第一篇：科技部中小企業創新基金項目監理及驗收規范

科技部《科技型中小企業技術創新基金項目監理與驗收工作規范》

為加強科技型中小企業技術創新基金項目（以下簡稱“基金項目”）的監督管理工作，根據《國務院辦公廳轉發科學技術部、財政部關于科技型中小企業技術創新基金的暫行規定的通知》、科學技術部、財政部《關于印發〈科技型中小企業技術創新基金項目管理暫行辦法〉的通知 》和《財政部、科學技術部關于印發〈科技型中小企業技術創新基金財務管理暫行辦法〉的通知》的有關規定，制定本監理與驗收工作規范。

科技部科技型中小企業技術創新基金管理中心（以下簡稱“管理中心”）在科學技術部和財政部指導下，負責創新基金的日常管理工作，負責制訂基金項目監督管理和驗收的工作規范，并組織實施項目監督管理和驗收工作，分析總結項目執行情況。

省、自治區、直轄市、計劃單列市、新疆生產建設兵團（廳、委、局）（以下簡稱“省級科技主管部門”）負責當地基金項目的日常監督管理和驗收工作。

創新基金的推薦單位原則上為創新基金的監理單位（以下簡稱“地方監理單位”）。管理中心委托各省、自治區、直轄市、計劃單列市和新疆生產建設兵團的科技主管部門為地方監理單位的歸口管理部門，根據項目推薦與屬地管理相結合的原則，對轄區內基金項目的實施進行監督管理。2004年以前的項目監理單位依然作為2004年

以前立項項目的監理單位。

在項目推薦時由管理中心核準的服務機構，原則上為項目監理驗收的服務機構。主要職責是完成基金項目執行過程中，項目監理和驗收的輔助性工作。

第一部分 監理工作規范

在基金項目實施過程中，項目承擔單位應接受管理中心及其地方監理單位的監督、檢查，按照規定填報基金項目《監理信息調查表》年報、半年報，并對所提供的監理信息的真實性負責。

一、項目監理主要內容包括 1.項目資金到位與使用情況； 2.合同計劃進度執行情況；

3.項目達到的技術、經濟、質量指標情況； 4.項目存在的主要問題和解決措施。

二、監理信息上報程序

1.在基金項目執行期間，項目承擔單位有義務接受地方管理單位對基金項目執行過程的監管，應定期、真實地填報《基金項目監理信息調查表》（半年報、年報），同時將附件材料送至所屬服務機構； 2.服務機構對項目承擔單位填報的《監理信息調查表》數據及附件材料進行審核，填寫審核意見并發送到地方監理單位；

3.地方監理單位依據基金項目合同審查項目階段進展情況，填寫項目監理意見；

4.省級科技主管部門負責匯總監理意見，抄送省級財政主管部門，同時可以對項目提出補充監理意見上報至基金管理中心；

5.基金管理中心依據基金項目合同和地方監理意見填寫項目監理意見并反饋至項目承擔單位。

三、項目承擔單位職責

1.每年1月1日至2月1日（年報上報時間），7月1日至8月1日（半年報上報時間）填報《監理信息調查表》； 2.提交當期項目執行的相關附件材料。包括：

* 資產負債表和損益表；

* 地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實證明材料；

* 儀器設備購置等資金支出憑證；

* 基金項目階段進展情況的有效證明：檢測報告、鑒定證書、行業許可證、政府機構批文等；

* 全部銷售發票（項目產品未進入市場的除外）。

四、服務機構職責

1.輔導、督促所屬項目承擔單位填寫《監理信息調查表》； 2.認真審核項目承擔單位填寫的《監理信息調查表》數據的準確性及所報附件材料的完整性和真實性；

3.及時填寫對項目上報數據及附件材料的審核意見，年報項目審核意

見上報時間為2月15日前；半年報項目審核意見上報時間為8月15日前；

4.將項目承擔單位上報的附件材料存檔。

五、地方監理單位職責

1.對所屬項目進行實地考察，及時了解項目合同計劃執行情況； 2.依據合同審查項目階段進展情況，詳細填寫項目監理意見，包括：

* 資金落實情況：國家創新基金、地方創新基金、地方匹配資金、企業自有及配套資金到位情況，資金缺口及原因；

* 項目合同階段目標完成情況。包括技術開發進展情況和經濟指標完成情況；

* 項目執行過程中存在的問題、解決措施及有關建議，包括：資金、人員、市場、政策因素等問題，及經努力可在近期解決問題的方案。

* 提出項目處理意見

3.年報項目監理意見上報時間為2月28日前；半年報項目監理意見上報時間為8月31日前；

4.匯總所屬項目的監理信息，報送省級科技主管部門。

六、省級科技主管部門職責

1.審查所屬地方監理單位提出的項目監理意見，對于有不同意見的項目，省級科技主管部門可以單獨反饋至基金管理中心； 2.匯總本地的項目監理信息并抄送同級財政主管部門。

七、監理措施

管理中心根據綜合監理信息評價項目執行情況，做出基金項目合同繼續執行、調整執行或解除合同，以及項目終止合同的處理意見。

（一）、屬于下列情況之一的基金項目，應予調整執行。（1）市場需求發生急劇變化的；

（2）項目合同指標存在明顯邏輯問題、需要更正的；

（3）屬于國家重大項目，因政策因素，致使不能按照期限完成合同預期目標的。

（二）、屬于下列情況之一的基金項目，應予解除合同。（1）實施項目的主要經費不能落實的；

（2）與其配套的關鍵技術、設備、器件難以落實的；

（3）項目承擔單位的項目負責人及技術骨干發生重大變化，致使項目無法繼續實施的；

（4）協作關系發生重大變化或產生知識產權糾紛，致使項目無法繼續實施的；

（5）項目承擔單位重組、兼并或進行項目技術轉移后，企業不再執行基金項目合同的；

（6）因天災人禍等不可抗力因素，致使不能按照期限完成合同目標且差距較大的。

（三）、屬于下列情況的項目，應予終止合同。

如發現項目承擔單位在項目合同執行過程中有嚴重違約行為，管理中心和地方監理單位將依據基金項目合同的有關條款終止合同。對終止合同的基金項目，企業要如數全額上繳國家和地方創新基金支持 的經費。同時，管理中心將對該企業進行通報，并不再受理該企業再次申報基金項目。

（四）應予調整執行的項目，項目承擔單位應當向地方監理單位提出調整執行申請，由地方監理單位提出意見報管理中心批準后執行。

（五）應予解除合同的項目，地方監理單位應當及時提出處理意見，報管理中心批準后做解除合同處理。

（六）對調整執行的項目應按照合同修改程序，修改基金項目合同；被解除合同的項目，項目承擔單位要進行經費決算，并將剩余國家撥款如數上繳。

（七）管理中心接受社會對基金項目有關問題的投訴，對項目申報立項階段或項目實施過程中存有重大爭議或問題的項目進行調查，并及時提出相應的處理意見。

（八）企業在申報立項或基金項目實施過程中弄虛作假的，將取消其申報資格；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（九）對有關單位、人員在項目申報、立項審查、過程管理、項目驗收等環節中管理不力或弄虛作假，造成嚴重后果的，將依據有關規定進行相應的處理；情節嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。

八、注意事項

1.基金項目的監理工作實行數字化管理，省級科技主管部門、地方監理單位、服務機構、項目承擔單位，需通過登錄創新基金網上工作系統進行工作；

2.監理意見的提出可不依賴年報、半年報獨立進行；

第二部分 驗收工作規范

創新基金立項的項目，原則上均應在合同到期后的12月內進行驗收。合同到期后六個月內進行驗收的視為按期驗收，六個月之后驗收的視為延期驗收。除特殊原因外，項目不允許在合同到期一年后驗收。

一般項目由省級科技主管部門負責，委托地方監理單位組織驗收；超過100萬元以上的項目由管理中心組織專家進行驗收。管理中心依據驗收材料，對基金項目進行綜合評價并做出驗收結論意見。驗收結論意見為驗收合格、驗收基本合格、驗收不合格、結題。管理中心將項目驗收結論匯總后報科學技術部、財政部。

一、驗收準備工作

為了使項目承擔單位和地方監理單位提前做好驗收準備，管理中心將以合同到期時間為基準，提前2個月通過創新基金網上工作系統，向相關項目承擔單位發出驗收準備工作通知，每季度向省級科技主管部門和地方監理單位下發《驗收項目清單》。地方監理單位收到《驗收項目清單》后的30天內，應做好以下驗收準備工作： 1.地方監理單位通知項目承擔單位做好驗收工作準備；服務機構輔助項目承擔單位準備驗收材料；

2.對不能按期驗收的項目說明原因，上報省級科技主管部門和管理中

心批準。

二、驗收分類

由于基金項目種類不同，驗收時應區別對待、分類評價。(一)創業項目

創業項目大都處于產品研究開發階段，企業注冊時間較短，資產規模不大，沒有或僅有少量收入。創新基金支持的主要目的是通過雪中送炭，扶植初創企業，培育有潛質的產業化后備力量。因此，對創業項目的考核要點是：

1.地方政府資金與企業融資到位情況；

2.項目產品開發目標完成情況及獲得的市場準入條件；

3.項目產品市場開拓情況； 4.企業收入與資產變化情況； 5.企業的發展潛力與風險投資價值。(二)資助項目

無償資助項目大多數處于商品開發階段，企業資產和經濟規模不大，多數企業尚處于初期成長階段。創新基金支持的主要目的是通過政府資助，扶持企業快速成長，為國家高新技術產業和地方經濟發展，培育新的經濟增長點。因此，對資助項目的考核要點是： 1.地方政府資金與企業融資到位情況； 2.項目產品開發及中試完成情況；

3.項目產品的市場拓展與銷售收入、利稅指標完成情況；

4.企業資產變化情況；

5.企業的成長性與產業投資價值。(三)貼息項目

貸款貼息項目技術相對成熟，企業資產和產品銷售已具一定規模。創新基金支持的主要目的是促進企業獲得銀行貸款，擴大生產、銷售規模，實現企業由成長期向成熟期的過渡。因此，對貼息項目的考核重點是：

1.銀行貸款資金落實情況； 2.生產設備到位與產能實現情況； 3.項目產品質量保證情況；

4.項目產品實現的經濟效益和利稅情況； 5.企業發展潛力與上市前景。

三、驗收材料

(一)需由項目承擔單位完成的驗收材料： 1.《創新基金項目驗收申請表》；

2.創新基金項目工作總結報告（電子文檔）；內容包括在基金項目合同執行期內：

(1)．項目資金落實與支出情況；(2)．項目產品開發進度與取得成果情況；(3)．項目產品市場開拓與銷售情況；

(4)．合同技術、經濟、質量、資產指標完成情況；

(5)．項目執行過程中存在的問題；(6)．其他相關說明。3.相關附件（紙制材料）

(1)．《創新基金項目專項審計報告》原件。

要求按管理中心提供的專項審計報告樣本內容編制，審計報告要加蓋齊縫章、審計單位公章和兩名注冊會計師簽章；

(2)．基金項目合同執行期內本項目取得的各類成果證明材料復印件（如：專利證書、產品鑒定證書、權威機構測試報告、新藥證書、軟件產品登記與著作權登記證書、特殊行業許可證等）； 項目已有產品或樣品、樣機的應附照片

(3)．驗收時企業最近一個月的資產負債表和損益表原件。(二)需由驗收評審專家完成的驗收材料

1.《創新基金項目驗收評價表》（由專家個人填寫）； 2.《創新基金項目專家驗收意見表》（由驗收專家組填寫）。(三)需由地方監理單位和省級科技主管部門完成的驗收材料： 1.《創新基金項目驗收意見》（由地方監理單位填寫）；

2.《創新基金項目驗收意見審核表》（由省級科技主管部門填寫）。以上驗收材料統一由地方監理單位匯總，紙制材料按照《創新基金項目驗收意見》一式三份;《創新基金項目專家評價表》、《創新基金項目專家驗收意見表》、《創新基金項目驗收意見表》、《創新基金項目驗收意見審核表》及相關紙制附件，一式一份上報管理中心。

四、驗收方式

按照基金項目支持方式和支持金額，分別以委托驗收和直接驗收等兩種方式進行驗收。(一)委托驗收方式

貼息項目和支持金額在100萬元以下（含100萬元）的無償資助項目采取委托驗收方式。

1.貼息項目，具體驗收要求為：

(1).地方監理單位審核項目承擔單位填報的驗收材料，結合日常監管信息，填寫《基金項目驗收意見表》，并通過創新基金計算機網絡管理系統，將驗收材料的電子文檔資料上傳至管理中心和省級科技主管部門，紙制材料按照規定數量上報管理中心。

(2).省級科技主管部門審核地方監理單位的《基金項目驗收意見表》，填寫《基金項目驗收意見審核表》，以電子文檔和紙制方式上報管理中心；

2.無償資助項目，具體驗收要求為：

(1).地方監理單位組織驗收專家實地考察項目，召開專家驗收評審會議，完成《基金項目專家驗收評審意見表》和《基金項目驗收意見表》，以電子文檔和紙制方式按照規定上報管理中心；

(2).省級科技主管部門審核《基金項目專家驗收評審意見表》和《基金項目驗收意見表》，填寫《基金項目驗收意見審核表》，以電子文檔和紙制方式上報管理中心。

(二)直接驗收——無償資助、支持金額超過100萬元項目采取直接驗

收方式。由管理中心組織有關專家實地考察驗收，驗收流程與無償資助委托驗收方式一致。

五、專家驗收評審(一)驗收會程序

1.組織專家現場考察項目； 2.聽取企業項目執行情況報告； 3.宣讀《基金項目合專項審計報告》； 4.專家對有關問題質詢；

5.專家個人填寫《基金項目驗收評價表》； 6.專家組討論形成驗收評審意見。(二)驗收評審意見

專家驗收評審意見文字部分應包括以下內容：

1.何時、何地、何單位組織；專家組是否對項目進行了實地考察和有關問題的質詢；驗收材料是否齊備、規范，是否符合要求。2.評價項目/產品主要、關鍵技術完成情況，有何依據（證書、鑒定、測試數據等）。

3.評價項目產品市場開發及銷售狀況，考核經濟指標完成情況； 4.企業資產指標完成情況；

5.項目資金落實與支出情況，資金使用是否規范合理； 6.項目實施前后，企業資產及收入整體變化情況； 7.項目前景與企業發展潛力。

(三)專家組成

在驗收評審工作中，地方監理單位應在地方或國家《創新基金專家庫》中選擇驗收評審專家。驗收評審專家組一般由5人以上構成，其中應包括技術專家、管理專家和財務專家，技術專家不應少于二名。評審專家應熟悉被評審項目的技術、市場狀況；同一行政隸屬單位的專家，原則上每次評審只能選1人參加；所選專家應與被評審項目及項目承擔單位無利益關系和直接行政隸屬關系。(四)驗收評審要求

1.驗收評審工作以組織專家現場會議形式進行；

2.驗收組織單位要按照規定認真做好組織工作，必須遵循客觀、公正、實事求是的原則，確保驗收評審工作的質量；

3.基金項目驗收評審會不同于技術鑒定會，驗收評審要嚴格對照《基金項目合同書》的各項指標內容考核評價項目，進行客觀評價； 4.在專家個人填寫《基金項目驗收評價表》之前，驗收組織單位要向每位專家介紹如何正確地填表打分；

5.地方監理單位不得干預專家獨立打分和持不同意見； 6.專家驗收評審意見是管理中心做出驗收結論的重要依據。

六、驗收標準與結論(一)、驗收標準

驗收結論與驗收分值的參考對應關系如下： 1.80分以上的，驗收合格；

2.65分至79分之間的，驗收基本合格； 3.65分以下的，驗收不合格。

4.驗收項目屬于下列情況的，作結題處理：

項目資金基本落實，項目承擔單位工作努力，項目進行了大量實際開發工作，但由于種種原因，在驗收時點，項目距合同主體目標存有較大差距，短期內項目不會產生實質性進展。(二)驗收結論

管理中心依據專家驗收評審意見、專家評分以及地方監理單位驗收意見，結合日常監管信息，同時參考“第三方”監理機構（目前為北京科環科學技術發展中心）評價意見綜合做出驗收結論。

1.驗收合格：項目較好完成合同目標，管理中心核發驗收證書，全額撥付合同經費余款；

2.驗收基本合格：項目基本完成合同目標，管理中心核發收證書，撥付60%合同經費余款。企業在驗收當年不得申請基金項目； 3.驗收不合格或結題：項目沒有完成合同目標且差距較大；不發驗收證書；停撥合同經費余額；企業三年內不得申報基金項目。

管理中心在創新基金網站上公告本批驗收合格項目清單。

信息來源：科技型中小企業技術創新基

第二篇：科技部創新基金項目驗收工作指南0

科技部創新基金項目驗收工作指南

一、驗收工作流程

（一）項目合同到期前2個月，科技部創新基金網絡工作系統會在企業層面的驗收模塊中掛出項目驗收申請表。項目管理人員應閱讀項目申請書、項目合同及歷次項目監理信息表，掌握項目合同對技術、經濟指標的要求，了解項目執行的真實情況，通知企業準備驗收，指導企業制作驗收材料。

（二）企業應先歸集（復印或制作）與項目驗收有關的技術、財務資料：

1、技術資料：項目產品標準（企標/行標/國標，行標或國標無需完整提供；軟件產品一般執行國家標準，只需提供項目產品的“技術要求”）；項目執行期內法定機構出具的項目產品檢驗（檢測/測試/評測/測評/實驗）報告，如果到要驗收時還沒有做檢驗報告，應及時補做；對規范化種植項目，還應提供規范化種植操作規程以及種植環境評價報告；對新藥項目，有的應提供臨床試驗研究報告；項目合同中約定的技術成果資料，如企業質量管理體系認證證書、行業許可證、專利證書、鑒定證書等；項目合同中沒有約定，但《監理驗收工作規范》要求提供、與企業或項目密切相關且能夠證明項目執行情況的其他技術成果資料，如技術轉讓協議、專利使用授權、省級以上科技獎勵獲獎證書、高新技術企業證書、項目產品用戶使用報告，等等。

2、財務資料：

（1）項目購臵儀器設備和生產設備的發票、項目產品銷售發票記賬聯（加蓋發票專用章），并以時間先后為序，制作審計報告附注中的附表一和附表二；附注及附表三（項目繳納各項稅費明細表）待專項審計認定相關數據及項目稅費分攤額度后再制作；對貸款貼息項目，還應提供貸款合同、借款憑據及全部付息憑單復印件，制作附表四（貸款付息明細表）；項目立項 1

（申請）時上一至驗收（審計）時上一的企業審計報告[驗收會后報科技部的正式材料只要求提供經審計（即審計機構蓋章）的各的企業財務報表，包括資產負債表、利潤表（損益表）、現金流量表]，以及驗收（審計）時前一個月的企業財務報表。

（三）合同期一過，企業即可請有資質的會計師事務所對項目做專項審計，企業應向會計師事務所提供《科技部創新基金項目專項審計報告參考樣式》、項目合同、項目申請書、歷次項目監理信息表，以及“項目基本情況”文字資料，“項目基本情況”主要敘述項目做什么、有哪些技術創新點。會計師事務所應按照《專項審計報告參考樣式》要求出具審計報告，并對附注及其附表進行審核（蓋審核章）。企業財務人員應按照審計報告樣式對會計師事務所出具的報告進行核對驗收。審計報告文本不打孔、不裝訂。

（四）企業撰寫《創新基金項目工作總結》（按照《驗收大綱》中所列“提綱”撰寫）。

（五）企業進入創新基金工作系統在線填寫《驗收申請表》。

（六）企業制作驗收材料（項目管理人員根據以下要求審核驗收材料的完整性）。驗收材料分為基本材料和票據材料。（驗收材料先不要裝訂，不要打孔，用活頁夾夾好即可，待驗收會后，修改正確后，制作上報和存檔的正式材料：4本基本材料和3本票據材料，其中2本基本材料和1本票據材料送省創新基金管理中心按統一樣式裝訂；另外2套完整材料由設區市科技局和企業存檔。）

1、基本材料：（先做2本初稿，1本企業留著準備修改用，1本送設區市科技局初審，經設區市科技局初審提出修改意見，企業修改后，會前準備10本）

（1）驗收申請表

（2）項目合同

（3）項目工作總結（按照驗收大綱中所列提綱撰寫）

（4）項目專項審計報告（含審計報告的附注及其附表

一、附表

二、附表

三、貸款貼息項目加附附表四）原件

（5）企業財務報表（需有會計師事務所審計章）復印件

（驗收材料初稿應提供完整的企業審計報告復印件）

（6）項目產品標準（企標/行標/國標）

（7）項目產品檢驗（檢測/測試/評測/測評/實驗）報告

（8）項目產品圖片

（9）與項目相關的技術成果資料（種植項目需提供操作規程、種植環境評價報告；新藥項目需提供臨床試驗研究報告）及相關證書

（10）項目產品用戶使用報告

2、票據材料：（3本）

（1）政府資金到位證明（銀行進賬單）復印件

（2）附表一及項目購臵設備發票復印件（按表中順序擺放，下同）

（3）附表二及項目產品銷售發票復印件

（4）附表三及稅票復印件

（5）附表四及付息憑單復印件、貸款合同和借款憑據復印件（貸款貼息項目提供）

（七）企業向設區市科技局報送1套完整的驗收材料，要求報送材料的時點離審計報告審計截止時間一般不超過2個月。設區市科技局應及時對驗收材料的完整性和真實性進行初審，提出修改意見，反饋給企業進行修改，再報送1套修改后的材料給設區市科技局，另外復印9本驗收會上用的基本材料。報送初審到修改后再次報送的時間，一般掌握在10個工作日以內。

（八）設區市科技局填寫“科技型中小企業技術創新基金項目驗收工作單”，經辦人、分管局領導簽字蓋章，將“驗收工作單”（不需要報送驗收材料）報送省創新基金管理中心。

（九）省創新基金管理中心收到“驗收工作單”后，走完工作程序，與設區市科技局商量確定現場驗收會時間，組織專家組赴現場驗收。這項工作一般掌握在10個工作日以內完成。

（十）驗收會后10個工作日內，企業應該根據專家意見修改完善驗收材料，報送設區市科技局復核后，報送散裝的2本基本材料和1本票據材料給省創新基金管理中心，并完成網上操作。

二、關于項目產品檢驗報告

項目執行期內法定機構出具的產品檢驗（檢測/測試/評測/測評/實驗）報告是驗收材料的必備重要文件，它是說明項目技術指標完成情況的依據。項目管理人員審查檢驗報告前，需要閱讀項目申請書，掌握項目合同約定的技術指標。

審查檢驗報告主要把握3點，一是檢驗報告出具單位應具有資質；二是真實性，檢驗報告應為執行期內所做，不應改動日期后再復印，必要時，要求企業提供原件核對；三是合同要求的技術指標原則上應全部檢驗。

三、關于專項審計報告

創新基金項目專項審計報告是驗收材料的另一個必備重要文件，它是說明項目經濟指標完成情況的依據。項目管理人員審查審計報告前，需要閱讀項目申請書和項目合同以及歷次監理信息表，掌握企業項目投資預算及項目合同約定的經濟指標，了解項目執行過程經濟數據填報情況，杜絕審計報告審定的經濟數據與監理信息表填報的數據嚴重不一致的現象。審查專項審計報告應把握以下幾點：

（一）審查票據的真實性，尤其是銷售發票的真實性。購臵設備票據，哪個省的發票，可上該省國稅局網站查詢；企業開出的銷售發票，可在江西省國稅局網站的“綜合查詢”模塊的“發票信息查詢” 功能里面查詢其真偽。（查詢快捷方式：）

（二）格式應符合要求。會計師事務所只需在《科技部創新基金項目專項審計報告參考樣式》基礎上做“選擇題”和“填空題”；會計師事務所不可以刪減樣式內容（項目合同經濟指標為0或者執行結果為0除外），但是可以根據具體情況增加注解或保留意見。

（三）審計截止時間與收到材料時間的間隔不超過2個月。

（四）項目經濟指標完成情況的表格時間分段應符合樣式

要求；以元為單位。

（五）項目經濟指標完成情況中的經濟數據（包括各個時間段欄、累計欄）應滿足如下勾稽關系：

銷售收入（不含增值稅）-成本-營業稅-城建稅-教育費附加-費用=利潤（一般生產項目沒有營業稅）

利潤-企業所得稅=凈利潤

（六）企業成長情況的表格，單位是元；該表格的數據，一般都取自企業提供的財務報表。應進行核對。

（七）常見錯誤：

1、未按格式出具審計報告；格式中需要“選擇”的地方未做“選擇”；刪減格式內容。

2、經濟指標實際完成值（審計結果）與合同約定指標值完全一致。

3、項目資金支出情況，將耗材和生產原料列入“儀器設備和生產設備”。

4、項目流動資金大于項目累計銷售收入；或無銷售收入，但是有流動資金。

5、項目財務費用為負數。

6、企業成長情況中，“總收入”“凈利潤總額”“繳稅總額”取值既不是自然值也不是項目值，而取不足12個月或者超過12個月的“時間段”值。

7、附注及其附表

一、附表

二、附表三未按格式列示。

8、附注中的數據與報告正文數據不一致。

四、關于企業財務報表

作為項目管理人員，只要求對財務報表審核三方面內容。一是提供的報表是否齊全，是否經過審計（審計前一個月的報表不需要經過審計），是否按先后擺放，每個是否按資產負債表、利潤表、現金流量表順序擺放。二是到位的政府財政資金是否按照創新基金管理規定（項目合同第五條：乙方須對本項目資金進行單獨核算。乙方收到甲、丙方撥付的資金作為專項應付款處理，其中：消耗部分予以核銷，形成資產部分

轉入資本公積）處理；三是核對審計報告中企業成長情況取值是否正確。其余審核工作留給財務專家。

五、關于驗收申請表

驗收申請表的數據來自專項審計報告，驗收申請表中數據以萬元為單位，填寫時注意四舍五入，保留兩位小數。

審計報告審定的“項目資金支出情況”包含了立項前的投入部分，填寫“項目新增投資支出情況”時，應注意扣除立項前投入部分。請參考“驗收申請表樣板”。

六、關于項目工作總結

項目工作總結應按提綱要求撰寫。

1.企業概況；

2.項目概況（重點敘述立項后概況）；

3.項目資金落實與支出情況；

4.產品（或技術）開發進度與取得成果情況（主要是項目立項后的情況）；

5.產品（或技術）市場拓展與銷售情況（主要是項目立項后的情況）；

6.項目合同技術、經濟、質量、資產指標完成情況；

7.項目驗收時企業總資產、年總收入、年凈利潤總額、年繳稅總額的增長情況；

8.項目執行過程中存在的問題；

9.其他相關說明。

撰寫項目工作總結，重點是寫好“2.項目概況”和“4.產品（或技術）開發進度與取得成果情況”，技術創新內容一定要多些筆墨，描述清楚；牽涉到“指標完成情況”的部分，采取“合同約定的指標”與“驗收時實際完成的指標”對比列敘方法敘述，不需要將審計報告的內容拷貝過來，更不需要將審計報告附注的附表

一、附表二等表格拷貝過來。

第三篇：創新基金項目驗收材料

創新基金項目驗收程序

一、需由企業完成的驗收材料

（一）《基金項目驗收申請表》（登錄“科技型中小企業技術創新基金”網站中“創新基金網絡工作系統”填寫、打印、上傳）；

（二）《基金項目合同書》復印件；

（三）基金項目工作總結報告；內容包括：

（1）項目資金落實與支出情況；

（2）項目產品開發進度與取得成果情況；

（3）項目產品市場開拓與銷售情況；

（4）合同技術、經濟、質量、資產指標完成情況；

（5）項目執行過程中存在的問題；

（6）其他相關說明；

（四）相關附件；包括：

（1）《創新基金項目專項審計報告》原件

要求按國家創新基金管理中心提供的《專項審計報告》樣本內容編制，審計報告要加蓋齊縫章、審計單位公章和兩名注冊會計師簽章（詳見專項審計報告編制要求）；

（2）基金項目合同執行期內本項目取得的各類成果證明材料復件印（如：專利證書、產品鑒定證書、權威機構測試報告、新藥證書、軟件產品登記與著作權登記證書、特殊行業許可證等），項目已有產品或樣品、樣機的應附照片；

（3）驗收時企業最近一個月企業的資產負債表和損益表原件（加蓋公章）。

（4）項目產品的銷售發票、銷售合同等（審計金額30%以上的票據）。

二．材料上報

（一）企業上報

1、電子版材料通過“科技型中小企業技術創新基金”網站中的 “創新基金網絡工作系統”上報；

2、紙質材料上報程序：企業在得到驗收通知后，按照規定要求準備驗收材料，將驗收材料上報至地方監理單位；

地方監理單位要對企業上報材料的完整性和質量進行形式審查，對不符合要求的，應通知企業補報或重報。

（二）地方上報

地方監理單位組織專家進行項目驗收。在完成驗收工作后，負責匯總全套驗收材料。按照《基金項目驗收意見表》一式三份、及《創新基金項目專家評價表》、《創新基金項目專家驗收意見表》、《創新基金項目驗收意見表》、〈創新基金項目驗收意見審核表〉及相關紙質附件一式一份，上報基金管理中心。

三、項目驗收會召開程序

（一）組織驗收單位

（1）宣布開會；

（2）報告參加驗收會的專家及人數；

（3）選、定驗收專家組正、副組長；

（二）驗收專家組

（1）由專家組長指定一名專家起草驗收意見；

（2）項目承擔單位作匯報項目執行情況。

（3）審計機構宣讀《專項審計報告》（可由參加驗收的會計專家宣讀）；

（4）專家提問；

（5）專家填寫評價表、討論評議、形成專家評審意見；

（6）專家組組長宣讀專家驗收評審意見。

（三）有關領導講話；

（四）組織驗收單位宣布驗收會結束。

第四篇：創新基金項目監理、驗收工作常見問題解答

創新基金項目監理、驗收工作常見問題解答

一、創新基金項目監理工作問題解答

1.什么樣的企業需要進行基金項目監理工作

所有創新基金支持的項目，一旦與基金管理中心簽訂合同，其項目承擔企業就須接受基金管理中心對基金項目的監理，直至基金管理中心對項目做出驗收結論。

2.基金項目監理工作的依據和主要內容

為保證基金項目規范、有效地實施，基金管理中心依據《科技部、財政部關于科技型中小企業技術創新基金的暫行規定》和基金項目合同書的有關條款，對基金項目的執行過程進行監理工作。

對基金項目進行監理的主要內容包括：項目資金到位與使用情況；合同計劃進度完成情況；項目達到的技術、經濟、質量指標情況；以及項目存在的主要問題和解決措施。

3.什么是地方監理單位，其作用是什么

為做好基金項目的監理和驗收工作，基金管理中心決定委托項目所在地區的省、自治區、直轄市、計劃單列市、副省級城市科技主管部門和國家高新技術產業開發區管委會，作為基金項目的監督管理單位，簡稱地方管理單位，協助管理中心對基金項目進行監理和負責主持本轄區內基金項目驗收工作。

4.如何判定基金項目的地方監理單位

按照項目推薦與屬地管理相結合的原則，凡是由省、自治區、直轄市和其下屬地市級科委推薦的項目，其地方監理單位是省、自治區、直轄市科委；凡是由計劃單列市、副省級城市科委推薦的項目，其地方監理單位是計劃單列市、副省級城市科委；凡是由國家高新區推薦的項目，其地方監理單位是國家高新技術產業開發區管委會；凡是由行業主管部門推薦的項目，按照屬地管理原則，其地方監理單位是項目所在地的省級科委、計劃單列市科委。

企業應按照上述原則判定項目的地方監理單位，并在申請基金項目被批準立項后，及時與自己的地方監理單位取得聯系。

5.基金項目監理工作的主要方式

（1）定期報表

企業應在每一內定期填報《監理信息調查表》和《統計快報》。《監理信息調查表》分為半年報和年報兩個報表，分別用于了解本上半年和全基金項目的執行情況?！侗O理信息調查表》是管理中心和地方監理單位評價項目執行情況、決定項目能否按照合同的約定進行分期撥款的重要依據，因此，企業須認真對待。同時，企業要注意的是：在未收到管理中心的正式驗收通知前，均應按時填報《監理信息調查表》。《統計快報》用于采集基金項目在本內實現的主要技術、經濟指標情況。

（2）地方監理單位監理工作

地方監理單位受基金管理中心委托，負責本地區基金項目的日常監理工作。地方監理單位應按照管理中心的要求和項目合同書的有關條款，定期了解和檢查基金項目的執行情況，督促企業認真履行合同，以保證項目如期完成。同時負責督促并接收企業填報的《監理信息調查表》半年報和年報，并以此作為參考，結合日常監理工作中所掌握的實際情況，每半年對項目的執行情況提出監理意見，填寫《項目監理意見表》、錄制相關軟盤，并將其上報管理中心。地方監理單位所提供的《項目監理意見表》是管理中心評價項目、執行合同的重要依據。

（3）實地抽查

管理中心在認為必要時，將自行組織專家、在地方監理單位的配合下，對部分基金項目進行實地考察，以便及時準確地了解項目執行情況，屆時，企業應予以積極配合。

6.監理信息調查表的填報要求

（1）． 半年報

企業需上報以下材料：《監理信息調查表》半年報及軟盤；企業6月份資產負債表和損益表；地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實證明材料；儀器設備購置、工程結算等資金支出憑證；1-6月份期間取得的、證明基金項目階段進展情況的有效證明，如：檢測報告、用戶意見、鑒定證書、行業許可證、政府機構批文、樣機（品）照片等；1-6月份基金項目累計銷售收入60%的銷售合同或銷售發票（項目產品未進入市場的除外）。

（2）． 年報

企業需上報以下材料：《監理信息調查表》年報及軟盤； 企業12月份資產負債表、損益表和現金流量表； 地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實證明材料； 儀器設備購置、工程結算等資金支出憑證；6-12月期間取得的、證明基金項目階段進展情況的有效證明，如：檢測報告、用戶意見、鑒定證書、行業許可證、政府機構批文、樣機（品）照片等。6-12月份基金項目累計銷售收入60%的銷售合同或銷售發票（項目產品未進入市場的除外）。

7.監理信息調查表的上報時間及單位

半年報的上報時間是：每年7月1日至8月1日（以材料寄出郵戳為準）。

年報的上報時間是：每年1月1日至2月1日（以材料寄出郵戳為準）。

企業將年報或半年報一份寄至北京科環科學技術發展中心，一份報送地方監理單位。

企業應在每年的12月10日前將《統計快報》傳真至：北京科環科學技術發展中心。

北京科環科學技術發展中心：

地址：北京市復興路15號中科信息市場134號 郵政編碼：100038 電話：010-68515544轉2174、2178、2182、2183、2186 傳真：010-68524482 Email:stdc@public.net.cn

8.對未上報監理信息調查表企業的處罰

基金項目承擔企業第一次不交監理信息表，基金管理中心將向企業發出警告；兩次不交監理信息表，項目做終止處理。對終止項目，基金管理中心視情況1-3年內不再受理該企業申請基金項目。

二、創新基金項目驗收工作問題解答

9.基金項目的驗收時間

凡是與管理中心簽訂了合同的基金項目，在合同到期時均應進行項目驗收。具體的驗收時間作如下規定：（1）按期驗收：基金項目在合同到期后的六個月內進行驗收的均視為按期驗收。

（2）延期驗收：基金項目在合同到期第六個月之后進行驗收的，均視為延期驗收。原則上延期驗收的時間最長不得超過6個月。凡需要延期驗收的項目，延期期限在6個月內的，原則上由地方監理單位確定，不需要基金管理中心審批。

（3）提前驗收：需要提前驗收的項目應符合下列條件:

項目至少已經過一次監理點;

項目監理工作完成情況和監理信息質量較好;

項目已全面完成合同所規定的各項指標。

凡需要提前驗收的項目，應由企業提出申請，附項目執行情況，監理單位簽署意見后報基金管理中心，基金管理中心復函后，方可進行驗收工作?；鸸芾碇行牟唤邮芷髽I直接提出的提前驗收申請。

10.基金項目的驗收內容

基金項目的驗收內容主要包括：合同計劃進度執行情況；項目技術、經濟、質量指標完成情況；項目研究開發取得的成果情況；項目資金落實與支出情況；項目實施前后企業的整體發展變化情況。

2001年以前申請的立項項目經濟指標按考核，即驗收時間點往前推算12個月內的累計指標；2001年（含2001年）以后申請的立項項目經濟考核指標為項目執行期內的累計指標。

11.基金項目的驗收方式

（1）書面驗收-以貸款貼息方式支持的基金項目，原則上采用書面驗收方式進行項目驗收。

（2）委托驗收-以無償資助方式、支持金額在100萬元以下（含100萬元）的基金項目，原則上采取委托驗收方式進行項目驗收。

（3）直接驗收-對無償資助方式、支持金額超過100萬元的基金項目，管理中心將直接組織專家對項目進行實地考評和驗收。

12.驗收材料中企業上報材料內容要求

（1）《基金項目驗收申請表》和數據軟盤；

（2）《基金項目合同書》復印件；

（3）基金項目工作總結報告；內容包括： 企業概況； 基金項目概況； 基金項目執行過程與合同完成情況；基金作用與效果；企業未來發展構想。

（4）《 企業近期發展設想及融資需求調查表》；

（5）相關附件；包括：《專項審計報告》；合同規定的技術、質量指標完成情況的證明材料；產品或樣品的照片或樣件；最近一個月企業的資產負債表和損益表原件（加蓋公章）。

13.審計報告編制要求

專項審計報告應包括以下主要內容：

（1）說明部分

1）說明委托方名稱（被審計企業名稱）及委托目的（審計目的）； 2）說明會計責任、審計責任、審計依據。

（2）企業及項目基本情況

1）企業基本情況，包括：公司名稱、注冊日期、營業執照頒發機構、注冊號碼、注冊資本，法定代表人、公司住所，經營范圍。2）簡述項目情況。（3）基金項目合同及相關規定

1）項目情況：申報時間、項目名稱、合同簽訂時間、立項代碼、取得創新基金資助金額及資助方式。

2）項目投資總額：應詳細報告投資情況，包括已完成部分，計劃新增部分，新增部分中創新基金資助部分。

3）創新基金用途。

4）項目合同規定的各項經濟指標情況。

（4）合同執行期間項目各項經濟指標完成情況 1）資金到位情況

2）資金支出情況：應按固定資產投入、開發費用投入、流動資金投入三類分別列示。3）項目各項經濟指標完成情況：項目實現銷售收入情況（按分列）、項目成本情況、項目繳納稅金情況項目應承擔的期間費用、項目實現利潤

（5）報告附注 1）會計政策注釋。

2）企業適用稅種及稅率。3）主要財務指標注釋。

（6）專項審計報告的基本要求

1）審計報告必須由具有資格的會計師事務所出據；

2）審計報告必須由兩名注冊會計師簽字、蓋章和加蓋事務所公章； 3）審計報告必須加蓋齊縫章或每頁加蓋專用章； 4）上報的審計報告必須是原件；

5）必須附事務所營業執照副本（復印件）。

14.驗收程序

（1）書面驗收的驗收程序：

1）地方監理單位通知企業按要求提交驗收材料；

2）地方監理單位審核企業上報的驗收材料，填寫《創新基金項目驗收意見表》和《創新基金項目驗收評價表》，并匯總規定的驗收材料上報管理中心；

3）管理中心審核地方監理單位上報的驗收材料后，做出項目驗收結論，并將驗收結論書面通知地方監理單位和企業。

（2）委托驗收的驗收程序：

1）地方監理單位通知企業按要求提交驗收材料和進行實地驗收準備；

2）地方監理單位組織專家審閱企業提交的驗收材料，對項目進行實地考查和評審；由專家填寫《創新基金項目專家驗收評審意見》和《創新基金項目驗收評價表》；

3）地方監理單位依據專家意見填寫《創新基金項目驗收意見表》，并匯總規定的驗收材料上報管理中心；

4）管理中心審核地方監理單位上報的驗收材料后，做出項目驗收結論，并將驗收結論書面通知地方監理單位和企業。

（3）直接驗收的驗收程序：

1）地方監理單位按照管理中心的要求，通知企業向地方監理單位提交驗收材料和進行實地驗收準備；

2）地方監理單位審核企業提交的驗收材料，填寫《創新基金項目驗收意見表》，并匯總規定的驗收材料上報管理中心；

3）管理中心組織專家審閱驗收材料，對項目進行實地考查評審，由專家填寫《創新基金項目專家驗收評審意見》和《創新基金項目驗收評價表》；

4）管理中心做出驗收結論，并將驗收結論書面通知地方監理單位和企業。

15.驗收專家的構成

參加基金項目驗收組的專家必須由熟悉驗收項目的科技專家、經濟專家和管理專家構成。參加“委托驗收”的專家由地方監理單位聘任，專家人數一般為5至7人。參加“直接驗收”的專家由管理中心聘任，專家人數一般為7至9人。

16.基金項目驗收結論的構成

項目驗收結論分由“項目執行分”和“綜合管理分”兩部分構成。其中項目執行分主要由驗收專家或地方監理單位給出，包括資金到位與使用情況、技術質量指標完成情況、項目經濟指標完成情況、項目總體目標完成情況；綜合管理分由基金管理中心給出，主要包括：（1）《監理信息調查表》如期、保質報送情況、（2）項目是否按期驗收、（3）項目總體執行情況及地方驗收工作質量評價。

17.項目驗收結論意見及相應的處理方式

項目驗收結論意見分為：

驗收合格-核發驗收證書，全額撥付合同經費余額；

驗收基本合格-核發驗收證書，按合同經費余額的60%撥款；基金管理中心在本年內不再受理該企業申請基金項目。

驗收不合格-不發驗收證書，停撥合同經費余額?；鸸芾碇行脑谌陜炔辉偈芾碓撈髽I申請基金項目。

18.關于合同中經濟指標的修改原則

合同的經濟指標原則上不允許修改，只有當項目滿足下列情況之一，方可考慮修改合同經濟指標的問題：

（1）項目總體執行情況良好、資金落實，階段目標基本完成，但合同經濟指標簽訂存在一定不合理因素，并有修改的依據；

（2）由于國家政策變化、不可抗拒的因素或重大自然災害而影響了項目的實施進度，但項目仍有繼續實施的時間和空間。

19.修改合同中經濟指標的申請程序

（1）企業提出申請報告（說明變更事項、變更原因、目前項目進展情況及資金使用情況）；

（2）地方監理單位的審核意見及合同修改請示報告；

（3）基金管理中心復函；

（4）基金管理中心同意變更合同指標的項目，由監理單位組織專家對合同修改指標提出修改意見；

（5）監理單位向基金管理中心提交合同指標修改意見的請示

第五篇：科技型中小企業技術創新基金項目監督管理和驗收工作規范

科技型中小企業技術創新基金項目監督管理和驗收工作規范

（2007年修訂版）

第一章 總 則

了加強科技型中小企業技術創新基金項目（以下簡稱基金項目）的監督管理和驗

據《國務院辦公廳轉發科學技術部、財政部關于科技型中小企業技術創新基金的通知》、科學技術部、財政部《關于印發〈科技型中小企業技術創新基金項目管

〉的通知 》和《財政部、科學技術部關于印發〈科技型中小企業技術創新基金財

辦法〉的通知》的有關規定，制定《科技型中小企業技術創新基金項目監督管理

規范》（以下簡稱監理和驗收規范）。

規范適用于科技型中小企業技術創新基金項目的監督管理和驗收工作（以下簡稱

工作）的全過程。

第二章 監理和驗收工作組織機構及職責

技部科技型中小企業技術創新基金管理中心（以下簡稱管理中心）在科學技術部

指導下，負責制訂《創新基金項目監督管理和驗收工作規范》和創新基金項目的作，并組織實施項目監理和驗收工作，分析總結項目執行情況。其主要工作職責第收暫理務和第監一工行暫管驗二理條作規行理收條和，定辦暫工 驗為根的法行作本收第三條 科和財政部的具體管理工

是：

1、根據企業定期報表、地方監理意見、實地檢查的情況等，提出項目執行情況分析報告，并報科學技術部、財政部；

2、根據綜合監理信息，評價項目的執行情況，做出基金項目合同繼續執行、解除合同以及調整合同等建議；

3、管理中心在項目監理過程中，發現項目承擔單位發生了《科技型中小企業技術創新基金項目立項合同簽訂和管理工作規范》中規定的終止項目合同行為，并證實項目企業承擔的違規行為，可終止該項目合同，并采取相應處理措施；

4、核準地方監理單位對項目的驗收意見；

5、委托監理機構協助管理中心對項目的執行情況進行核查、評價。

第四條 省、自治區、直轄市、計劃單列市、新疆生產建設兵團（廳、委、局）（以下簡稱省級科技主管部門）負責本地區基金項目的日常監理和驗收工作；省級財政部門負責對本地區創新基金的運作和使用進行監督、檢查，并參與項目的驗收工作。其主要工作職責是：

1、委托、指導地方監理單位完成轄區內項目的監理、驗收工作；

2、實地檢查轄區內基金項目的執行情況；

3、審核轄區內地方監理單位提出的項目監理意見和驗收結論意見，對于有不同意見的項目，省級科技主管部門可以單獨反饋至管理中心；

4、匯總轄區內項目監理信息并抄送同級財政主管部門。

第五條 基金項目的組織單位原則上為基金項目的地方監督管理單位（以下簡稱地方監理單位）；根據項目推薦與屬地管理相結合的原則，對轄區內基金項目的實施進行監督管理。其主要工作職責是：

1、接受省級科技主管部門的委托，負責轄區內基金項目的日常監理工作。

2、督促、審查項目承擔單位填寫的《監理信息調查表》并填寫項目監理意見：

3、針對項目執行過程中存在的問題，提出解決措施及處理意見；

4、匯總所屬項目的監理信息，報送省級科技主管部門；

5、負責組織轄區內基金項目的驗收工作。

第六條 基金項目在申請、推薦過程中的服務機構，原則上為該項目監理和驗收工作的服務機構,協助地方監理單位和項目承擔單位完成基金項目的監理和驗收工作。其主要職責是：

1、輔導、督促所屬基金項目承擔單位填寫《監理信息調查表》；

2、審核基金項目承擔企業填寫的《監理信息調查表》數據的準確性及所報附件材料的完整性和真實性；

3、及時填寫對基金項目承擔單位上報數據及附件材料的審核意見；

4、對項目承擔企業上報的附件材料進行存檔。

5、審核基金項目的驗收材料，完整的提供所保存的附件材料。

第三章 監理工作

第七條 企業在與管理中心、推薦單位（項目組織單位）簽訂合同后，就成為基金項目的承擔單位，項目承擔單位應接受管理中心及其地方監理單位的監督、檢查，并按照規定填報創新基金項目《監理信息調查表》年報、半年報，并對所提供的監理信息的真實性負責。

第八條 監理工作的依據

基金項目實行合同管理，正式立項的項目由管理中心與項目承擔單位、推薦單位（項目組織單位）簽訂合同，確定項目各項技術經濟指標、階段考核目標以及完成期限等條款。因此，基金項目合同是監理工作的主要依據。

監理工作的依據有：基金項目合同和項目申報材料、項目立項專家評審意見、項目的立項合同、項目承擔單位定期填報監理信息調查表、省科技主管部門監理意見、地方監理單位監理意見、監理機構評價意見及實地調查等。

第九條 監理工作主要方式

1、項目承擔企業定期填報監理信息調查表（半年報、年報）；

2、省級科技主管部門、地方監理單位應實地檢查項目執行情況，并提出監理意見；省級財政部門應定期抽查項目執行情況，并對創新基金使用管理情況提出報告；

3、管理中心對部分項目進行實地檢查；

第十條 監理工作主要內容

1、項目資金到位與使用情況；

2、項目合同計劃進度執行情況；

3、項目達到的技術、經濟、質量指標情況；

4、項目存在的主要問題和解決措施；

第十一條 監理信息填報程序

1、基金項目監理信息實行數字化管理，省級科技主管部門、地方監理單位、服務機構、項目承擔單位必須通過創新基金網絡工作系統填報基金項目的監理信息；

2、在基金項目執行期間，項目承擔單位應定期、真實地填報《基金項目監理信息調查表》（半年報、年報），同時將附件材料送至所對應的服務機構；

3、服務機構對項目承擔單位填報的《監理信息調查表》數據及附件材料進行審核，填寫審核意見并發送到地方監理單位；

4、地方監理單位依據合同審查項目階段進展情況，填寫項目監理意見；

5、省級科技主管部門負責匯總轄區內地方監理單位的基金項目監理意見，并抄送同級財政主管部門；同時，可以對本地區基金項目提出補充監理意見上報至管理中心。

第十二條 監理信息上報時間及附件材料內容

1、上報時間

年報上報時間：項目承擔單位應在每年1月1日至2月1日填報《監理信息調查表》，服務機構年報項目審核意見上報時間為2月15日前，地方監理單位年報項目監理意見上報時間為2月28日前；

半年報上報時間：項目承擔單位應在每年7月1日至8月1日填報《監理信息調查表》，服務機構半年報項目審核意見上報時間為8月15日前，地方監理單位半年報項目監理意見上報時間為8月31日前；

2、提交基金項目執行情況的相關附件材料：

（1）資產負債表和損益表（只需在填報年報時提交）；

（2）地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實證明材料；

（3）儀器設備購置等資金支出憑證；

（4）基金項目技術、質量完成情況的有效證明：檢測報告、鑒定證書、行業許可證、政府機構批文等；

（5）全部銷售發票（項目產品未進入市場的除外）。

第十三條 管理中心依據立項合同、地方監理意見和監理機構的評價意見，填寫監理意見，并反饋至項目承擔單位。

第十四條 對監理意見的處理

1、屬于下列情況之一的基金項目，應申請合同調整執行

（1）因項目承擔單位改制、重組或以項目技術轉讓方式等原因變更項目承擔主體的；

（2）因不可抗拒因素或項目合同指標存在明顯邏輯問題，項目承擔單位提出變更合同中的項目計劃指標；

（3）項目執行期變更的。

2、屬于下列情況之一的基金項目，應申請解除合同

（1）在基金項目執行期間，如果承擔項目的單位性質發生變化，并不再符合承擔基金項目單位的基本條件的；

（2）項目承擔單位因不可抗拒的因素，無法繼續履行合同的。

3、屬于下列情況之一的項目，應予終止合同

（1）實施項目的主要經費不能落實的；

（2）項目承擔單位的項目負責人及技術骨干發生重大變化，致使項目無法繼續實施的；

（3）協作關系發生重大變化或產生知識產權糾紛，致使項目無法繼續實施的；

（4）項目承擔單位進行技術轉移后，不再執行基金項目合同的；

（5）連續兩次不填報《監理信息調查表》；

（6）發現并證實項目承擔單位在項目申請或執行過程中有嚴重違法、重大欺騙或重大事實隱瞞等行為的。

4、終止項目的處理

對于終止合同的基金項目，管理中心和地方監理單位將依據基金項目合同的有關條款終止合同并采取通報、停止撥款追回項目資金等相應處理措施。項目承擔單位應將未使用的扶持資

金如數上繳國庫，已形成資產的將資產變現后上繳國庫。同時，管理中心不再受理該企業再次申報基金項目。

5、合同應予調整執行的，項目承擔單位應當向地方監理單位提出調整執行申請，由地方監理單位提出意見報管理中心批準后執行。（請按照“科技型中小企業技術創新基金項目立項合同簽訂和管理工作規范”具體要求辦理）；

6、應解除合同的項目，地方監理單位應當及時提出處理意見，報管理中心批準后做解除合同處理。項目承擔單位須對項目資金進行財務決算，將剩余國家撥款如數上繳。并對項目執行情況做出總結。（請按照“科技型中小企業技術創新基金項目立項合同簽訂和管理工作規范”具體要求辦理）；

第四章 驗收工作

第十五條 基金項目驗收工作由當地省級科技主管部門負責，委托地方監理單位組織驗收；重大項目由管理中心組織驗收。管理中心依據驗收材料，對基金項目進行綜合評價，并做出驗收結論性意見。驗收結論意見分為：驗收合格、驗收基本合格、驗收不合格。管理中心將項目驗收結果匯總后報科學技術部、財政部。

第十六條 基金項目驗收工作，原則上應在合同到期后一年內完成。需要提前驗收的項目，應由項目承擔企業提出申請，經地方監理單位和管理中心同意后，方可進行驗收工作。凡申請提前驗收的項目應符合下列條件：

1、項目至少已經填報過兩次監理信息，并且監理信息質量較好；

2、項目已全面完成合同所規定的各項指標。

對基金項目合同到期，不能按期驗收的項目，企業必須提出申請，說明不能按期驗收的原因，經地方監理單位同意，報管理中心批準后方可執行。

第十七條 創新基金項目的驗收信息實行數字化管理，省級科技主管部門、地方監理單位、服務機構、項目承擔單位必須通過創新基金網上工作系統完成基金項目的驗收工作。第十八條 驗收工作程序

由地方監理單位組織驗收的基金項目驗收程序如下：

1、管理中心以合同到期時間為基準，提前2個月通過創新基金網絡工作系統，向項目承擔單位、省級科技主管部門和地方監理單位發出驗收準備工作通知。

2、基金項目承擔單位在創新基金網絡工作系統上，按《監理與驗收工作規范》的要求填寫項目驗收申請表，連同相應的項目驗收附件材料，送至服務機構；

3、服務機構在收到基金項目承擔單位的項目驗收材料后，5個工作日內完成對項目驗收材料的審核，并提出審核意見；同時將項目紙質驗收材料（含在監理過程中項目承擔單位提供的附件材料）和網絡工作系統中的材料發送至地方監理單位；

4、地方監理單位在收到服務機構報送的項目驗收材料后，1個月內完成對項目驗收材料審核、組織專家對項目進行驗收評審、提出驗收意見，并將項目驗收材料（含紙質和網絡系統中材料，以下相同）發送至省級科技主管部門；

5、省級科技主管部門在收到地方監理單位報送的項目驗收材料后，10個工作日內完成對項目驗收材料的審核，在提出審核意見后，將項目驗收材料報送管理中心；同時，匯總轄區內項目驗收信息抄送同級財政主管部門；

6、管理中心在收到省級科技主管理部門報送的項目驗收材料后，3個月內完成對項目的驗收意見的審查，按季度在創新基金網站上公告驗收結論為合格的項目清單。

第十九條 基金項目驗收評價體系按項目類型分為兩種：初創期小企業創新項目和創新項目；其中創新項目又按不同的支持方式，建立了無償資助和貸款貼息兩種不同的評價指標。

1、初創期小企業創新項目的考核要點是：

（1）地方政府資金與項目承擔單位融資到位情況；

（2）項目產品開發目標完成情況及獲得的市場準入條件；

（3）項目產品市場開拓情況；

（4）項目承擔單位收入與資產變化情況；

（5）項目承擔單位的發展潛力與風險投資價值。

2、創新項目

（1）無償資助項目的考核要點是：

a、地方政府資金與項目承擔單位融資到位情況；

b、項目產品開發及中試完成情況；

c、項目產品的市場拓展與銷售收入、利稅指標完成情況；

d、項目承擔單位資產變化情況；

e、項目承擔單位的成長性與產業投資價值。

（2）貸款貼息項目的考核要點是：

a、銀行貸款及其他項目資金落實情況；

b、生產設備到位與產能實現情況；

c、項目產品質量保證情況；

d、項目產品實現的經濟效益和利稅情況；

e、項目承擔單位發展潛力與上市前景。

第二十條 驗收材料

1、項目承擔單位完成的驗收材料

（1）《科技型中小企業技術創新基金項目驗收申請表》，其中包括五張附表：

a、《基金項目總體技術指標完成情況》（附表一）；

b、《基金項目經濟、質量指標完成情況》（附表二）；

c、《基金項目資金使用情況》（附表三）；

d、《基金項目執行期內取得的成果》（附表四）；

e、《基金項目執行情況總結》（附表五）。

（2）基金項目工作總結報告應包括在基金項目合同執行期內的如下內容：

a、項目資金落實與支出情況；

b、項目產品開發進度與取得成果情況；

c、項目產品市場開拓與銷售情況；

d、合同技術、經濟、質量、資產指標完成情況；

e、項目執行過程中存在的問題；

f、其他相關說明。

（3）相關附件（紙質材料）

a、《基金項目專項審計報告》原件

要求按管理中心提供的專項審計報告樣本內容編制，審計報告要加蓋騎縫章、審計單位公章和兩名注冊會計師簽章；

b、基金項目合同執行期內本項目取得的各類成果證明材料復印件（如：專利證書、產品鑒定證書、權威機構測試報告、新藥證書、軟件產品登記與著作權登記證書、特殊行業許可證等）；項目已有產品或樣品、樣機的應附照片；

c、驗收時項目承擔單位最近一個月的資產負債表和損益表原件；

d、項目執行期內的全部銷售發票復印件。

2、需由驗收評審專家完成的驗收材料（無償資助項目和貸款貼息項目兩類）

（1）《基金項目驗收評價表》（由專家個人填寫）；

（2）《基金項目專家驗收意見表》（由驗收專家組填寫）；

（3）《基金項目驗收評審專家組名單》（由驗收專家簽字）。

3、需由地方監理單位和省級科技主管部門完成的驗收材料：

（1）《基金項目驗收意見表》（由地方監理單位填寫），；：

（2）、《基金項目驗收意見表》（由省級科技主管部門填寫）。

4、由地方監理單位匯總提交管理中心的紙質驗收材料及相關要求：

（1）紙質材料如下：

a、《科技型中小企業技術創新基金項目驗收申請表》；

b、基金項目工作總結報告（含相關附件）

c、基金項目專項審計報告；

d、《基金項目驗收評價表》；

e、《基金項目專家驗收評審意見》；

f、《基金項目驗收評審專家組名單》；

g、《基金項目驗收意見表》，含“基金項目監理單位驗收意見表”和“ 基金項目驗收意見表”。

（2）以上材料按照《基金項目驗收意見表》一式四份，其他材料一式一份，簽章后提交管理中心（管理中心需要簽章原件）。

（3）材料中所有表格均可以從網絡系統驗收流程中獲取。

（4）《基金項目專項審計報告》范本，請在創新基金網站上查詢。

第二十一條 專家驗收評審工作

1、工作要求

（1）專家驗收評審工作必須遵循客觀、公正、事實求是的原則；

（2）驗收評審要嚴格對照《科技型中小企業技術創新基金項目合同》的各項指標內容考核評價項目，進行客觀評價；

（3）驗收評審工作以組織專家現場會議形式進行；

（4）驗收組織單位要按照規定認真做好組織工作，必須遵循客觀、公正、實事求是的原則，確保驗收評審工作的質量；

（5）在專家個人填寫《基金項目驗收評價表》之前，驗收組織單位要向每位專家介紹如何正確地填表打分；

（6）地方監理單位不得干預專家獨立打分和持不同意見；

（7）專家驗收評審意見是管理中心做出驗收結論的重要依據。

2、工作程序

（1）聽取項目承擔單位項目執行情況報告；

（2）宣讀《基金項目專項審計報告》；

（3）組織專家現場考察項目，并對項目執行期內的全部銷售發票進行審核；

（4）專家對有關問題質詢；

（5）專家個人填寫《基金項目驗收評價表》；

（6）專家組討論形成驗收評審意見。

3、專家驗收評審意見文字部分應包括以下內容

（1）何時、何地、何單位組織；專家組是否對項目進行了實地考察和有關問題的質詢；驗收材料是否齊備、規范，是否符合要求。

（2）評價項目/產品主要、關鍵技術完成情況，有何依據（證書、鑒定、測試數據等）。

（3）評價項目產品市場開發及銷售狀況，考核經濟指標完成情況；

（4）項目承擔單位資產指標完成情況；

（5）項目資金落實與支出情況，資金使用是否規范合理；

（6）項目實施前后，項目承擔單位資產及收入整體變化情況；

（7）項目前景與項目承擔單位發展潛力。

4、專家組成在驗收評審工作中，地方監理單位應在地方或國家《科技型中小企業技術創新基金專家庫》中選擇驗收評審專家。驗收評審專家組一般由5人以上構成，其中應包括技術專家、管理專家和財務專家，技術專家不應少于2名。評審專家應熟悉被評審項目的技術、市場狀況；同一行政隸屬單位的專家，原則上每次評審只能選1人參加；所選專家應與被評審項目及項目承擔單位無利益關系和直接行政隸屬關系。

第二十二條 驗收標準與結論

1、驗收標準

驗收結論與驗收分值的參考對應關系如下：

（1）80分以上的，驗收合格；

（2）65分至79分之間的，驗收基本合格；

（3）65分以下的，驗收不合格；

（4）有下列情況之一的，原則上作為驗收不合格處理：

a、銷售收入完成不足合同規定指標的50%；

b、技術和質量指標完成情況不足60%；

c、項目在合同到期后1年以上時間驗收；

d、驗收材料中有造假行為或項目承擔單位無法提供有效材料證明驗收指標完成情況的真實性；

e、合同丙方資金到位率不足50%的。

2、驗收結論

管理中心依據專家驗收評審意見、專家評分以及地方監理單位驗收意見，結合日常監管信息，同時參考監理機構評價意見綜合做出驗收結論。

（1）驗收合格：項目較好完成合同目標，管理中心核發驗收證書，全額撥付合同經費余款；

（2）驗收基本合格：項目基本完成合同目標，管理中心核發驗收證書，撥付60%合同經費余款。項目承擔單位在驗收當年不得申請基金項目；

（3）驗收不合格：項目沒有完成合同目標且差距較大；不發驗收證書；停撥合同經費余額；項目承擔單位3年內不得申請基金項目。

管理中心每季度在創新基金網站上公告驗收結論為合格的項目清單。