第一篇：淺談改制國企工會組織發揮的作用

淺談改制國企工會組織發揮的作用

建立現代企業制度是國有企業改革的方向。國有企業產權制度、用工制度、分配制度的改革，直接涉及到每個職工的切身利益。在這種情況下，企業工會組織如何在企業改革中圍繞大局，開拓創新，突出維護，充分發揮工會組織的橋梁和紐帶作用，是工會工作者面臨的新課題。

一、工會組織要通過有效的形式，動員和引導職工關心企業發展，支持企業改革

企業的改革是生產力發展的客觀要求，改革都要經歷陣痛。尤其是在國有企業的資本改革中，勢必會產生經濟的裂變和組織的優化組合，隨之而來的企業變動更是巨大的。因此，工會組織要及時掌握職工的思想動態，主動配合黨委和行政做好職工思想工作。

1、講形勢，講改革，講發展，幫助職工解疑釋惑。企業改革是一項系統工程，改革所涉及的問題都是企業長期積累下來的老大難問題，面對企業改革，大部分職工會持積極參與態度，但也有少部分職工懷疑觀望，這無疑會對企業的改革工作產生消極影響。在國企改革的關鍵時期，工會組織要站在改革的前頭，做好宣傳引導工作，組織職工學習政策，引導職工從推進國有企業改革和發展的高度認識企業改革，振奮精神，積極投身到企業改 1

革中去。

2、加大改革宣傳力度，更新職工的思想觀念。為使廣大職工自覺地投入到企業的改革工作中，保證新體制的順利運行，工會組織要組織好廣大職工學習現代企業制度及企業在改革中的有關新知識，充分利用板報、宣傳欄、網站等宣傳陣地進行宣傳，引導職工正確看待企業改革中出現的矛盾和問題，正確對待企業改革中各種利益關系的調整。

3、營造全心全意依靠職工辦企業的氛圍，引導職工為國企改革發展獻計獻策。職工群眾是推動改革的重要力量，是企業生產經營的主力軍。廣大職工在過去的幾十年中，為企業的建設出過力，流過汗，創造了輝煌的業績。在改革進程中，工會組織有責任積極宣傳和大力弘揚工人階級的優秀品質，通過選樹一線職工先進典型、勞模人物的感人事跡，充分展示當代工人階級與時俱進的時代風采，營造全心全意依靠職工辦企業的氛圍。

二、堅持和完善職代會制度，做好新形勢下的民主管理工作

開展民主管理是工會工作的一個重要方面，以職代會為基本形式的民主管理在職工參政議政方面發揮了重要作用。企業改革后，工會的民主管理工作也必須同時得到改善和加強。

1、充分利用職代會載體，發揮職工在企業各項改革工作中的積極作用。在企業改革與發展過程中，必須堅持和完善以職工代表大會為基本形式的企業民主管理制度。對每一項改革措施，2

每一套方案，凡涉及到職工切身利益（勞動保護、養老、醫療）等具體改革方案都需要征求職工意見，再提請職工代表大會討論審議，會議通過后再付諸實施。

2、推動職工監事發揮職能作用。在實現國有獨資或國有控股制的公司制改革后，要在健全以職工代表大會為基本形式的民主管理制度的同時，建立以職工監事為基本形式的民主參與制度。工會要積極協調，為職工監事做好服務工作，在進入董事會、監事會中的職工代表和職工之間架起一座相互溝通的橋梁，努力為職工監事創造條件，提供必要的培訓學習機會，使職工監事具備參政議政的基本能力。

3、繼續深入推行企業政務公開，落實職工知情權，促進企業民主決策、民主管理、民主監督。在具體實踐中，我公司把企業政務公開同干部人事制度改革結合起來，取得了很好的效果。我公司黨委在調整領導班子過程中，把調整情況通過職代會向職工代表進行公開，吸取職工代表的意見。把企業經營情況、干部聘用、工資分配等涉及職工切身利益的“熱點”問題作為公開的重點，把干部廉潔自律情況作為公開的“難點”，通過公開發現問題，化解矛盾，消除隔閡，穩定情緒，推動企業的健康發展。

三、突出維護職能，強化“維權”工作，切實發揮橋梁紐帶作用

隨著市場經濟體制的進一步完善，經濟關系、勞動關系變得 3

日益復雜。特別是國企改制后，企業處于改革與發展時期，工會履行好維護職工合法權益的職責比任何時候都顯得突出和重要。

1、堅定信心，履行職責，樹立職工貼心人和“娘家人”的良好形象。

首先，工會干部要在職工維權問題上做到“兩個維護”的統一，即在維護企業整體利益的同時，維護職工的具體利益。其次，要讓職工信賴工會組織。職工加入工會，是為了尋找保護自身合法權益的依靠和保障，如果工會不維護職工合法權益，不代表職工的利益，職工就不會把工會看成是自己的組織，就會失去對工會組織的信任和希望，工會組織失信于職工，那將是一個徒有其名的工會。其三，工會干部要在職工維權問題上堅定信心，盡職盡責，真正當好職工的“娘家人”。如在公司簽定落實集體合同工作中，通過平等協商，做到公平公正；關心職工身體生活狀況，將職工體檢常態化，規定每一年進行一次體檢；職工監事也堅持為職工說話辦事，不當“擺設”和“陪襯”。

2、抓住“維權”中的重點工作。

國有企業企業改革改制后，企業工會在“維權”方面應著重抓好以下幾點：（1）依法建立參與機制，代表職工參與企業方針、政策的制定。（2）建立和完善與行政部門的平等協商制度，簽訂落實集體合同，從源頭上維護職工的合法權益。（3）依法建立勞動爭議調解組織，做好勞動爭議的調解和預防工作。（4）依法建 4

立企業民主管理，民主監督機制，進一步堅持和完善職工代表大會制度。堅持廠務公開制度。（5）在維護職工經濟利益的同時，更要注意維護職工的政治地位和參與民主管理的權力。（6）切實發揮職工監事作用。

總之，國有企業改制后，在企業處于改革與發展的關鍵時期，工會要找準位置，在企業體制創新、管理創新、利益關系調整創新諸多方面發揮好工會組織自身的優勢，最大限度地保護好職工的積極性，調動職工參與企業管理的熱情，組織職工參與經濟技術創新活動，激發職工的巨大創造力。

二〇一一年八月三十一日

第二篇：工會組織發揮作用情況問卷表

工會工作情況調查問卷

各位同仁：

大家好！

了更好地推進工會工作,進一步加強工會與員工的聯系,擬定本工會工作情況調查問卷，希望聽取您對工會的意見和建議,敬請您客觀評價并認真填寫，衷心感謝您的支持與合作!

一,被調查者基本情況

所在部門：

職級：○高管○中層

入司時間：○1年以下 ○1-2年

○普通員工 ○2年以上

二、調查問題（每題可選1項，也可選多項，請您在選定的序號上畫“√”）

1.您知道目前工會的成員是誰嗎？

○知道 ○不清楚

2.您知道您所在部門誰是工會成員嗎？

○知道 ○不清楚

3.您認為近年來的工會工作狀況是:

○工作有活力 ○能密切聯系員工，為員工說話辦事

○工作一般化，影響力不大 ○不清楚。

4.您認為工會作用發揮如何:

○有重要作用 ○能發揮一定作用

○作用不大 ○沒有作用

○不清楚

5.您對工會工作是否滿意:

○非常滿意 ○比較滿意

○還可以 ○不滿意

○很不滿意

6.下列工會工作中,您認為最應重視的是哪兩項:

□維護員工的經濟利益 □開展勞動競賽

□給困難員工送溫暖 □開展員工文體活動

□推動員工培訓學習□不清楚

7.您所了解的工會在哪兩項工作上最有成效:

□維護員工的經濟利益 □開展勞動競賽

□給困難員工送溫暖 □開展員工文體活動

□推動員工培訓學習□不清楚

8.您所接觸的工會成員在工作中的態度是:

○認真努力 ○能盡職盡責

○表現一般 ○不了解

9.您認為目前工會與員工的關系:

○密切相關 ○關系一般

○聯系很少 ○無所謂

○不清楚

10.您所接觸的工會成員對待員工:

○重視并且關心 ○平等,和氣,耐心

○態度一般

○不了解

11.您如果有困難最希望誰出面幫助:

□部門領導

□政府部門

12.您認為工會目前存在的主要問題是:

□工作上辦法不多

□經費不足

三、您對加強工會工作的意見和建議:○比較冷淡 □工會 □其他 □工作條件差 □缺少各方面的支持

第三篇：新時期基層工會組織如何發揮作用

新時期基層工會組織如何發揮作用

——**市環境衛生管理處工會主席 *** 工會作為黨領導下的工人階級群眾組織，是黨聯系職工群眾的橋梁和紐帶，是黨開展群眾工作的重要力量。新的歷史時期，作為基層的工會組織，在日常工作中，只有做到全心全意面向職工，以人為本，以職工為本，時時刻刻做職工利益的維護者、困難的知情者，基層工會工作才能凝聚人心、勃發生機，促進單位事業又好又快的發展。**市環衛處作為一個只有70人的小型事業單位，高度重視工會組織建設，在全處職工100%加入工會的基礎上，經過不斷的探索與實踐，使工會組織在單位內部切實有效地發揮了聯系群眾、促進和諧、維護權益、助推發展的重要作用。

一、增強職工的主人翁意識

實行民主管理，是我國基層民主政治建設的重要特點之一。基層工會組織應首先從進一步深化單位民主管理入手，堅持和完善以職工代表大會為基本形式的職工民主管理和民主監督制度，同時以落實民主管理職權為重點，不斷拓展民主管理的范圍，深化民主管理的層次，切實體現職工在單位中的主人翁作用。召開職代會前，工會要組織職工代表專門就職工代表大會的性質、任務及權力、民主管理、職工代表的權利和義務、維權等方面進行專題講課，使廣大職工代表對自身作用有一個更深刻的認識，加強職工代表參政議政 的能力。對于職代會提案，工會要認真對待，積極與有關部門取得聯系，并及時將信息反饋給職工代表，增強職工的主人翁意識，有效地促進單位的民主建設。在具體工作中，近年來，**市環衛處不斷建立和完善起了制度完善、程序規范、內容豐富、職權落實的全體職工（會員）大會工作制度，并依照《工會法》嚴格規范操作，充分發揮了職工參與民主管理，加強民主監督的積極作用。在出臺每一項重大決策前都要召開職工大會通過，而且每次職工大會從會議審議的事項到提案征集以及提案落實，工會都非常重視，確保了職工大會質量。同時在職工大會上還堅持民主評議制度，每年對單位中層以上領導干部的德、能、勤、績、廉五方面進行民主測評，使他們不斷改進工作作風和方法，贏得職工信賴，提高職業道德素質，強化群眾路線觀念，對促進干部管理，提高干部自身工作能力起到良好的監督作用。

二、調動職工的參與意識

基層工會組織應當把單位的發展和維護職工利益統一起來作為落腳點，始終把握樹立大局意識、服務中心目標、堅持以人為本的工作思路，緊密圍繞單位發展積極開展工作，才能有效地調動和發揮廣大職工的積極性和創造性。政務公開作為單位民主管理的有效載體，對于單位的改革、發展和穩定起著不可忽視的作用。要加強民主管理，體現民主決策，堅持重大決策和關系職工切身利益的重大問題都及時 提交職代會討論通過的原則，通過“單位黨務政務公開欄”等形式及時公開單位的重大決策、人事任免、薪酬改革等事關職工切身利益的信息和政策，讓職工代表清楚地了解單位的各項工作進展，保證廣大職工重大決策前的知情權、決策中的自主權和決策后的監督權，提高管理的透明度，使廣大職工感到自己的主人翁地位得到了充分的尊重，加深職工心中單位是家、崗位是根、敬業是魂、奉獻是本的單位情結。**市環衛處充分利用各種形式做好單位政務公開的宣傳，積極與有關部門溝通協調，形成政務公開工作合力，并不斷在公開內容、公開形式方面進行了創新與深化。建立健全了單位政務公開工作領導小組和政務公開監督小組，進一步完善了《公開實施細則》，明確規定了政務公開內容、領導責任和監督保障等有關內容。

三、提高人才意識

人才是單位發展的原動力，而人才儲備的薄厚則成為現代社會各行各業競爭能力的重要指標。作為基層的工會組織，更應該重視廣大職工這一巨大的人才基地，面向職工不拘一格發現人才、培養人才，充分調動廣大職工的主觀能動性，形成“單位助我成才，我為單位奉獻”的良性循環。要鼓勵職工緊密結合工作實際，立足本職，以爭當崗位能手為主線，開展崗位練兵活動，并在崗位練兵活動中引入嚴格的考核激勵機制，同時把勞動競賽和提合理化建議活動作為提 升活力、促進發展的有效手段。近年來，**市環衛處工會積極加大經費投入，組織職工參加各類學習班、培訓班，觀看電教片，組織主題實踐活動，并結合行業特點，廣泛開展了“比技能、比貢獻”崗位大練兵活動，在職工中廣泛掀起了敬業、樂業、勤業、精業熱潮，較好地提高了職工的業務素質和職能技能。

四、突出履行好工會的維權職能

隨著經濟體制改革的不斷深入和《勞動法》的頒布實施，既為工會工作提供了良好的機遇和法律保障，也使工會肩負著更大的社會責任。推進工會法制化建設是新時期的客觀要求，我們要以貫徹實施《勞動法》為契機和突破口，突出工會的維權職能，充分發揮民主參與、民主監督和社會調節作用，不斷加強工會的群眾化、民主化、法制化建設，依法保障職工參加和組織工會的權利，把廣大職工吸引和組織到工會中來，依法維護職工的工作環境和生活條件，保障工會組織依法獨立自主地開展工作，充分運用法律手段，保障工會的合法權益不受侵犯。近年來，**市環衛處嚴格依據《勞動合同法》與全體職工均簽訂、續簽了內容規范、全面的勞動合同。以制度為保障，目前未出現一起勞動合同爭議事件。

五、加強基層工會的組織建設

在當今復雜的社會環境中，我們一定要清醒地認識到，加強工會基層組織建設不是一項普通的工會業務關系，而是 一項嚴肅的政治斗爭，它關系到黨的階級基礎的鞏固。能否最大限度地把廣大職工組織到工會中來，關系到密切黨與職工群眾的關系、鞏固黨的階級基礎和執政地位；關系到貫徹落實黨的全心全意依靠工會階級的根本指導方針，保護、調動和發揮廣大職工投身改革和建設的積極性、創造性；關系到建立穩定、協調的勞動關系，維護職工隊伍團結統一和社會政治的穩定。以黨建帶工建，以工建促黨建，進一步改進和加強工會工作，把廣大職工群眾團結在黨和政府的周圍，就一定能把改革開放和社會主義現代化建設事業不斷推向前進，為構建和諧社會建設發揮應有的貢獻。

二〇一二年六月十五日

第四篇：國企改制程序

國企改制基本程序

第一步: 成立改制領導小組 第二步：提出改制申請 第三步：改制預案的制定和初審 第四步：改制方案上報審批 第五步：清產核資及產權界定 第六步：資產評估

第七步：按批復方案組織實施 第八步：新企業設立登記

一、成立改制工作組

擬改制國有企業成立由黨委、經營管理人員、工會、職工代表組成的改制工作組，在改制工作組和企業主管部門的指導下，負責企業改制的具體操作工作。

二、提出改制申請

由企業向發改委提出改制申請，發改委根據有關文件精神及企業實際情況，作出是否同意企業改制及改制方式的批復意見。

三、改制預案的制定和初審

首先，選擇改制方式，制定改制預案。企業根據有關政策規定，結合自身實際情況，選擇具體的改制形式，制定改制預案。

預案主要由三部分組成:

1、企業基本情況（包括企業資債、人員、經營、效益等情況）；

2、改制模式（包括改制的主要思路，改制形式，按照政策規定可采取的人員安臵辦法，資產和債權債務處理辦法，以及其他有關部門的處理辦法）；

3、實施步驟（包括從宣傳發動到報批實施各階段的日程安排）。其次，企業及其主管部門在征求稅務、工商、金融等相關部門對改制預案意見的基礎上，將改制預案、資產評估報告書、擬破產企業的審計報告、職工名冊、土地使用證原件、房屋所有權證原件報國有資產管理部門，由該部門對企業改制的基礎條件、成本來源、改制形式等方面的可行性進行初審，然后將預案回復企業。

四、改制方案上報審批

首先，企業將國有資產管理部門回復的預案提交職工代表大會(股東會)或職工大會討論通過，形成正式方案。

其次，企業將職工代表大會(股東會)通過的改制方案及職工代表大會、股東會的決議報主管部門，主管部門以正式文件報發改委審查批復。

五、清產核資及產權界定

企業要根據資產評估要求，組織由法定代表人、財務負責人、財務人員和職工代表參加的清產核資工作組，負責對本企業的財產進行清查，并委托具有驗證資格的中介機構對資產和財務狀況進行審計，核實資產。

有核銷不良資產和剝離非經營性資產的，應在全面審計的基礎上出具專項審計報告。原產權歸屬不清的；需要進行產權界定；涉及土地使用權的由國土資源管理部門界定。

六、資產評估

根據企業和主管部門的申請，由資產占有單位按照現行法律、法規的規定聘請具有相應資質的中介機構獨立進行對企業資產(包括土地資產)進行全面評估，評估結果在企業內進行公示，并將中介機構出具的評估報告按規定程序報國有資產管理部門核準或備案。

七、按批復的方案組織實施

1、國有資產管理部門與產權受讓方簽訂產權轉讓合同，并經產權交易機構辦理產權交易鑒證。

2、企業與職工辦理解除國有企業職工身份手續，并向勞動和社會保障部門上報經職工代表大會通過的職工勞動關系調整、富余人員分流安臵方案及安臵費用使用意見等，并經省級勞動和社會保障部門核準。

3、辦理工商、稅務、土地、房屋、債權、債務等權證變更手續和價格交割手續。

八、辦理新公司注冊的相關手續

以設立有限責任公司為例，主要程序如下：

①完善改制方案。擬設立職工持股會的改制企業，應通過職工代表大會設立職工持股會議。

②改制企業保留國有股權的或需進行國有產權轉讓的。其股權設臵方案報國有資產管理部門審批，涉及劃撥土地使用權處臵的應先報國土資源管理部門核準。

③簽訂發起人協議書。企業改制方案征得全體發起人同意之后，簽訂發起人協議書，并由全體發起人共同委托代理人代理設立公司的有關事宜。④辦理名稱預核準登記手續。委托代理人填報公司名稱申請書，到公司登記機關申請公司名稱預先核準，并領取公司名稱預核準通知書。

⑤股東認繳股款并驗資。根據改制方案設計的股權結構，愿意投資改制后企業的股東按照股權結構認繳股款。

⑥委托會計師事務所驗資，辦理新公司的工商登記與稅務登記。

律師承辦國企改制工作

一、律師承辦國企改制業務范圍

律師承辦國有企業改制業務包括但不限于下列范圍：

（一）開展盡職調查，編制《盡職調查報告》；

（二）對改制企業的職工（代表）大會、董事會、股東（大）會進行見證并出具見證意見；

（三）制作《改制方案》、《職工安臵方案》，涉及國有產權轉讓的，制作《國有產權轉讓方案》；

（四）編制各類規范性法律文書，參與談判，審核其他交易方提供的材料或法律文本；

（五）依法對產權持有單位或改制企業報批的《改制方案》、《國有產權轉讓方案》出具《法律意見書》，涉及職工安臵的，一并發表意見；

（六）協助完成國有企業各項內部審核與批準程序；

（七）協助改制方案、國有產權轉讓方案的實施和產權交易工作，協助公司或企業辦理工商變更登記手續。

二、律師承辦國企改制業務流程

（一）律師承辦國企改制業務流程之一——盡職調查與編制《盡職調查報告》

盡職調查，專指法律盡職調查，是指在國有企業改制過程中，律師依據改制企業的改制、產權交易等計劃，通過對相關資料、文件、信息以及其他事實情況的收集，從法律或規范性政策文件的角度進行調查、研究、分析和判斷。

1、律師開展盡職調查應當遵循三個基本原則：

（1）獨立性原則。律師開展盡職調查，應當獨立于委托人意志，獨立于審計、評估等其他中介機構。

（2）審慎原則。在盡職調查過程中，律師應持審慎的態度，保持合理懷疑。

（3）專業性原則。在盡職調查過程中，律師應當結合自身優勢從法律角度作出專業的判斷。

2、律師開展盡職調查，應要求被調查對象在合理或約定時間內向律師提供真實、完整的資料原件或與原件審核一致的復印件。

3、律師開展盡職調查，一般應當涉及下列事項：

（1）對“設立、沿革和變更情況”的核查，應包括但不限于下列文件（必要時需要輔之以企業工商登記的查詢資料）：

? 改制企業的營業執照；

? 改制企業歷次變更的章程及目前有效的章程； ? 與改制企業設立相關的政府有權部門的批文； ? 與業務經營相關的批準、許可或授權；

? 企業取得的資格認定證書，如業務經營許可證等； ? 企業變更登記事項的申請與批準文件；審計、評估報告； ? 股東會、董事會的會議記錄和決議； ? 企業分支機構和企業對外投資證明；

? 稅務登記證以及有關稅收優惠情況說明及批文； ? 外匯登記證； ? 海關登記證明；

? 企業已經取得的優惠政策的相關證明文件；其他相關證明文件。

（2）對“基本運營結構”的核查，應包括但不限于下列文件：

企業目前的股本結構或出資人出資情況的說明；有關企業目前的管理結構、薪酬體系的文件；有關企業內部管理制度與風險控制制度的文件。

（3）對“股權情況”的核查，應包括但不限于下列文件：

? 有關企業的股權結構及其演變過程的證明文件； ? 股權有無質押或其他形式權利行使障礙的證明文件； ? 有關股東出資方式、出資金額的證明文件； ? 股東以非貨幣財產出資的財產權屬證明文件及權屬變更登記文件。

（4）對“有形資產情況”的核查，應包括但不限于下列文件：

? 企業及其附屬機構房屋產權及重要設備的清單； ? 企業及其附屬機構有關房屋及重要設備租賃的文件； ? 企業及其附屬機構有關海關免稅的機械設備(車輛)的證明文件； ? 企業其他有形資產的清單及權屬證明文件。（5）對“土地使用權及其他無形資產情況”的核查，應包括但不限于下列文件：

? 企業及其附屬機構對各項軟件、產品等無形資產所擁有的知識產權清單，包括專利、商標、版權及其他知識產權； ? 所有與知識產權有關的注冊登記證明及協議； ? 企業及其附屬機構土地使用權證、租賃土地的協議； ? 企業及其附屬機構簽署的重大知識產權或專有技術相關協議。

（6）對改制企業所簽署或者有關聯關系的“重大合同情況”的核查，應包括但不限于下列文件：

? 任何與企業及其附屬機構股權有關的合同； ? 任何在企業及其附屬機構的動產或不動產設定的所有抵押、質押、留臵權等擔保權益或其他與權益限制相關的合同； ? 企業及其關聯機構的兼并、分立、合并、歇業、清算、破產的相關合同； ? 企業及其附屬機構簽署的所有重要服務協議； ? 企業及其附屬機構簽署的所有重要許可協議、特許安排及附有條件的買賣合同； ? 企業及其附屬機構簽署的所有重要能源與原材料或必需品的供應合同；企業及其附屬機構簽署的所有重大保險合同； ? 企業及其附屬機構改制前簽署的任何與合并、聯合、重組、收購或出售有關的重要文件； ? 企業及其附屬機構與主要客戶簽訂的其他與其經營有重大影響的合同； ? 其他重要合同，如聯營合同、征用土地合同、大額貸款或拆借合同、重大承包經營、租賃經營合同或投資參/控股及利潤共享的合同或協議等。

（7）對改制企業“重大債權債務”的核查，應包括但不限于下列文件：

? 有關公司應收款、其他應收款的真實及權利的完整； ? 應付款項是否與業務相關，有無異常負債； ? 有無其他或有事項；

? 有無提供抵押擔保的債權債務及具體情況； ? 有無因債權債務事項而可能引發的糾紛等。

（8）律師需要調查改制企業所涉及的“重大法律糾紛、行政處罰等情況”的，應包括但不限于下列文件：

? 企業未了結的訴訟、仲裁、行政處罰、索賠要求及政府部門之調查或質詢的詳細情況； ? 企業違反或被告知違反衛生、防火、建筑、規劃、安全、環保等方面之法律、法規、通知或訴訟的情況； ? 企業所知曉的將來可能使之涉及訴訟、仲裁、行政處罰、索賠要求、政府部門的調查或質詢的事實。

（9）律師需要調查改制企業“人員基本情況”的，應包括但不限于下列文件：

? 企業高級管理人員的基本情況； ? 企業和職工簽訂的勞動合同樣本；

? 企業工會組織的情況和與工會簽訂的集體勞動合同或協議； ? 企業職工福利政策； ? 企業繳納社會保險費的情況。

（10）律師還可以依據改制計劃、特點與要求的不同，要求委托人以及被調查對象提供其他各類相關文件或信息。

4、律師開展盡職調查，應當注意下列問題：

（1）律師應當保持與委托人以及被調查對象的良好溝通，以便將律師在調查過程中所發現的問題及解決問題的方法及時反饋給委托人。

（2）律師應當注意同其他中介機構的配合。律師在工作中應當同其他中介機構相互配合，確保改制項目順利完成。

（3）律師開展盡職調查，應當認真審核、比對相關資料。如果發現相關資料存在矛盾或者不一致，應當要求委托人予以核實，也可以商請其他中介機構協助調查，或由律師再次調查，以保證盡職調查的準確性。

（4）律師開展盡職調查，應當注意收集完整的調查資料，對于因客觀原因無法獲得與改制或產權轉讓有重大關系的文件和證據的，應當在有關法律文件中明確說明。

（5）律師開展盡職調查，應當制作工作底稿以防范執業風險。工作底稿應當真實、完整、記錄清晰并適宜長期保存。

5、編制《盡職調查報告》?！侗M職調查報告》一般包括下列內容：

（1）范圍與目的。明確律師開展盡職調查工作的范圍，出具盡職調查報告的目的；

（2）律師的工作準則。律師是否根據有關法律、法規、規章和規范性政策文件，根據委托人的授權，按照律師行業公認的業務標準、道德規范和勤勉盡責精神，出具工作報告；

（3）律師的工作程序。律師在開展盡職調查過程中的主要工作方式、工作時間以及工作流程；

（4）相關依據。律師獲取的各項書面材料和文件、談話記錄、現場勘查記錄等；

（5）正文。正文內容應當與律師的工作程序以及律師出具的調查清單所涉及的范圍保持一致，如公司概況、經營情況、資產狀況、知識產權、訴訟以及處罰情況等，正文部分可以分別對每一個具體問題進行確認、分析與解釋；

（6）結尾。律師對盡職調查的結果發表結論性意見。

（二）律師承辦國企改制業務流程之二——編制《改制方案》與《職工安臵方案》

1、編制《改制方案》

（1）律師編制改制方案應當依據國家法律、法規、規章以及規范性法律文件，處理好改革、發展與穩定的關系，妥善解決改制過程中遇到的問題。

（2）改制方案一般包括下列內容：

? 改制企業及擬出資各方的基本情況(歷史沿革、主營業務、人員結構、財務狀況、近

幾年的經營情況、組織結構圖等)； ? 改制的目的、必要性和可行性； ? 改制后企業的發展前景和規劃； ? 改制的基本原則； ? 擬采取的改制形式； ? 資產及債務處臵； ? 職工安臵；

? 黨、工、團組織關系的處理； ? 股權設臵及法人治理結構； ? 改制工作的組織和領導； ? 改制實施程序和步驟。

（3）改制方案中涉及股權設臵的，根據是否處于國家重點行業和關鍵領域決定國有控股、參股還是退出時，律師應注意下列問題：

涉及國家安全和經濟安全的行業、自然壟斷行業、提供重要公共產品和服務的行業、資源性行業和兩類企業即支柱產業和高新技術產業中的骨干企業的主業部分，國有經濟應繼續發揮其控制力、影響力，進行股權重組時，國有股至少應占到相對控股地位；

根據規模大小決定應當采取整體改制還是主輔分離輔業改制，輔業改制后的國有大股東持股比例不能超過75%，律師應當協助改制企業在聽取國資監管機構及其所出資企業、擬出資各方和改制企業職工意見的基礎上，編制股權重組方案。

（4）改制方案中涉及“資產和債權債務處臵”的，律師應注意下列問題：

接受委托，在清產核資、財務審計的基礎上，根據產權持有單位的改制目的和改制企業的具體情況制定債權債務處臵方案；

要求改制企業如實告知各項未結債權債務，如果債權人中的金融機構持反對或保留意見，應說明該項金融債權對本次改制的影響；

如涉及或有負債或正在進行的有關債權債務的訴訟、仲裁和執行情況，應重點指出或有負債及訴訟、仲裁事項對本次改制的影響。

（5）國有企業在改制過程中如將現金補償轉為股權補償，律師應注意下列事項：

選擇股權補償必須自愿，不得以保留工作崗位為條件強迫職工選擇；

職工入股采用有限公司或股份公司形式，若人數眾多，應建議采取信托方式將職工的表決權和分紅權分開，強化分紅權，淡化表決權，通過受托人實現表決權的集中。

2、編制《職工安臵方案》

（1）律師應幫助改制企業按照《中華人民共和國勞動法》的有關規定確立和職工之間的勞動關系，建立企業自主用工、勞動者自主擇業的市場化機制，妥善安臵職工。（2）律師應防止有關各方借改制之機侵害職工利益的不法行為出現。同時律師也應謹慎處理改制中發生的各種問題，避免激化矛盾，協助企業和各級政府機關維護社會穩定。

（3）律師在參與國有企業的改制與重組過程中，應熟悉《勞動法》以及相關的法律、法規、規章和規范性法律文件。

（4）律師在接受產權持有單位或改制企業委托后，凡是涉及職工合法權益的問題，應建議委托人聽取工會或企業職工（代表）大會的意見。

（5）律師協助產權持有單位或改制企業編制有關改制方案以前應盡可能要求進行有關職工問題的盡職調查。律師開展盡職調查，應按照本指引第二章第一節的相關要求，排除各種干擾，認真收集、審核各項資料，保證盡職調查工作的獨立性、真實性和準確性。

（6）律師應首先了解企業對改制事項的初步意見，并據此尋找盡職調查的重點：

律師應當了解企業改制后是否將導致轉讓方不再擁有控股地位。如轉讓方在改制或重組后的企業中不占控股地位，律師對有關職工情況進行盡職調查時，應特別注意了解拖欠工資、醫藥費、挪用職工住房公積金以及欠繳社會保險費等債務情況；

律師應當了解改制企業將采取何種轉讓方式進行重組。如以資產轉讓方式，并且轉讓后將涉及職工重新安臵或分流的，律師應對轉讓標的企業的主輔資產情況進行詳細調查；

律師應當了解改制企業準備如何解決遺留的職工問題。如改制企業職工的富裕人員較多，一些問題在采取下崗和再就業政策過程中尚未得到解決，律師在進行調查時，應著重了解企業過去制定的下崗分流方案以及與職工簽訂的下崗、內退以及退養等協議的內容；

律師應當了解改制企業準備采取何種方式安臵職工。如轉讓方希望通過一次性補償臵換職工的全民所有制企業職工身份，律師在進行盡職調查時，應要求改制企業整理并列明全體職工的基本情況，特別是職工在改制企業連續工作時間的情況，以便下一步測算職工安臵費用。

（7）律師在盡職調查時應注意搜集和研究改制企業原有的政策文件和規章制度；查閱職工代表大會的會議記錄及決議；審閱集體合同、勞動合同以及相關協議的樣本；審閱已有或正在進行的勞動爭議糾紛調解、仲裁或訴訟文件，并要求改制企業提供職工基本情況以及為職工繳納社會保險及住房公積金情況的說明。

（8）律師在對改制企業提供的職工基本情況的盡職調查中，應具體了解下列內容：

? 職工人數、職工參加工作時間以及在改制企業連續工作時間、工資以及職務、職位的基本情況； ? 不在崗（包括下崗、內退、退養、勞務、培訓、借調、留職停薪或以其他任何形式分流的）職工的基本情況； ? 改制企業與職工之間簽訂的勞動合同或協議是否有違反法律規定的內容或條款； ? 改制企業是否存在拖欠職工工資或欠繳社會保險以及住房公積金的情況； ? 職工工傷及職業病情況；

? 職工與改制企業之間是否有已發生或可能發生的仲裁或訴訟； ? 改制后有可能受到影響或發生變更的有關福利制度； ? 改制企業的勞動紀律和規章制度是否符合勞動法的有關規定。

（9）律師對于改制企業違反勞動法律、法規的情況，應建議企業及時糾正。

（10）律師應在盡職調查的基礎上幫助改制企業起草職工安臵方案。職工安臵方案一般應包括下列內容：

? 制定職工安臵方案的指導思想、原則和政策依據； ? 企業的人員狀況及分流安臵意見；

? 職工勞動合同的變更、解除及重新簽訂辦法； ? 解除勞動合同職工的經濟補償金支付辦法； ? 社會保險關系接續；

? 拖欠職工的工資等債務和企業欠繳的社會保險費處理辦法等。

（11）對產權轉讓企業，特別是產權轉讓后轉讓方不再擁有控股地位的企業，律師應督促企業將職工安臵方案提交職工（代表）大會討論，并要求企業協助職工（代表）大會按法定要求表決通過職工安臵方案。律師在起草改制企業國有產權轉讓合同時，應將職工安臵方案的內容包含在內，并將職工代表大會通過的決議或決定作為附件，和其他改制方案一起上報有關部門批準。

（12）律師在對國有企業改制方案出具《法律意見書》時，應對職工安臵方案明確提出自己的意見。如果律師認為改制企業在職工安臵過程中有任何違法或不當之處，應在保留意見中予以陳述或說明。

（13）國有企業在改制過程中如對職工安臵采取支付經濟補償金方式，律師應對該方式是否合法合規進行認真審核，其中包括：

? 經濟補償標準是否達到法定最低要求； ? 經濟補償方式是否有合法依據； ? 職工身份臵換的補償標準和補償方式。

（14）律師在幫助改制企業確定方案時應遵守勞動法律、法規和政策，不得損害職工權益。

（15）律師在幫助改制企業確定經濟補償方式時，除非改制企業確有困難，應首先考慮現金即時兌現方式。如果必須選擇其他補償方式時，應以雙方自愿協商，特別是職工一方自愿接受為前提。

（16）在改制企業中，下列弱勢群體，需要律師在工作中予以特別關注，并在安臵方案中予以考慮其實際困難和安臵方式：

? 內部退養人員；

? 距法定退休年齡不到5年的在職人員； ? 下崗人員；

? 因公負傷或患職業病，喪失或部分喪失勞動能力的人員； ? 職工遺屬； ? 征地農民工，等等。

（三）律師承辦國企改制業務流程之三——報批備案

1、律師接受委托，依法協助《改制方案》的報批工作。對報批程序提供咨詢意見時，應注意下列問題：

（1）國有企業改制方案存在下述情況的不得實施： 未按照《企業國有資產監督管理暫行條例》的規定履行決定或批準程序；

未按照國務院國有資產監督管理機構或省、市國有資產監督管理機構的有關規定履行決定或批準程序。

（2）國有企業改制涉及財政、勞動保障事項的，需預先報經同級人民政府有關部門審核，批準后報國有資產監督管理機構協調審批。

（3）國有企業改制涉及政府社會公共管理審批事項的，依照國家有關法律法規，報經政府有關部門審批。

（4）國有企業改制涉及由國有資產監督管理機構出資的企業改制為非國有企業的，改制方案需報同級人民政府批準。

（5）國有企業改制涉及職工安臵的，其職工安臵方案須經改制企業所在地勞動保障行政部門核準。

（6）國有企業改制涉及轉讓上市公司國有股權的，其審批程序按國資委和證監會的有關規定辦理。

（7）國有企業改制涉及轉讓銀行資產的，其審批程序按國資委和銀監會及中國人民銀行的有關規定辦理。

2、律師接受委托，依法協助《國有產權轉讓方案》的報批、備案工作。律師對報批、備案程序提供咨詢意見時，應注意下列操作規范：

（1）國有企業改制涉及由國有資產監督管理機構出資的企業，其國有產權轉讓事項應報同級人民政府批準。

（2）產權持有單位應按照國家有關規定，制定所屬企業的國有產權轉讓管理辦法，并報國有資產監督管理機構備案。（3）國有資產監督管理機構決定所出資企業的國有產權轉讓，其中轉讓行為致使國家不再擁有控股地位的，應報同級人民政府批準。

（4）產權持有單位決定其出資的子企業的國有產權轉讓，其中重要子企業的重大國有產權轉讓事項，應當報同級國有資產監督管理機構批準。

（5）企業國有產權轉讓事項經批準或決定后，如轉讓和受讓雙方需調整產權轉讓比例或者企業國有產權轉讓方案發生重大變化的，產權持有單位應當按照規定程序重新報批。

（6）產權持有單位向改制企業經營管理者轉讓國有產權，必須嚴格執行國家的有關規定，履行公示手續。

（7）轉讓國有產權的價款原則上應當一次結清。一次結清確有困難的，經產權轉讓雙方協商一致，依法報請批準國有企業改制或批準國有產權轉讓的部門審批后，可采取分期付款的方式。分期付款時，首期付款不得低于總價款的30%，并在產權轉讓合同簽署之日起5個工作日內支付；其余價款應當由受讓方提供合法擔保，并應當按同期銀行貸款利率向轉讓方支付延期付款期間的利息，付款期限不超過一年。上市公司母公司轉讓控股股權導致股權性質發生變化的，受讓方應當一次付清。

3、律師依法協助改制企業與金融機構債權人辦理改制確認手續。律師對確認手續所涉及的法律問題提供咨詢意見時，應注意下列操作規范：

（1）轉讓企業國有產權導致轉讓方不再擁有控股地位的，改制企業應與債權金融部門訂立書面的債權債務處臵協議，或取得債權金融部門簽發的同意改制確認書。

（2）國有企業改制審批時，改制企業未征得金融機構債權人同意，未提交書面協議或確認書，不得進行改制。

4、律師對改制企業的清產核資、財務審計、資產評估工作提供法律服務。律師對所涉及的核準或備案程序問題提供咨詢意見時，應注意下列操作規范：

（1）產權持有單位出讓國有產權的，應在清產核資和財務審計的基礎上委托具有資質的資產評估機構進行資產評估。評估報告依法報經有權部門核準或者備案后，作為確定企業國有產權轉讓價格的參考依據。在產權交易過程中，當交易價格低于評估結果的90%時，應當暫停交易，在獲得相關產權轉讓批準部門同意后方可繼續進行。

（2）企業改制中涉及資產損失認定與處理的，改制企業必須依據有關規定履行批準程序。

5、律師接受委托，依法協助“利用外資改組國有企業”有關事項的報批工作。律師對報批程序提供咨詢意見時，應注意下列操作規范：

（1）產權持有單位擬利用外資改組國有企業的，除應向國有資產監督管理機構提出申請，還應參考國家有關外商投資產業目錄及商務部的有關規定。

（2）產權持有單位轉讓國有產權、債權或出售資產的外匯資金收入，應當憑改組申請和轉讓協議的批準文件及有關文件報外匯管理部門批準后結匯。

（3）利用外資改組的改制企業通過增資擴股方式吸收外國投資者投資進行改組的，經外匯管理部門批準，可以開立外匯資本金賬戶，保留境外投資者投入的外匯資金。

（四）律師承辦國企改制業務流程之四-產權轉讓與產權交易

1、國有產權轉讓與產權交易概述（1）本指引所稱國有產權轉讓，是指國有資產監督管理機構、產權持有單位將所持有的企業國有產權有償轉讓給境內外法人、自然人或者其他組織（以下簡稱受讓方）的活動。

（2）國有產權轉讓可以采取拍賣、招投標、網絡競價、協議轉讓以及國家法律、行政法規規定的其他方式進行。涉及上市公司國有股或企業法人股應在規定的證券交易市場進行；破產企業所持有的國有股權由受理破產案件的法院委托拍賣機構進行拍賣。

（3）國有產權轉讓應當在依法設立的產權交易機構中公開進行，其中涉及國務院國有資產監督管理機構所出資企業的國有產權的，應在北京產權交易所、上海聯合產權交易所、天津產權交易中心進行。律師介入產權交易應當遵循下列原則：

有利于國有資產的保值增值，防止國有資產流失； 使交易各方在等價有償和誠實信用的前提下完成交易； 符合國家產業政策，有利于資源的優化配臵； 有利于引進國內外資金、先進科學技術和管理經驗； 不受地區、行業、隸屬關系、企業性質的限制。

（4）律師可以接受委托，協助委托方選擇經紀會員。產權交易所一般實行會員代理交易制度，從事產權交易的轉讓方和受讓方應當委托具有產權經紀資質的交易所經紀會員（以下簡稱“經紀會員”）代理進行產權交易。在同一宗產權交易項目中，除下述情況外，一家經紀會員不得同時接受出讓方和受讓方的委托：

國有獨資企業、事業法人下屬的全資企業（事業）法人之間的產權交易；

其他經產權交易機構批準同意的產權交易。

2、律師可以接受委托，協助企業完成國有產權交易流程：（1）律師可以協助轉讓方或其經紀機構向產權交易機構提交以下文件： ? 《產權轉讓申請書》；

? 轉讓方和轉讓標的企業法人營業執照； ? 轉讓標的企業國有資產產權登記證； ? 轉讓方的內部決策文件；

? 產權轉讓有權批準機構同意產權轉讓的批復或決議； ? 轉讓標的企業為有限責任公司的，提交轉讓標的企業的股東會決議和公司章程；轉讓標的企業為中外合資或中外合作企業的，提交轉讓標的企業的董事會決議和公司章程； ? 涉及職工安臵的，提交轉讓標的企業職工（代表）大會決議； ? 轉讓標的企業資產評估報告及其核準表或備案表； ? 轉讓標的企業審計報告； ? 律師事務所出具的法律意見書；

? 擬向轉讓標的企業法定代表人轉讓的，提交法定代表人的經濟責任審計報告； ? 《產權交易委托合同》。

（2）轉讓方或其經紀機構提交文件齊備后，產權交易所對文件進行形式審查，審查通過的，向轉讓方或其經紀機構出具《產權轉讓申請受理通知書》。

（3）產權交易項目掛牌公示不少于20個工作日。通過產權交易所網站、電子顯示屏及指定的各類媒體對外披露產權交易信息。信息披露內容以《產權轉讓申請書》內容為主；如項目屬于向管理層轉讓，還需披露《管理層擬受讓國有產權申請表》。

（4）掛牌期間，律師可以接受意向受讓方的委托，協助受讓方向產權交易所提交以下文件：《產權受讓申請書》、受讓方的資格證明（機構法人的《企業法人營業執照》副本復印件，自然人的身份證復印件、機構法人的近期資產負債表和損益表、《產權交易委托合同》、有關此次收購的內部決議及批準情況、符合受讓條件的相關文件或證明，以及按照交易規則應提交的其他文件、材料。（5）掛牌期滿，只產生一個意向受讓方的，律師應協助轉讓方或意向受讓方與對方簽訂《產權交易合同》；產生兩個及以上意向受讓方，采取競價轉讓的方式，如拍賣、招投標、網絡競價、評審或其他競價程序。律師應協助轉讓方或意向受讓方組織或參加競價程序。

（6）律師可以協助委托方辦理產權交易結算交割，受讓方將產權交易價款交產權交易所。如最終受讓方屬于管理層，價款應來源于管理層本人銀行帳戶。

（7）交易價款到帳后，產權交易所審核并出具產權交易憑證。交易雙方將產權交易手續費統一交納至產權交易所并領取產權交易憑證。

（8）律師可以代理交易的一方制作工商登記所要求的規范性文件并代理完成工商登記；向產權交易所出具工商部門變更后的公司法人營業執照和工商部門核準的公司章程，協助轉讓方領取產權交易價款。

3、律師協助產權主體或改制企業完成實施國有產權轉讓方案的具體內容，完成交易掛牌的相關準備工作，主要包括：

（1）協助產權持有單位或改制企業完成申請或參加產權交易前，依據法律、公司章程及3號令的規定應當完成的內部決策、清產核資、審計和資產評估、審批或備案等相關手續。

（2）協助產權持有單位或改制企業對受讓方的資質、商業信譽、經營情況、財務狀況、管理能力、資產規模等提出必要的受讓條件，但所提出的受讓條件不得出現具有明確指向性或違反公平競爭的內容。

（3）在產權交易的轉讓方和受讓方按照產權交易規則確定的交易方式成交后，律師可以協助產權持有單位或改制企業與產權交易受讓方訂立《產權交易合同》，并對合同內容和各項條款提出修改意見?！懂a權交易合同》一般應當包括下列主要內容：

? 轉讓與受讓雙方的名稱與住所； ? 轉讓標的企業國有產權的基本情況； ? 轉讓標的企業涉及的職工安臵方案； ? 轉讓標的企業涉及的債權債務處理方案； ? 轉讓方式及付款條件； ? 產權交割事項；

? 轉讓涉及的有關稅費負擔； ? 合同爭議的解決方式； ? 合同各方的違約責任； ? 合同變更和解除的條件；

? 轉讓和受讓雙方認為必要的其他條款。

（4）轉讓企業國有產權導致轉讓方不再擁有控股地位的，在簽訂產權交易合同時，律師可以協助產權持有單位或改制企業與受讓方協商提出企業重組方案，包括在同等條件下對轉讓標的企業職工的優先安臵方案。

（5）采取協議轉讓方式的，律師可以協助產權持有單位或改制企業與受讓方草簽《產權交易合同》并按照內部決策程序進行審議，形成書面決議通過后方可正式簽訂合同。國有獨資企業的產權轉讓，應當由總經理辦公會議審議；國有獨資公司的產權轉讓，應當由董事會審議；沒有設立董事會的，由總經理辦公會議審議。涉及職工合法權益的，律師應當建議改制企業必須聽取轉讓標的企業職工（代表）大會的意見，對職工安臵等事項應當經職工（代表）大會討論通過。

（五）律師承辦國企改制業務流程之五-規范性法律文件的制定與改制輔導

1、律師除可以為改制企業編制《改制方案》和《職工安臵方案》、國有產權轉讓方案外，還可以根據改制企業的實際情況協助制定其他規范性法律文件，如土地處臵方案、債權債務處臵方案以及用于安臵人員的資產委托管理等相關方案。

2、律師為企業改制擬定、編制其他規范性法律文件，應注意下列問題：

（1）擬定決議類法律文件、公告類法律文件、協議類法律文件、當事人之間承諾或保證類法律文件，為委托人編制向政府提交用于審批、核準或備案的申請報告時，應當根據法律、法規、規章規定的程序，在充分聽取產權持有單位、改制企業或其他改制當事人意見的基礎上進行。

（2）在擬定公司章程的同時，為改制企業擬定新的規章制度，應符合改制企業建立法人治理結構的需要和要求。

（3）擬定《集體勞動合同書》和《勞動合同書》，應依據《勞動法》及其配套規章、地方性法規。

3、律師應當為改制企業提供改制輔導，改制輔導目的是通過對《公司法》和國有企業改革政策的宣傳同步實現觀念更新，有四項主要內容：培養股份制意識，同時要形成公司治理文化，樹立市場經濟的理念，控股股東或出資人代表的平等意識等。改制輔導一般包括下列內容：

（1）協助改制企業組織職工認真學習國家、省、市有關國企改革的法律法規政策，通過會議動員、宣傳培訓、座談討論等形式，統一思想，形成共識。

（2）幫助職工培養股份制意識是指實現權利意識、法律意識、財務意識、風險意識四種意識的合一。公司治理文化是一種分權制衡為核心的和諧發展文化。制度創新以后，要用分權制衡的公司治理文化取代領導被領導的傳統國有企業文化。

（六）律師承辦國企改制業務流程之六-工商登記

1、律師應當協助改制后的企業嚴格按照改制方案、《公司法》、《公司登記管理條例》及工商行政管理部門的有關規定，完成新公司設立的各項準備工作。

2、公司經公司登記機關依法登記，領取《企業法人營業執照》，方取得企業法人資格。

3、設立有限責任公司，應當由全體股東指定的代表或者共同委托的代理人向公司登記機關申請名稱預先核準；設立股份有限公司，應當由全體發起人指定的代表或者共同委托的代理人向公司登記機關申請名稱預先核準。律師協助設立公司辦理申請名稱預先核準手續的，應當提交下列文件：

（1）有限責任公司的全體股東或者股份有限公司的全體發起人簽署的公司名稱預先核準申請書；

（2）全體股東或者發起人指定代表或者共同委托代理人的證明；（3）工商行政管理部門規定要求提交的其他文件。

4、申請設立有限責任公司，律師應當協助設立企業向公司登記機關提交下列文件：

（1）公司法定代表人簽署的設立登記申請書；（2）全體股東指定代表或者共同委托代理人的證明；（3）公司章程；

（4）依法設立的驗資機構出具的驗資證明，法律、行政法規另有規定的除外；

（5）股東首次出資是非貨幣財產的，應當在公司設立登記時提交已辦理其財產權轉移手續的證明文件；

（6）股東的主體資格證明或者自然人身份證明；

（7）載明公司董事、監事、經理的姓名、住所的文件以及有關委派、選舉或者聘用的證明；

（8）公司法定代表人任職文件和身份證明；（9）企業名稱預先核準通知書；（10）公司住所證明；（11）工商行政管理部門規定要求提交的其他文件。

法律、行政法規或者國務院決定規定設立有限責任公司必須報經批準的，律師應當協助設立企業提交有關批準文件。

5、申請設立股份有限公司，應當由董事會向公司登記機關申請設立登記。以募集方式設立股份有限公司的，應當于創立大會結束后30日內向公司登記機關申請設立登記。律師應當協助設立企業向公司登記機關提交下列文件：

（1）公司法定代表人簽署的設立登記申請書；（2）董事會指定代表或者共同委托代理人的證明；（3）公司章程；

（4）依法設立的驗資機構出具的驗資證明；

（5）發起人首次出資是非貨幣財產的，應當在公司設立登記時提交已辦理其財產權轉移手續的證明文件；

（6）發起人的主體資格證明或者自然人身份證明；

（7）載明公司董事、監事、經理姓名、住所的文件以及有關委派、選舉或者聘用的證明；

（8）公司法定代表人任職文件和身份證明；（9）企業名稱預先核準通知書；（10）公司住所證明；

（11）工商行政管理部門規定要求提交的其他文件。

6、律師可以協助新公司召開公司創立大會、登記注冊與變更有關手續。律師依照有關規定，可以協助新公司辦理公司登記、稅務、土地、房屋、車輛等相關手續。

三、法律意見書

（一）律師對國有企業改制工作出具法律意見的，應當依法對相關法律問題發表明確的結論性意見。

（二）律師應當采取書面形式對國有企業改制工作出具相關《法律意見書》?！斗梢庖姇钒ǖ幌抻冢?/p>

1、對產權界定出具《法律意見書》；

2、對資產評估報告出具《法律意見書》（該法律意見書僅從評估機構的資格、評估備案的程序等方面發表意見）；

3、對改制方案出具《法律意見書》；

4、對國有產權轉讓方案出具《法律意見書》；

5、對職工安臵方案出具《法律意見書》。

（三）律師應當在《法律意見書》中聲明非經律師事務所及簽字律師同意不得將《法律意見書》用于企業改制以外的其他目的或用途。

（四）律師對國有企業改制工作出具的《法律意見書》，主要作為改制企業出資人或改制企業向國有資產監督管理機構申請報批改制方案或者國有產權轉讓方案時的配套文件使用。

（五）律師不得在未經盡職調查和核實、查證改制方案或國有產權轉讓方案內容的情況下，僅針對改制方案或國有產權轉讓方案的書面內容出具《法律意見書》。

（六）律師對國有企業改制工作出具的《法律意見書》，一般包括以下內容：

1、出具法律意見書的法律法規依據；

2、律師聲明的事項；

3、律師進行盡職調查的情況；

4、律師針對改制方案具體內容的合法性意見。（按照方案涉及的事項，如改制主體、《改制方案》設計制作者的主體、《改制方案》批復者的主體資格和改制的實施程序以及資產處臵、人員安臵等逐項發表意見）；

5、律師對改制方案或國有產權轉讓方案的整體性結論意見；

6、律師認為需要說明的其他問題（包括律師認為需要保留的意見及其依據）。

（七）律師對國有企業改制工作出具的《法律意見書》應當符合國有資產監督管理機構的規定和要求。

（八）律師在出具《法律意見書》時，應當注意適用法律、法規的準確性，正確處理法律和法規的效力和沖突問題，使用司法解釋或法理以及規范性政策文件作為依據時應當作出適當說明。

（九）律師出具《法律意見書》時，如雖已勤勉盡責但仍然不能作出明確判斷，或者已經明確向改制企業出資人或改制企業表示不同觀點的，應當發表保留意見。

第五篇：國企改制相關法律法規匯總

總體 1 2 3 4 《關于進一步規范國有大中型企業主輔分離輔業改制的通知》 《關于推進國有資本調整和國有企業重組指導意見的通知》 《關于規范國有企業改制工作的意見》

《關于進一步規范國有企業改制工作實施意見的通知》

產權管理登記 1 2 3

清產核資與財務管理 1 2 3 4 《國有企業清產核資辦法》

《國有企業資產損失認定工作規則》

《企業國有資本與財務管理暫行辦法》

《企業公司制改建有關國有資本管理與財務處理的暫行規定》 《國有資產產權界定和產權糾紛處理暫行辦法》 《國有資產產權登記管理辦法》

《企業國有資產產權登記管理辦法實施細則》

資產評估 《國有資產評估管理辦法》 2 3 4 5 6 7 《國有資產評估管理辦法施行細則》 《資產評估操作規范意見（試行）》

《關于改革國有資產評估行政管理方式加強資產評估監督管理工作的意見》 《國有資產評估管理若干問題的規定》 《國有資產評估項目核準管理辦法》 《國有資產評估項目備案管理辦法》

國有資產處置與產權轉讓 1 2 3 4 5 6 7 8 9 《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》

《關于加強國有企業產權交易管理的通知》

《關于出售國有小型企業中若干問題意見的通知》 《國有企業改革中劃撥土地使用權管理暫行規定》 《規范國有土地租賃若干意見》

《國土資源部關于加強土地資產管理促進國有企業改革和發展的若干意見》 《關于改革土地估價結果確認和土地資產處置審批辦法的通知》 《城鎮國有土地使用權出讓和轉讓暫行條例》 《企業國有產權交易操作規則》 《關于企業國有產權轉讓有關問題的通知》 《關于加強對國有企業改制及國有產權轉讓監督檢查工作的意見》 12 《關于加強企業國有產權轉讓監督管理工作的通知》 13 《關于企業國有產權轉讓有關事項的通知》 14 《企業國有資本保值增值結果確認暫行辦法》 《關于做好貫徹落實<企業國有產權轉讓管理暫行辦法>有關工作的通知》

勞動關系處理與職工補償安置 1 2 3 4 5 6 7 8 9 《失業保險條例》

《社會保險費征繳暫行條例》 《工傷保險條例》

《違反和解除勞動合同的經濟補償辦法》

《違反〈勞動法〉有關勞動合同規定的賠償辦法》 《關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》 《關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》

《關于個人因解除勞動合同取得經濟補償金征收個人所得稅問題的通知》

《<國營企業實行勞動合同制度暫行規定>廢止后有關終止勞動合同支付生活補助費問題的復函》 《關于個人與用人單位解除勞動關系取得的一次性補償收入征免個人所得稅問題的通知》 《關于企業重組有關職工安置費用財務管理問題的通知》 12 《關于破產企業職工安置有關政策問題的復函》

主輔分離輔業改制分流安置富余人員 1 2 3 4 5 《關于國有大中型企業主輔分離輔業改制分流安置富余人員的實施辦法》 《國有企業富余職工安置規定》 《中小企業標準暫行規定》

《關于國有大中型企業主輔分離輔業改制分流安置富余人員的勞動關系處理辦法》 《關于做好國有大中型企業主輔分離輔業改制分流安置富余人員有關工作的通知》 《關于終止勞動合同支付經濟補償金有關問題的復函》

省市有關規定 《哈爾濱市國資委企業改制審批工作流程圖》 2 3 4 《關于鼓勵各類投資者參與國有企業產權制度改革試行辦法》 《關于妥善處理國有企業下崗職工出中心有關問題的意見》

《關于史書國有改革改制企業職工勞動關系處理和社會保險關系接續的意見》