第一篇：信用社制度

信用社制度匯編

（一）目 錄

1、人事教育部部門經理工作職責

2、信用社主任、員工崗位競聘實施方案

3、重要崗位輪換制度

4、主辦會計委派制實施細則

5、會計輔導員委派制實施細則

6、審計稽核員委派制實施細則

7、委派審計稽核員工作考核實施細則

8、推薦后備干部的實施辦法

9、貸款風險管理制度

10、信貸人員離崗交接制度

11、工資制度改革方案

12、職工教育管理辦法

13、專業技術職務評聘管理辦法

14、青年崗位能手獎勵辦法

15、勞動用工管理制度

16、“三定”工作改革實施方案

17、農村信用社貸款管理辦法（試行）

18、貸款責任追究制度

19、農村信用社支付風險及突發事件處置預案 20、農村信用社關鍵、關聯崗位近親屬回避制度

21、農村信用社到期貸款預警報告制度

22、代理保險業務操作規程

23、聯社××借記卡管理辦法

24、聯社POS特約商戶消費業務操作規程

25、聯社

ATM管理辦法

26、農村信用社人民幣貸款利率浮動管理實施細則

27、人事教育部工作職責

28、勞動合同制管理實施細則

29、農村信用社貸款管理辦法 30、貸款審查委員會工作制度實施細則

31、待處理抵債資產管理實施細則

32、農村信用合作聯社農業聯保貸款管理辦法

33、農村信用社信貸授權、授信管理實施細則

34、農村信用社信貸人員違規行為經濟處罰辦法

35、文秘人員崗位責任制

36、辦公室工作職責和任務

37、農村信用合作社聯合社辦公室工作職責

38、信貸營銷部經理崗位職責

39、農村信用合作社聯合社信貸營銷部工作職責 40、農村信用社工資制度改革試行辦法

41、信息宣傳報道考核辦法

42、農村信用社稽核處罰暫行辦法

43、農村信用社2006年經營目標考核辦法

44、農村信用合作聯社績效掛鉤管理辦法

45、農村信用社績效工資實施細則

46、農村信用社反洗錢責任制管理辦法

47、農村信用社反洗錢內控制度

48、農村信用合作聯社資金組織管理辦法

49、農村信用合作聯社信貸資金管理辦法 50、農村信用社稽核工作問責辦法

51、農村信用社＃＃年費用管理辦法

52、農村信用聯社招標投標管理實施細則

53、農村信用社大宗物品采購管理

54、農村信用社開展治理商業賄賂專項工作實施方案

55、農村信用社貸款責任追究制管理實施細則

56、農村信用合作社聯合社會議制度

57、市農村信用合作社聯合社工作規則

58、農村信用聯社委員會中心學習組制度

59、農村信用社領導干部個人重大事項報告制度 60、農村信用社民主評議黨員、處置不合格黨員制度 61、農村信用社接轉組織關系制度

62、農村信用社關于黨費收繳、管理和使用的辦法 63、農村合作金融機構高級管理人員履職考核辦法 64、農村信用聯社黨風社風監督員工作管理辦法

65、經費會計崗位責任制 66、駕駛員崗位責任制 67、職工食堂管理制度 68、打字文印人員崗位責任制 69、后勤人員崗位責任制 70、聯社辦公室保密工作守則 71、采購管理實施細則 72、信用社車輛使用與管理辦法

73、農村信用合作聯社公有房屋管理暫行辦法 74、農村信用合作社聯合社機關行政經費管理暫行辦法 75、農村信用社不良貸款清收管理暫行辦法 76、農村信用社個人消費貸款管理辦法 77、農村信用合作聯社社員代表選舉辦法 78、農村信用合作聯社理事選舉辦法 79、農村信用合作聯社獨立理事選舉辦法 80、農村信用合作聯社理事長選舉辦法 81、農村信用合作聯社監事長選舉辦法 82、農村信用合作聯社經營班子選聘辦法 83、農村信用合作聯社駕駛員管理辦法

84、農村信用合作聯金融研究與宣傳報道用稿考核獎懲辦法 85、農村信用合作聯檔案管理人員崗位責任制 86、農村信用合作聯文書處理制度

87、農村信用合作聯立卷歸檔制度 88、農村信用合作聯檔案借（調）閱制度 89、農村信用合作聯檔案保管保密制度

90、農村信用合作聯檔案鑒定、劃密、銷毀、統計制度

91、農村信用社印章保管與使用規則 92、農村信用社職工公費醫療管理辦法 93、農村信用合作社聯合社財務會計部工作職責

94、農村信用合作聯社重要空白憑證及有價單證管理實施辦法 95、會計工作規范化等級管理實施細則 96、主辦會計崗位責任制 97、對公記賬員崗位責任制 98、記賬復核員崗位責任制 99、同城票據交換員崗位責任制 100、儲蓄記賬員崗位責任制 101、儲蓄復核員崗位責任制 102、出納員崗位責任制 103、出納復核員崗位責任制 104、機動崗崗位責任制

105、農村信用合作社聯合社會計檔案管理實施細則 106、會計輔導工作月度考核實施細則 107、農村信用聯社會計核算事后監督實施辦法 108、內部工作人員月度綜合考核實施細則

109、信用聯社黨風廉政建設八項規定

110、農村信用合作聯社加強工作人員八小時以外活動監督管理的辦法

111、信用合作聯社紀檢監察信訪工作制度 112、農村信用合作社聯合社監察審計部工作職責 113、農村信用合作聯社離任、離職稽核制度 114、農村信用合作聯社稽核審計工作規范 115、領導干部談話制度的意見 116、信用聯社審計工作規范

117、信用聯社廉潔審計和審計過錯行為責任追究制度 118、基層紀檢監察通訊員工作職責 119、基層紀檢監察工作考核評比辦法 120、信用社中層干部廉政檔案的實施意見 121、信用社計算機工作管理辦法 122、信用社計算機工作考核細則

123、聯社信息科技部中心機房運行管理制度 124、聯社信息科技部安全培訓制度 125、聯社信息科技部中心機房工作制度 126、聯社信息科技部中心機房工作手冊 127、農村信用合作社聯合社信息科技部工作職責 128、農村信用合作社聯合社資金營運部工作職責 129、安全保衛部工作職責

130、農村信用合作聯社槍支管理辦法 131、臨柜人員對安全保衛工作的職責 132、信用社主任對安全保衛工作職責 133、押運員守則 134、守庫員守則

135、電腦監控設備使用與維護工作制度

136、農村信用合作聯社工作人員違反安全保衛規章制度的處理細則 137、綜合業務柜員制實行方案 138、農村信用社營業期間防暴預案 139、農村信用社押運期間防暴預案 140、農村信用社守庫期間防暴預案 141、農村信用社消防處置預案 142、監控室安全值班制度 143、守庫工作的基本要求 144、押運工作的基本要求

145、守庫、押運人員在執行任務中使用武器的規定 146、分管安全保衛工作的主任工作職責 147、職工待崗、分流實施辦法

148、農村信用合作聯社機關月度考核辦法 149、退休人員醫藥費管理辦法 150、資產保全部工作職責

人事教育部部門經理工作職責

1、主持部門全面工作，負責督辦領導決策、會議等任務的落實工作，協助領導做好各部門的協調工作；

2、根據國家有關規定和農村信用社職工管理條例，負責全聯社員工考核、競聘上崗、崗位定級、人員招聘調配、獎懲、待崗分流等人事管理工作；

3、負責制訂部門工作制度，擬訂部門工作計劃，負責部門人員的工作分工；

4、負責對全員工資考核晉級、養老保險金、企業年金基數的嚴格審核和監督。

5、負責組織全聯社的政治學習工作，配合黨支部做好全員思想政治工作；

6、負責工會、黨、團工作；

7、完成社領導交給的其他工作。

信用社主任、員工崗位競聘實施方案

為進一步深化農村信用社改革，加快“雙工”改革步伐，轉換經營機制，盡快建立起“員工能進能出、干部能上能下”的勞動用工制度，優化勞動組合，提高人員整體素質。現根據《農村信用社勞動用工和工資分配制度改革指導意見》要求，并結合農村信用合作聯社的實際，特制定本實施方案：

一、崗位競聘的指導思想

堅持十六大提出的解放思想、實事求是、與時俱進的思想路線，貫徹“三個代表”重要思想，落實“雙工”改革措施，推動機制轉換進程，培養和造就一支充滿活力、愛崗敬業、素質過硬、德才兼備、服務優良、團結奮進，“革命化、年輕化、知識化、專業化”的干部員工隊伍，真正實現人盡其才，才盡其用，促進農村信用合作事業健康發展。

二、崗位競聘的基本原則；

1、堅持黨管干部的原則；

2、堅持以人為本、優勝劣汰的原則；

3、堅持公開、平等、競爭、擇優的原則；

4、堅持任人唯賢、德才兼備的原則；

5、堅持群眾公認、注重實績的原則；

6、堅持民主集中制的原則。

三、崗位競聘的范圍、對象

按照崗位競聘的指導思想和基本原則，對全市符合崗位競聘條件的信用社正、副主任、會計輔導員、審計稽核員、主辦會計和內、外勤人員，組織開展崗位競聘。

四、競聘崗位的設置（見附表）

1、正、副主任崗位設置。設 崗（含營業部），其中正、副主任職位占總數的50%左右。

2、會計輔導員、審計稽核員各設置5崗。

3、主辦會計設置46崗。

4、信貸崗位設置。農貸余額500萬元以內的社設1名農業信貸員，業務量每增加500萬元增設1名；工商貸款余額1500萬元以內的社，工商、農業合并設1名工商信貸員；1500萬元以上單設1名工商信貸員；原則上單戶企業貸款余額5000萬元以上的社，設駐廠1名信貸員。

5、內勤業務崗設置。設主辦會計、機動、對公記帳、儲蓄記帳、出納等崗位。部分社根據業務量需要，增設對公復核崗或交換業務崗。分社單班設4崗，雙班設5崗。（見附表）

五、崗位競聘的基本條件

1、信用社主任、副主任

（1）認真貫徹落實黨的十六大精神，努力實踐“三個代表”重要思想，堅持黨的四項基本原則，在政治上始終與黨中央保持一致，與時俱進，開拓創新，有較強的政治責任心和事業心，講全局，講奉獻，相信科學，反對邪教。

（2）堅持原則，作風正派，遵紀守法，廉潔奉公。（3）符合領導干部任職親屬回避的要求。

（4）符合銀監會規定的高級管理人員任職資格，且理論考試合格。（5）近三年年終考核評比為優秀或稱職。（6）原則上具有助師以上職稱，中專以上學歷。

（7）截至，男年齡不滿 周歲，女年齡不滿 周歲，身體健康。（8）任信用社副主任5年或主持全面工作滿3年，可競聘正主任。（9）從事信用社工作滿6年符合主任崗位競聘1－7條條件的人員（機關辦事員亦同），可參與信用社副主任競聘。

2、會計輔導員、審計稽核員

（1）認真貫徹落實黨的十六大精神，努力實踐“三個代表”重要思想，堅持黨的四項基本原則，在政治上始終與黨中央保持一致，與時俱進，開拓創新，敬業愛崗，有較強的政治責任心和事業心。（2）堅持原則，作風正派，遵紀守法，廉潔奉公。（3）理論考試合格且具有中專以上學歷，助師以上職稱。（4）精通業務，有分析、解決問題的能力。（5）近三年年終考核評比為優秀或稱職。

（6）截至，男年齡不滿 周歲，女年齡不滿 周歲，身體健康。有吃苦耐勞的奉獻精神。

3、主辦會計

（1）有較高的政治思想覺悟，工作勤奮，辦事認真，有較強的事業心、責任心。

（2）堅持原則，作風正派，遵紀守法，廉潔奉公。

（3）原則上具有中專以上學歷，助級以上職稱，且理論考試合格。（4）有較強的會計業務知識和實際操作、組織協調能力。遵守各項規章制度。

（5）有持證上崗資格和會計從業資格證書。（6）近三年年終考核評比為優秀或職稱。（7）身體健康，有吃苦耐勞的奉獻精神。

4、信貸、內勤崗

（1）有較高的政治思想素質，擁護黨的方針政策，熱愛信合事業，有較強的敬業精神。

（2）堅持原則，作風正派，遵紀守法，廉潔奉公。

（3）內勤人員原則上要有持證上崗資格和會計從業資格證書。（4）有獨擋一面的工作能力和從事專業工作的業務技能。（5）信貸員從事金融工作兩年以上，有一定的語言表達、寫作和分析問題、解決問題的能力。

六、競聘的方法、程序

根據公布的信用社人員編制、崗位設置和工作職責要求，干部（正、副主任、會計輔導員、審計稽核員、主辦會計）按照“對照條件、個人報名、群眾推薦、資格審查、競聘演講、民主測評、組織考察”相結合的辦法進行崗位競聘，聘任前實行“公示制”、“試聘制”、“委派制”。職工按照“個人報名、資格審查、民主測評、綜合考核”的程序進行，廣泛接受群眾監督，進一步提高崗位競聘工作的透明度。

七、競聘步驟

1、加強宣傳，公布職位。一是聯社召開信用社正、副主任和副主任級，會計輔導員、稽核審計員、主辦會計、機關副經理以上人員會議，傳達貫徹省“雙工”改革和聯社信用社主任、員工崗位競聘實施方案精神；二是公布競聘崗位設置；三是聯社掛鉤點經理、副經理深入基層社組織員工學習，宣傳“雙工”改革的意義、目的、崗位競聘的條件、要求、步驟，層層統一思想，廣泛宣傳發動，形成良好的輿論氛圍，使全員有足夠的心理準備和承受能力，進一步提高參與改革、適應改革、服從改革、推動改革的自覺性，促進崗位競聘工作健康、有

序開展。

2、公開報名，舉賢薦能。正副主任、會計輔導員、審計稽核員、主辦會計報名采取“個人自薦、群眾推薦”的方式進行。個人報名填寫《農村信用合作聯社競聘崗位報名表》，群眾推薦填寫《農村信用合作聯社競聘崗位民主推薦表》，聯名推薦一般不少于5人。報名表分別填報第一志愿和第二志愿，并按報名表填報內容要求如實填報。《個人報名表》、《民主推薦表》于 日前報聯社人事教育部，逾期不報作棄權處理。

3、對照條件，資格審查。根據正、副主任、會計輔導員、審計稽核員、主辦會計競聘上崗的條件，人事教育部對擬參加競聘的人選進行資格初審，初審合格者報農村信用合作聯社競聘工作領導小組，對其資格確認后參加崗位競聘。

4、組織競聘，民主測評。

（一）正、副主任競聘

1、公開演講。參加競聘人員寫出書面競聘演講材料，主要內容包括：a.個人簡歷、學識水平、政治面貌等基本情況概述；b.競聘崗位所具備的優勢；c.近三年所從事工作的業績及成果；d.競聘工作崗位的主要工作目標及措施。要求主題突出，具有開拓創新精神，目標明確，措施扎實，有可操作性，材料2000－2500字。演講在聯社集中進行。

2、演講順序。先信用社正職主任，后副職主任。出場以現場抽簽為序。

3、民主測評。正、副主任競聘演講結束后，按聯社班子、中層干部、職工三個層次進行測評。民主測評分占70％（四舍五入）理論考試分占30％（四舍五入），兩項相加計算各人平均得分，并根據成績由高分到低分排序，按競聘崗位職數前50名作為候選人末尾淘汰。

4、組織考察，實行公示。根據“雙考”結果和江都市農村信用合作聯社競聘工作領導小組討論綜合考察，確定擬聘人選后，人事教育部張榜公示，公示結束后取得資格者由聯社調配到社，并實行半年的試聘期。試聘期滿經考核能勝任競聘崗位的正式聘用。

（二）會計輔導員、審計稽核員、主辦會計競聘

1、范圍、對象：符合三員競聘條件的所有在職職工。

2、程序、方法：同主任、副主任。

3、三員公示結束后取得資格者實行聯社委派制。

（三）職工崗位競聘

1、范圍、對象。符合職工崗位競聘條件的所有在職職工。

2、程序方法。一是報名。根據各社（部）崗位設置情況，符合崗位競聘條件的員工對照崗位設置結合自身實際選報競聘崗位。報名者必須填寫《江都市農村信用社職工競爭上崗報名表》并按表中要求填寫，每人只選報一個崗位。報名表于2004年5月16日前按單位集中上報聯社人事教育部。二是資格審查。根據競聘上崗的資格、條件，聯社人事教育部進行資格初審，初審合格后由江都市農村信用合作聯社競聘工作領導小組審查。三是民主測評。用無記名方式進行民主測評，民主測評分占70%，理論考試分占30%（四舍五入），內勤技能五級加3分，每上一級增加3分，三項相加計算各人平均得分，并根據“雙

考”成績由高分到低分排序。四是擇崗。擇崗采取二輪雙向選擇。除城區片外其他各信用社按核定崗職數－1擇崗；第一輪擇崗在各信用社內部進行，聯社經理或副經理現場主持。擇崗次序為：高分優先；相同分數工齡長優先；得分、工齡相同的，上年度考核優秀者優先。借用人員滿半年的參加借用單位測評、擇崗，不足半年的參加原單位測評、擇崗；未恢復上崗資格的下崗人員不參加擇崗。新進社人員不滿一年的安排實習崗位，特殊情況由主任室研究。第二輪為信用社主任選擇員工。在各信用社所留空缺崗位和第一輪擇崗中未上崗人員名單報聯社人事教育部后，江都市農村信用合作聯社競聘工作領導小組研究二輪擇崗順序，張榜公布崗位情況在聯社集中組織擇崗。排序的基本原則為：按照信用社由近到遠由信用社主任、副主任選擇人員。第二輪擇崗結束仍未上崗者，按照省聯社“三定”工作的要求，實行待崗。待崗最長期限為一年，待崗期內聯社組織待崗人員培訓，安排臨時性工作。待崗期內按保障工資標準發給生活費，待崗期內可參加兩次補考，補考不及格或補考及格但待崗期滿仍未競爭上崗的，解除勞動關系。

八、時間安排

九、注意事項

1、在聯社開展主任、副主任崗位競聘期間，原部門主任、副主任，享受副主任級待遇的人員職務自行免去。

2、競聘崗位期間，原信用社主任、副主任為臨時負責人。

3、各信用社負責人在競聘期間，要認真履行自己的工作職責，確保

本單位正常工作有序進行，違者追究責任人責任。

4、認真做好全員的思想政治工作，講大局，講全局，講奉獻，講責任，以積極的態度參加競聘和選聘，正確對待競聘和選聘結果，服從組織調配。

5、接受群眾監督。為確保競聘工作的順利進行，公開接受群眾監督，監督電話號碼為：

重要崗位輪換制度(試行)

第一條 為提高全市農村信用社工作人員業務能力和服務水平，進一步調動全員積極性和主動性，建立一支業務精、能力強、效率高的員工隊伍，現根據省聯社精神，并結合市農村信用合作聯社的實際，特制定本制度。

第二條 重要崗位輪換的目的和作用：

1、消除誤解，增進理解溝通；

2、多崗鍛煉，培養人才；

3、消除不滿，激勵員工；

4、避免僵化，利于創新；

5、適時輪崗，防止腐敗。

第三條 重要崗位輪換制度的原則：堅持建章在先、依章執行的原則；堅持精干高效、公平公正的原則；堅持以人為本、人盡其才的原則；堅持循序漸進、逐步實施的原則。

第四條 實施重要崗位輪換的對象：機關部門正、副經理，部門辦事

員，基層社正、副主任，主辦會計，審計稽核員，會計輔導員，外勤，內勤。

第五條 重要崗位具體輪換實施辦法：

一、機關部門正、副經理

1、輪崗范圍：聯社機關各部門；

2、原則上在同一部門滿3年應進行輪換，滿6年必須輪換；

3、各部門正副經理同一崗位3－6年輪換一次；

4、會計、信貸、辦公室、科技部等部門必須三年進行輪換；

5、對違反有關規定，工作不積極、上級和群眾反映大的部門正、副經理，及時調整工作崗位。

二、部門辦事員

1、輪崗范圍：機關各部門，同一部門各崗位；

2、在同一部門時間原則上不超過6年；

3、在一部門一崗位時間原則上不超過2年，3年必須輪崗，同一部門各崗位每年按50％比例進行輪換；

4、對違反有關規定，工作不積極，上級和群眾反映較大的部門辦事員要及時調整工作崗位。

三、基層社正、副主任

1、輪崗范圍：各信用社；

2、在一信用社時間原則上3年應輪換，滿5年必須輪換；

3、基層社正、副主任每年按20％的比例進行崗位輪換；

4、對違反有關規定，工作不積極，上級、客戶和群眾反映大的基層

社正、副主任要及時調整工作崗位。

四、審計稽核員、會計輔導員

1、輪崗范圍：各片信用社；

2、在一片信用社時間原則上3年應輪片，滿5年必須輪片；

3、對違反有關規定，工作不積極，主管部門所在片單位、群眾反映大的審計稽核員、會計輔導員要及時調整工作崗位。

五、主辦會計

1、輪崗范圍：各信用社；

2、在一信用社時間原則上3年應輪換，滿6年必須輪換；

3、主辦會計每年按20％的比例進行輪換；

4、對違反有關規定，工作不積極，主管部門、社領導、客戶和群眾反映大的主辦會計應及時調換。

六、外勤

1、輪崗范圍：同片各信用社；

2、在一信用社任外勤時間原則上3年應輪換，5年必須輪換；

3、外勤每年按30％比例進行輪換；

4、對違反有關規定，工作不積極，主管部門、社領導、客戶和群眾反映大的外勤應及時調換。

七、內勤

1、輪崗范圍：同信用社各崗位；

2、在同一崗位原則上不超過1年，滿2年必須輪崗；

3、信用社各崗位每年按50％比例進行輪換崗位；

4、對違反有關規定，工作不積極，社領導和客戶反映較大的人員要及時調整工作崗位。

第六條 重要崗位輪換制度實施程序

一、根據上年度考評結果，各專業部門、各社方案于年初上報人教部，人教部拿出全聯社具體輪崗方案，報請主任室決定；

二、任期屆滿后，競聘擇崗；

三、崗位輪換實施之前，由監察審計部進行離任審計；

四、不服從工作分配，經教育無效的，上報主任室決定。第七條 重要崗位輪換制度實施方法

人教部和各個專業部門共同制定培訓計劃，確定輪換的崗位和時間，并給予專門培訓指導，幫助新輪崗人員盡快融入新崗位。

培養多面手。為了適應日趨復雜的經營環境，應設法建立“靈活反應”式的彈性組織結構，職工應具有較寬的適應能力。

各專業部門應建立完整的各項崗位的職責和作業流程書，盡量使輪換新上崗人員進入角色。

重要崗位輪換必須詳細記錄，人教部負責登記、保管，存檔備查。第八條 本制度由村信用合作聯社負責解釋和修訂。第九條 本制度自制定之日起實行。

主辦會計委派制實施細則

第一章 總 則

第一條 為加強全市農村信用社會計工作的管理，保證會計信息質量，充分發揮會計監督作用，現根據《中華人民共和國會計法》、《農村信用合作社會計基本制度》、《農村信用合作社財務管理實施辦法》和《省農村信用社會計人員委派制暫行辦法》的有關規定，并結合我市農村信用社的實際，特制定本實施細則。

第二條 農村信用社主辦會計委派制是指市聯社擇優選聘會計人員并委派到基層信用社擔任主辦會計的制度。第三條 委派主辦會計實行回避制度。第二章 委派主辦會計條件及來源

第四條 委派的主辦會計必須具備下列條件：

1、有較高的政治思想覺悟，敬業愛崗，有較強的政治責任心和事業心；

2、堅持原則，遵守各項規章制度，作風正派，廉潔奉公；

3、工作勤奮，有較強的工作責任心，有一定的組織工作能力和協調能力；

4、熟悉財經政策法規和農村信用社財會制度，有一定的財務、會計理論知識和實際操作技能，具有一定的微機應用能力；

5、具備會計人員從業資格，具有中專以上學歷，助師以上職稱；

6、身體健康，有吃苦耐勞的奉獻精神。

第五條 委派的主辦會計從符合任職資格條件的信用社在職人員中公開聘用，由聯社統一委派。第三章 委派主辦會計的職權

第六條 根據《農村信用合作社會計基本制度》和《省農村信用社會

計人員委派制暫行辦法》的規定，委派的主辦會計具備以下工作權限：

1、有權參加所在信用社經營管理會議，參與經營計劃的編制、修訂，參與貸款會辦、資產處置、資金調度和其他重要事項的決策，監督所在信用社各項信貸運作、經營收支情況和其他業務活動，如認為有重大風險的事項，有權向所在信用社負責人或聯社書面反映情況；

2、有權拒絕辦理違規業務，所在信用社負責人不接受所提建議的，有權向聯社報告；

3、有權根據聯社對會計出納工作要求，確定內部勞動組合，制訂內勤人員崗位責任制以及相應的考核辦法；

4、有權對現金、存款、貸款、結算和表外業務等會計業務進行審核。第七條 委派的主辦會計應切實履行下列工作職責：

1、協助所在信用社負責人開展合法合規的經營管理活動，維護本單位利益，當好領導助手；

2、貫徹執行農村信用社各項規章制度，落實內部管理規定、工作制度和操作規程，檢查監督各項規章制度的執行；

3、認真組織會計核算，加強對結算質量的管理，準確及時編報各項月度和年度會計報表，每季向聯社報告所在信用社資金運作和經營狀況，及時報告財務會計管理中的重大問題，并對所在信用社上報的財務報表和財務報告的真實性承擔責任；

4、對所在信用社的微機、庫房、會計檔案、章印等進行綜合管理，并負責對微機操作密碼、庫存現金、會計檔案、重要空白憑證以及各種印章、密押（機）等使用保管情況進行監督檢查；

5、遵循經濟核算原則，管理和監督所在信用社的各項財務費用開支，堅決杜絕不合理開支，努力提高經濟效益；

6、兼任所在信用社會計核算事后監督員，并按《市農村信用合作聯社會計核算事后監督實施辦法》履行職責，對會計差錯、事故和違規違紀行為及時組織追查，分析原因并落實整改意見。有分支機構的信用社會計兼任分支機構的會計輔導員，履行會計輔導職責；

7、負責所在信用社內勤人員的月度和年度考核，并按《市農村信用合作聯社內部工作人員月度綜合考核實施細則》的要求，嚴格考核、考勤，實施內勤人員的獎金二次分配，獎懲兌現；

8、積極做好會計達標升級工作，開展崗位技術練兵活動，組織內勤學習業務，加強會計基礎工作管理；

9、講究職業道德，履行崗位職責，開展優質服務，提高工作質量；

10、積極協助和配合上級有關部門的會計檢查工作，對其需要了解的有關情況必須如實匯報；

11、保守所在信用社的商業秘密，除法律規定和所在信用社負責人同意外，不得私自向外界提供或泄露各項會計信息；

12、履行授權范圍內的其他職責。第四章 委派主辦會計的管理

第八條 委派的主辦會計由聯社頒發委派證書，任期為三年。第九條 委派的主辦會計，由聯社和所在信用社雙重領導和考核。聯社人事教育部負責委派主辦會計的人事管理和年度綜合考評；聯社財務會計部負責委派主辦會計的業務指導，并按《市農村信用合作聯社

主辦會計工作業績月度考核實施細則》的要求，進行月度工作業績考核；所在信用社負責委派主辦會計內部工作安排。

第十條 委派的主辦會計的任免、提升、調整、獎懲，由聯社按干部管理程序辦理。委派的主辦會計每年應向聯社作述職報告，經聯社考核，在任期內不能認真履行職責或不能完成任期目標的，可以取消委派會計資格。

第十一條 委派的主辦會計應當自覺遵守所在信用社的各項規章制度，認真履行崗位職責。

第十二條 委派的主辦會計原則上實行定期交流制度，主辦會計崗位一般三至五年交流一次。

第十三條 委派的主辦會計的工資、津貼、獎金及其他福利待遇，由聯社和所在信用社共同管理，所在信用社發放。第五章 委派主辦會計的獎懲

第十四條 委派的主辦會計在工作中做出突出貢獻的由聯社給予表彰或獎勵。

第十五條 委派的主辦會計參與所在信用社考勤、任務考核與獎懲。第十六條 委派的主辦會計違反本實施細則規定，有下列行為之一者，將視情節輕重，分別予以批評教育、經濟處罰、行政處分，直至追究法律責任：

1、不嚴格執行會計核算制度，不如實反映信用社資產負債和所有者權益情況，弄虛作假，或與所在信用社串通作弊的；

2、會計管理混亂，賬目不清，資料毀損丟失的；

3、利用職權貪污、挪用公款，或有行賄、受賄行為的；

4、在財務工作中，監督不力導致所在信用社發生重大違法、違紀、違規問題的；

5、對重大違紀問題不抵制、糾正，不及時反映情況的；

6、阻撓、妨礙上級會計檢查或拒絕提供有關資料的；

7、具有其他違法、違紀行為的。

第十七條 基層信用社對委派的主辦會計工作刁難、打擊報復的，按有關規定對相關人員給予行政處分。

第十八條 基層信用社發現委派的主辦會計有違法、違紀、違規行為的，有權及時向聯社報告。第六章 附 則

第十九條 本辦法由村信用合作聯社負責解釋、修改。第二十條 本辦法自公布之日執行。

會計輔導員委派制實施細則

第一章 總 則

第一條 為加強全市農村信用社會計工作的管理，保證會計信息質量，充分發揮會計輔導檢查、監督作用，現根據《中華人民共和國會計法》、《農村信用合作社會計基本制度》、《農村信用合作社財務管理實施辦法》和《省農村信用社會計人員委派制暫行辦法》的有關規定，并結合我市農村信用社的實際，特制定本實施細則。

第二條 農村信用緇峒聘ǖ莢蔽

審計稽核員委派制實施細則

第一章 總 則

第一條 為加強全市農村信用社的內部控制機制，對各項經營管理活動實行有效的監督檢查，根據《省農村信用社稽核工作暫行辦法》和《市信用聯社審計工作規范》的有關規定，特制定本實施細則。第二條 審計稽核工作是依法經營、依法治社的重要保證，是從嚴管理、從嚴治社的重要內容。通過審計稽核工作，揭示、糾正各種違法違規行為，提高全市農村信用社經營管理水平。

第三條 農村信用社審計稽核員委派制是指市聯社擇優選聘審計稽核人員，并委派到基層信用社開展審計稽核工作的制度。第二章 委派審計稽核員的任職條件

第四條 委派審計稽核員任職資格必須具備下列條件：

（一）堅持黨的四項基本原則，在政治上始終與黨中央保持一致，與時俱進，開拓創新，敬業愛崗，有較強的政治責任心和事業心；

（二）堅持原則，作風正派，遵法守紀，廉潔奉公；

（三）工作勤奮，有較強的工作責任心、事業心和一定的組織能力和協調能力；

（四）熟悉財經政策法規和農村信用社經營管理知識，熟練掌握信貸、財務等多方面的理論知識和操作程序，具有分析、解決問題的能力；

（五）具備一定的專業水平，大專及大專以上學歷，助師以上職稱；

（六）從事農村信用社工作兩年以上，身體健康。

第五條 委派審計稽核員從符合任職資格條件的信用社員工中公開選聘。

第三章 委派審計稽核員的權限和職責 第六條 委派審計稽核員具有以下工作權限：

（一）有權對轄內單位各項業務活動進行定期或不定期檢查。

（二）有權要求被稽核單位和個人提供與稽核事項有關的情況，查閱被稽核單位的業務、會計、出納有關憑證、賬表和文件資料，被稽核單位和個人不得拒絕、拖延，并對所提供資料的真實性負責。

（三）有權檢查被稽單位的庫存現金、有價證券、重要空白憑證及各種印、押、證、機的保管、使用情況，必要時有權采取臨時性先封后查措施。

（四）有權就稽核事項的有關問題向被稽核單位和個人進行調查，根據稽核需要召開座談或匯報會議，并取得相關的證明材料。有權直接深入到企業、個人、農戶專訪，調查了解信貸投放、收回情況。有關單位和個人必須支持、協助審計稽核員工作，如實反映情況。

（五）有權制止被稽核單位和個人違反金融法律法規和聯社制定的各項規章制度的行為。

（六）稽查中發現工作人員不適合所從事的崗位工作，有權向其上級領導提出調整建議。

（七）稽查中發現存在的安全隱患，有權督促立即整改或采取措施進行補救。

（八）對稽查中發現的問題有權要求被稽查單位限期進行整改，并提出處理意見。對限期不改者，有權按有關處罰辦法直接進行處罰。

（九）對嚴格遵守和堅決執行各項規章制度，工作成績顯著的單位和個人，有權向其上級主管部門提出表彰和獎勵意見。第七條 委派審計稽核員應履行下列基本職責：

（一）檢查被稽核單位和個人執行國家法律法規和金融方針政策的有關情況。

（二）檢查被稽核單位和個人執行、落實聯社各項規章制度的有關情況。

（三）檢查被稽核單位的資產、負債和所有者權益的真實性、合規性。

（四）檢查被稽核單位財務收支、信貸和會計核算的情況。

（五）檢查被稽核單位經營管理、中間業務、微機管理的情況。

（六）檢查被稽核單位其他應審計的事項。

（七）幫助和輔導被稽核單位業務人員熟悉政策、制度和提高業務水平，不斷改進經營管理理念，提高工作質量和工作效率。

（八）履行所委派的其他工作職責。第四章 委派審計稽核員的工作任務

第八條 聯社監察審計部是委派審計稽核員的主管部門，委派審計稽核員在聯社監察審計部的統一安排下開展各項審計稽核工作：

（一）稽查農村信用社會計、出納制度的執行情況。

（二）稽查農村信用社財務制度的執行情況。

（三）稽查農村信用社信貸業務政策和制度的執行情況。

（四）稽查農村信用社存款業務政策和制度的執行情況。

（五）稽查農村信用社內控制度建設和執行情況。

（六）稽查農村信用社安全保衛工作執行規章制度的情況。

（七）稽查聯社機關財務、費用、投資制度的執行情況。

（八）稽查聯社機關固定資產、低值易耗品、電子耗材的管理及制度執行情況。

（九）稽查聯社機關信貸業務制度的執行情況。

（十）稽查聯社年度財務決算真實性情況。

（十一）其他審計稽核任務。

第九條 委派審計稽核員開展審計稽核工作的方法和程序：

（一）審計稽核方法：

（1）全面審計，對被稽核單位的各方面進行全面、綜合的檢查。（2）專項審計，對單一的稽核事項進行深入、具體的檢查。（3）經濟責任審計，對重要崗位的人員在離任、離職時，就其在任、在職期間，履行職責情況和相關經濟責任的檢查和界定。

（4）審計跟蹤檢查，對被稽核單位已存在的問題實行跟蹤檢查，監督整改到位。

（二）審計稽核程序：

（1）聯社監審部發出稽核通知。說明稽核的時間、目的、內容以及被稽核單位需要配合的事項。

（2）進駐現場，查閱資料。檢查被稽核單位的有關憑證、賬冊、報表、合同、借據、庫存現金等資料。

（3）調查取證，核實問題。對稽核中發現的問題，應取得足夠的證據，座談要做好筆錄，并認真的核實，確保事實清楚、數據準確、證據確鑿。

（4）編寫工作底稿，認定檢查結果。對稽核發現的問題進行整理、歸類編寫工作底稿，并征求被稽核單位的意見，取得書面確認。（5）形成稽核報告。在被稽核單位對問題初步認定的基礎上，經過原因分析，提出綜合意見，形成書面報告，提交聯社監審部。第五章 委派審計稽核員的管理與考核

第十條 委派審計稽核員實行聯社和所在社雙重管理。聯社人事教育部負責對委派審計稽核員的人事管理；聯社監察審計部負責對委派審計稽核員的具體領導、業務指導和年度考核；所在信用社負責委派審計稽核員的工資、津貼、獎金及其他福利待遇的發放。

第十一條 委派審計稽核員的任免、提升、調整、獎懲，由聯社按干部管理權限審批辦理。委派審計稽核員應每年向聯社述職，經考核，不能履行職責或不能勝作工作的，聯社可以取消委派審計稽核員的任職資格。

第十二條 委派審計稽核員應當自覺遵守聯社的各項規章制度，服從聯社及所在社的管理。

第十三條 委派審計稽核員的工作任務和工作業績實行月度考核和年度考核。聯社監察審計部負責對委派審計稽核員工作業績的考核。（具體考核辦法另定）

第十四條 委派審計稽核員月度考核和年度考核實行百分制考核，以

實際考核得分計算委派審計稽核員的考核工資，按月、按年發放。第十五條 委派審計稽核員在工作中有突出貢獻的，由聯社給予表彰和獎勵。

第六章 委派審計稽核員審計過錯行為的責任追究 第十六條 委派審計稽核員審計過錯行為的認定：

（一）違反稽核審計的程序，濫用職權擅自審計的；

（二）對被稽核單位違法、違規問題的事實，認定不清、證據不全、定性不準的；

（三）對被稽核審計單位查出的問題隱匿不報、擅自處理或對發現重大問題線索不追查、不匯報的；

（四）對被稽核審計單位存在的違法、違紀問題應該查出而未能查出的；

（五）在稽核審計中出現其他差錯，嚴重影響審計工作質量的；

（六）在稽核審計中不遵守相關制度、不廉潔自律的。第十七條 委派審計稽核員過錯行為的處罰規定：

（一）過錯行為輕微，未造成后果的。予以批評教育，扣發相應考核工資，年終不予評優；

（二）過錯行為導致經濟損失或有非法所得的。予以賠償經濟損失或沒收非法所得；

（三）過錯行為性質嚴重或產生嚴重不良影響及后果的。予以調離稽核審計崗位，并給予相應的行政處分；

（四）過錯行為觸犯法律的，責任人移交司法機關追究法律責任。

第十八條 被稽核單位和個人對委派審計稽核員的違紀、違規、違法行為，有權進行監督和舉報。

第十九條 被稽核審計單位和個人對委派審計稽核員開展工作有意刁難、打擊報復的，按有關規定給予相應的處分。第七章 附 則

第二十條 委派審計稽核員與被稽核單位和個人在稽核事項上存在利害關系，可能影響審計工作公正開展時，委派審計稽核員應當申請回避。

第二十一條 委派審計稽核員對審計稽核中獲得的秘密，負有保密的義務。

第二十二條 本辦法由農村信用合作聯社負責解釋。

第二十三條 本辦法自公布之日起執行，并上報省聯社備案。

信用社制度匯編

（二）目錄 目錄

1、營業部工作職責

2、農村信用社貸款風險五級分類實施細則

3、農村信用社營業期間防暴預案

4、農村信用社押運期間防暴預案

5、農村信用社守庫期間防暴預案

6、農村信用社消防處置預案

7、農村信用社要害崗位人員強制休假制度

8、農村信用社重要崗位員工輪崗制度

9、農村信用社抵債資產管理辦法

10、農村信用社存款業務管理辦法

11、農村信用社法人客戶統一授信管理辦法

12、農村信用社法人客戶信用等級評定辦法

13、農村信用社聯合社信貸政策委員會工作規則

14、農村信用社聯合社信貸政策委員會工作規則

15、農村信用社聯合社信貸咨詢中心工作規則

16、農村信用社企業流動資金貸款操作規程

17、農村信用社企業流動資金貸款暫行辦法

18、農村信用社信貸業務報備咨詢辦法

19、農村信用社信貸業務權限管理規定 20、農村信用社信貸業務審貸分離實施辦法

21、農村信用社中間業務管理暫行規定

22、農村信用社重要空白憑證管理實施細則

23、農村信用合作聯社物品采購管理實施細則

24、農村信用合作社財務管理辦法

25、農村信合作聯社綜合柜員管理辦法

26、農村信用社貸后管理辦法

27、信用社對帳及對帳考核制度

28、農村信用社重要崗位人員行為失范監察制度

29、農村信用合作聯社不良貸款訴訟管理辦法

30、農村信用社會計工作規范化管理考核辦法

31、合作銀行營業窗口規范化服務實施細則

32、員工業務行為規范積分管理辦法

33、農村信用社保密工作實施細則

34、農村信用社貸款業務授權管理辦法

35、農村信用合作社聯合社工作規則

36、農村信用合作社聯合社會議制度

37、農村信用合作聯社財務審批委員會工作制度

38、“網銀申報繳稅”業務三方協議書

39、信用聯社辦公自動化系統管理辦法 40、農村信用社信貸管理規范化實施方案

41、農村信用社股金管理規定

42、聯社“儲蓄狀元、收息能手、信貸管理標兵”考核辦法

43、安全保衛制度

44、“五門”落鎖制度

45、值班制度

46、守庫（監控）員崗位職責

47、管庫員崗位職責

48、農村信用聯社機關財務管理辦法

49、農村信用社財務管理辦法 50、農村信用社微機管理辦法

51、農村信用聯社機關人員收儲、收貸、收息考核辦法

52、農村信用社調離人員貸款管理辦法

53、農村信用社下崗人員上崗考核獎罰辦法

54、農村信用合作社稽核處罰暫行規定實施細則

55、農村信用社工商戶聯保貸款管理辦法

56、工作人員廉政建設管理規定

57、職業道德

58、農村信用社盈虧考核辦法

59、農村信用社內勤人員效益工資考核辦法 60、農村信用社外勤人員效益工資考核辦法 61、稽核人員工作紀律 62、稽核人員目標責任書 63、聯社黨委會議制度 64、聯社黨委中心組學習制度 65、聯社黨的建設工作會議制度 66、聯社黨員（代表）大會制度 67、聯社黨委民主生活會制度 68、聯社黨支部委員會工作制度 69、聯社黨支部黨員大會制度 70、聯社黨小組工作制度 71、聯社黨支部黨課制度 72、聯社黨支部民主生活會制度 73、聯社民主評議黨員制度

74、聯社黨組織發展黨員工作制度 75、聯社黨員組織關系接轉制度 76、聯社黨費交納管理制度 77、聯社黨內匯報制度 78、聯社黨員聯系群眾制度 79、聯社黨員教育培訓制度

80、聯社黨支部工作定期交流會議制度

營業部工作職責

嚴格執行國家各項金融方針、政策和法律法規，在人民銀行批準的經營范圍內，積極開展各項金融業務。

大力組織資金。積極組織農村企事業單位和機關團體存款，以及居民個人儲蓄存款，優化存款結構，增強經營實力。

加強信貸管理。積極營銷貸款，在聯社授權授信審批權限內，做好貸款項目的評估和貸前調查工作，在規定權限和時間內發放貸款或及時向聯社信貸部門提交調查初審意見，堅持信貸原則，嚴格把關，確保信貸資產的安全。

加強抵債資產管理。通過租賃、變現等方式，提高抵債資產利用率，化解信貸風險。

大力拓展中間業務。積極開展票據貼現、代收款項和保管箱業務，努力實現資產多元化。

加強財務管理。定期進行經營活動和財務收支分析，提高經營效益。

積極疏通結算渠道，努力提高結算效率，為基層社轉簽全國大聯行匯票以及辦理票據委托收款提供服務。

加強文明窗口建設。大力開展文明服務、優質服務、限時服務、站立服務；統一著裝；推廣使用普通話和文明用語，爭創“青年文明號”和“青年崗位能手”；堅持崗位練兵，定期崗位輪換；努力拓展窗口服務的深度和廣度，發揮示范作用。完成領導交辦的其他工作。

農村信用社貸款風險五級分類實施細則

第一章 總則

第一條 為真實、全面、及時反映農村信用社（含農村合作銀行）信貸風險狀況，規范貸款風險分類操作，提高防范和化解信貸風險能力，根據《中國人民銀行貸款風險分類指導原則》（銀發[2001]416號）、《中國銀行業監督管理委員會關于推進和完善貸款風險分類工作的通知》（銀監發[2003]22號）、中國銀行業監督管理委員會辦公廳《關于農村信用社實行貸款五級分類的通知》（銀監辦通[2003]76號）、《關于印發農村信用社貸款風險五級分類實施方案（試行）的通知》（銀監辦通[2003]107號）和農村信用社信貸管理制度要求，結合XX省實際，特制定本細則。

第二條 本細則所指的分類對象是《貸款通則》中規定的各類貸款、承兌匯票、信用證形成的墊款等其它信貸資產。

第三條 貸款風險五級分類采用以風險為基礎的分類方法（簡稱

貸款風險分類法）評估農村信用社（含農村合作銀行分支機構，以下簡稱經營社）貸款質量，即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。各類貸款的核心定義是：

（一）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

（二）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

（三）次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

（四）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

（五）損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第四條 對貸款進行風險分類要按戶分析，根據借款人的整體還款可能性揭示貸款風險，并以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常業務經營收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。

第五條 貸款風險分類操作要遵循統一標準、動態調整、季度分析、分工負責、規范運作的原則。

（一）統一標準。貸款風險分類操作人員必須嚴格按照本細則規定的標準進行分類，不得隨意確定分類結果。

（二）動態調整。在日常信貸管理中，經營社信貸人員要按照經營社信貸管理要求和不良貸款管理的有關規定對借款人進行貸后檢查，如果發現影響借款人財務狀況或貸款償還的因素發生重大變化，要及時向主任（行長）或分管副主任（副行長）報告，并根據貸款風險分類的核心定義、表現特征，及時進行貸款形態認定和調整。

（三）季度分析。經營社每季度要根據借款人最新的財務報表（一般為上季度末財務報表）和其他信息資料對借款人的經營情況和償債能力進行分析。按照貸款五級分類的標準建立信貸臺帳，并將分類結果及其結構、報告期間分類結果的異常性變化及其成因、分類過程中存在的主要問題、改進措施等情況定期上報縣（市）聯社（農村合作銀行）。縣（市）聯社（農村合作銀行）至少每半年要匯總轄內分類結果，形成貸款五級分類半年報，報送當地監管部門。

（四）分工負責。貸款風險分類操作中，各相關部門要按照本細則界定的部門職責分工協作，密切配合。

（五）規范運作。在分類過程中要嚴格按照貸款風險分類操作程序規范操作，嚴格按照不良貸款認定審批權限和認定申報要求進行不良貸款認定，并依據批復認定結果及時調整風險貸款形態。

第二章 各類貸款的基本特征

第六條 正常貸款：

（一）借款人各方面正常，能正常還本付息，經營社對借款人最

終償還貸款有充分把握，沒有跡象或因素對貸款到期還本付息構成影響；

（二）借款人即便存在消極因素，但是不影響貸款本息按期全額償還；

（三）借款人信用履約記錄較好，到期信用均以貨幣資金形式償還；

（四）借款人生產經營符合國家產業政策，管理層素質良好及以上，現金流量充足，資產負債率低于行業平均水平，發展前景較為穩定。

第七條 關注貸款：

（一）貸款本息逾期（含展期后，下同）不超過90天（含）或墊付款項；

（二）借款人雖有還款能力，但還款意愿差，信用觀念不強；

（三）借款人的償債能力、盈利能力等關鍵財務指標出現異常性的不利變化或低于同行業平均水平；

（四）借款人的或有負債（如對外擔保、簽發商業匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升；

（五）借款人的固定資產貸款項目出現重大的不利于貸款償還的因素如基建項目工期延長、預算調整過大；

（六）借款人未按約定用途使用貸款；

（七）借款人或保證人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對經營社債權可能產生不利影響；

（八）借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生了重大不利于貸款償還的變化；

（九）借款人的管理層特別是法人代表的品行出現了不利于貸款償還的變化；

（十）貸款抵押物、質押物價值下降，或經營社對抵（質）押物失去控制；

（十一）貸款保證人的財務狀況出現疑問；

（十二）宏觀經濟、市場、行業等外部環境的變化對借款人的經營產生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；

（十三）經營社違反行業信貸管理或監管部門監管規章發放的貸款；

（十四）借款人在其他金融機構貸款被劃為次級類；

（十五）預計貸款損失率在5％以下。

第八條 次級貸款：

（一）貸款本息逾期（含展期后）91一360天（含）或墊付款項;

（二）借款人經營虧損，支付出現困難，凈現金流量為負值，按照市場條件難以獲得補充來源；

（三）借款人不能償還對其它金融機構的債務；

（四）借款人已無法通過正常經營收入還款，不得不通過第二還款來源還款，如通過出售、變賣主要的生產、經營性固定資產來維持生產經營，或通過拍賣抵押品、履行保證責任等途徑籌集還款資金；

（五）借款人采用隱瞞事實、提供虛假報表等不正當手段套取貸款；

（六）借款人內部管理出現問題，對正常經營構成實質損害，妨礙債務的清償；

（七）為清收貸款本息、保全資產等目的發放了“借新還舊”貸款；

（八）銀行信貸檔案不齊全，重要文件遺失，并且對還款構成實質性的影響；

（九）預計貸款損失率在30％－50％之間。

第九條 可疑貸款：

（一）貸款本息逾期（含展期后）361天以上或墊付款項；

（二）借款人處于停產、半停產狀態；

（三）借款人的貸款項目因非正常因素處于停緩建狀態；

（四）借款人已資不抵債；

（五）借款人涉及重大經濟案件；

（六）借款的法定代表人失蹤或者觸犯刑律，對借款人的正常經營活動造成重大影響；

（七）貸款經過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善；

（八）銀行已訴諸法律正在追收貸款；

（九）預計貸款損失在50％－90％之間。

（十）借款人在其他金融機構貸款被劃為損失類；

第十條 具備下列特征之一的，可認定為損失類貸款：

（一）借款人被依法撤銷、關閉、解散，并終止法人資格，即使執行擔保，經確認仍然無法還清的貸款；

（二）借款人雖未依法終止法人資格，但生產經營活動已經停止，且企業已名存實亡，復工無望，即使執行擔保，經確認仍然無法還清的貸款；

（三）生產單位的經營活動雖未停止，但產品無市場，企業資不抵債，虧損嚴重并瀕臨倒閉，即使執行擔保，經確認仍然無法還清的貸款；

（四）借款人依法宣告破產，對其資產進行清償，并對擔保人進行追償后未能收回的貸款；

（五）借款人死亡，或者依據《中華人民共和國民法通則》的規定宣告失蹤或死亡，依法對其財產或者遺產進行清償，并對擔保人進行追償后未能收回的貸款；

（六）借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險賠償金清償后，確實無力償還部分或全部債務，對其財產進行清償或對擔保人進行追償后，未能收回的貸款；

（七）借款人觸犯刑律，依法判處有期徒刑、無期徒刑或者死刑，其財產不足以歸還所借債務，又無其他債務承擔者，經確認無法收回的貸款；

（八）由于借款人和擔保人不能償還到期債務，經營社訴諸法律，經法院對借款人和擔保人強制執行，借款人和擔保人均無財產可執

行，法院裁定終結后，仍無法收回的貸款；

（九）由于上述

（一）至

（八）項原因，借款人不能償還到期債務，經營社對依法取得的抵債資產，按評估確認的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產接收費用，小于貸款本息的差額，經追償后仍無法收回的貸款；

（十）銀行卡被偽造、冒用、騙取而發生的應由經營社承擔的凈損失；

（十一）助學貸款逾期后，經營社在確定的有效追索期內，并依法處置助學貸款抵押物（質押物）和向擔保人追索連帶責任后，仍無法收回的貸款；

（十二）經營社發生的除貸款本金和應收利息以外的其他逾期3年無法收回的其他應收款。

（十三）預計貸款損失率在90％以上。

第十一條 損失類貸款的特征是該類貸款的決定性依據，某借款人貸款只要滿足第十條中的任意一款，就可將該客戶貸款劃分為損失類。損失類貸款特征中的第一條、第二條、第三條中的“經確認”是指無法進行外部取證的情況下，由縣（市）聯社（農村合作銀行）稽核部門、相關信貸管理部門和經營社進行認定的過程。

第十二條 正常、關注、次級、可疑貸款的基本特征是各類貸款的風險表現形式，除貸款本息逾期90天以上是次級類貸款的決定性特征以外（符合第十三條除外），其它只是貸款分類的重要參考因素，而不是唯一的決定因素。分類時，關健是要把握借款人的還款能力和

貸款的損失程度，對照核心定義，確定分類結果。

第三章 貸款風險五級分類的特別規定

第十三條 自然人貸款的分類。目前我省經營社開辦的自然人貸款種類主要有：自然人一般農戶貸款和自然人其他貸款等。

（一）自然人一般農戶貸款（保證）結合核心定義按以下標準分類

貸款檔次

信用等級 正常 關注 次級 可疑

優秀 貸款未到期或逾期90天以下 貸款逾期91天至180天 貸款逾期181天至360天 貸款逾期361天至720天

較好 貸款未到期或逾期30天以下 貸款逾期31天至90天 貸款逾期91天至360天 貸款逾期361天至720天

一般 貸款未到期 貸款逾期90天以下 貸款逾期91天至360天 貸款逾期361天以上

（二）擔保方式為抵押或質押的自然人一般農戶貸款。可根據貸款方式和貸款逾期情況，采用以下矩陣，用簡易方法進行分類。

逾期情況

貸款方式 貸款未到期或逾期30天以下 貸款逾期31天至90天 貸款逾期91天至360天 貸款逾期361天以上

抵押 正常 關注 次級 可疑

質押 正常 正常／次級 正常／次級 正常／次級

質押貸款原則上劃為正常貸款，但存在貸款本息逾期60天以上，且對質物歸屬存在爭議或質物的市場價值低于擔保債權的劃為次級貸款。

（三）參照自然人一般農戶貸款分類的分期歸還的個人消費貸款，逾期部分按照以下標準進行分類，對其余未到期部分，可按償還可能性分類。

(1）正常貸款：貸款期間還款正常；

(2）關注貸款：貸款連續逾期90天（含）以下；

(3）次級貸款：貸款連續逾期91－180天（含）;

(4）可疑貸款：貸款連續逾期180天以上。

（四）自然人損失類貸款按照第十條的相關標準執行。

第十四條 對以前按期限分類已認定為呆帳的貸款，可直接進入損失類，不需再認定審批。

第十五條 銀團、社團貸款分類：

（一）對統貸統還的社團貸款，貸款分類時應充分考慮整個企業集團的還款能力，對集團的合并財務報表進行分析，整體判斷貸款風險。社團貸款風險類別由牽頭社商社員社認定。

（二）銀團、社團貸款簽訂的合同與協議條款的約定本身不利于經營社貸款償還，該類貸款至少應劃為關注類貸款。

第十六條 事業法人貸款原則上參照一般企業法人貸款分類辦法進行分類，可著重評價借款人的還款來源、收支節余、還款記錄、貸款方式，結合其他因素分析確定分類結果。

第十七條 符合人民銀行條件辦理的借新還舊貸款，可按照一般借款人的分類標準進行分類。人民銀行2000年《不良貸款認定暫行辦法》所規定條件的借新還舊貸款，應至少歸為關注類，即：

1、借款人經營活動正常，能按時支付利息；

2、重新辦理了貸款手續；

3、貸款擔保有效；

4、屬于周轉性貸款。基于對借款人清收利息、減息（表外部分）還本、保全資產等目的而實施的“借新還舊”貸款，至少認定為次級貸款。

第十八條 重組貸款的分類。重組貸款是指借款人由于財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調整的貸款。需要重組的貸款應至少歸為次級類，重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人無力歸還的貸款，應至少歸為可疑類。重新落實債務，變更承貸主體，應視新的承貸主體還貸能力進行分類。

貸款形態擬由低調高的重組貸款應保留至少6個月的觀察期，觀察期內不能調高原分類類別，觀察期結束后，按借款人的實際還款能力進行分類。

第十九條 在建工程項目貸款的分類。這類貸款應根據項目評估報告和現場調查所掌握的情況進行分類。各方面情況正常，預期經濟效益可以實現的貸款，可認定為正常類；出現了不利于償還的因素導致預期經濟效益受到一定影響的貸款，可認定為關注類；預計貸款償還受到嚴重影響的，至少認定為次級類。

第二十條 違規貸款的分類。違反國家有關法律法規和嚴重違反

經營社內部規章制度發放的貸款，即使貸款的償還有充分保證，至少要認定為關注貸款。

第二十一條 對

第四章 貸款風險五級分類的方法與程序

第二十七條 貸款風險類別認定權限。經營社初分結果為損失類的貸款，參照國稅部門明確的呆帳核銷審批權限確認，即：2000萬元（含）以上損失類貸款應逐級審核上報省聯社認定；100萬元（含）至2000萬元損失類貸款應逐級審核上報省聯社辦事處或市聯社認定；100萬元以下損失類貸款由縣（市）聯社（農村合作銀行）審核認定；損失類外貸款風險類別原則上由經營社審核認定，省聯社辦事處或市聯社、縣（市）聯社（農村合作銀行）也可根據本區域風險管理的需要適當上收認定權限。

第二十八條 具體風險分類操作程序為：

（一）受理與調查。對于縣（市）聯社審批發放的貸款和經營社初步認定為損失類的貸款，經營社要上報縣（市）聯社（農村合作銀行）復查確定。經營社的初分結果為損失類貸款，必須對有關風險形態認定進行分析，并在申報材料中注明。由縣（市）聯社（農村合作銀行）進行調查后，會同經營社進行確定。

（二）審查。縣（市）聯社（農村合作銀行）信貸管理部門對經營社上報的材料進行審查時，一并對貸款風險分類結果進行審查，如對初分結果沒有異議，應在審查報告的審查結論中注明“同意調查報

告中初分結果認定的風險形態，認定該筆貸款風險形態為某某”的類似字樣；如有異議，應出具相應意見并闡述理由。

（三）貸審會審議和審批。貸審會對信貸管理部門提交的初步認定為損失類貸款一并進行審議，并在貸審會紀要中注明貸款形態，并由主任委員審批。縣（市）聯社（農村合作銀行）信貸管理部門起草的批復文件中必須確定本筆貸款的具體風險形態。

（四）錄入分類結果。縣（市）聯社（農村合作銀行）信貸管理部門和經營社根據批復確定的貸款類別直接登貸款臺賬，并錄入信貸管理系統。

第二十九條 一般分類操作程序：收集、落實分類的基礎信息→補充完善資料→初步分析貸款基本情況→填寫清分資料，評估貸款償還的可能性，提出初步分類意見→組織信貸討論并確定分類意見→登記臺賬、調整、確定分類結果及上報報表。

第 三十 條 收集、落實貸款分類的基礎信息。

一、通過貸款檔案了解客戶以下基本情況：

1、借款人的基本情況

(1）借款人的營業執照、貸款卡、組織機構代碼證、稅務登記證、特殊行業生產經營許可證、公司章程、法定代表人身份有效證明等資料的原件或復印件。

(2）組織結構、業主和高級管理人員的情況以及附屬機構的情況。

(3）借款人的經營歷史、信用評級、客戶類別、授信內容，以及保證人的基本情況。

2、借款人和保證人的財務信息

(1）借款人的資產負債表、損益表、現金流量表、注冊會計師查賬驗證報告、借款人的其它財務信息。

(2）保證人的資產負債表、損益表、現金流量表、注冊會計師查賬驗證報告和其它財務信息。

3、重要文件

(1）借款人的借款申請。

(2）銀行信貸調查、審查、貸審會審議、縣（市）聯社（農村合作銀行）貸款批復等文本文件，包括項目貸款的可行性分析報告、貸款項目評估報告、政府部門的相關批復文件，抵押物評估報告等。

(3）借款合同。

(4）借據。

(5）貸款擔保的法律文件，包括抵押合同、質押合同、保證合同、物權憑證，以及依法辦理的有關登記文件等。

(6）借款人還款計劃和還款承諾。

4、往來信函，包括走訪考察記錄、備忘錄。

5、借款人還款記錄和經營社催收通知。

6、貸款檢查報告，包括定期、不定期的各類貸款檢查分析報告。

7、原來的貸款分類資料，包括貸款分類認定表、貸審會審議記錄、批復文件等。

8、綜合經濟信息，包括國家宏觀經濟政策、行業政策、行業信息等。

二、通過現場查閱及非現場調查等手段，獲取借款人的財務和非財務的真實狀況，作為判定貸款類別的主要依據。

（一）收集借款人連續近三年的同期財務報表。財務報表包括：資產負債表、損益表、現金流量表及有關附注、注冊會計師查賬驗證報告以及其他資料、借款人的其他財務信息（如在其他金額機構的融資情況），以及保證人的基本情況。

（二）在認真閱讀信貸檔案的基礎上，對收集到的基礎信息進行分析，并對財務報表中有關數據資料進行確認、比較，有疑問的數據例如：出現同期同一指標數據跳躍很大或與同行業相比出入較大的，賬表數據不相符的，資產、負債變化大的，以及流動性及變現能力較強的數據例如：應收、應付帳款，預收、預付款，存貨等數據，應有針對性的向借款人及其關聯客戶、有關管理部門等進行現場調查或查詢。

（三）調查借款人目前內部經營管理狀況。重點在調查借款人的重大人事變化，包括法定代表人是否變更，股東有無變動，是否改制、更名、合并、兼并，營業執照及貸款卡是否有效。

（四）調查有無他行新增貸款和其他融資。

（五）在現場調查還要重點對貸款使用情況、經營情況、還款來源、凈收益、資產轉換周期、產品市場需求情況、借款人還款意愿以及抵（質）押物的現狀等方面進行調查核實。

（六）調查擔保的有效性，保證人的擔保意愿，重點調查保證人的擔保能力。

第二篇：信用社安保制度

內蒙古農村信用社

安全保衛工作制度（修訂稿）

第一章 總 則

第一條 為加強農村信用社安全保衛工作，確保農村信用社職工人身和財產安全，根據《中共中央、國務院關于加強社會治安綜合治理的決定》、《全國人民代表大會常務委員會關于加強社會治安綜合治理的決定》、《內蒙古自治區機關、團體、企事業單位治安管理規定》、《內蒙古自治區農村信用社聯合社章程》和公安部門的有關規定，制定本制度。

第二條 本制度適用于內蒙古農村信用社（含農商行、農合行，以下簡稱農村信用社）安全保衛工作規范化管理。

第三條 農村信用社安全保衛工作要堅持“預防為主，群防群治，突出重點，保障安全”的工作方針和“誰主管、誰負責”的工作原則，各級農村信用社理（董）事長是安全保衛工作第一責任人，負責領導、部署、監督本單位和轄區機構的安全保衛工作。

第四條 安全保衛工作的基本任務是：防盜竊、防搶劫、防詐騙、防破壞、防災害事故、防計算機犯罪、防洗錢，維護正常的工作秩序，保障職工人身和資金財產安全。

第五條 安全保衛工作是農村信用社經營管理的重要組成部分，納入各級農村信用社經營管理工作目標，實行分級管理、逐級負責、層層落實的管理辦法。在單位評先和主要領導、主管領導以及安全責任人評先晉職晉級中，實行一票否決制。

第二章 組織管理和職責

第六條 內蒙古自治區農村信用社聯合社（以下簡稱自治區聯社）設立保衛部，負責全區農村信用社安全保衛工作的業務指導；旗縣聯社（含農商行、農合行，以下簡稱旗縣聯社）設立保衛科（部）。

第七條 農村信用社各級保衛部門在本單位領導下開展工作，同時接受上級保衛部門和當地公安機關等有關部門的指導、檢查和監督。

第八條 自治區聯社統一管理、指導、協調、規劃全區農村信用社的安全保衛工作。主要職責是：

（一）制定安全保衛工作制度和設施建設規劃，并組織實施。

（二）組織經常性的安全檢查和實績考核，落實整改隱患措施和安全保衛工作責任制。

（三）對農村信用社員工進行安全保衛、職業道德和法制教育培訓。

（四）認真分析安全保衛工作形勢，做好“四類案件”（盜竊、搶劫、詐騙、涉槍）統計上報工作，解決保衛工作中存在的問題。

（五）配合公安機關偵察和處理刑事、治安案件。第九條 旗縣聯社在上級主管部門和公安機關的領導下開展工作，對本單位和轄內農村信用社的安全保衛防范工作負責。主要職責是：

（一）負責組織、協調本單位的安全保衛工作。

（二）負責安全設施建設和工作規劃。

（三）負責督促檢查安全保衛制度落實。

（四）協同人事部門，組織對農村信用社員工進行安全保衛的培訓教育和防暴預案演練。

（五）負責槍支、彈藥管理。

（六）負責組織完成守庫、押運任務。

（七）經常組織安全保衛工作檢查和考核，落實安全保衛工作責任制。

（八）協助公安機關偵察處理刑事治安案件，做好災害事故的預防處理工作。

（九）定期分析研究本單位安全保衛工作形勢，并向主管領導和上級保衛部門報告工作。

（十）負責“四類案件”的統計上報和保衛檔案管理工作。

第三章 安全設施管理

第十條 農村信用社的安全設施是保證財產和職工人

身不

受侵害的物質技術條件。主要包括：

(一)金庫、守庫室、營業室、圍墻等建筑防范措施；(二)閉路電視監控系統、無線通訊及GPS衛星定位系統、報警系統和防衛防護器材等技術防范設施；

(三)具有防彈、防破壞功能的專用制式運鈔車輛；(四)經公安和上級主管部門批準配備的槍支彈藥等。第十一條 旗縣聯社要依照公安部《銀行營業場所風險等級和防護級別的規定》(GA38-2004)、《銀行金庫》（JR/T0003-2000）、《安全技術》（GA/75）等標準，制定轄內營業網點安全設施達標和計劃，并精心組織落實。

第十二條 農村信用社安全設施標準應堅持安全堅固、經濟美觀、超前防范、相互兼顧的原則和因地制宜、量力而行，盡快實現標準化、規范化要求的原則。

第十三條 營業網點的基礎防護設施，必須達到與“風險等級”相適應的“防護級別”。農村信用社舊的營業場所要分期分批改造，逐步達到“防護級別”要求；新建、改建營業網點的安全設施要一次達到標準，并在竣工后由保衛部門會同公安、消防等單位共同驗收合格方能啟用。

第十四條 農村信用社營業網點基礎防護設施（營業廳、金庫、守庫室、保管室、圍墻）和技術防護設施（指專用防彈運鈔車、電視監控系統、報警設備、防彈玻璃等）的圖紙設計、建筑材料、施工標準等必須經本級聯社保衛部門進行審核、監督。

第十五條 農村信用社技術防護設施建設由自治區聯社保衛部門統一規劃、統一標準、統一設計、統一管理。技術防護器材購臵由自治區聯社安全保衛部門指定并經自治區公安部門核準。第十六條 保衛部門要搞好技防設施操作和維修人員的技術培訓，并加強檢查指導，定期維護，保障技防設施經常處在良好的工作狀態。

第十七條 要建立閉路電視監控系統使用管理制度，其基本要求是：

（一）閉路電視監控設備應由經過技術培訓的人員操作，并建立使用登記制度和保養維修制度。

（二）除進入夜間值班狀態外，閉路電視監控系統要保持錄像記錄狀態，在非錄像記錄狀態時，應處于報警同步錄像待機狀態，嚴禁斷電停機。

（三）要建立錄像帶或其他介質的保管查閱制度，保管期限以能進行賬務檢查為宜，原則上不少于30天。

第四章 營業期間安全管理和應急措施 第十八條 營業人員必須按時到崗，加強柜面監督，堅持雙人上崗，認真做好防盜竊、防搶劫、防詐騙、防假鈔、防冒領等工作，嚴格執行各項規章制度。

第十九條 營業人員到崗后，必須檢查營業場所周圍環境及室內安全狀況，自衛武器、消防器材放臵情況，報警器、閉路監控設備運行狀態，將營業廳后門反鎖固定，關好柜臺邊側門。

第二十條 營業人員要熟知安全制度、報警電話和防范應急措施；上級主管部門或公安機關檢查安全保衛工作，必須由本單位現職領導陪同，且身份證、工作證和介紹信齊全，方可開門受檢；檢查金庫要出示授權單位領導簽發的查庫令。

第二十一條 營業前運鈔車到達后，當班營業人員應在押運員的保護下將款箱取出，并護送到營業室柜臺內；營業終了運鈔車未到前不得開啟邊側門，在沒有押運員的情況下，不準將待運的現金等物品取出保險柜或柜臺外；押運員到位后出示身份證件或款箱交換牌，及時辦理交接登記手續，由營業人員陪同押運人員將款箱裝車后撤回；對不認識且無證牌的取箱人和押運員不得交付款箱，并報告主管部門或單位領導。

第二十二條 營業區域內任何非本單位工作人員不得進入；營業人員進出邊（后）門時，要在確認安全的情況下即開即鎖，嚴防外人尾隨進入營業室內。

第二十三條 營業人員要增強防范意識，不得接受外來人員贈送的藥物、香煙、食品、飯菜、茶水等飲用食品。

第二十四條 柜員要保管好辦公桌（柜）鑰匙，隨時鎖好存放現金的業務保險柜。營業期間收取大量現金及時入庫或上解中心庫，營業終了對營業廳進行清場，將現金、有價證券、重要憑證、業務印章、電腦軟件入庫保管。未設庫的營業網點要嚴格按規定接交款箱。

第二十五條 按照農村信用社系統計算機操作規程，安全管理和使用計算機。

第二十六條 營業期間，營業員對本營業室負有安全責任，在發現可疑情況或遇到突發事件時，要啟動突發事件應急措施：

（一）發現持大量假票、假鈔、假折和冒領存款者時，應找理由穩住對方，然后及時告知領導或公安機關捉拿案犯，必要時可按動聯網報警開關（非應急報警器）。

（二）當犯罪分子持兇器作案時，應利用防衛武器反擊，并按動報警開關尋求外援，合力制服罪犯。

（三）當犯罪分子持槍搶劫作案時，營業人員須按“先周旋、后藏身、再報警”的操作程序處臵。處于有利位臵的人員要隱蔽地按動“110”報警器開關；此時，禁止使用應急報警器，密切注意歹徒動向，趁犯罪分子不備時迅速藏身于柜臺之下，按響應急報警器，取出自衛武器，作好防范應戰準備。

（四）犯罪分子闖進營業柜臺內時，應與其周旋，以尋求報警反擊的最佳時機。無周旋可能，有關人員應迅速按動應急聯網報警開關并大聲呼喊，其他人員保護出納員鎖好現金，并機智勇敢地應對各種情況，尋求機會反擊犯罪分子。反擊時要出其不意，快、準、狠，力求一擊見效。犯罪分子逃跑時，不要外出追擊，迅速報警。

第五章 守庫期間安全管理和應急措施 第二十七條 凡有金庫的單位必須堅持7×24小時守庫值班制度，嚴格執行雙人以上（含雙人）武裝守庫制度；具備聯防及時響應條件安裝隱藏式升降金庫的營業網點，必須嚴格按有關規定做好金庫的值守工作。嚴格按照信證齊全、單位領導陪同的規定程序接受上級主管部門和公安機關的安全保衛檢查。營業外時間、守庫期間不接受任何形式的庫存現金檢查。

第二十八條 守庫員要按時或提前到達守庫崗位，填寫值班情況記錄，不得私自與其他人員調換守庫班次；接班人員未到崗時，交班人員不得離開崗位。特殊情況需要調換班次，須經本單位領導或保衛部門負責人批準，不得出現任何情況下的空崗。

第二十九條 守庫員應熟知守衛目標的相關情況、守庫制度、報警電話和各種防范應急措施，不得接觸庫房、尾箱庫（柜）鑰匙，值勤前5小時和值勤期間不得飲酒。

第三十條 交接班和晚間上崗時要檢查保衛區域內環境情況，關好門窗、落好窗簾，將電視監控、報警器材、通訊器材和消防器材處于良好使用狀態。

第三十一條 守庫員值勤時槍支不得鎖在槍柜或其他庫柜內，應放在取用方便的位臵，卡上裝有子彈的彈夾，防暴槍的子彈要壓入彈倉，但均不上膛。不準將守庫用的各類自衛武器帶出守庫地點或轉作他用。

第三十二條 專職守庫人員必須與協助守庫（住宿）人員分室住宿，值班期間不得進行與值班無關的其他活動，嚴禁以任何理由讓無關人員進入或留宿，嚴禁隨意開啟外圍門。

第三十三條 在發現可疑情況或遇到突發事件時，守庫人員立即啟動突發事件應急措施：

（一）當遇有外人前來借口找人、打電話、尋找物品等情況時，守庫員必須堅守崗位，不得開門接待或外出，如有可疑情況應立即報告單位領導或臨近聯防單位。

（二）當有人自稱是上級主管部門或公安機關前來進行安全保衛檢查時，要提高警惕，一人做好警戒，一人選擇有利位臵與對方問答，不準開門，通過觀察窗口或閉路監控器觀察對方人數及其周圍情況，若無本單位領導陪同或可疑情況，一律不準開門受檢，并立即向旗縣聯社保衛部門或當地公安機關報告。

（三）收到報警信號或發現異常情況，守庫員應立即持起武器，互相聯絡，不要開燈，在安全范圍內通過嘹望孔、閉路監控器等方法觀察情況，作出判斷，但不能開啟守庫室門外出檢查。

（四）發現犯罪分子正在撬門窗時，守庫員相互聯絡作好防范準備，同時按動聯網報警開關，并打電話報告有關部門予以援助。必要時按動應急報警開關或大聲呼喊，及時制止罪犯的作案活動。

（五）發現犯罪分子已經破門窗進入守衛區域時，應立即作好戰斗準備，并按動聯網報警開關，如情況緊急，應同時按動應急報警開關求取外援。

（六）若發現電線、電話線、報警器線路遭遇破壞且情況不明時，守庫員要堅守值班室，不開門外出并立即對外大聲呼喊或采用移動電話等方法進行報警。

（七）罪犯中止犯罪逃跑時，守庫員不要外出追擊，立即報告單位領導和公安部門，提供詳細發案情況。

第六章 押運期間安全管理和應急措施 第三十四條 執行押運任務必須使用公安部指定A級以上專用防彈運鈔車，雙人以上著制式服裝，配帶鋼盔、防彈衣武裝押運、同出同歸，嚴格堅持“車等款”，嚴禁“款等車”。不得私自調換司押人員，嚴守押運秘密，不得向外泄露押運時間、地點、數量、線路、人員、車型等情況。特殊情況需要調換司押人員，須經本單位領導或保衛部門批準。

第三十五條 保衛部門要將每輛運鈔車押運人員設為一小組，由保衛部門負責人按車指定一名組長負責，明確押運人員具體分工職責。押運員押運前要對槍支彈藥進行檢查，備好持槍證、免檢證、專用證等有關證件。

第三十六條 押運員要熟知安全操作規程、使用武器規定、報警電話和各種防范應急措施，能熟練使用槍支。

第三十七條 押運期間，運鈔車在停泊和行駛中要鎖好車門車窗，不得搭載與運鈔無關的人員和物品，途中不準游玩或走親訪友，嚴禁飲酒；遇公安交警人員檢查時，可出示免檢證和專用證，請求協助和盡快開道放行，但不允許上車檢查，其他單位或個人無權攔截和檢查押運車輛。

第三十八條 當運鈔車停靠營業網點裝卸款箱時，應遵循以下要求：

（一）押運員不要馬上下車，按“先觀察、后下車”的原則，由押運組長和駕駛員確認無可疑情況后再下車。

（二）司機不下車，一旦發生異常情況可將車輛迅速開往安全地帶，確保車款安全。

（三）運鈔車停靠營業網點后，一名押運員下車后迅速背靠車體，打開槍保險，雙手持槍形成備戰姿勢；另一名押運員下車后打開運鈔艙門，將款箱卸下交予接箱營業員后，護送款箱進入柜臺內確認無異常情況后撤離；營業終了接款箱時，押運員進入營業室內辦理交接登記后，由營業員陪同押運員裝箱上車后撤回。

第三十九條 長途押運或運送大宗現金、有價證券等物品時，要加派護衛車，增派武裝押運人員；長途押運途中就餐，采取輪換用餐方法，同時確保飲食衛生安全可靠。

第四十條 駕駛員在出車前應對車況進行全面檢查，加足油料，執行運鈔任務全程不得熄火；自覺遵守交通規則，做好經常性的車輛保養和維修，不得以押運為由隨意違反交通規則。

第四十一條 押運員處臵特殊情況的要求

（一）運鈔途中遇到尚未確認身份的公安交警檢查時，不準下車、熄火，在觀察周圍有無可疑情況的同時，做好戰斗準備；確認對方為冒充人員時，拒絕停車，盡快駛離現場，并將情況向單位主管領導報告；在不確認真假情況下，對方無理不放行或要強行登車檢查，押運員應發出口頭警告，必要時可鳴槍示警，強行驅車脫離現場并立即向單位主管領導報告。

（二）當運鈔車在交接款箱時遭遇犯罪分子襲擊時，押運員必須撤回運鈔車內，相互配合，立即還擊，阻止歹徒靠近汽車。營業網點人員立即按動報警器開關，撥打110報警電話，駕駛員馬上駛離現場至安全地段并及時報警。如運鈔車無法開走，駕駛員應將車輛點火開關鑰匙取下，鎖閉車箱。

（三）運鈔途中遭到犯罪分子襲擊時，押運員一般按照“先示警、后自衛”的原則處臵。歹徒停止犯罪活動，押運員應立即停止射擊；犯罪分子中途逃跑，押運員不要追擊，應迅速撤離現場并立即報告。

第四十二條 押運八不準

（一）不準非專用運鈔車押運；

（二）不準“病車”押運；

（三）不準酒后押運；

（四）不準違章行駛；

（五）不準泄露押運時間、地點、行車路線；

（六）不準擅自改變行駛路線；

（七）不準途中停車載客、購物；

（八）不準載運與押運無關的人員和物品。

第七章 槍械使用和管理

第四十三條 農村信用社公務配用槍支彈藥，應嚴格按照《公務用槍配備辦法》、《關于銀行守庫、押運人員在執行任務中使用武器的規定》配備和使用槍支彈藥。槍支彈藥的購臵使用實行當地公安機關屬地管理，嚴禁通過其他渠道私自購臵槍支彈藥。第四十四條 持槍人員必須是熟知槍支管理和使用法規的專兼職保衛人員或經濟民警，經全面培訓考核合格后方可上崗。持槍、管槍人員審查程序：

（一）用槍單位填寫持槍、管槍人員審查登記表，并簽署意見。

（二）旗縣聯社人事、保衛部門負責審查。

（三）旗縣聯社主管領導審查批準。

第四十五條 持槍人員攜槍執行守庫、押運任務時必須做到：

（一）隨身攜帶工作證和持槍證。

（二）槍支佩帶安全，取用方便，槍不離身。

（三）嚴格按規定執行槍支出入庫制度，逐日、逐次詳細填寫《槍支領用登記表》。

（四）攜帶槍支執行押運任務時不準超出轄區范圍。第四十六條 持槍人員在執行守庫、押運現金、有價證券任務中，遇有下列情形之一時，可以使用武器：

（一）守庫、押運人員的保衛目標受到暴力侵襲，非開槍不能制止時。

（二）守庫、押運人員佩帶的武器，遭到暴力搶奪，非開槍不能制止時。

（三）押運人員護送現金、有價證券的交通工具，遭到暴力劫持，非開槍不能制止時。

（四）守庫、押運人員和運送現金、有價證券的車輛駕駛人員人身遭到暴力侵襲，非開槍不能制止時。第四十七條 使用武器時必須掌握的原則

（一）使用武器前應當沉著冷靜地判明情況，除遇到特別緊迫的情況外，應當先進行口頭警告或朝天鳴槍警告；警告無效或非開槍不能制止時，應力爭不擊斃，以利查清問題。

（二）在開槍有可能誤傷群眾或引起災害性后果的情況下，不能射擊，可使用槍托、電警棍或其它手段制服犯罪分子。

（三）開槍射擊后，應當保護現場，立即如實向上級報告，按上級領導指示處理。

（四）對違反原則或錯誤使用武器造成后果的，要根據情節輕重嚴肅處理，直至追究刑事責任。

第四十八條 持槍人員配發的槍支彈藥只供執行守庫、押運現金、有價證券和訓練使用，非指定人員、非執行守庫、押運現金、有價證券和訓練時一律不準攜帶使用。

第四十九條 槍支彈藥的保管和保養

（一）槍支彈藥必須存放于指定槍柜內，正鑰匙每天由持槍人分別保管，副鑰匙由主管領導和保衛部門負責人分別封存保管，不得遺失或交給他人保管、使用。副鑰匙一般情況下不得啟用，必須啟用時要有啟用原因和時間記錄。

（二）正、副鑰匙的移交要逐項辦理交接手續，詳細記錄移交人、接管人、監交人、交接時間等事項。

（三）槍支非使用時，由入庫的持槍人員取出彈匣，鎖定保險拴，槍彈分離放于槍柜內，嚴禁裝子彈入槍柜，并保持干燥清潔。

（四）執行任務時按規定鳴槍的，鳴槍人必須及時記錄和匯報鳴槍理由及耗用子彈數量。

（五）槍支的擦拭保養：

1．不經常使用時，每半月至少擦一次。擦拭槍膛、彈膛、活動機件、導氣孔、溝、槽、孔、縫、附品工具和外表，擦拭干凈，涂油均勻。擦拭、保養后要及時登記，以備查考。

2．實彈射擊后的槍支，應用浸透油或浸過肥皂的布擦洗干凈，并用干布擦干后再上油，在以后的三至五天內每天擦拭一次。訓練執勤或被雨、雪、霧、露和風沙沽污后，應及時用干布或油布進行擦拭。

3．每年入夏入冬前，應進行槍支換油保養。換油保養要進行全面分解，徹底除凈污垢、浮銹和舊油，更換和補充已損壞或缺少的零件，換涂適應當地氣候條件的新油，然后進行結合和調整，使之符合技術要求。

第五十條 持槍人員執行守庫、押運任務時的持槍程序：

（一）填寫《槍支領用登記表》（每執行一次任務，辦理一次手續），槍出庫，槍證同時出庫，并按驗槍要領進行驗槍。

（二）將子彈裝入彈匣，關上保險，押運時槍不離身。

（三）發生緊急情況，立即進入臨戰狀態，判明事件性質，按規定處臵。

（四）執行任務結束，退出槍內所有子彈，按驗槍要領驗槍、擦拭并填寫《槍支領用登記表》后，入庫保管。第五十一條 發生槍支彈藥損壞、被搶、被盜、丟失及其他案件或事故時，必須立即報告保衛部門負責人和主管領導。嚴禁隱瞞不報或遲報、謊報。

第五十二條 攜槍七禁止。

（一）禁止槍彈離身；

（二）禁止玩弄武器，無故鳴槍；

（三）禁止無任務攜槍外出；

（四）禁止槍、彈外借他人；

（五）禁止槍口對人；

（六）禁止非專業人員攜槍。

（七）禁止攜槍飲酒或酒后攜槍。

第八章 安全檢查和案件報告

第五十三條 安全檢查內容

（一）組織領導。檢查安全保衛組織領導是否健全，保衛機構的設臵、保衛干部或經濟民警的配備，保衛工作的布臵落實及治安聯防和消防組織的建立情況。

（二）安全制度。安全檢查制度、學習制度、安全教育制度的建立、落實及職工的思想防范意識和技能防范能力。

（三）安全設施。檢查營業場所安全設施建設情況，營業場所風險等級和防護級別的達標和電視監控設備、報警裝臵、通訊設備、消防器材、自衛武器的配臵及技術狀況和管理情況。

（四）現金押運。檢查運鈔車、押運人員、武器裝備和通訊器材的配臵，押運交接、登記制度的執行情況。

（五）庫房管理。檢查庫房的鑰匙管理、交接、登記及守庫值班制度的執行情況。

（六）槍支管理。檢查槍支彈藥的配備、使用及日常管理和槍支的領用、交接登記手續，對持槍人的資格審查及日常考核、監督檢查情況。

（七）計算機房、閉路電視監控室的安全。檢查工作人員的出入與鑰匙管理、機房運行日記及火險報警等設施，安全用電、機房、電腦室部位配備專用滅火器材等情況。

第五十四條 安全檢查的方法和步驟

（一）安全保衛檢查以普查與抽查、自查與互查、白天查與晚上查、實地查與電話查、定期查與不定期查相結合，采取聽（匯報）、看（現狀）、問（情況）、查（實況）、評（反饋意見）的檢查方法。

（二）安全保衛檢查實行驗證登記制度。檢查人員在對農村信用社營業網點進行檢查時，必須持授權單位簽發的介紹信，出示身份證、工作證，檢查金庫還需出示授權單位領導簽發的查庫令，經被查單位驗證確認后，由本單位現職領導陪同，方可進入營業場所。

（三）檢查工作要堅持“誰檢查、誰負責”的原則，不走過場。檢查中發現問題和隱患必須當場糾正或簽發限期整改通知書，檢查人員和被檢查單位負責人、責任人均應在檢查登記簿簽字，以明確責任。

（四）安全檢查定期檢查制度。自治區聯社組織檢查每年不少于1次；旗縣聯社組織檢查每年不少于12次；營業網點要堅持每月3次的常規檢查和2次以上的查庫制度。國家法定的節假日前后各營業單位均應組織自查。安全檢查要做好檢查記錄。

第五十五條 安全檢查人員具有以下權力

（一）有權要求被查單位提供與本次檢查有關的資料、文件和設施完好程度的測試情況，被查單位不得拖延、拒絕、謊報。

（二）有權根據檢查內容和領導交辦的檢查事項進行隨時隨地的檢查。

（三）對檢查結果有權向上級報告，向下級通報，特殊情況有權越級報告；有權對成績突出的單位和個人提出表揚和獎勵建議，對違規違章問題作出現場的經濟處罰或提出紀律處分建議。

第五十六條 對專項的重大檢查要制定計劃和具體的實施方案，檢查后要形成書面報告，并上報上級保衛部門和主管領導，上一級保衛門要根據檢查結果，及時組織經驗交流和情況通報。

第五十七條 發生案件和事故的營業機構，嚴格按照《內蒙古農村信用社案件及重大事項報告制度》（內農信聯發?2005?16號）有關規定，及時、準確、逐級報告。對發案隱瞞不報或報案遲緩的，視其情節按有關規定予以經濟處罰、紀律處分，問題嚴重的移交司法機關追究法律責任。

第九章 檔案管理 第五十八條 凡記錄安全保衛押運、守庫、營業和槍支彈藥的文件、數據資料及工作記錄都應由保衛部門整理立卷歸檔。

1．保衛檔案包括：綜合文書類檔案、刑事案件類檔案、槍支彈藥類檔案、保衛干部（經濟民警）類檔案、安全設施類檔案等五大門類。

2．建立檔案目錄：卷內材料目錄、案卷目錄一律用A4紙統一格式打印，字跡要工整、清晰；歸檔的材料種類、份數以及每份材料的張數均應完整齊全。

第五十九條 綜合文書類檔案是指農村信用社在安排、部署和實施安全保衛工作過程中形成的具有保存價值的文件材料。收集范圍有安全保衛工作文件、報表和會議記錄，安全目標管理責任書、安全聯防協議書等綜合性文件資料。

第六十條 刑事案件類檔案是指在查處轄內發生的刑事案件（含已遂和未遂案件）過程中形成的具有保存價值的文件材料。收集范圍有報案材料，現場勘查材料，案件查處的指示、批示，對案件的調查取證和結案材料，對有關人員的獎懲材料。

第六十一條 槍支彈藥類檔案指旗縣級聯社及轄內農村信用社配備的槍支、彈藥數據資料，對槍、彈和持（管）槍人員管理過程中形成的材料。收集范圍有槍支、彈藥數據資料，槍支領用、交接登記表，持（管）槍人員的審查、訓練、考核材料等有保存價值的材料。

槍支彈藥實行“一槍一檔”制，除文字報表外，還應包括槍支所在單位名稱，槍支配發或調入的時間，槍支型號、號碼，槍支完好狀況，隨槍子彈數量等。

第六十二條 保衛干部類檔案是指在隊伍建設、內務管理、日常勤務和教育訓練過程中形成的有保存價值的文件材料。收集范圍有隊伍編制、人員配備等文件材料，裝備器械領用登記、使用保管材料，保衛干部個人檔案等內務管理形成的文件材料。

第六十三條 安全設施類檔案是指在安全設施建設與管理過程中形成的文字、數據、圖表、聲像等文件材料。收集范圍有各營業單位平面圖（標明防護的重點區域和部位），閉路電視監控、聯網報警、GPS衛星定位、金庫、專用運鈔車的型號及數量、代用運鈔車的加固改裝、防彈玻璃、門禁系統等重大安防工程的立項報批手續、設計施工圖紙、器材設備性能、型號，合同書、驗收報告及施工人員名錄、設備（工程）啟用時間記錄、故障記錄、維修記錄、報廢記錄、更新記錄等。

第六十四條 保衛部門檔案保管期限分為短期、長期和永久三種。其中綜合文書類為短期，保管期為15年以下；刑事案件和保衛干部類為長期，保管期為16一50年；槍支彈藥和安全設施類為永久檔案。

第六十五條 根據保衛部門各類檔案的保管期限，旗縣聯社綜合檔案部門、保衛部門定期對超過保管期限的檔案進行鑒定，列出銷毀清單，報經聯社主管領導審批后方可銷毀。銷毀時必須雙人監銷，并在銷毀清單上簽字。銷毀清單同時歸檔永久保存。

第十章 安全教育培訓

第六十六條 農村信用社每月不少于一次對全體職工進行政治、法制和安全教育，并做好會議記錄。保衛人員和信用社安全員要自覺學習、掌握安全保衛知識，認真履行安全管理職責。

第六十七條 加強對保衛人員、經濟民警的業務培訓和軍事訓練，提高業務水平和軍事素質。

第六十八條 制定培訓教育長遠規劃，組織防暴以預案演練，及時簽訂任期內安全保衛責任狀，責任狀的簽訂率要達到100%。

第十一章 獎勵與懲罰

第六十九條 對安全保衛工作成績顯著，符合下列條件之一的單位、部門和個人，由上級主管單位、部門或所在單位予以表彰、獎勵。

（一）領導重視安全保衛工作，保衛機構、人員、任務落實，制度嚴密，措施得力，全轄連續3年無責任性刑事案件、治安災害事故和涉槍案件的；

（二）及時制止或糾正違反本規定的行為，為保衛農村信用社職工生命和財產安全做出貢獻的單位和個人；

（三）制止違法犯罪行為或防止治安災害事故發生，使農村信用社財產免受重大損失的單位和個人；

（四）勇于同犯罪分子作斗爭或協助偵破案件有功的單位和個人；

（五）嚴格履行職責，在保障金融安全工作中有突出事跡的單位和個人；

（六）其他應當予以表彰和獎勵的。

第七十條 對有下列情形之一的單位、部門和個人，由上級主管單位、相關部門或本單位根據有關規定給予經濟處罰和紀律處分，觸犯刑律的由司法機關追究刑事責任，并追究有關領導和個人的責任：

（一）管理混亂，紀律松弛，安全保衛責任制未落實到部門、崗位，干部職工防范意識差，對隱患、漏洞沒按時整改，致使責任性案件和事故發生的；

（二）因領導失職、瀆職而導致發生責任性案件和事故的；

（三）對發生案件及重大事故隱瞞不報，或對有關責任人員進行包庇、袒護、減輕責任的；

（四）對不安定因素或內部矛盾不及時化解，處理不力，以致發生集體上訪、聚眾鬧事、違反武器管理規定等造成嚴重后果、惡劣影響的；

（五）不認真遵守有關規章制度和操作規程，隨意簡化工作環節，發現問題不及時報告、糾正，致使發生安全事故的；

（六）安全保衛工作中存在重大隱患，經上級主管單位、有關部門提出限期整改建議，逾期末達到整改要求而導致問題發生的；

（七）其他應當給予處罰或追究責任的。

第十二章 附 則

第七十一條 旗縣聯社可根據本制度制訂適合本單位實際的安全保衛工作實施細則。

第七十二條 農村商業銀行可參照本制度執行。第七十三條 本制度由內蒙古自治區農村信用社聯合社理事會制定、解釋，社員大會批準、修改。

第七十四條 本制度自下發之日起執行。

第三篇：信用社員工制度

信用社員工制度范文

為加強___縣農村信用社員工的管理，嚴肅勞動紀律，規范員工行為，改變工作作風，提高辦事效率，確保信用社各項工作正常開展，根據上級主管部門有關規定，特制定___縣農村信用社員工請休假制度。

一、依照國家規定，員工均可享受在公休日、法定節假日休息的權利。

二、除工傷假外，凡員工病假、生育假、婚喪假、探親假、公休假，執行請銷假制度，不履行請銷假者，視同霸王假作曠工論處。

三、審批程序及權限

(一)基層社副主任、員工

1、請假___至___天的，由基層社主任批準;

2、請假___至___天的，由基層社主任同意，聯社人力資源部審核，聯社分管領導批準，人力資源部備案;

3、請假___天以上的，由聯社主任批準，人力資源部備案。

(二)基層信用社主任、聯社部門負責人

1、請休假-律報經聯社主任批準，人力資源部備案;

2、聯社工作人員休假___天由部門領導批準，報人力資源部審核備案;

3、聯社工作人員休假___天以上，由部門領導簽字報聯社主任批準，人力資源部備案。

(三)聯社主任、副主任請假___天以上的報銀監局___監管分局合作科批準。

四、凡信用社員工，因事、因病需請休假而離開工作崗位的，均需事先填寫《___縣農村信用社員工請休假申請表》一式兩聯，經本社或本部門領導簽署意見，按審批權限批準后，方可休假。

如遇特殊情況，本人來不及辦理請休假審批手續的，可先電話或委托他人向領導請示同意，事后按照規定補辦請休假手續。

五、假期規定

(一)公休假日

國家規定的每日工作___小時，每周工作___小時之外的星期六、星期日為公休假日。

(二)法定節假日

每年的元旦放假一天、春節放假三天、“五一”勞動節放假三天、國慶節放假三天、“三八”婦女節放假半天，共計___天為法定節假日，(三)公休假日

按照廣西壯族自治區人民政府規定，工作滿一定年限的員工，可由單位根據工作情況，安排享受每年一次的公休假日：

1、工作年限滿五年不滿十年的___天。

2、工作年限滿十年不滿十五年的___天;

3、工作年限滿十五年以上的___天;

假期內如遇法定節假日和公休日的，休假天數可順延。

(四)生育假

女員工因生育需要，依據____發布的《女員工勞動保護規定》和《計劃生育條例》享受生育假：

1、產假___天，其中包括產前假___天;

2、晚育假___天;

3、產假期間領取了《獨生子女優待證》的，增加假期___天;

4、屬于難產的，增加假期___天;

5、多胎生育的，每多生育一嬰兒，增加假期___天;

同時給予男方護理假___天。

6、符合規定生育條件的女員工懷孕不滿四個月流產的，根據醫務部門證明給假___天;孕期滿四個月以上流產的，根據醫務部門證明給假___天。

7、不符合規定生育條件的女員工懷孕不滿四個月流產的，根據醫務部門證明給假___天;孕期滿___個月以上流產的，根據醫務部門證明給假___天。休假期間，不享工效工資待遇。

女員工產假期滿，因身體原因不能工作的，經醫務部門證明后，其超過產假期限間的待遇，按照員工患病的有關規定處理。

(五)婚假

1、員工符合《婚姻法》規定結婚，給予婚假三天;

2、員工雙方符合晚婚條件的(男年滿___歲、女年滿___歲)，給予晚婚假十二天;

3、如雙方不在同一地工作的，可另給予往返路程假。

(六)喪假

1、員工的直系親屬(包括父母、配偶、子女、以及撫養人)死亡時，給予喪假六天;

2、如到外地赴喪的，可另給予往返路程假。

(七)探親假

連續工作滿一年的正式員工(不含享受寒署假待遇的學校員工)，與父母、配偶以及撫養人不同住一地的，不能利用公休日團聚的，可按《國務___關于員工探親待遇的規定》申請探親假。

1、未婚員工探望父母的，原則上每年給假一次，假期___天;若因工作需要兩年給假一次的，給予假期___天;

2、已婚員工探望父母的，每四年給假一次，假期___天;

3、探望配偶的，每年給予一方探親假一次，假期___天;現役軍人家屬給予假期___天;

另根據實際需要可給予往返路程假。

4、員工申請去港澳探親的，從獲得當地公安部門批準之日起，給假三個月(包括往返路途時間)，續假不超過一個月;

5、員工申請出國探親的，從取得護照鑒定之日起，給假半年(包括往返路途時間)，續假不超過三個月。

根據上級主管部門規定，___市范圍內(含各縣之間)，不得享受探親假。

(八)事假

員工利用工作時間處理私事，經批準可準予申請短期的事假，但對事假進行從嚴控制，如無特殊情況，最多不準超過___天。

(九)工傷假

員工因工負傷需要休息時，按規定根據醫務部門證明可享受工傷假。

(十)病假

員工因病傷休養，可以憑醫務部門開具的診斷病休證明申請病假。

六、假期計算

員工請休假不足半日按半日計算，超過半日(含半日)累加計算。提前上班的，按實際離開工作崗位的時間計算假期。

七、假期工資計算

(一)在國家規定天數以內的下列假期工資福利待遇不變：

1、探親假;

2、婚假;

3、符合計劃生育規定的產假;

4、喪假;

5、法定節假日、公休假、年休假。

(二)員工因病或非因工負傷停止工作在醫療期間，___天以內的全額發給病假期間工資，___天的停發崗位工資、誤餐費、綜合津貼等補助，___天以上的標準為：

1、連續工齡不滿___年的，為本人現行標準工資(基本工資+崗位工資，下同)的___%;

2、連續工齡滿___年不滿___年的，為本人現行標準工資的___%;

3、連續工齡滿___年不滿___年的，為本人現行標準工資的___%;

4、連續工齡滿___年不滿___年的，為本人現行標準工資的___%;

5、連續工齡滿___年以上的，為本人現行標準工資的___%;

以上工資待遇按病假實際天數扣除(以每月___天)計算。

(三)員工因病或非因工傷停止工作在醫療期外的，按其連續工齡長短發給病假期外工資，標準為：

1、連續工齡滿不___年的，為本人現行標準工資的___%;

2、連續工齡滿___年不滿___年的，為本人現行標準工資的___%;

3、連續工齡滿___年不滿___年的，為本人現行標準工資的___%;

4、連續工齡滿___年不滿___年的，為本人現行標準工資的___%;

5、連續工齡滿___年以上的，為本人現行標準工資的___%;

(四)凡請事假的員工按請假天數扣除其本人當月相應的工資總額收入，即每天工資基數=當月工資總額÷___天計算。

八、對未按審批權限辦理請休假手續而擅自離開工作崗位或未辦續假手續而超假者，一律按曠工論處;

連續曠工時間達___天者，作自動解除勞動合同處理;員工無正當理由經常曠工，從曠工的第一天起，一年內累計曠工達___天者作自動解除勞動合同處理，由基層信用社報縣聯社審核批準，并報銀監會___監管分局合作科人事部門備案。

信用社員工制度范文（二）

第一章

總則

第一條

為了建立科學規范的人事管理制度，加強聯社機關及信用社員工隊伍建設，使人事管理制度適應農村信用合作社發展的需要，并結合各聯社實際情況，制定本制度。

第二條

范圍

1、聯社機關及信用社員工的管理，除遵照國家有關法律法規的規定外，皆依本規定辦理。2、本規定所稱員工，指聯社機關本部及其下屬信用社聘用的全體從業人員。

第二章

招聘與錄用

第三條

根據聯社機關的發展實際，在聯社機關員工引進方面，主要招聘有豐富工作經驗、較強業務能力和較高綜合素質的人員及具有良好發展潛質的應屆大學畢業生。

第四條

聯社機關根據工作需要，由人事部負責進行人員招聘工作，具體程序如下：1、由主任辦公會議根據聯社機關工作需要確定招聘人員數量、專業、學歷等條件。2、具體招聘工作由人事部安排，對應聘人員進行篩選，確定初試名單。3、由分管副主任、有關部門負責人及業務骨干組成面試小組，對初試人員進行面試考察，確定初試錄用名單。4、由主任與初試錄用者進行面談，確定錄用名單。

第五條

新聘員工必須在聯社機關試用一年，試用期滿考核合格后，正式被聘用，并根據試用期內工作能力和成績確定職務級別。試用期內如因品行不良或工作成績欠佳，可隨時辭退。

第六條

新聘人員報到時，應向人事部門交驗下列證件：1、居民身份證、學歷證、畢業證復印件2、最后工作單位離職證明，應屆畢業生交學校派遣證3、應屆畢業生交戶口遷移證明和糧食關系遷移證明4、戶口所在地派出所出具的現實表現及無劣跡證明5、專業培訓或計算機等級證明及其他獎勵材料文本6、一寸照片三張7、其他能說明本人詳細情況的有關材料

第七條

新聘員工正式上崗前，必須經過一個月的業務培訓，合格后方可上崗。新聘員工應服從組織分配。

第八條

為避免造成單位及客戶的現金及其他損失，應聘人員應交納安全保證金，試聘期間交納___元，正式聘用后交納___元。安全保證金專項存儲并按國家規定的活期利率計付利息。

第九條

應聘人員一律辦理擔保手續，由介紹人或有獨立經濟能力的成年公民做擔保人，試聘及聘用期間，由于員工違反單位制度或國

家法律，造成經濟損失的，在扣除安全保證金后的損失由擔保人負責支付。

第三章

考勤

第十條

聯社機關本部實行每周五天工作制(上午

8：30-12：00，下午

2：00-5：30)。

第十一條

員工上班實行打卡制度，主任辦公室根據考勤卡記錄確定每位員工當月工資發放金額;任何人不得以任何理由代替他

人打卡，一經發現，違紀雙方各罰款人民幣伍拾元。

第十二條

上午8：30以后打卡者視為遲到，遲到一次扣發工資貳拾元，遲到一小時以上者視為曠工。

第十三條

下午下班不打卡者，按早退處理，早退一次扣發工資貳拾元。因公外出辦事不能打卡者，員工由部門負責人簽字批準，部門負責人由分管主任簽字批準。

第十四條月累計遲到(早退)達三次者，按曠工一天處理，并免去當月目標工資的___%。<蓮山課

件>

第十五條

凡一天內早、晚均未打卡且未向主任辦公室或分管主任請假者，按曠工處理，曠工一次扣發工資人民幣貳佰元;曠工二次者下崗學習。曠工一天扣發工資人民幣肆佰元。月累計無故曠工三天者，予以辭退。

第十六條

員工上班時間要禮貌待客，與顧客發生爭執、吵架，一次罰款壹佰元，二次者下崗。

第四章

請假、休假制度

第十七條

員工請假分為事假、病假、探親假、婚喪假、產假。

第十八條

員工請假，均應先填寫《請假審批單》，然后按員工→部門負責人→分管主任的審批程序辦理審批手續，辦好后方可離開，否則以曠工論。對因突發事件或疾病不能先行請假者，應利用電話或其他方式先行請假，假滿后到主任辦公室辦理請銷假手續。

第十九條

員工請假：事假二天(含二天)以內，病假四天(含四天)以內，由所在部門負責人或信用社主任審批;事假二天以上，病假四天以上，經各部門負責人或信用社主任簽字，報聯社分管主任審批，人事部備案。

第二十條

員工請病假三天(含三天)以上，需出據縣級以上醫療單位的證明。

第二十一條

探親假。

1、工齡滿三年的正式員工探望配偶，每年給予探親假一次，假期為___天。2、工齡滿一年的未婚員工探望父母，每年給假一次，假期為___天。3、已婚員工探望父母，每四年給假一次，假期為___天。4、員工在校脫產學習一年以上，已享受了學校寒暑假待遇的，不在另外享受探親假。5、探親假期與公休假和法定節假日重合的，不在另外計算。探親假期不包括路途時間。探親期工資、獎金照發。6、員工探親可報銷一定的路費，原籍在外省，配偶或

父母在外地工作的員工，每年可報銷單位至家鄉往返硬臥火車票一次。

第二十二條

婚喪假。

1、婚假一般為三天(不包括路途時間)，晚婚(男二十五歲，女二十三歲)延長至___天。2、員工直系親屬(祖父母、父母、配偶和子女)去世，給予三天假期(赴外奔喪者給予路途假)。

3、婚喪假期間，工資、獎金照發。

第二十三條

產假。

1、女員工產假不得少于___天，其中產前休假___天。難產產假增加___天;多胞胎生育的，每多生一個嬰兒，增加產假___天;晚育(女二十四歲)休產假___天，在產假期滿前，領取了《獨生子女證》的可增加產假___天(均包括產前休假天數)。2、女員工懷孕不滿四個月流產的，根據醫療部門的意見，給予___至___天的產假;懷孕四個月以上，七個月以下流產的，產假為___天;七個月以上流產的，產假為___天。3、女員工在妊娠第七個月起至產前和上班后至嬰兒一歲前，每天可減少工作時間一小時。女職工有不滿一周歲的嬰兒，每天給予

工作時間內兩次哺乳時間，每次三十分鐘。4、根據有關規定，凡符合晚婚、晚育條件的，男方可享受___天護理假。5、女員工產假期滿，因身體原因仍不能工作，經醫療部門證明，辦理了有關請假手續的，其超過產假期間的待遇，按員工請病假的有關規定辦理。6、產假和護理假期間，工資、獎金照發。

第二十四條

公休假。

1、凡參加工作滿十年以上的員工(不含臨時工)，可按下列條件享受公休假待遇。2、參加工作滿十年至二十年者，每年休假___天;二十一年至三十年者，每年休假___天;三十一年以上者，每年休假___天。3、以下人員不享受本休假待遇。(1)

脫產學習時間在一年以上(含一年)的員工。(2)

凡一年以內，事假累計超過十五天，病假累計超過___天或病事假累計超過___天的，當年不享受公休假待遇。如當年休假后，又請病假、事假超過以上規定的，下不享受公休假待遇。4、享受公休假待遇的員工，仍可享受國家法定節假日休假和探親假待遇。休假時間原則上一次使用，如遇特殊情況，經聯社主任批準方可分兩次使用。公休假不能跨累計使用。5、因各種原因不能休假的，一律視為自愿貢獻，原則上不發給加班工資等工資性補貼。6、公休假期間，工資、獎金照發，福利待遇不變。

第二十五條

員工請假期滿，必須在請假期滿次日及時辦理銷假手續。因特殊情況需續假，在本地居住者，必須在假期滿前一天辦理續假手續并報批;在外居住或不能及時趕回者，必須在假期滿前三天委托他人辦理續假手續。

第二十六條

凡不符合請假手續和規定的或未經領導批準的，無故擅自離崗或超假者按曠工處理。

第二十七條

長期病假期間的待遇。

1、員工請病假在兩個月以內者，發給原工資。2、員工請病假超過兩個月的，從第三個月起按下列標準發給病假期間工資。(1)工作不滿十年的，發給本人工資的___%;(2)工作滿十年以上的，發給原工資。3、員工病假超過六個月，從第七個月起按下列標準發給病假期間工資。(1)工作不滿十年的，發給本人工資的___%;(2)工作滿

十年以上的，發給本人工資的___%。

第五章

人事任免及考核

第二十八條

聯社機關管理部門：管理部門應嚴格控制員工數量，部門負責人的任命由聯社機關主任辦公會議研究確定后，提請聯社主任批復任命。部門員工經考核，根據部門負責人和員工個人的意見，由聯社機關主任辦公會議研究決定員工的調動和獎懲。

第二十九條

業務部門(各信用社)：業務部門負責人(含坐班主任)由聯社機關主任辦公會議研究確定后，提請聯社主任批復任命。部門員工由本部門負責人根據業務能力和考核提出建議，由聯社主任辦公會議研究確定任職及獎懲。

第三十條

聯社機關每年定期進行考核，通過考核，對員工的綜合能力與工作表現做出全面評價，并作為員工的工資定級、獎懲、調動及部門調整的客觀依據。

第三十一條

考核內容主要包括工作績效、敬業精神、紀律狀況和品德言行等方面;另外坐班主任以上負責人還考核領導能力，其他員工還考核發展潛力。考核結果分為優秀、稱職、一般和不合格四類。人事部根據考核結果報請主任辦公會議確定每位員工的晉升、加薪或辭退。

第六章

工資及福利

第三十二條

聯社機關員工工資實行信用社等級工資。試用期內實行試用期聘用工資。

第三十三條

每年年初，視上財務決算結果，適當發放年終獎金，對員工一年來努力工作做出回報，具體發放方案由聯社機關主任決定。

第三十四條

工資的計算期為當月___日至月底，工資支付時間為次月___日。

第三十五條

聯社機關員工享有國家規定的福利及保險待遇。各項福利及保險待遇按國家規定執行。

第七章

離職

第三十六條

員工因個人原因不能繼續工作時，部門負責人以上員工應于三十日前，其他員工應于十五日前提交“辭職報告”，呈由所在部門和人事部審核并報聯社主任批準后，辦理離職手續，工資以辭職報告被批準之日起停發。

第三十七條

員工在離開聯社機關前，必須退還聯社財物，移交有關業務材料。如果其經手的業務有尚未收回的應收款項，應在收回后方能離職，否則聯社保留訴諸法律的權利。

第三十八條

合同期滿被聯社解聘，或因違反聯社機關制度或國家法律被聯社辭退的，亦應按上述程序辦理有關手續。

第三十九條

在辦理手續時，員工需結清有關部門手續后方可離職。

信用社員工制度范文（三）

一、為規范富強信

用社(簡稱“信用社”)員工的職業行為，教育和引導員工自我約束，提高員工職業素質和職

業道德水準，制定本規章制度。

二、本規章制度適

用于本信用社全體員工。

三、本規章制度是

信用社員工從業履職的基本規范。

四、本規章制度不

能代替業務規章制度的具體規定，員工在工作中還應遵守相關規章制度。

第二章

簡要概括

一、上班時間7:30，下班時間17:00，遲到早退者按勞動法相關規定處罰,罰金。上班時間，如有特殊情況需要

請假必須按勞動法規定扣除相應工資。并與年末效益工資掛鉤。

二、為維護企業形

象上班時間統一穿著工作服，不得自己隨意著裝，絲巾、領帶佩戴齊全。

三、每日做好各自

崗位的衛生清掃工作，保持清潔整齊。營業室內物品擺放整齊，禁止擺放與業務無關的東西。

工作臺嚴禁擺放水杯。

四、營業期間離崗

時系統應退出綜合系統，并做到人走章收，尾箱上鎖。尾箱鑰匙不得隨意擺放。

五、上班時間在規

定時間內完成工作任務，不得無故延誤業務進程，對于不能辦理的業務簡明扼要告知客戶。

禁止睡覺，吃零食，看報紙及與業務無關的書籍。

六、營業時要使用

文明用語，不許與客戶發生爭執。

七、各種登記簿要

規定登記，所有業務操作要按有關規定正確操作。

八、所有前臺柜員

要執行一日三核庫制度，憑證，印章，現金核對正確。

九、憑證上填寫要

素必須齊全，沒有有涂改情況：按規定需留取客戶身份證件復印件的必須留取。

十、抵押物為項層

或底層住宅，要降低抵押比率，條件較好的，經向主任及主管主任請示后，經審貸會研究后

確定是否辦理。

十一、到期貸款提

前___日進行通知，非信貸人員營銷貸款到期前由

信貸員負責提示，并做好相應記錄。

十二、依法起訴類

貸款應該在立案第一時間通知當事人，建立依法起訴臺帳，與法官聯系要有書面記錄。

第四篇：信用社(銀行)工作會議制度(范本)

信用社（銀行）工作會議制度

第一章 總則

第一條 為規范全縣農村信用社會議管理，縮短會議時間，降低會議成本，更好地發揮各類會議的決策、指導、協調作用，實現會議管理的規范化、制度化和科學化，提高會議質量，特制訂本制度。

第二條 會議召開堅持精簡原則，可開可不開的會議一律不開，能合并召開的會議不單獨召開；高效原則，會議召開應確有必要，注重實效，主題鮮明，準備充分，主題不明確的會議不開，要開短會，講短話，提高議事效率；節約原則，會議要厲行勤儉節約，嚴禁鋪張浪費；會議費用必須堅持先申報審批后開支的原則。對需開支費用的會議做到先預算、先預審后開支，嚴格控制會議成本。

第三條 本制度適用于縣聯社機關，轄內分支機構。

第二章 會議分類及程序



第四條 全縣農村信用社會議歸納為五類：

（一）法人法理結構會議。主要包括：社員大會、理事會、監事會、理事長會、理事會下設的各類委員會等；

（二）黨群工作會議。主要包括：黨委會、黨委中心組學習會、黨委擴大會、黨員大會、支委會、黨支部會、黨小組會、黨員民主生活會，團委會、團支部會、團員會，職代會、工會工作會、職工大會、婦女工作會等；

（三）業務經營管理及各類專業會議。主要包括：系統工作會議、主任辦公會、業務綜合會(如經營活動分析會、例會等)、綜合管理、人事勞資、會計出納、信貸、風險管理、安全保衛、紀檢監察、貸款審批委員會、財務審批委員會、各專業例會等；

（四）分支機構和部室工作會。主要包括：縣聯社機關各部室召開的學習例會、工作例會，部（室）務會等，轄內各分支機構召開的各類工作會、學習會等；

（五）上級或外單位在縣聯社召開的會議(如現場會、報告會、調研會等)或業務會(如金融機構聯席會，客戶座談會、業務 品種推介會等)等。

第五條 召開會議的程序。各類會議的召開要程序合規、會議主持人等要符合相關會議的規定。

（一）為避免會議過多或重復，各分支機構、縣聯社機關部室一律納入例會制，原則上要按例行規定的時間、地點、內容，由分支機構、部室負責人組織召開。

（二）凡涉及多個部室負責人參加的各種會議，均須于會議召開前縣聯社領導批準后，分別報辦公室匯總制作議題

單。辦公室統一報領導審核議題，領導安排會議時間后，由辦公室通知參會人員。

（三）涉及上級部門、本單位綜合性強的會議，根據縣聯社的安排及召開會議的相關規定、內容，由黨辦或行政辦收集信息資料，草擬會議的議題表或日程表、草擬“××縣農村信用合作社聯合社××對召開××會議方案”，主要內容包括：會議召開的主題、目的、參會人員、時間、地點、主持人、會務人員、后勤人員、會議費用預算等。報縣聯社及有關部門審批同意后，由主辦部室牽頭做好會議準備。各部室會期必須服從縣聯社統一安排，各部室召開的會議如遇與縣聯社召開會議在時間上發生沖突時，應堅持小會服從大會，局部服從整體的原則。



第三章 會議準備

第六條 召集單位、會議主持人和與會人員都應分別作好有關準備工作。主要包括：擬好會議議程、會標、提案、主持詞、匯報總結提綱，發言要點、工作計劃草案、決議決定草案、落實會場、照像攝像、擺好座位坐簽、茶具茶水、獎品、紀念品，通知參會人員等。

第七條 縣聯社各部室需要提請相關會議討論的事項，涉及其他部門的，會前應與相關部門協商達成一致意見，經

過協商能夠解決的問題不上會議；經協商解決不了的問題報主管領導，由主管領導協調解決；確需召開會議的，會前要依據法律法規、行業管理規章制度，結合實際制訂初步意見，經縣聯社分管領導同意后報縣聯社辦公室，由辦公室向縣聯社領導匯報，制作議題單提交相關工作會議審議。

第八條 提交會議研究的重要事項,主辦部門在會前應做好充分準備，對研究的問題查找法律法規、規章制度等依據，提出明確具體的建議。需提交會議討論的內容要提前送分管領導審閱，經同意后,至遲須于開會前一天將會議內容的概要說明或會議材料送交參加會議的有關領導和部門。

第九條 參加會議的領導，會前應認真審閱會議有關文件、材料，準備好會議發言或建設性意見。

第十條 會場的布臵。大型會議辦公室要提前制訂坐次表，報領導審定后，安排人員進行衛生打掃，并做好日常保潔，擺好坐簽，檢查音像效果，確保正常運行。

第十一條 嚴格實行會議費用報批制度和程序。從嚴控制會議經費，堅持高效務實的原則，壓縮會議規模，嚴格控制會議代表，精簡會議工作人員。縣聯社、各分支機構召開會議需開支費用的，要會前根據參會人員的數量，預算住宿費、餐費、酒水費等開支金額，報批后據實開支，雙人經手簽字；嚴禁先斬后奏。

第四章 會議記錄

第十二條 參會人員應提前到會，準時參加會議并簽到。

第十三條 會議記錄遵照“誰組織，誰記錄”的原則，如有必要，主持人可根據本原則及會議議題所涉及業務的需要，臨時指定會議記錄員。

第十四條 會議記錄員應遵守的規定

（一）做好會議的原始記錄及會議的考勤記錄，根據需要整理《會議紀要》。

（二）對會議已議決事項，應在原始記錄中括號注明“議決”字樣。

（三）會議原始記錄應于會議當日、《會議紀要》最遲不遲于次日呈報會議主持人審核簽名。社員大會、理事會等出席會議的代表、理事和記錄人，應當在會議記錄上簽名。

會議記錄主要記載以下內容：

1.會議召開的日期、地點和主持人姓名；

2.參會人員姓名；

3.會議議程；

4.發言人發言要點；

5.會議內容及下一步工作安排。

第五章 會議紀律

第十五條 為完善會場紀律，更好的完成會議的議題，參會人員應做到：

（一）所有會議實行簽到制度，凡不能參加會議或不能準時參加會議者，要向主持人或承辦部室負責人請假；

（二）與會人員提前10分鐘入場，不得無故遲到、早退，不得中途退會；

（三）會議期間關閉通信工具或將通信工具設在振動位臵；

（四）不準在會場或有上級領導出席的任何會議和正規場合接打手機；

（五）會議期間不準大聲喧嘩、交頭接耳或打瞌睡；

（六）會議內不得隨地吐痰，不得亂扔廢棄物、不提供吸煙；

（七）與會人員不準做與會議無關的雜事，不得在會場上隨 意走動；

（八）不準泄露會議機密，妥善保管會議材料，不得向無關人員泄露會議內容。

第六章 會議精神落實

第十六條 縣聯社機關各部室、各分支機構負責人要認真落實上級部門召開的會議精神，及時向員工傳達，結合實際，提出切實可行的貫徹意見，組織員工學習討論，及時落實執行。

第十七條 縣聯社辦公室負責會議精神貫徹情況的信息反饋，按周編制“工作進度”或“督辦通報”。對成功的做法、典型經驗及時采編信息，推動面上工作；對會議精神落實較差的部室、營業機構辦公室要督辦，促進工作的落實。

第十八條 稽核部門負責對會議精神落實程度，合規性進行全面檢查，對落實執行會議精神較差的提出整改、處理建議。

第七章 附則

第十九條 本制度由××縣農村信用合作社聯合社負責解釋、修訂。轄內分支機構可按本制度制訂實施細則，報送縣聯社備案。

第二十條 本制度自發文之日起執行。

第五篇：信用社出納基本制度

三穗縣農村信用合作聯社

出納基本制度

第一章節 主要任務

第一條、按照國家法令、法規和出納制度，辦理現金收付、整點以及損傷票幣的兌換工作，代理各種債券的發行及保管與兌付。

第二條、根據市場貨幣流通需要，調劑調運各種票幣，做好現金供應和回籠工作。

第三條、保管現金、金銀、外幣和有價單證，做好現金、金銀、外幣和有價單證的調運安全保衛工作。

第四條、嚴格庫房管理，確保庫款安全。

第五條、宣傳愛護人民幣，做好反假幣、反破壞人民幣的工作。

第六條、做好現金管理工作，加強核算，減少庫存現金占壓，提高經濟效益。

第七條、加強柜面監督，維護財經紀律，揭露貪污盜竊和各種違法活動。

第二章基本規定

第八條、堅持十項基本制度：

⑴ 堅持錢帳分管；⑵ 堅持“四雙”制度；⑶ 堅持復核制度；⑷ 堅持雙先制度；⑸ 堅持登記制度；⑹ 堅持日清日結制度；⑺ 堅持交接制度；⑻ 堅持查庫制度；⑼ 堅持報告制度；⑽ 堅持持證上崗制度。

第九條、未經業務技術培訓的人員，不得直接對外辦理現金出納業務。

第三章現金的收付、兌換與整點

第十條、現金收付必須依據內容正確、要素齊全的有效憑證辦理，做到手續完備、責任分明、數字準確。

第十一條、出納員不得代填或代改交款憑證，收付現金要當面點清，一筆一清。票幣封簽對外無效。

第十二條、每日營業終了，應將現金收入、付出登記簿的發生額與現金科目發生額核對一致，并登記現金庫存簿結出余額，實際庫存現金和總帳現金科目余額核對相符后，由會計在現金庫存簿上簽章，再填制現金入庫票，將現金全部入庫保管。

第十三條、信用社要按核定的業務庫存限額合理保留庫存現金，超過限額要及時繳存。

第十四條、出納員應有計劃地做好主、輔幣的調劑工作。同時做好人民幣大小票幣、殘缺票幣兌換業務。辦理大小票幣、殘缺票幣（按照《中國人民銀行殘缺人民幣兌換辦法》）兌換工作時，應換人復核后一次交付。

第十五條、出納員應按照上級行規定的標準認真做好完整券、損傷券的挑剔工作，第十六條、票幣整點必須做到點準、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚。每把（卷）須蓋帶社（行）號的經手人名章，每捆應在繩頭結扣處貼封簽，注明社（行）號、券別、金額、封捆日期，加蓋封捆員和復核員名章。

殘損幣要及時送存聯社營業部，以免資金積壓。殘損券必需按照有關規定做到點準、墩齊、挑凈、扎緊、蓋章清楚，使它達到五好錢捆的標準。挑選人民幣七成新以上為新幣，七成新以下為殘幣，殘損券理一頭齊，另一頭不整齊部分用剪刀修齊，100張為一把，10把為一捆，并在同一側左右兩邊腰條上各蓋五個印章，最上面一張為人民幣正面，最后一張為人民幣底面，正底面應為同方向。打捆時在人民幣正面放一張比封簽略長的牛皮紙，把它與人民幣成捆后，貼上封簽，封簽應與人民幣正面同方向，封簽上填上“三穗縣信用聯社”，某年某月某日及人民銀行要求的封包員、復核員印章（即封簽上應有雙人印章）。為了便于工作，各信用社上存款項10元券

以下必須成捆上存，20元券以上可以成把上存；城內信用社二元以下每把必須蓋章，五元以上，超過五把必須連同經辦人私章一起帶到營業部，匯總營業部的同票面人民幣，以便成捆。各社送存的成捆的人民幣必須達到捆緊不松動（以用雙手大拇指用力頂所成捆人民幣的中部而不松動、彎曲為標準）。

各信用社的送存資金如達不到以上要求，聯社營業部當日暫放庫房不予入帳，第二日內送存社必須來人整理，如逾期不整理的，將對送存社出納員以每日二十元進行罰款。

各社要加大殘損券的回收工作力度，以保證今年殘損券回收任務的全面完成，努力實現不向客戶支付七成新以下人民幣的承諾，提高市場流通人民幣的整潔度。

第四章庫房管理與現金運送

第十七條、信用社應設臵出納專用庫房，庫房的結構、設施要符合規定標準。

第十八條、現金、有價證券等，必須入庫保管。庫內現金、實物應按種類、券別擺列整齊、保持清潔。庫內不準存放其他物品。

第十九條、凡入庫保管的現金、有價證券等，都必須有帳記載，出入庫時應填制出入庫票，做到帳款、帳實相符，責任分明，嚴禁以白條子抵作庫存。

第二十條、庫房、保險柜鑰匙必須嚴密保管，嚴禁隨意放臵，如有遺失應及時報縣聯社，并采取防范措施。庫房、保險柜的修鎖、換鎖，必須向縣聯社報告，由縣聯社指定人員修、換，并辦理以舊換新和交接手續。

第二十一條、認真貫徹雙人管庫的原則，由出納員和會計員分管鑰匙和密碼，開關庫時要共同開庫、鎖庫，不得委托對方代管，形成一人管庫。并定期共同核對庫存（由會計員在現金庫存簿上簽注“核對相符”或注明多缺數字后共同簽章）。

第二十二條、實行查庫制度。信用社出納主管人員和信用社內

勤主任每月至少查庫兩次。聯社主管主任（或總稽核）每季至少進行一次全面性查庫。每次查庫完畢，應將查庫情況詳細登記查庫登記簿，并由檢查人員和管庫員共同簽章，以備查考。如發現問題，要立即查明原因，嚴肅處理，重大總是要及時上報上級部門。夜間只查崗不查庫。

第二十三條、運送現金、有價證券等貴重物品，必須由兩人以上持槍（械）負責押運（不兇手司機），不準委托他人捎帶。信用社娶送款主要由上級聯社負責運送，信用社網點由信用社負責運送。

第二十四條、押運現金、有價證券等必須注意安全，嚴密交接手續。對運送時間、地點和路線，要嚴守秘密，不得向任何無關人員透露。押運車輛不準搭乘無關人員及捎運其他物品。

第五章 錯款的處理

第二十五條、發生出納錯款，應立即查找，并向在關部門報告。所有的出納錯款，均按長款歸公，短款自賠的原則處理。屬于自盜、挪用以及侵吞長款的，均應追回款項，并給予相應的處分；觸犯刑律的，移交司法部門處理。

第二十六條、各信用社發生出納錯款時，應在出納錯款登記簿上逐筆詳細登記，如實填報出納錯款報告表并按規定時間報送上級主管部門。

第六章票樣管理與反假

第二十七條、人民幣票樣是鑒別人民幣真假和進行反假斗爭的重要資料，各信用社應妥善保管。

第二十八條、發現假幣，一律沒收，并應當著客戶的面在假幣正、背面加蓋帶本社社號的“假幣”戳記和經辦員名章，同時開具沒收收據，登記假幣登記簿。已沒收假幣連同一聯假幣沒收收據一并入庫保管。

第二十九條、凡發現挖補、拼湊、揭去一面以及有意損壞、涂抹等被破壞的人民幣，原則上均應沒收。經追查如確系誤收的，可按殘缺人民幣兌換辦法給予兌換。

第七章出納交接

第三十條、凡現金、有價單證、收付訖章等出入庫和庫房、保險柜鑰匙（密碼）的轉移都必須辦理交接手續。應由交接雙方及監交人當面點交清楚，并登記交接登記簿和共同簽章。交接登記簿應妥善保管，以備查考。

第三十一條、出納人員調動工作或離職時，必須將經辦的一切款、物、帳移交清楚，其中管庫人員應將保管的現金、有價單證等，按當日實有庫存詳列移交表，與會計帳簿核對相符，經接收人、監交人會同清點無誤后，共同在移交表上簽章；保管庫房和保險柜副鑰匙（包括字鎖密碼副本）的人員調動，也應辦理交接手續。未辦妥交接手續不得離職。

第三十二條、出納主管人員調動工作時，應將出納部門所保管的一切現金、有價單證等，全部填列移交表，與會計帳簿核對，由信用社主任監交點驗無誤后，由監交人及交接雙方在移交表上簽字，移交表歸檔保管。

第八章現金出入庫

第三十三條、根據人民銀行現金出入庫有關規定,規范各信用社的出入庫行為。需要出入庫的信用社，認真做好現金需求的預測，并提前一個工作日報聯社營業部。為保證正常營業，各信用社每個星期四做好下個星期的現金出入庫計劃上報聯社營業部，沒有上報現金出入庫計劃的信用社，星期五至星期天不得辦理出庫業務。確因業務需要急需出庫的信用社，必須報經聯社領導批準，并且每次罰款50元。

第九章獎懲辦法

第三十四條、縣聯社每季對各信用社的會計制度執行情況進行一次以上的檢查。在檢查中，對出納制度執行較好的信用社和個人在100-200元的額度內進行獎勵；對出納制度執行較差的信用社和個人扣發當季工資100-200元，并限期整改。連續二次以上被扣發工資的信用社和個人，除限期整改外，全轄通報批評，不得參加本的先進評選。

第十二章附則

第五十五條本出納制度未盡事宜或與上級聯社規章制度相抵觸的，按上級聯社規定執行。

第三十六條、本出納制度從二00五年一月一日起執行。