人員根據(jù)情況從總公司人才信息庫中隨機抽取招標小組成員，分別成立技術組、綜合組、商務組、監(jiān)督組，并組織協(xié)調該項工程物資的開標、評標會議，評標結果由審計人員當眾宣布。會議在電子會議室舉行，全過程由審計人員通過攝像機拍攝下來，并以電子文檔保存，真正做到了審計過程、審計成果的公開化、透明化、信息化、網絡化。通過健全完善經濟合同審計程序，運用計算機等輔助手段，堵塞了公司在物資采購、工程物資招投標及合同簽訂等環(huán)節(jié)的漏洞，每年可為總公司節(jié)約資金多萬元，大大降低了公司的經營成本。

（三）信息化手段在會計電算化審計項目中發(fā)揮了重要作用。近幾年來，公司審計人員不斷探索新方法、解決新問題，逐步完善運用了一系列的系統(tǒng)分析技術、系統(tǒng)測試技術、數(shù)據(jù)測試技術、管理自動化運用、網絡技術等審計方法，充分發(fā)揮計算機輔助審計在財務審計等方面的作用。針對下屬單位全部實行會計電算化的實際情況，我們將審計計劃、審計通知書、審計方案等通過局域網發(fā)給被審計單位，審計人員根據(jù)審計方案運用審計軟件將被審計單位的財務數(shù)據(jù)轉換成標準格式的會計憑證及帳表庫，然后審查分析會計報表及其各個項目，從中發(fā)現(xiàn)問題和疑點，再有針對性地核對總帳和明細帳，最后審查記帳憑證和原始憑證，對需要從對方取證、簽證的審計工作底稿通常采用手工的方法來進行，以降低審計風險，而其他工作底稿則全部從信息庫中下載標準格式的工作底稿，工作底稿、審計報告及項目建議書在微機中編輯完成后，通過局域網轉發(fā)給相關領導進行批示，從而大大提高了審計效率和審計質量。幾年來，我們充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務重的矛盾，大大提高了審計效率及審計質量，在財務收支審計、經濟責任審計、內控制度評審、財務決算審計、資產經營審計、電費資金管理審計以及電網建設審計等方面做了大量的工作，累計完成審計項目600多個，提出審計建議多條，為總公司決策提供了可靠的依據(jù)。

三、自主研發(fā)，深化應用，以手段革新促使審計工作再上新水平

我公司電氣工程主要由各施工單位負責施工，工程結算也由各施工單位的預算員編制。由于他們的理解和編制水平不同，導致工程結算編制不盡完善。近年來，我市正處于電網建設大面積改造時期，改造項目多、工程量大，而工程審計人員相對較少，靠人工審計無力完成。針對這些情況，我們組成了專業(yè)攻關隊伍，先后自主開發(fā)了不同電壓等級的“計算機輔助工程審計軟件”，并在總公司系統(tǒng)內部推廣使用，實現(xiàn)了電氣工程的結算編制、驗收和審核一體化：施工單位可以利用該程序編制工程預、結算，驗收人員可以利用該程序驗收各部分工程量。施工單位將編制好的結算以及相關資料通過網絡傳輸?shù)綄徲嫴浚瑢徲嫴客ㄟ^網絡傳輸?shù)墓こ虒徲嬓畔ⅲ米孕虚_發(fā)的軟件進行計算機審計。這樣既規(guī)范統(tǒng)一了結算編制，又極大地提高了結算審核的效率，同時大大降低了差錯率。通過自主研發(fā)軟件、實施計算機輔助審計，我們有著非常深刻的體會：一是信息化手段帶來了高效率。去年，我們利用該軟件對438個電氣工程進行了審核，審計工程造價億元，審減額達多萬元。如果這些項目沿用傳統(tǒng)的手工審計來完成的話，就需要幾個月甚至更長的時間，而利用計算機輔助審計在較短的時間內就全部完成了，而且確保數(shù)據(jù)準確無誤，較之以前人工計算、提高工作效率15倍以上。二是擴大了審計效果，提高了審計質量。運用計算機輔助審計，可以根據(jù)審計需要通過網絡進行智能化檢索，審計范圍由以前的抽樣檢查擴大到了全面檢查，從而提高了審計質量，降低了審計風險。xx年以來，我們先后對公司下屬單位的工程結算編制進行了全面審計，累計審計資金億多元，其中實施計算機輔助審計的項目資金達多萬元。對重點工程實施了實地拍攝、錄像，為工程結算審計提供準確的信息，保證了工程審計質量。

各位領導，以上是我們在審計信息化建設和應用方面所進行的一些探索和嘗試，雖然取得了一定的成效，但是我們深知，搞好計算機輔助審計工作任重道遠。在今后的審計工作中，我們將繼續(xù)按照上級審計機關和內審協(xié)會的要求，立足企業(yè)實際，進一步推進信息化建設和計算機輔助審計，不斷加大培訓力度，提高審計人員的綜合素質，努力推進內部審計信息化工作再上新臺階。