第一篇：中國自然人是否可以擔任外商投資企業股東

自然人是否可以擔任外商投資企業股東

擁有中國國籍（港澳臺地區除外）的自然人（以下簡稱境內自然人）是否可以擔任外商投資企業的股東，一直以來在外商投資企業的設立、變更過程中都備受關注。那么根據我國現有的法律法規，自然人能否可以擔任外商投資企業的股東呢？

在我國，對外商投資企業進行規范和約束的法律主要為“三資企業法”，包括《中華人民共和國外資企業法》、《中華人民共和國中外合作經營企業法》、《中華人民共和國中外合資經營企業法》。

《中華人民共和國中外合作經營企業法》第一條規定：為了擴大對外經濟合作和技術交流，促進外國的企業和其他經濟組織或者個人按照平等互利的原則，同中華人民共和國的企業或者其他經濟組織在中國境內共同舉辦中外合作經營企業，特制定中華人民共和國中外合作經營企業法。

《中華人民共和國中外合資經營企業法》第一條規定：中華人民共和國為了擴大國際經濟合作和技術交流，允許外國公司、企業和其它經濟組織或個人，按照平等互利的原則，經中國政府批準，在中華人民共和國境內，同中國的公司、企業或其它經濟組織共同舉辦合營企業。

《關于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問題的執行意見》第二條第一款規定：外國公司、企業和其他經濟組織或者自然人（以下簡稱外國投資者）可以同中國的企業、其他經濟組織以中外合資、中外合作的形式依法設立公司，也可以外商合資、外商獨資的形式依法設立公司。

上述法律法規給我們一個明確的信息：外商投資企業在舉辦（設立）時，外方股東可以是公司、企業和其它經濟組織或個人，而中方股東只能為公司、企業或其它經濟組織。而這里所說的股東是指外商投資企業的直接股東，并不限制間接持有外商投資企業的股權。因此，在設立外商投資企業時，為了規避設立時對中方股東不得為境內自然人的限制性規定，境內自然人可以通過設立公司或者合伙企業，間接成為外商投資企業的股東。

外商投資企業在設立時有此限制，那在企業的股權變更過程中，是否也有此限制呢？我們不妨也來看看法律法規是否有此規定，如何規定的。

對于企業的股權變更（僅指變更后均為外商投資企業）是否有此限制，我們分兩種情況來進行解析：第一種情況，原內資企業引進外商投資者；第二種情況，原外商投資企業引進境內投資者。

對于第一種情況，原內資企業通過增資擴股引進外商投資者變更為外商投資企業。2006年商務部頒布了2006年10號令《外國投資者并購境內企業的規定》，2009年又頒布了2009年6號令對此作出了修改。修改后的《外國投資者并購境內企業的規定》第54條規定：被股權并購境內公司的中國自然人股東，經批準，可繼續作為變更后所設外商投資企業的中方投資者。也就是說，外商投資者通過購買原內資企業的股權，原內資企業變更為外商投資企業，經相關部門的批準，領取外商投資企業批準證書后，原內資企業的股東可以繼續作為變更后的外商投資企業的股東，此處的股東就不限于公司、企業或其它經濟組織了，境內自然人仍然可以作為股東，延續其在變更后的外商投資企業中應有的權益。

在此，我們可以肯定，自然人作為原內資企業的股東，在企業變更為外商投資企業后，作為變更后企業的股東是不存在任何的法律障礙的，是可行的，合法的。

對于第二種情況，原外商投資企業引進境內投資者，我國并未頒布任何的法律法規對此作出規定和限制，那么我們難道就可以“法無禁止即可為”來確認原外商投資企業可以引進境內自然人作為進內投資者嗎？我認為這種情況是不允許的，根據前述對外商投資企業的設立及變更中第一種情況的分析，我們從中可以看出，法律法規的導向是“原有股東保留，新進股東限制”。對于新設外商投資企業，法律法規對境內自然人作為股東進行了限制，如果說引入投資者時允許引入境內自然人，那其新設外商投資企業的限制規定就不存在了。因此，我認為此種情況，也是限制自然人作為外商投資企業的股東被引入的。

以上便是基于我國的基本法律法規來作出的分析，但是在2010年和2011年，上海市浦東新區、北京市中關村科技園區及深圳市作為試點，地方政府發布了相應的地方性規定。

1.上海

2010年上海市浦東新區政府發布了《境內自然人在浦東新區投資設立中外合資、中外合作經營企業試行辦法》（浦府綜改2010年1號），其第一條規定：為了擴大國際經濟合作和技術交流,深化浦東綜合配套改革試點,允許境內自然人按照平等互利的原則,在浦東新區試點同外國公司、企業、其他經濟組織或個人共同舉辦中外合資、中外合作經營企業,特制訂本試行辦法。

2.北京

2010年北京市中關村科技園區發布了《中關村國家自主創新示范區條例》，其第十二條規定：中國公民以自然人身份在示范區出資興辦中外合資、合作企業，經審批機關批準后，工商行政管理部門予以登記注冊。2011年北京市中關村科技園區發布了《中關村國家自主創新示范區企業登記辦法》（2011年6月24日生效），其第十三條規定：依法經商務部門批準，中國公民以自然人身份與外國企業、其他經濟組織或者自然人在示范區內投資設立中外合資、合作企業的，登記機關應當予以登記。

3.深圳

2010年12月23日，深圳市人民政府辦公廳轉發了《深圳市市場監督管理局關于鼓勵社會投資促進經濟發展方式轉變的若干實施意見的通知》，其中第七點規定：鼓勵利用外資多樣化經營和優化外商投資結構。積極支持外商投資合伙企業發展；放寬外商投資企業主體限制，允許符合條件的中國公民以自然人身份與境外自然人或企業投資設立合資、合作高新技術企業；允許外國（地區）投資者并購股東為中國公民的境內企業。根據上述規定，我們可以看到，上海市浦東新區、北京市中關村科技園區和深圳市作為試點，已經允許境內自然人作為外商投資企業股東投資設立外商投資企業，只是深圳市將企業類型限定在了高新技術領域。因此，在上海市浦東新區和北京市中關村科技園區，自然人作為外商投資企業股東在企業的設立、變更均不存在障礙；而在深圳則限于高新技術企業。

相關法規：

《中華人民共和國中外合資經營企業法》 《中華人民共和國中外合作經營企業法》

《關于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問題的執行意見》

《關于設立外商投資股份有限公司若干問題的暫行規定》 《外國投資者并購境內企業的規定》

《境內自然人在浦東新區投資設立中外合資、中外合作經營企業試行辦法》（浦府綜改2010年1號）

《中關村國家自主創新示范區條例》 《中關村國家自主創新示范區企業登記辦法》

《深圳市市場監督管理局關于鼓勵社會投資促進經濟發展方式轉變的若干實施意見》

第二篇：自然人股東承諾書

自然人股東承諾書

省政府金融辦：

本人擬入股設立XXXXXXXXXXXX公司，現鄭重承諾如下：

一、本人自愿出資XXXX萬元，入股設立XXXXXXXXX公司，占股份總額XXX。作為股東，本人保證入股資金來源真實合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股，并按時足額交納出資，不抽逃入投資金。

二、本人嚴格按照《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法的通知》有關規定辦理相關手續，上報的申請材料真實、準確、完整，不存在虛假陳述或重大遺漏。

三、本人承諾成為XXXXXXXXXXX公司股東之后，將嚴格遵守國家、省關于小額貸款公司的有關規定，自覺接受監管，認真履行股東義務，承擔應負的法律責任和經濟責任。

以上承諾若有虛假，本人愿承擔相關責任。

XXX（簽字）

日期：XXXX年XX月XX日

第三篇：自然人股東身份證明

自然人股東身份證明

股東的法人資格證明或者自然人身份證明:指的是股東為企業的，是營業執照復印件;股東為事業法人的，是事業法人登記證書復印件;股東為社團法人的，是社團法人登記證書復印件;股東為民辦非企業單位的，是民辦非企業單位證書復印件;股東為自然人的，是身份證復印件。

1、其后代按繼承順序繼承其股權。

2、去工商部門辦理變更手續。

【相關依據】

中華人民共和國公司法(2005修訂)

第七十六條自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格;但是，公司章程另有規定的除外。

中華人民共和國公司登記管理條例(2005修訂)

第三十五條有限責任公司股東轉讓股權的，應當自轉讓股權之日起30日內申請變更登記，并應當提交新股東的主體資格證明或者自然人身份證明。

有限責任公司的自然人股東死亡后，其合法繼承人繼承股東資格的，公司應當依照前款規定申請變更登記。

有限責任公司的股東或者股份有限公司的發起人改變姓名或者名稱的，應當自改變姓名或者名稱之日起30日內申請變更登記。

股東的法人資格證明或者自然人身份證明:指的是股東為企業的，是營業執照復印件;股東為事業法人的，是事業法人登記證書復印件;股東為社團法人的，是社團法人登記證書復印件;股東為民辦非企業單位的，是民辦非企業單位證書復印件;股東為自然人的，是身份證復印件。

相關法律常識：

公司設立引是指公司設立人依照法定的條件和程序，為組建公司并取得法人資格而必須采取和完成的法律行為。

公司設立不同于公司的設立登記，后者僅是公司設立行為的最后階段;公司設立也不同于公司成立，后者不是一種法律行為，而是設立人取得公司法人資格的一種事實狀態或設立人設立公司行為的法律后果。所以，公司設立的實質是一種法律行為，屬于法律行為中的多方法律行為，但一人有限責任公司和國有獨資公司的設立行為屬于單方法律行為。

公司設立的立法體例與立法主旨

從公司發展史考察，公司設立的立法體例大體經歷了從自由設立主義、特許主義到核準主義、準則主義、嚴格準則主義的過程。我國公司法在修改前對設立有限責任公司基本

上采準則主義，對設立股份有限公司則采核準主義。這是公司法于1993年制定時基于當時的背景采取的防止濫設公司的政策，其初衷是為了避免濫設公司導致社會經濟秩序混亂。這在當時的立法背景下是可以理解的。但是，經過十多年的發展，再采此種公司設立的立法例顯然已經不合時宜。

嚴格的準則主義和核準主義盡管可以預防少數違法者的行為，卻為多數投資者設立公司帶來了不便，不利于鼓勵交易，不利于社會經濟的發展，也不符合市場經濟要求的自由企業制度。

而且，以防止公司濫設作為公司法的立法主旨，必然會導致公司法中強行性規范增加，嚴重損害公司法的私法屬性，使得公司法的立法目的無法實現。所以，公司法修改以方便投資者設立公司的政策取代了防止濫設公司為主旨的立法政策，其最突出的體現就是對公司設立采準則主義和核準主義相結合，一般情況下實行準則主義，但公開發行股票的股份有限公司的設立要經過證監會核準。

不僅如此，在公司設立的條件、方式、程序等方面也充分體現了自由設立公司和方便設立公司的立法主旨。

例如，降低了公司注冊資本最低限額，有限責任公司的注冊資本由原來的10萬元、30萬元和50萬元降為3萬元，股份有限公司的注冊資本由原來的1000萬元降為500萬元;又如，允許設立一人有限公司;再如，減少了公司設立條件中不必要的限制性內容，允許有限責任公司股東、股份有限公司發起人分期繳納出資;等等。

第四篇：自然人獨資股東決定

XXXXX有限公司

股東決定

依據“公司法”，股東XXX出資設立自然人獨資有限公司即XXXXXXXXX有限公司，并承諾本人只出資設立一個一人的有限公司（即XXXXXX有限公司），否則愿承擔一切法律責任。并決定如下：

一、公司注冊資金XXX萬元人民幣，其股東XXX貨幣出資

二、公司地址：XXXXXXXXXXX

三、公司經營范圍：XXXXX（以工商局審批為準）

四、由XXXX擔任公司執行董事，即法定代表人。

五、聘任XXX為公司監事。

六、制定并通過XXXXXXXXX有限公司章程。

七、委托XXX辦理XXXXX有限公司注冊登記事宜。

股東簽字：

XXXXXXXX有限公司

年 月

日

第五篇：授權委托書(自然人股東)

授權委托書（自然人股東）

大連農村商業銀行股份有限公司：

本人為貴行股東，身份證號：因不能

親身辦理領取大連農村商業銀行股份有限公司股票事宜，現授權（身份證號：）代為領取。

授權人（股東）簽字：

代理人簽字：

年月日