第一篇：財務科材料會計崗位職責

財務科材料會計崗位職責

日工作要點；

（1）對材料出入庫單進行審核。（2）審核發票及其結算。

周工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料報表及材料出庫單。（2）算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。

月工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料月報表及材料出庫單。（2）核對各單位勞保發放表是否與出庫單相符合。（3）對未結算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細。（4）結賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。（5）配合財務檢查，進行賬實核對。

工作內容；

（1）入庫單、過磅單、質檢單真實性審核：廠長、供應科經理、質檢主任、保管員、過磅員、質檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）對入庫單、過磅單上的數量進行互相核對一致，并復核過磅單毛重減皮重后的凈重數計算是否正確。

（3）雜質、霉爛、水份、煤矸石等扣除計算是否正確。（4）注意對異常單據核對落實，并將結果向財務科長報告。

倉庫、車間報表的審核

（1）表與表之間的勾稽關系是否相符，相關負責人是否簽字。（2）注意數字的填列、計算是否正確。增值稅專用發票的審核；（1）首先將發票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發票，要核對

發票號碼與驗證區號碼是否一致，發票名稱下面的虛線是否由字母組成。

（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。

（3）所購貨物名稱、規格、型號、單位、數量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。

（4）發票是否加蓋了“發票專用章”或“財務專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。

（5）發票有無涂改現象。

（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、過磅單、質檢單是否真實、齊全。材料價格審核；

（1）對采購發票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向財務科長報告并與供應科長、供應人員座談，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。

（2）對各種材料價格列表進行比價。與倉庫保管員、統計員核對賬務；

（1）每10天，根據財務結算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結算材料明細賬，結出未結算應付賬款余額。

（2）根據出庫單財務聯每10天與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對出庫數。

（3）注意確保三方（財務、倉庫、車間）出庫材料一致。（4）根據出庫單與各車間統計員上報的各車間耗用材料匯總表進行核對。

匯總、分配各部門領用材料數量、金額；

（1）根據三方一致的材料耗用出庫數，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產品、各部門耗用材料金額。

（2）注意材料耗用分配時要按生產成本考核的規定列入生產成本。

編制記賬憑證；

月末編制盤盈（虧）、回收材料、無采購（生產）訂單收貨等憑證。

財務檢查；

（1）定期不定期的對倉庫保管員經管的各種材料、產成品、配件、低值易耗品、勞動保護用品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關手續，作核銷處理，屬責任心不強造成的短缺，落實責任，進行處罰。

（2）對大宗的材料如白云石、螢石粉、二號熔劑、煙煤根據財務管理制度相關規定進行測量、計算盤點。

（3）對財務檢查遇到的問題隨時向財務科長匯報。

（4）對財務檢查結果，按時寫出內部財務檢查報告，報財務科長。

關聯崗位業務指導；

（1）經常對統計員進行業務指導，對統計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經驗。

（2）經常與保管員進行業務知識交流，對賬簿的記錄，各種單據的傳遞進行規范指導。

（3）指導地磅室過磅員、供應科統計員規范登記賬簿。會計報表；（1）根據審核無誤的倉庫主要原材料日報表、車間材料耗用日報表與經管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產成品日報表。

（2）編制成本費用月報表。

（3）編制主要原、輔料平均價格月報表。（3）編制費用預決算對比表并寫出分析報告。（4）協助各部門登記費用臺賬。

（5）月末編制各部門費用明細表并寫差異分析。（6）注意報表編制正確，上報及時。

（7）對財務經理安排的其他報表工作準時完成。

注意事項；

（1）對公司財務狀況，財務數據進行保密。

（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預警分析。（3）材料、產成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、過磅部門、質檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。

（4）材料出庫要保證與車間統計，倉庫出庫數核對相符，確保生產成本準確。

（5）對發現材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關負責人。

安全/保密事項對所知道的公司所有財務數據保密。

第二篇：財務科會計崗位職責

財務科會計崗位職責

一、嚴格遵守執行國家財經紀律和財務會計制度，作好會計工作；

二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題；

三、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準；

四、負責登記現金、銀行出納發生的全部業務，根據現金出納、銀行出納轉來的票據按日逐筆記好財務總帳及各種明細帳目，做到手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚；

五、負責記載產品銷售收入、產品銷售成本分類帳戶及公司全部往來帳務，根據公司開具的增值稅票、客戶開回的發票，及時根據財務規定編制憑證進行記帳，做到帳務記載及時、準確無誤；

六、每月書面向經理匯報財務情況，做好財務分析，當好經理參謀助手，發揮財務監督作用；

七、負責成本核算及相關報表的編制工作，要求成本核算真實準確；

八、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表，編制并執行全年財務預算；

九、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表；

十、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由檔案室保管；

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料；

十二、完成領導交給的其他任務。

第三篇：計劃財務科會計崗位職責

1.根據《會計法》和《會計基礎工作規范》，依法開展糧食系統會計工作。

2.負責糧食系統社保資金、住房資金財務管理工作；承擔市軍糧供應站、市糧油批發交易市場管理中心的會計日常事務，編制上報月份、季度、會計報表、財務預決算。

3.負責全市糧食行業(企業)月份、季度、會計報表的匯總、分析與上報工作，加強財務管理。

4.協助做好糧食系統固定資產及非稅費收入的登記與管理工作。

5.完成領導交辦的其他工作。

第四篇：財務科崗位職責

財務科崗位職責

2部門職能

2.1執行國家財務會計和稅收政策。

2.2貫徹和執行公司制定的各項管理制度。

2.3建立和完善公司財務管理制度和實施細則，組織實施并監督執行。

2.4參與制定公司經營計劃，編制公司財務工作計劃和財務預算方案，并對預算方案的執行情況進行監控和分析。

2.5負責資金管理，合理使用、調度資金，減少資金占用，降低資金運營風險。

2.6負責公司投資、融資管理，優化資產結構，為公司投資決策提供財務信息支持。

2.7對公司財務狀況進行監控，及時做好財務分析和預測工作，為公司成本費用的控制提供有效、真實的理論依據和決策參考資料。

2.8負責公司各項費用開支的審核、支付、監督、檢查等工作，有權參與公司重大經濟合同的制定和審核公司各項目的經濟合同。

2.9組織做好公司會計憑證、帳簿、報表等工作以及財務檔案的管理工作。

2.10制定公司的會計核算原則及規范，按時完成會計核算工作（基建會計核算、資產核算、庫存商

品核算、材料核算、成本核算、工資核算、往來賬核算等），編報各類會計報表，保證及時、準確的編制每月、季、報告反映企業財務狀況和經營成果。

2.11制定存貨管理規則及流程，負責組織存貨盤點及抽盤工作，保證存貨流動的規范操作。

2.12負責公司稅務籌劃工作，按時完成相關稅務的上報、繳納工作。

2.13建立健全現金、銀行出納管理規則，按照規則辦理出納手續工作。

2.14配合人事課做好財務人員的業務素質培訓與考核工作。

2.15推進和落實部門5S管理活動。

3崗位職責

3.1財務科主管職責

3.1.1負責編制本部門各崗位人員崗位職責，并檢查落實。

3.1.2組織制定和完善公司財務管理制度和實施細則，監督各項財務制度的執行情況。

3.1.3參與公司重大財務事項、業務問題的決策；主導擬定公司經營計劃和財務預算等方案，落實公司財務工作目標和具體工作。

3.1.4根據企業經營目標，指導相關人員編制財務預算，做好審核工作，監督預算執行情況；指導財務人員定期組織財務決算。

3.1.5編制資金使用及運作計劃，擬定資金籌措方案；組織所有資金調度工作，檢查實施情況；定期編制資金運作分析報告。

3.1.6定期對公司經營狀況進行階段性財務分析與財務預測，并提出財務改進方案；向董事會提供財務分析預測報告，提出合理化建議或意見。

3.1.7負責對公司各項費用開支、合同以及其他財會政策的執行情況進行監督，處理財務工作中出現的異常問題。

3.1.8對會計的基礎工作進行審核，指導會計人員按時完成核算工作及各類會計報表的編報，提交財務管理工作報告。

3.1.9組織制定材料消耗定額和目標成本定額標準。

3.1.10定期組織清查盤點工作。

3.1.11協調公司與銀行、稅務、工商等政府部門的關系，維護公司利益。

3.1.12負責相關部門之間的協調工作，加強橫向聯系。

3.1.13負責對本部門人員進行培訓、考核、輔導和激勵。

3.1.14完成領導交辦的其他任務。

3.2財務科科長職責

3.2.1協助主管建立預算管理、資金管理、財務分析等管理制度和相關流程。

3.2.2擬定各項預算控制方案，經審批后下達至責任部門，并監督和控制預算責任部門的日常支出和預算執行情況，協助主管對各責任部門的預算情況進行考核和評價。

3.2.3根據預算執行情況或相關部門的申請，編制預算調整方案，上報主管審核。

3.2.4定期與銀行對賬，按時編制銀行存款余額調節表，并對公司賬戶監督管理，分析公司資金月度使用情況，編制月度資金使用分析報告。

3.2.5負責掌握利率和匯率的變動情況和趨勢，規避利率和匯率變動的負面影響。

3.2.6協助主管完成資金調度工作，提高資金使用效率，保證公司資金順暢運作。

3.2.7辦理銀行貸款與還貸的相關事項，保證資金及時到位，保證企業信用無不良記錄。

3.2.8收集公司各部門的財務數據、業務數據，按時提供財務分析報表，提供相關的財務意見和建議。

3.2.9分析導致實際收入與預算差異的原因，同時就存在的差異對預算體系和資金計劃的影響進行預測性分析。

3.2.10根據企業投資方向完成市場調查，編制市場調查報告，參與投資項目談判，監控和分析投資項目的運營過程，并提出業務拓展和管理改進建議；協助主管進行投資項目后期的結果評估。

3.2.11分析市場和項目融資風險，編寫融資分析報告并提出應對措施，協助主管跟進融資工作進程。

3.2.12負責財務檔案的歸檔及文書處理工作。

3.2.13完成領導交辦的其他任務。

3.3會計職責

3.3.1協助主管建立會計核算原則、規范和相關流程；確定會計科目。

3.3.2編制會計各類憑證，核算相關科目的明細賬及相關統計報表。

3.3.3負責基建會計核算工作，參與基建貸款的申報和資料準備工作，按規定合理使用貸款資金；及時核算已完工項目成本，結轉固定資產，保證資產賬實相符。

3.3.4負責企業固定資產和無形資產等資產的購進、折舊/攤銷、轉讓、出售等事項的會計處理工作；并負責企業待處置資產管理工作，包括產權交易、損失核銷、報廢、清算等。

3.3.5根據采購單、入庫單、領料單、付款單、退貨單等對材料和物資的采購及領用消耗進行審核，如有賬實不付的情況及時上報。

3.3.6擬定材料消耗定額和目標成本定額標準。

3.3.7根據銷售單、入庫單、出庫單核對銷售產品出庫、入庫及庫存情況進行審核。

3.3.8對各類材料、在制品、成品與倉庫保管員進行核對，對倉庫庫存實物進行不定期抽查。確保賬實相符。

3.3.9會同有關部門對固定資產、材料物資、庫存商品等各類資產進行、半盤點，及不定期進行抽盤，按規定辦理盤盈、盤虧、報廢審批手續。

3.3.10負責各項費用（如差旅費、交通費、通信費、招待費等）的日常報銷工作；辦理報銷手續時，負責審核相關人員提交的報銷票據。

3.3.11定期匯總相關部門及個人的借款，發放對賬、清帳明細表，確保及時催回所欠借款。

3.3.12負責受理費用開支（管理費用、銷售費用、制造費用、財務費用）原始憑證，核對當月的月度計劃，對無預算的項目需總經理簽字才能入賬，對于超預算的費用由使用部門說明原因。

3.3.13根據各類費用明細賬，編制成本費用核算表，進行成本分析，了解各類費用的發生情況，為分析成本變化的原因提供參考依據。

3.3.14根據考勤記錄、員工工資升降級別變動標準通知單編制薪資核算表和匯總表，填制會計憑證進行薪資的明細核算；每月按工資總額計提福利費、工會經費和教育經費。

3.3.15負責產品發票的錄入，依據產品出庫單和有關合同計算并確認應收賬款、銷售收入，按時結轉成本，并制作會計憑證。

3.3.16核對銀行進賬單、回單計算產品回款情況，填制收款憑證。

3.3.17定期編制應收賬款賬齡分析表等會計報表及相關統計報表，預防發生呆死賬，并向銷售人員提供詳細的應收賬款清單。

3.3.18核對往來賬目和應付、應收賬款，進行往來賬戶分析。

3.3.19做好稅務申報工作，并及時收集和分析稅務信息，在公司內部進行合理的安排；進行公司增值稅、所得稅等稅收的管理工作，正確繳納稅款。

3.3.20負責公司發票的購入、發出、保管、開具及管理工作。

3.3.21負責稅務登記申請、變更、年檢、注銷的管理工作。

3.3.22對應外部審計工作。

3.3.23根據審核無誤的記賬憑證匯總表登記總賬；定期對總賬與各類明細賬進行結賬和對賬，保證帳賬相符；月底負責結轉各項期間費用及損益類憑證，并據以登帳；編制各種會計報表，進行財務報表分析。

3.3.24負責匯總并裝訂會計憑證、會計賬薄、財務報表，以及公司會計檔案的管理、歸檔工作。

3.3.25完成領導交辦的其他任務。

3.4出納職責

3.4.1協助主管制定現金出納和銀行出納管理制度，并嚴格執行。

3.4.2嚴格審核現金收付款的原始憑證及會計憑證，按規定辦理款項收付業務；執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行；登記現金日記賬；每日負責清點庫存現金，編制庫存現金日報表并上報審核。

3.4.3定期與總賬會計等人員盤點庫存現金，填制庫存現金盤點表。

3.4.4負責銀行賬戶的開戶與銷戶以及支取備用金以及銀行存款、匯款、劃款等銀行結算業務；嚴格審核收付款的原始憑證和會計憑證，按規定辦理款項收付業務；登記銀行存款日記賬，做到日清月結。

3.4.5現金支票、轉賬支票等銀行票據的領購，保管與開具。

3.4.6辦理工資銀行卡，發放工資。

3.4.7定期核對銀行存款日記賬和總賬，保證帳賬相符。

3.4.8完成領導交辦的其他任務。

第五篇：財務科崗位職責

財務科崗位職責

⑴ 認真執行財務工作的各項規章制度，嚴格遵守財經紀律； ⑵ 負責本單位會計核算，并做到真實準確；⑶ 負責編制本單位財務決算并按時上報；

⑷ 負責會計憑證的審核、登記及歸檔工作；

⑸負責組織編制本單位財務預算、責任成本落實及經濟活動分析工作；

⑹ 負責辦理有關稅款納稅工作；

⑺負責會計電算化軟件應用；

⑻ 負責本部門內的環境因素和危險源的識別與控制； ⑼ 完成領導臨時交辦的事項。

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