第一篇：中央國債登記結算有限責任公司的甲乙丙類賬戶的概念

中央國債登記結算有限責任公司的甲乙丙類賬戶的概念

中央結算公司設置甲、乙、丙三種債券一級托管賬戶。托管部負責為投資人辦理開戶手續(xù)。

（一）只有具備資格辦理債券結算代理業(yè)務的結算代理人或辦理債券柜臺交易業(yè)務的商業(yè)銀行法人機構方可開立甲類賬戶。甲類賬戶持有人與中央債券綜合業(yè)務系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)后通過該系統(tǒng)直接辦理債券結算自營業(yè)務和債券結算代理業(yè)務。

（二）不具備債券結算代理業(yè)務或不具備債券柜臺業(yè)務資格的金融機構以及金融機構分支機構可開立乙類賬戶。乙類賬戶持有人與中央債券綜合業(yè)務系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)后可以通過該系統(tǒng)直接辦理其債券結算自營業(yè)務。

（三）本條第（二）款所列機構亦可開立丙類賬戶。丙類賬戶持有人（以下稱委托人以委托的方式通過結算代理人在中央結算公司辦理其自營債券的相關業(yè)務，不需與中央債券綜合業(yè)務系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)。

甲乙丙戶的區(qū)別

這個是國債公司，中央結算登記公司的會員等級。甲類、乙類是可以直接在國債公司做清算和托管的，不同之處是甲類成員可以代丙類戶清算，乙類成員只能替自己做清算。丙類戶只能通過甲類戶進行清算。

債券結算丙類帳戶是指：委托人通過“結算代理人”在中央國債登記結算有限責任公司為其開立的債券托管賬戶。

該類結算成員的結算業(yè)務是通過“結算代理人”（甲類結算成員）完成的，其賬戶的所有權歸委托人，“結算代理人”僅依照委托人的指令代其辦理債券結算業(yè)務操作，無權擅自動用委托人丙類帳戶上的債券資產(chǎn)。

丙類賬戶的風險

(一)丙類賬戶的異常交易主要有對敲交易，交易量大于實際需求量，交易價格大幅偏離市場價格等。異常交易最普遍的是對敲交易，即交易者以特定價格賣出或買入某一債券，在持有很短的時間如幾分鐘或一天之后，迅速以相同或接近的價格原渠道買回或賣出。通過這種方式，交易雙方的交易量都迅速激增，交易方實現(xiàn)了提高市場影響、引導市場價格、完成業(yè)績考核等目的。

(二)交易雙方的代持行為屢禁不止，部分金融機構以此逃避監(jiān)管，丙類賬戶實現(xiàn)空手套白狼。丙類賬戶的代持行為主要有兩類，一類是甲類賬戶等大型金融機構找丙類賬戶代持，意在掩蓋虧損；另一類是丙類賬戶找甲類賬戶等大型金融機構代持，實現(xiàn)空手套白狼。

(三)內幕交易時有發(fā)生，往往涉及非法利益輸送行為。現(xiàn)階段通過內幕交易進行非法利益輸送主要通過異常的結算模式和結算價格來進行。當存在內幕交易和非法利益輸送時，交易一方金融機構的人員與丙類賬戶的人員相勾結，丙類賬戶實質成為強勢方，利用有利的結算方式，以及收付款和收付券之間的時間差，實現(xiàn)空手套白狼。甚至還存在金融機構直接低價賣出、高價回購債券等形式向丙類戶直接送錢行為。

(四)違約率不斷增長，以國有企業(yè)為主的交易對手利益無法得到保證。2011年以來，中國債券市場波動劇烈，收益率也瞬息萬變，銀行間債券市場上丙類賬戶的違約、毀約事件頻頻發(fā)生，涉及金融機構的賬面公允價值損失動輒數(shù)千萬甚至上億元。如某國有企業(yè)和丙類戶簽約，丙類戶違約以后，國有企業(yè)訴諸公堂，此時才發(fā)現(xiàn)丙類賬戶為虛假丙類賬戶，根本沒有在中央結算公司登記。其所有者 財產(chǎn)均進行了轉移，國有企業(yè)贏了官司卻索賠無門。

2013年監(jiān)管歷程

4月25日，中債登暫停了信托賬戶、券商資管產(chǎn)品、基金專戶在銀行間債市開戶。

5月7日，中債登在名為《關于非金融機構法人債券賬戶暫停有關業(yè)務的通知》的文件中要求，各結算代理人(具備結算代理資格的商業(yè)銀行)從即日起，除賣出、履行未到期結算合同、轉托管已持有的債券之外的其他業(yè)務，將對非金融機構法人債券賬戶進行暫停處理。

7月9日，央行發(fā)布今年第8號公告，要求銀行間債券市場參與者之間的債券交易應當通過同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)達成，且交易一旦達成，將不可撤銷和變更；并要求債券登記托管結算機構不得為未通過同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)達成的債券交易辦理結算，這實際上將杜絕線下交易，進一步封堵了丙類戶的生存空間。7月中旬，中債登發(fā)布公告稱，投資者申請開立債券賬戶時，應提交央行出具的銀行間債券市場準入備案通知書，其他開戶要求不變，令央行上收開戶權限明朗化。

10月10日，中央國債登記結算有限公司發(fā)布《關于進一步清理債券賬戶的通知》，要求對于債券托管余額為零且無未了結結算合同的丙類非金融機構法人債券賬戶，丙類結算成員如需保留，應在2013年10月31日前通過結算代理人提交書面申請。過期未提交書面申請的丙類結算成員，視為同意對其債券賬戶進行注銷，公司將統(tǒng)一進行注銷處理。另外，通知還指出，在債券賬戶注銷后，債 券賬戶賬號不再保留，中債登將終止服務并向結算代理人出具“債券賬戶注銷通知書”。丙類結算成員如需查詢歷史賬務資料，可書面向中債登提出申請。

第二篇：中央國債登記結算有限公司債券交易結算規(guī)則

中央國債登記結算有限責任公司

債券交易結算規(guī)則

目 錄

第一章 總則..................................................................................2 第二章 結算成員..........................................................................3 第三章 交易結算方式與結算業(yè)務.............................................4 第四章 交易結算指令與結算合同.............................................6 第五章 交易結算處理..................................................................8 第六章 非正常情況處理............................................................10 第七章 丙類成員結算業(yè)務處理...............................................12 第八章 賬務查詢、對賬與信息服務.......................................13 第九章 重要日期、營業(yè)日及簿記系統(tǒng)運行時間...................14 第十章 法律責任........................................................................15 第十一章 附則............................................................................18

第 1 頁

第一章 總則

第一條

為規(guī)范債券交易結算業(yè)務參與各方的行為，維護市場參與者的合法權益和全國銀行間債券市場交易結算秩序，根據(jù)相關法律法規(guī)和中國人民銀行《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》等有關規(guī)章，制定本規(guī)則。

第二條

中央國債登記結算有限責任公司（簡稱中央結算公司）是中國人民銀行指定的全國銀行間債券市場債券結算機構，為全國銀行間債券市場債券交易提供結算服務。

第三條

本規(guī)則中下列詞語具有以下含義:

（一）債券：指在全國銀行間債券市場流通的各類記賬式債券。

（二）中央債券簿記系統(tǒng)（簡稱簿記系統(tǒng)）：指由中央結算公司開發(fā)、運行和管理,用以辦理債券登記、托管、結算、兌付及其他相關業(yè)務的電子化賬務處理系統(tǒng)。

（三）支付系統(tǒng):指中國人民銀行的中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的大額轉賬系統(tǒng)。

（四）現(xiàn)券交易：指交易雙方以約定的價格于T+0日或T+1日轉讓債券所有權的交易行為。

（五）債券質押式回購（簡稱質押式回購）：指資金融入方（正回購方）在將債券出質給資金融出方（逆回購方）融入資金的同時，雙方約定在將來某一日期由正回購方按約定回購利率計算的資金額向逆回購方返還資金，逆回購方向正回購方解除出質債券質押凍結的融資行為。

第 2 頁

（六）債券買斷式回購（簡稱買斷式回購）：指債券持有人（正回購方）將債券賣給債券購買方（逆回購方）的同時，交易雙方約定在未來某一日期，正回購方再以約定價格從逆回購方買回相等數(shù)量同種債券的交易行為。

（七）付券方：指債券現(xiàn)券交易中的賣方，回購首期結算的正回購方和回購到期結算的逆回購方。

（八）收券方：指債券現(xiàn)券交易中的買方，回購首期結算的逆回購方和回購到期結算的正回購方。

（九）交割日：指債券交易雙方指定的結算執(zhí)行日期。回購業(yè)務的交割日包括首期交割日和到期交割日。

第二章 結算成員

第四條

凡符合主管部門有關市場準入規(guī)定要求的機構投資人，均可在中央結算公司開立債券賬戶，成為中央結算公司結算成員，參與全國銀行間債券市場的債券交易結算。結算成員開立債券賬戶時，應與中央結算公司簽署《客戶服務協(xié)議》。

第五條

按照參與債券結算業(yè)務資格和方式的不同，結算成員分為甲類成員、乙類成員和丙類成員。可辦理債券自營結算和代理結算相關業(yè)務的結算成員為甲類成員；只能辦理債券自營結算相關業(yè)務的結算成員為乙類成員；債券自營結算及相關業(yè)務需委托一個甲類成員辦理的結算成員為丙類成員。

第六條

甲類成員和乙類成員為直接結算成員，丙類成員為間接結算成員。直接結算成員應安裝配有電子身份認證機制的簿記

第 3 頁 系統(tǒng)結算成員終端（簡稱客戶端），通過客戶端進行業(yè)務操作。

第七條

直接結算成員的經(jīng)辦人員分為授權管理員和業(yè)務經(jīng)辦人員。授權管理員、業(yè)務經(jīng)辦人員經(jīng)中央結算公司培訓，通過考試取得上崗資格證書，并在簿記系統(tǒng)注冊后方可通過客戶端進行債券結算業(yè)務操作。

第八條

授權管理員應至少兩名。對授權管理員的注冊由中央結算公司根據(jù)結算成員單位提交的法定代表人授權委托書及相關資料辦理。對業(yè)務經(jīng)辦人員的注冊和業(yè)務權限管理由授權管理員通過客戶端或書面委托中央結算公司辦理。

第九條

結算成員除債券賬戶名稱、法定代表人、授權管理員及資金匯路以外的自身資料，可由其授權人員通過客戶端進行修改。

第十條

結算成員自愿終止其結算成員資格時，應在中央結算公司注銷其債券賬戶。注銷時，結算成員債券賬戶中債券余額應為零，且無尚未了結的債權債務關系，結清所應繳納的各項服務費用。客戶端的撤銷與債券賬戶的注銷同時辦理。

第三章 交易結算方式與結算業(yè)務

第十一條

中央結算公司為結算成員之間的債券交易和中國人民銀行公開市場業(yè)務提供債券結算服務。中國人民銀行公開市場業(yè)務中的債券結算按中國人民銀行的規(guī)定辦理。

第十二條

中央結算公司提供以下四種結算方式：

第 4 頁

（一）券款對付：指結算雙方同步辦理債券交割和款項結算并互為約束條件的結算方式。

（二）見券付款：指收券方確定付券方應付債券足額，向付券方支付款項后并予以確認，要求中央結算公司辦理債券交割的結算方式。

（三）見款付券：指付券方確定收到收券方應付款項后予以確認，要求中央結算公司辦理債券交割的結算方式。

（四）純券過戶：指交易結算雙方只要求中央結算公司辦理債券的交割，款項結算自行辦理的結算方式。

結算成員應充分掌握上述結算方式的特點，防范相應風險。第十三條

使用券款對付結算方式時，作為付款方的結算成員其資金賬戶開戶行應是支付系統(tǒng)直接參與者。如開戶行是結算成員自身，結算成員應事先與中央結算公司簽署《債券交易“券款對付”結算協(xié)議》；如開戶行不是結算成員自身，結算成員（即委托人）、開戶行（即資金清算代理行）與中央結算公司之間應事先簽署《債券交易“券款對付”結算三方協(xié)議》。

第十四條

依據(jù)支付系統(tǒng)運行規(guī)則，同一開戶行的兩個結算成員之間的債券交易結算不能通過支付系統(tǒng)使用券款對付結算方式。

第十五條

債券現(xiàn)券交易結算按單一券種辦理，可以選擇任意一種結算方式。

第十六條

質押式回購結算中的質押債券可以是單一券種或多個券種。質押式回購交易的首期結算應選擇見券付款或券款對

第 5 頁 付結算方式，到期結算應選擇見款付券或券款對付結算方式。

第十七條

辦理買斷式回購交易結算時，結算雙方在首期結算時可以以約定品種和數(shù)量的債券作為履約保障。回購期間用于履約保障的債券將在提交方債券賬戶中處于質押狀態(tài)，并在正常到期結算時予以解押。用于買斷式回購交易的結算方式應為券款對付、見券付款或見款付券。

第十八條

買斷式回購的交易債券及用于履約保障的債券均須為單一券種。

第十九條

對于經(jīng)中國人民銀行批準的其他債券交易工具，相關結算規(guī)則另行制定。

第四章 交易結算指令與結算合同

第二十條

交易結算指令（簡稱結算指令）是結算成員要求中央結算公司辦理債券交易結算及相關業(yè)務的正式委托。

第二十一條 結算指令包括基本指令和輔助指令。基本指令是結算成員向其對手方收券或收款的要求和付款或付券的承諾；輔助指令是對相關基本指令進行補充確認、更正或撤銷的指令。

第二十二條 基本指令包括現(xiàn)券指令、質押式回購指令、買斷式回購指令、柜臺專項結算指令等。

第二十三條 輔助指令包括直接借記確認指令、收款確認指令、付款確認指令、修改指令、撤銷指令、撤銷合同指令、逾期返售指令等。

第 6 頁 第二十四條 基本指令的基本要素包括發(fā)令方托管賬號、對手方托管賬號、業(yè)務類別、交易方向、結算方式、債券代碼、債券面額、結算金額、交割日、業(yè)務標識號、經(jīng)辦人、復核人以及保證券/金的設臵等。

債券面額單位為萬元，保留四位小數(shù)；結算金額單位為元，保留兩位小數(shù)。

第二十五條 結算指令在簿記系統(tǒng)中的執(zhí)行狀態(tài)包括“待復核”、“待確認”、“成功”、“非法”、“撤銷”和“作廢”等。

第二十六條 結算合同是由通過簿記系統(tǒng)合法性檢查并經(jīng)結算雙方確認、所含各要素均匹配相符的結算指令形成，是中央結算公司辦理債券結算的正式依據(jù)。

第二十七條 結算合同分為基本合同和輔助合同，基本合同由基本指令生成，輔助合同由輔助指令生成。

第二十八條 基本合同包括：現(xiàn)券合同、質押式回購首期合同、質押式回購到期合同、買斷式回購首期合同、買斷式回購到期合同、柜臺專項結算合同等。

第二十九條 輔助合同包括：收款確認合同、付款確認合同、直接借記確認合同、撤銷指令的合同、撤銷合同的合同等。

第三十條

結算合同在簿記系統(tǒng)中的履行狀態(tài)包括：待履行、等券、等款、成功、失敗、逾期完成、已清償、作廢、撤銷等。

第 7 頁

第五章 交易結算處理

第三十一條 結算成員應保證其交易結算業(yè)務由經(jīng)授權的經(jīng)辦人員操作。經(jīng)辦人員應使用與其所辦交易結算業(yè)務種類相對應的結算指令并及時、準確、完整地通過客戶端發(fā)送或確認。

第三十二條 結算指令的發(fā)送采用經(jīng)辦、復核雙人制，對結算指令的確認由單人操作。

第三十三條 結算成員結算指令的正常發(fā)送、生成和確認方式有以下幾種：

(一)結算指令由付券方向簿記系統(tǒng)發(fā)送，收券方進行確認；(二)分銷過戶指令由向其他結算成員分銷債券的債券承銷商向簿記系統(tǒng)發(fā)送，簿記系統(tǒng)通過合法性檢查后執(zhí)行，無需對手方確認。

第三十四條 采用下列結算方式時，應注意使用相應的輔助確認指令：

(一)采用券款對付結算方式時，結算成員雙方可選擇是否需付款方開戶行對結算款項支付進行直接借記確認，如不需確認，則交割日簿記系統(tǒng)直接根據(jù)結算合同進行券款對付結算處理；如需確認，則付款方開戶行應在交割日及時對結算合同發(fā)送直接借記確認指令，對結算款項的借記轉賬進行確認。結算成員通過資金清算代理行辦理債券結算即時轉賬業(yè)務，只能選擇需對結算款項支付進行直接借記確認的方式。

(二)采用見券付款結算方式時，交割日收券方應在對方券足且向對方支付款項后及時發(fā)送付款確認指令。

第 8 頁(三)采用見款付券結算方式時，交割日付券方應在收到對方款項后及時發(fā)送收款確認指令。

第三十五條 簿記系統(tǒng)對收到和經(jīng)確認的結算指令進行檢查和處理，并實時將結算指令的執(zhí)行狀態(tài)向結算成員提示。簿記系統(tǒng)對經(jīng)確認且狀態(tài)為“合法”的指令生成結算合同。

第三十六條 所有結算合同中的每項要素均不可修改。回購到期合同以及在交割日已處于非“待履行”狀態(tài)的結算合同不可撤銷。

第三十七條 簿記系統(tǒng)向結算成員實時提示結算合同的執(zhí)行狀態(tài)。

第三十八條 對于回購業(yè)務，簿記系統(tǒng)生成首期結算合同和待生效的到期結算合同，首期結算合同執(zhí)行成功后，到期結算合同生效并于到期交割日執(zhí)行。

第三十九條 簿記系統(tǒng)執(zhí)行“券款對付”結算合同的程序是：簿記系統(tǒng)確認“券款對付”結算合同有效（在選擇需對結算款項支付進行直接借記確認方式下，簿記系統(tǒng)應已收到付款方開戶行的直接借記確認指令），并將合同中指定用于結算的債券以“待付”形式鎖定后，根據(jù)結算合同中結算雙方的有關信息及款項支付要素生成即時轉賬報文發(fā)至支付系統(tǒng)，由支付系統(tǒng)據(jù)以實時辦理雙方資金賬戶之間的借、貸轉賬并反饋簿記系統(tǒng)，簿記系統(tǒng)完成債券結算。

第四十條

簿記系統(tǒng)按照結算合同中的約定要素對每個正常

第 9 頁 合同完成結算后，相關結算成員通過客戶端可提取交割單。

第六章 非正常情況處理

第四十一條 結算成員遇客戶端技術故障不能立即修復或其他問題無法及時通過客戶端以電子形式發(fā)送結算指令時，應按照《債券交易結算應急業(yè)務處理細則》的規(guī)定,以書面?zhèn)髡娴姆绞较蛑醒虢Y算公司發(fā)送結算應急指令，委托中央結算公司代為操作。

結算應急指令的接收時間為營業(yè)日的9:00至16:30。如遇支付系統(tǒng)清算窗口開啟，結算成員需要以債券交易方式融通清算頭寸時，應使用應急方式辦理結算，結算應急指令的接收截止時間延長到17:10。

第四十二條 結算指令發(fā)送方可通過客戶端使用修改指令直接對處于“待復核”、“待確認”和“非法”狀態(tài)的結算指令進行修改。

第四十三條 對處于“待復核”或“待確認”狀態(tài)的結算指令,發(fā)送方可通過客戶端使用撤銷指令進行撤銷。

第四十四條 除回購到期合同外，交割日前處于“待履行”狀態(tài)的其他結算合同可以被撤銷。回購業(yè)務的首期結算合同如果被撤銷，其對應的到期結算合同也同時被撤銷。

要求撤銷結算合同時，由付券方通過客戶端向簿記系統(tǒng)發(fā)送撤銷合同指令，經(jīng)收券方確認后簿記系統(tǒng)方予以處理。

第四十五條 在交割日日間，當買斷式回購業(yè)務首期合同所指

第 10 頁 定的用于履約保障的債券在一方債券賬戶中可用余額不足時，則該項合同立即失敗；所有輔助合同如因要素或條件未滿足，一次履行不成功則立即失敗。

第四十六條 在交割日日終，如果結算基本合同的執(zhí)行條件仍不具備，如用于結算的債券可用余額或款項不足，以及簿記系統(tǒng)未收到相關確認指令（如付款確認指令）而無必要的輔助合同，則該項合同失敗。回購業(yè)務的首期合同結算失敗，則到期合同同時被作廢。

第四十七條 由于資金在途原因，采用見款付券結算方式的結算合同如果在交割日日終合同狀態(tài)仍為“等款”，允許結算合同延長到交割日次一工作日繼續(xù)履行，如果在交割日次一工作日日終仍未收到付券方的收款確認，則結算合同失敗。

第四十八條 發(fā)生結算失敗時，相關結算成員通過客戶端可提取失敗通知單。

第四十九條 質押式回購業(yè)務到期出現(xiàn)失敗時，如逆回購方已收到正回購方所歸還款項，且到期合同采用見款付券結算方式，結算成員雙方可采用質押式回購逾期返售業(yè)務方式處理。質押式回購逾期返售指令由逆回購方向簿記系統(tǒng)發(fā)送，正回購方進行確認。

第五十條

因簿記系統(tǒng)出現(xiàn)故障致使業(yè)務處理暫時中斷時，中央結算公司將啟動《中央債券簿記系統(tǒng)故障應急結算業(yè)務處理預案》，結算成員應予以密切配合。

第 11 頁 第七章 丙類成員結算業(yè)務處理

第五十一條 根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，作為結算代理人的甲類成員在為丙類成員辦理債券結算代理業(yè)務前，雙方應簽署代理結算協(xié)議。丙類成員以自身名義開立債券賬戶的手續(xù)由其委托的甲類成員代為在中央結算公司辦理。

第五十二條 甲類成員通過客戶端使用丙類成員資料變更指令修改丙類成員資料時，應得到丙類成員的書面授權或遵守代理結算協(xié)議的約定。

第五十三條 甲類成員應忠實按照丙類成員的委托逐筆發(fā)送結算指令代其辦理債券結算及相關業(yè)務。雙方商定的委托形式及交接方式應能夠確保甲類成員可確認該委托的真實性和合法性。

第五十四條 丙類成員債券交易結算的款項支付匯路由相關甲類成員協(xié)助安排。

第五十五條 甲類成員應及時完整地向丙類成員提交中央結算公司出具的各種相關文件和單據(jù)。

第五十六條 甲類成員應對因為丙類成員辦理債券業(yè)務而掌握的丙類成員賬務情況及其他資料信息承擔保密義務。

第五十七條 作為結算代理人的甲類成員在辦理結算業(yè)務時，應將自營債券結算業(yè)務與代理債券結算業(yè)務嚴格分開并分別指定專人辦理。

第五十八條 丙類成員需要更換結算代理人時，作為原結算代

第 12 頁 理人的甲類成員應給予積極配合。雙方應完成代理協(xié)議中約定應了結的各項事務，結清與債券結算代理業(yè)務相關的費用，解除協(xié)議關系后，再辦理更換手續(xù)。

第五十九條 作為新結算代理人的甲類成員與丙類成員簽訂代理協(xié)議后，可通過客戶端發(fā)送結算代理人變更指令，由作為原結算代理人的甲類成員進行確認,完成在簿記系統(tǒng)中的變更。未完成的業(yè)務在結算代理人變更后一并轉移。

第六十條

除法律和部門規(guī)章另有規(guī)定的要求外，基金托管人為其所托管基金資產(chǎn)的債券交易辦理后臺結算業(yè)務，比照結算代理業(yè)務操作方式進行操作。

第八章 賬務查詢、對賬與信息服務

第六十一條 在營業(yè)時間內，直接結算成員可通過客戶端實時查詢自身賬務數(shù)據(jù)和進行打印、對賬，包括：當日以前（含當日）十三個月內的結算指令明細及其狀態(tài)、結算合同明細及其狀態(tài)、結算業(yè)務臺賬、還本付息臺賬、結算交割單、交割失敗通知、債券賬戶對賬單、債券應計利息、結算過戶費用等。

在營業(yè)時間內，間接結算成員可隨時通過中央結算公司提供的債券語音傳真查詢系統(tǒng)查詢和打印與上款所述時間段相同的自身債券結算業(yè)務數(shù)據(jù)和債券賬戶余額，及進行對賬。

結算成員查詢超過上述期限的自身業(yè)務歷史數(shù)據(jù)時，應以書面形式向中央結算公司提出申請。

第 13 頁 第六十二條 結算成員對自身賬務數(shù)據(jù)產(chǎn)生疑義的，可向中央結算公司申請確認。

第六十三條 中央結算公司通過中國債券信息網(wǎng)（www.tmdps.cn）公告有關債券市場政策法規(guī)、管理規(guī)定和中央結算公司的各類業(yè)務規(guī)則、細則、操作指南等，以及債券發(fā)行信息、債券上市日及要素、債券結算行情、債券付息和兌付及其他業(yè)務提示等市場公共信息，并為結算成員提供專用的加密信息。

第六十四條 結算成員可通過中央結算公司的中國債券信息網(wǎng)向其他結算成員公告本單位相關資料的變更情況，但應確保所提供資料的真實、準確。

第六十五條 結算成員對通過客戶端取得的自身賬務數(shù)據(jù)應自行采取嚴密措施以防泄露給第三方。

對于中國債券信息網(wǎng)提供的加密信息，結算成員只能用于自身的業(yè)務需要，不得提供給第三方。

第九章 重要日期、營業(yè)日及簿記系統(tǒng)運行時間

第六十六條 可流通債券在全國銀行間債券市場開始和截止交易流通的時間按照中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。中央結算公司于債券交易流通前編制該債券的交易流通要素公告，與全國同業(yè)拆借中心一同發(fā)布。

第六十七條 辦理債券到期兌付的債權登記日為截止過戶日，第 14 頁 截止過戶日日終后不再辦理該債券的交易結算業(yè)務。

第六十八條 中央結算公司營業(yè)日為每周一至周五，法定節(jié)假日除外。本規(guī)則所列各項業(yè)務的執(zhí)行日期遇周末和法定節(jié)假日均順延至其后的第一個營業(yè)日。

第六十九條 簿記系統(tǒng)運行時間為營業(yè)日的9:00至 17:00，自17:00起簿記系統(tǒng)停止從客戶端接收結算指令。

第七十條

中央結算公司營業(yè)日及系統(tǒng)運行時間變更時，將提前通過中國債券信息網(wǎng)進行公告，并報中國人民銀行備案。

第十章 法律責任

第七十一條 除遵守本規(guī)則外，結算成員在辦理債券交易結算業(yè)務時應遵守法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章,履行各項相關協(xié)議所約定的義務。結算成員違反上述規(guī)定的，應自行承擔相應的行政責任和民事責任。情節(jié)嚴重構成犯罪的，由有關司法機關處理。

第七十二條 對結算成員的下列行為，中央結算公司將視情節(jié)輕重給予口頭提示、書面警示和書面警告，以及暫停或終止服務并報中國人民銀行備案。

（一）已開立債券賬戶的直接結算成員拒不辦理與簿記系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)手續(xù)而多次采用應急方式辦理業(yè)務；

（二）未取得上崗證書或未在簿記系統(tǒng)注冊的人員上機操作辦理相關業(yè)務；

（三）采用見券付款結算方式下付款方未付款而發(fā)送付款確認指令的，或采用見款付券結算方式下收款方收到款后而不發(fā)送

第 15 頁 收款確認指令的；

（四）因違規(guī)操作造成結算失敗引起雙方糾紛；

（五）制造并提供虛假資料和信息及提供自身資料不實或變更后未及時公告，對其他結算成員造成經(jīng)濟損失或對結算秩序造成不良影響；

（六）未按約定繳納各項服務費；

（七）拒絕與中央結算公司簽署《客戶服務協(xié)議》；

（八）蓄意對簿記系統(tǒng)進行非法訪問或攻擊以及不當操作對簿記系統(tǒng)造成破壞；

（九）違反本規(guī)則及相關細則的其他行為。

第七十三條 對結算成員違反中國人民銀行規(guī)定的下列行為，中央結算公司一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將拒絕或立即停止辦理相關業(yè)務，并向中國人民銀行報告，配合中國人民銀行進行相應處理。

（一）未簽署《質押式回購主協(xié)議》或《買斷式回購主協(xié)議》而辦理質押式或買斷式回購交易結算業(yè)務，或擅自辦理主管部門明確禁止辦理的業(yè)務；

（二）結算成員未經(jīng)主管部門批準或未簽署代理協(xié)議而辦理結算代理業(yè)務；

（三）甲類成員未按照委托人的委托辦理業(yè)務；

（四）甲類成員與委托人串通違反主管部門的規(guī)定進行業(yè)務操作；

（五）甲類成員挪用、盜用委托人債券或為他人挪用、盜用提供便利；

（六）甲類成員未將自營與代理業(yè)務分開管理；

（七）甲類成員向委托人提供不實信息或泄露委托人信息造

第 16 頁 成委托人財務損失；

（八）甲類成員阻撓或變相阻撓委托人更換甲類成員；

（九）違反中國人民銀行有關市場管理規(guī)定的其他行為。第七十四條 第七十二、七十三條所列行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，中央結算公司在自身業(yè)務職責范圍內有權采取認為必要和合理的措施來防止違規(guī)行為所造成的后果及損失的進一步擴大。相關結算成員應予以積極配合。

第七十五條 對發(fā)生第七十二、七十三條所列行為負有直接責任的授權管理員或經(jīng)辦人員，中央結算公司將視情節(jié)輕重可暫停或取消其辦理結算業(yè)務的資格，并書面告知其單位負責人。被暫停資格的人員須經(jīng)中央結算公司再次培訓通過考試后方可重新上崗操作；被取消資格的人員一年內不得再次申請結算業(yè)務經(jīng)辦人員資格。

第七十六條 對因第七十二、七十三條所列或其他非常規(guī)操作行為給對手方造成損失的結算成員，在相關對手方結算成員根據(jù)主管部門的有關規(guī)定和相關協(xié)議向其追究違約責任時，如果結算雙方對違約責任的認定意見不一致，中央結算公司可根據(jù)結算成員或主管部門的要求，提供相關證據(jù)材料。

第七十七條 如經(jīng)要求，根據(jù)當事人雙方書面約定或相關司法文書，中央結算公司可按照相關規(guī)則提供對質押債券或用于履約保障債券的清償或拍賣服務。

第七十八條 中央結算公司因自身原因給結算成員造成經(jīng)濟

第 17 頁 損失的，按照《客戶服務協(xié)議》的相關條款承擔對其直接經(jīng)濟損失的賠償責任。

第七十九條 因不可抗力或供電、通信部門系統(tǒng)故障等原因造成系統(tǒng)中斷，致使業(yè)務處理延遲、失敗或業(yè)務數(shù)據(jù)丟失的，中央結算公司根據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定免于相關責任。

第十一章 附則

第八十條

債券結算等業(yè)務服務收費標準按照《中央國債登記結算有限責任公司業(yè)務收費辦法》相關條款執(zhí)行。

第八十一條 債券柜臺交易結算業(yè)務按照《債券柜臺交易結算業(yè)務規(guī)則》規(guī)定辦理。

第八十二條 其他非股權類金融工具的交易結算業(yè)務比照本規(guī)則辦理。

第八十三條 本規(guī)則由中央結算公司負責解釋。第八十四條 本規(guī)則經(jīng)中國人民銀行核準后施行。

第 18 頁

第三篇：中國證券登記結算有限責任公司證券登記規(guī)則

中國證券登記結算有限責任公司證券登記規(guī)則

關于發(fā)布《中國證券登記結算有限責任公司證券登記規(guī)則》的通知

各證券發(fā)行人、各證券經(jīng)營機構：

《中國證券登記結算有限責任公司證券登記規(guī)則》已經(jīng)中國證監(jiān)會批準，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起實施。

二○○六年七月二十五日

第一章總則

第一條 為規(guī)范證券登記及相關服務業(yè)務，防范證券登記風險，保護投資者合法權益，根據(jù)《證券法》、《公司法》、《證券登記結算管理辦法》等有關法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條 證券交易所上市和已發(fā)行擬上市證券及證券衍生品種（以下統(tǒng)稱證券）的初始登記、變更登記、退出登記及相關服務業(yè)務適用本規(guī)則；中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

境內上市外資股以及經(jīng)中國證監(jiān)會批準納入中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱本公司）證券登記簿記系統(tǒng)的其他證券的登記及相關服務業(yè)務參照本規(guī)則執(zhí)行。

第三條 本公司依法受證券發(fā)行人的委托辦理證券登記及相關服務業(yè)務，證券發(fā)行人應當與本公司簽訂證券登記及服務協(xié)議。

第四條 本公司設立電子化證券登記簿記系統(tǒng)，根據(jù)證券賬戶的記錄，辦理證券持有人名冊的登記。

電子化證券登記簿記系統(tǒng)的記錄采取整數(shù)位，記錄證券數(shù)量的最小單位為壹股（份、元）。

第五條 證券應當?shù)怯浽谧C券持有人本人名下，本公司出具的證券登記記錄是證券持有人持有證券的合法證明。

符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的，可以將證券登記在名義持有人名下。名義持有人依法享有作為證券持有人的相關權利，同時應當對其名下證券權益擁有人承擔相應的義務，證券權益擁有人通過名義持有人實現(xiàn)其相關權利。名義持有人行使證券持有人相關權利時，應當事先征求其名下證券權益擁有人的意見，并按其意見辦理,不得損害證券權益擁有人的利益。

本公司有權要求名義持有人提供其名下證券權益擁有人的相關明細資料，名義持有人應當保證其所提供的資料真實、準確、完整。名義持有人出具的證券權益擁有人的證券持有記錄是證券權益擁有人持有證券的合法證明。

第六條 證券登記實行證券登記申請人申報制，本公司對證券登記申請人提供的登記申請材料進行形式審核，證券登記申請人應當保證其所提供的登記申請材料真實、準確、完整。前款所稱證券登記申請人包括證券發(fā)行人、證券持有人或其證券托管機構以及本公司認可的其他申請辦理證券登記的主體。前款所稱證券登記申請人提供的登記申請材料包括證券登記申請人直接向本公司提供或通過證券交易所及本公司認可的其他機構間接向本公司提供的書面文件和電子文件。

第七條 本公司證券登記簿記系統(tǒng)內的證券登記信息包括但不限于以下內容：證券持有人姓名或名稱、證券賬戶號碼、有效身份證明文件號碼、證券持有人通訊地址、持有證券名稱、持有證券數(shù)量、證券托管機構以及限售情況、司法凍結、質押登記等證券持有狀態(tài)。

第二章初始登記

第八條 已發(fā)行的證券在證券交易所上市前，證券發(fā)行人應當在本公司規(guī)定的時間內申請辦理證券的初始登記。

第九條 證券初始登記包括股票首次公開發(fā)行登記、權證發(fā)行登記、基金募集登記、企

業(yè)債券和公司債券發(fā)行登記、記賬式國債（以下簡稱國債）發(fā)行登記以及股票增發(fā)登記、配股登記、基金擴募登記等。

第十條 股票發(fā)行人申請辦理股票首次公開發(fā)行、增發(fā)、配股登記時，應當提供以下申請材料：

（一）股票登記申請；

（二）中國證監(jiān)會關于股票發(fā)行的核準文件；

（三）承銷協(xié)議；

（四）具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所出具的關于證券發(fā)行人全部募集資金到位的驗資報告（包括非貨幣資產(chǎn)所有權已轉移至證券發(fā)行人處的證明文件）；

（五）通過證券交易所交易系統(tǒng)以外的途徑發(fā)行（以下稱網(wǎng)下發(fā)行）證券的,還需提供網(wǎng)下發(fā)行的證券持有人名冊，證券持有人名冊應當包括證券代碼、證券持有人證券賬戶號碼、證券持有人有效身份證明文件號碼、本次登記的持有證券數(shù)量等內容；

（六）證券有限售條件的，還需提供限售申請并申報有限售條件證券持有人類別；

（七）公開發(fā)行前國家或國有法人持股的，還需提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門的批準文件；涉及向外國戰(zhàn)略投資者定向發(fā)行股份的，還需提供商務部等有權部門的批準文件；

（八）涉及司法凍結或質押登記的，還需提供司法協(xié)助執(zhí)行、質押登記相關申請材料；

（九）證券首次發(fā)行的，還需提供證券發(fā)行人法人有效營業(yè)執(zhí)照副本原件及復印件、法定代表人對指定聯(lián)絡人（董事會秘書或證券事務代表）的授權委托書；

（十）指定聯(lián)絡人有效身份證明文件原件及復印件；

（十一）本公司要求提供的其他材料。

第十一條 權證發(fā)行人申請辦理權證發(fā)行登記，除應當提供第十條

（五）至

（十）項相關材料外，還應當提供以下申請材料：

（一）權證登記申請；

（二）有權機構關于權證發(fā)行的核準文件；

（三）本公司要求提供的其他材料。

第十二條 基金管理人申請辦理基金募集登記，除應當提供第十條

（三）至

（十）項相關材料外，還應當提供以下申請材料：

（一）基金登記申請；

（二）中國證監(jiān)會關于基金募集的核準文件；

（三）基金合同；

（四）本公司要求提供的其他材料。

第十三條 債券發(fā)行人申請辦理企業(yè)債券和公司債券發(fā)行登記，除應當提供第十條

（三）至

（十）項相關材料外，還應當提供以下申請材料：

（一）債券登記申請；

（二）國家有權部門關于債券發(fā)行的核準文件；

（三）債券擔保協(xié)議或有權部門關于免予擔保的批準文件；

（四）本公司要求提供的其他材料。

第十四條 國債通過招投標或其他方式發(fā)行后，本公司根據(jù)財政部和證券交易所相關文件確認的結果，建立證券持有人名冊。國債在證券交易所掛牌分銷或場外合同分銷后，本公司根據(jù)證券交易所確認的分銷結果，辦理國債登記。

第十五條 本公司對證券發(fā)行人提供的證券登記申請材料審核通過后，根據(jù)其申報的證券登記數(shù)據(jù)，辦理證券持有人名冊的初始登記。通過證券交易所交易系統(tǒng)發(fā)行（以下稱網(wǎng)上發(fā)行）的證券，證券交易所向本公司傳送的認購結果視為證券發(fā)行人向本公司提供的初始登記申請材料之一，本公司根據(jù)網(wǎng)上發(fā)行認購結果，將證券登記到其持有人名下；通過網(wǎng)下發(fā)

行的證券，本公司根據(jù)證券發(fā)行人提供的網(wǎng)下發(fā)行證券持有人名冊，將證券登記到其持有人名下。本公司完成證券持有人名冊初始登記后，向證券發(fā)行人出具證券登記證明文件。第十六條 由于證券發(fā)行人提供的申請材料有誤導致初始登記不實所致的一切法律責任由該證券發(fā)行人承擔，本公司不承擔任何責任；證券發(fā)行人申請對證券初始登記結果進行更正的，本公司依據(jù)生效的司法裁決或本公司認可的其他證明材料辦理更正手續(xù)。

第三章變更登記

第一節(jié)證券過戶登記

第十七條 證券過戶登記包括證券交易所集中交易過戶登記（以下簡稱集中交易過戶登記）和非集中交易過戶登記（以下簡稱非交易過戶登記）。

第十八條 證券通過證券交易所集中交易的，本公司根據(jù)證券交易的交收結果，辦理集中交易過戶登記。

第十九條 證券因以下原因發(fā)生轉讓的，可以辦理非交易過戶登記：

（一）股份協(xié)議轉讓；

（二）司法扣劃；

（三）行政劃撥；

（四）繼承、捐贈、依法進行的財產(chǎn)分割；

（五）法人合并、分立，或因解散、破產(chǎn)、被依法責令關閉等原因喪失法人資格；

（六）上市公司的收購；

（七）上市公司回購股份；

（八）上市公司實施股權激勵計劃；

（九）相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)章及本公司業(yè)務規(guī)則規(guī)定的其他情形。第二十條 股份協(xié)議轉讓或行政劃撥雙方取得證券交易所對股份轉讓的確認文件后，應當向本公司提出股份轉讓過戶登記申請，本公司對過戶登記申請材料審核通過后，辦理過戶登記手續(xù)，并向申請人出具過戶登記證明文件。

第二十一條 當事人因繼承、捐贈、依法進行財產(chǎn)分割（如離婚、分家析產(chǎn)等情形），法人合并、分立，或因解散、破產(chǎn)、被依法責令關閉等原因喪失法人資格的，資產(chǎn)承繼人申請辦理過戶登記時，應當向本公司提供有效的證券歸屬證明文件及本公司要求的其他材料，本公司對過戶登記申請材料審核通過后，辦理過戶登記手續(xù)，并向申請人出具過戶登記證明文件。

第二十二條 在證券公司等機構托管的證券的司法扣劃，由托管的證券公司等機構協(xié)助辦理。證券公司等機構受理司法扣劃要求后，應當對相關證券實施交易凍結，并在協(xié)助司法扣劃當日將協(xié)助司法扣劃的相關數(shù)據(jù)發(fā)送本公司,本公司根據(jù)證券公司等機構發(fā)送的數(shù)據(jù)辦理過戶登記。

第二十三條 未在證券公司等機構托管的證券的司法扣劃，由本公司協(xié)助辦理。本公司受理司法扣劃要求后，在受理日對應的交收日清算交收程序完成后對司法扣劃涉及的持有人名下的證券進行核查，根據(jù)核查結果辦理過戶登記手續(xù)。

第二十四條 上市公司的收購、上市公司回購股份以及上市公司實施股權激勵計劃引起的非交易過戶登記按照相關業(yè)務規(guī)定辦理。

第二節(jié)其他變更登記

第二十五條 其他變更登記包括證券司法凍結、質押、權證創(chuàng)設與注銷、權證行權、可轉換公司債券轉股、可轉換公司債券贖回或回售、交易型開放式指數(shù)基金（以下簡稱ETF）申購或贖回等引起的變更登記。

第二十六條 證券因被司法凍結、質押等原因導致其持有人權利受到限制的，本公司在證券持有人名冊中予以相應標識。

債券質押式回購業(yè)務涉及的變更登記按本公司相關業(yè)務規(guī)定辦理。

第二十七條 在證券公司等機構托管的證券的司法凍結，由托管的證券公司等機構協(xié)助辦理。證券公司等機構受理司法凍結要求后，應當對相關證券實施交易凍結，并在協(xié)助司法凍結當日將協(xié)助司法凍結的相關數(shù)據(jù)發(fā)送本公司,本公司根據(jù)證券公司等機構發(fā)送的數(shù)據(jù)辦理司法凍結登記。

第二十八條 未在證券公司等機構托管的證券的司法凍結，由本公司協(xié)助辦理。本公司受理司法凍結要求后，在受理日對應的交收日清算交收程序完成后對司法凍結涉及的持有人名下的證券進行核查，根據(jù)核查結果辦理司法凍結登記。

第二十九條 投資者證券質押,應當按照本公司證券質押登記業(yè)務相關規(guī)定辦理證券質押登記。證券質押合同在質押雙方辦理質押登記后生效。證券一經(jīng)質押登記，在解除質押登記前不得重復設置質押。已辦理司法凍結登記的證券不得再申請辦理質押登記。

第三十條 權證創(chuàng)設人創(chuàng)設或注銷權證的，本公司根據(jù)有效的創(chuàng)設或注銷申報，辦理權證創(chuàng)設或將相應權證予以注銷。

第三十一條 權證行權期內，本公司根據(jù)有效的行權申報和交收結果辦理權證行權的變更登記。

第三十二條 可轉換公司債券轉股期內，本公司根據(jù)有效的轉股申報結果，辦理轉股登記，將相應股份登記到其持有人名下，同時注銷其持有人名下的相應可轉換公司債券。第三十三條 可轉換公司債券發(fā)行人向本公司申請辦理可轉換公司債券贖回或回售登記的，本公司根據(jù)其申請以及公告約定的贖回方式或有效的回售申報，在確認其用于贖回或回售的資金已劃至本公司指定銀行賬戶后，將贖回或回售的可轉換公司債券予以注銷，并按照本公司有關業(yè)務規(guī)定辦理資金劃付手續(xù)。

第三十四條 申購或贖回ETF份額的，本公司根據(jù)有效的申購或贖回申報以及交收結果，辦理ETF份額申購或贖回的變更登記。

第四章退出登記

第三十五條 股票終止上市后，股票發(fā)行人或其代辦機構應當及時到本公司辦理證券交易所市場的退出登記手續(xù)，按規(guī)定進入代辦股份轉讓系統(tǒng)掛牌轉讓的，應當辦理進入代辦股份轉讓系統(tǒng)的有關登記手續(xù)。

第三十六條 本公司在結清與股票發(fā)行人的債權債務或就債權債務問題達成協(xié)議后，與股票發(fā)行人或其代辦機構簽訂證券登記數(shù)據(jù)資料移交備忘錄，將股份持有人名冊清單等證券登記相關數(shù)據(jù)和資料移交股票發(fā)行人或其代辦機構。

前款所稱持有人名冊清單包括但不限于證券代碼、持有人姓名或名稱、證券賬戶號碼、有效身份證明文件號碼、持有人通訊地址、持有股份數(shù)量、股份托管機構、限售情況、司法凍結狀態(tài)、質押登記情況、未領現(xiàn)金紅利金額等內容。

第三十七條 股票發(fā)行人或其代辦機構未按規(guī)定辦理證券交易所市場退出登記手續(xù)的，本公司可將其證券登記數(shù)據(jù)和資料送達該股票發(fā)行人或其代辦機構，并由公證機關進行公證，視同該股票發(fā)行人證券交易所市場退出登記手續(xù)辦理完畢。

第三十八條 股票發(fā)行人證券交易所市場退出登記辦理完畢后，本公司在中國證監(jiān)會指定報刊上刊登關于終止為股票發(fā)行人提供證券交易所市場登記服務的公告。

第三十九條 債券提前贖回或到期兌付的，其證券交易所市場登記服務業(yè)務自動終止，視同債券發(fā)行人交易所市場退出登記手續(xù)辦理完畢。

第四十條 其他證券的退出登記手續(xù)參照第三十五條至第三十九條的規(guī)定辦理。

第五章證券登記相關服務

第一節(jié)證券持有人名冊服務

第四十一條 本公司定期向證券發(fā)行人提供證券持有人名冊。

發(fā)生證券初始登記、召開股東大會、召開基金持有人大會、權益分派、股權結構發(fā)生重大變化、證券交易異常波動等情形時，本公司根據(jù)證券發(fā)行人的申請?zhí)峁┫鄳淖C券持有人名冊。

第四十二條 本公司提供的證券持有人名冊主要內容包括證券持有人姓名或名稱、證券賬戶號碼、持有證券數(shù)量、證券持有人通訊地址等。如證券發(fā)行人還需本公司提供與證券持有人名冊相關的增值服務，可以向本公司提出申請，本公司審核同意后予以提供。

第四十三條 同一持有人持有多個證券賬戶的，本公司在提供證券持有人名冊時，對該持有人通過多個證券賬戶持有的同一證券可以予以合并統(tǒng)計后再行提供。

第四十四條 證券發(fā)行人可以通過本公司提供的上市公司網(wǎng)絡服務系統(tǒng)、郵寄、現(xiàn)場辦理等方式獲取證券持有人名冊。

第四十五條 證券發(fā)行人應當妥善保管證券持有人名冊，并在法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章許可的范圍內使用。因證券發(fā)行人不當使用證券持有人名冊導致的一切法律責任由證券發(fā)行人承擔，本公司不承擔任何責任。

第四十六條 上市公司監(jiān)事會或股東自行召集股東大會的，召集人可以持召集股東大會通知的相關公告，向本公司申請獲取其公告的股權登記日的證券持有人名冊。召集人不得將所獲取的證券持有人名冊用于除召開股東大會以外的其他用途。

第二節(jié)權益派發(fā)服務

第四十七條 證券發(fā)行人委托本公司派發(fā)股份股利及公積金轉增股本，應當向本公司提供派發(fā)股份股利及公積金轉增股本申請、股東大會決議以及本公司要求的其他材料。本公司對證券發(fā)行人的申請材料審核通過后，根據(jù)其申請派發(fā)相應股份。

第四十八條 證券發(fā)行人委托本公司派發(fā)股票或基金的現(xiàn)金紅利或債券本息，應當向本公司提出申請，并在本公司規(guī)定的時間內將用于派發(fā)現(xiàn)金紅利或債券本息的資金劃至本公司指定銀行賬戶；本公司確認證券發(fā)行人的相應款項到賬后，根據(jù)本公司有關業(yè)務規(guī)定辦理資金劃付手續(xù)。

第四十九條 國債派息兌付的，本公司根據(jù)財政部關于國債派息兌付的有關規(guī)定，辦理本息劃付手續(xù)。

第五十條 證券發(fā)行人委托本公司派發(fā)現(xiàn)金紅利或債券本息，不能在本公司規(guī)定期限內劃入相關款項的，應當及時通知本公司，并在中國證監(jiān)會指定媒體上公告，說明原因。因證券發(fā)行人未履行及時通知及公告義務所致的一切法律責任由該證券發(fā)行人承擔，本公司不承擔任何責任。

第三節(jié)查詢服務

第五十一條 證券發(fā)行人和證券持有人可以通過本公司提供的電子網(wǎng)絡服務系統(tǒng)、現(xiàn)場辦理等方式向本公司申請查詢證券登記信息。

證券持有人通過本公司網(wǎng)絡查詢服務系統(tǒng)獲得的查詢結果不作為其持有證券的法律依據(jù)，證券持有人如需取得具有法律效力的證券持有及變動記錄證明，應當按本公司有關業(yè)務規(guī)定申請辦理。

第五十二條 證券發(fā)行人可以向本公司申請查詢關聯(lián)人、董事、監(jiān)事和高級管理人員等知悉內幕信息當事人持有該證券及變更登記等情況。

第五十三條 證券持有人可以向本公司申請查詢持有人本人證券持有及變更登記等情況。

第五十四條 證券交易所依法履行職責，可以向本公司查詢證券登記相關數(shù)據(jù)和資料。第五十五條 人民法院、人民檢察院、公安機關和中國證監(jiān)會等依照法定條件和程序，可以向本公司查詢證券登記相關數(shù)據(jù)和資料。

第四節(jié)網(wǎng)絡投票服務

第五十六條 本公司設立上市公司股東大會網(wǎng)絡投票系統(tǒng)（以下簡稱網(wǎng)絡投票系統(tǒng)），為上市公司及其股東提供網(wǎng)絡投票服務。

第五十七條 上市公司使用本公司網(wǎng)絡投票系統(tǒng)，應當向本公司提出申請，經(jīng)本公司審核通過后，可以按照本公司網(wǎng)絡投票業(yè)務操作程序的規(guī)定辦理股東大會網(wǎng)絡投票業(yè)務。第五十八條 上市公司股東通過網(wǎng)絡投票系統(tǒng)進行投票，應當按照本公司投資者身份驗證業(yè)務操作程序的規(guī)定辦理身份驗證后，方可進行網(wǎng)絡投票。

第五節(jié)股份持有人類別標識服務

第五十九條 本公司根據(jù)國家有權部門的相關規(guī)定，提供有限售條件股份的持有人類別標識服務。

第六十條 前條所稱持有人類別包括“國家”、“國有法人”、“境內非國有法人”、“境內自然人”、“境外法人”、“境外自然人”等。

第六十一條 本公司根據(jù)證券發(fā)行人或持有人的申報，進行必要的形式審核后，加設、變更相應持有人類別標識。證券發(fā)行人或持有人申報加設、變更“國家”、“國有法人”標識的，應當提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門的界定文件。

第六十二條 本公司以證券賬戶為單位加設、變更持有人類別標識。同一持有人持有多個證券賬戶且持有人類別標識存在不一致的，本公司有權要求相關證券發(fā)行人、持有人重新核定。

第六節(jié)其他服務

第六十三條 上市公司股權激勵計劃涉及的證券登記相關服務，按照本公司有關業(yè)務規(guī)定辦理。

第六十四條 本公司依法提供與證券登記服務有關的信息、咨詢和培訓服務。

第六章附則

第六十五條 證券登記申請人應當按照本公司規(guī)定的收費標準繳納證券登記及相關服務費用。證券登記及相關服務業(yè)務涉及稅收的，按國家有關規(guī)定執(zhí)行。

第六十六條 證券登記申請人違反本規(guī)則以及本公司相關業(yè)務細則、指引等規(guī)定的，本公司可以暫停或終止為其提供證券登記及相關服務。

第六十七條 證券登記申請人向本公司申請辦理證券登記及相關服務過程中，存在違反國家法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章行為的，應當對其行為所產(chǎn)生的后果承擔責任；本公司有權暫停或終止為其提供證券登記及相關服務。

第六十八條 本規(guī)則要求提供的材料以中文文本為準，凡用外文書寫的，應當附有經(jīng)公證的中文譯本。

第六十九條 本規(guī)則經(jīng)中國證監(jiān)會批準后生效，修訂時亦同。

第七十條 原由本公司頒布的涉及證券登記及相關服務的規(guī)則、細則、指南、指引及通知等，內容與本規(guī)則相抵觸的，以本規(guī)則為準。

第七十一條 本規(guī)則由本公司負責解釋。

第七十二條 本規(guī)則自發(fā)布之日起實施。

第四篇：中國證券登記結算有限責任公司結算銀行證券資金結算業(yè)務管理辦法

中國證券登記結算有限責任公司結算銀行證券資金結算業(yè)務管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范結算銀行證券資金結算業(yè)務資格（以下簡稱“結算銀行資格”）和證券資金結算業(yè)務管理，保障結算資金劃撥效率與結算資金的安全，根據(jù)中國證監(jiān)會《證券登記結算管理辦法》及其他相關法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 商業(yè)銀行申請中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“本公司”）結算銀行資格，以及結算銀行辦理證券資金結算業(yè)務，應當遵守本辦法。

第三條 證券資金結算業(yè)務包括結算備付金專用存款賬戶涉及的資金業(yè)務、新股發(fā)行驗資專戶涉及的資金業(yè)務、首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行專戶涉及的資金業(yè)務，以及經(jīng)本公司批準的其他業(yè)務。

第二章 結算銀行資格

第四條 商業(yè)銀行申請本公司結算銀行資格，應當同時具備下列條件:

（一）建立完善的內部控制制度，符合國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構（以下簡稱“銀行業(yè)監(jiān)管機構”）對商業(yè)銀行資本充足率、流動性、資產(chǎn)負債比例等規(guī)定；

（二）總資產(chǎn)在4000億元人民幣以上，凈資產(chǎn)在150億元人民幣以上，最近三個會計連續(xù)盈利；

（三）分支機構在200個以上，且在北京、上海、深圳三個城市中均各有一家可以辦理結算資金相關業(yè)務的分支機構；

（四）擁有全國范圍內的本行系統(tǒng)實時匯劃系統(tǒng)，本行系統(tǒng)內證券資金的匯劃可實時到賬；

（五）設立專門部門或機構負責證券資金結算業(yè)務，配備足夠的熟悉該業(yè)務的工作人員以及相關技術設備和通訊設施；

（六）制定證券資金結算業(yè)務的內部管理制度、操作流程以及技術和通訊系統(tǒng)故障等異常情況下的應急處理預案；

（七）與十家以上本公司結算參與人開展客戶交易結算資金存管及結算業(yè)務；

（八）符合本公司認定的其他條件。

第五條 商業(yè)銀行申請本公司結算銀行資格時，須提交以下文件（均應加蓋申請人公章）：

（一）申請表（申請表格式見附件1）；

（二）基本情況報告，內容包括但不限于：商業(yè)銀行對銀行業(yè)監(jiān)管機構關于資本充足率、流動性、資產(chǎn)負債比例等相關要求的遵守情況，營業(yè)網(wǎng)點分布及營業(yè)狀況，機構及人員安排，資金匯劃系統(tǒng)情況，內部控制及風險管理制度，技術及通信設施等；

（三）最新年檢的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》正本復印件；

（四）《金融業(yè)務許可證》復印件；

（五）最近三年的審計報告；

（六）證券資金結算業(yè)務的應急處理預案；

（七）企業(yè)法人的授權書（授權書格式見附件2）及經(jīng)辦人員的身份證明文件；

（八）與十家以上結算參與人存在客戶交易結算資金存管業(yè)務合作關系的聲明（聲明格式見附件3）；

（九）本公司要求提供的其他文件。

第六條 申請人提交了本辦法規(guī)定的全部申請材料后，本公司將進行審核，做出是否核準其結算銀行資格的決定，并將審核結果書面通知申請人。

核準申請人結算銀行資格的，本公司將報中國證監(jiān)會備案，并在本公司網(wǎng)站公告。

第七條 結算銀行應指定一名結算銀行代表。結算銀行代表是結算銀行與本公司進行聯(lián)絡的指定負責人，由證券資金結算業(yè)務的主要負責人擔任。結算銀行上海、深圳分行均應指定一名業(yè)務負責人與一名技術負責人，具體負責與本公司進行聯(lián)系。

結算銀行應將結算銀行代表和上海、深圳分行業(yè)務及技術負責人的姓名、職務、通訊方式等信息報本公司備案，其中上海、深圳分行業(yè)務及技術負責人的相關信息應同時分別報本公司上海、深圳分公司備案。如上述信息發(fā)生變更，結算銀行應提前五個工作日書面通知本公司，重新報備。

第八條 結算銀行在從事證券資金結算業(yè)務前，必須就證券資金結算業(yè)務與本公司簽訂協(xié)議。第三章 證券資金結算業(yè)務管理 第一節(jié) 業(yè)務要求及管理

第九條 本公司發(fā)布或修訂與證券資金結算業(yè)務有關的業(yè)務規(guī)則時，將通過書面形式及其他形式告知結算銀行。結算銀行須遵守本公司發(fā)布或修訂的與證券資金結算業(yè)務有關的各項業(yè)務規(guī)則；無法遵守的，可以在業(yè)務規(guī)則發(fā)布后十五個工作日內向本公司申請終止有關證券資金結算業(yè)務。

第十條 根據(jù)本公司的申請，結算銀行為本公司開立結算備付金等專用存款賬戶（以下簡稱“資金結算賬戶”），賬戶名稱應體現(xiàn)業(yè)務性質。結算銀行負責按照相關規(guī)定向中國證監(jiān)會報備。

第十一條 結算銀行應根據(jù)相關規(guī)定，按照與本公司協(xié)商確定的存款利率向本公司資金結算賬戶支付利息。存款利率的調整按雙方協(xié)議約定辦理。

第十二條 經(jīng)本公司申請，當本公司的證券資金結算系統(tǒng)出現(xiàn)流動性等需求時，結算銀行應給予相應的資金支持。

第十三條 結算銀行應拒絕任何其他單位或個人對本公司資金結算賬戶內資金的凍結、扣劃，確保本公司存放的證券交易結算資金的安全。第十四條 結算銀行應按以下規(guī)定辦理收款業(yè)務： 當有款項劃入本公司資金結算賬戶的，結算銀行應在資金到賬后立即記入本公司賬戶，并實時通過數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)或書面?zhèn)髡鎸⑹湛钚畔⑼ㄖ竟尽５谑鍡l 結算銀行應按以下規(guī)定辦理劃款業(yè)務：

結算銀行應按照本公司通過數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)發(fā)送的電子劃款指令或書面劃款指令辦理劃款業(yè)務：

（一）對于本行系統(tǒng)內賬戶的資金劃撥，結算銀行應保證在收到本公司劃款指令后一小時內將資金匯劃至本公司指定的結算參與人預留收款賬戶；

（二）對于跨行的資金劃撥，結算銀行應保證在收到本公司劃款指令后立即以最快捷的方式劃出款項，并保證該款項在當日到達本公司指定的收款賬戶開戶銀行；

（三）本公司在同一結算銀行開立的不同賬戶之間的資金劃轉應實時到賬。

第十六條 結算銀行應當按照相關規(guī)定，配合會計師事務所對本公司驗資專戶和網(wǎng)下發(fā)行專戶中的資金進行驗證。

第十七條 結算銀行應按以下規(guī)定與本公司進行賬務核對：

（一）每日證券資金結算業(yè)務終了后進行對賬，并根據(jù)本公司的需要及時對賬；

（二）在營業(yè)時間內，本公司可隨時查詢在結算銀行的資金結算賬戶的余額及變動情況，結算銀行應當實時回送查詢結果；

（三）在業(yè)務發(fā)生后的次一工作日上午十時前，結算銀行應將本公司進賬單、收付款明細清單等業(yè)務憑證送到本公司；

（四）結算銀行應按本公司的要求提供資金結算賬戶的對賬單。

第十八條 結算銀行應保證本公司對資金結算賬戶資金的及時、準確、安全調度，并應對證券結算資金動態(tài)作研究分析，做好相應資金頭寸的管理和調度工作。第十九條 結算銀行應定期組織業(yè)務人員培訓，保證業(yè)務人員熟練掌握證券資金結算業(yè)務方面的流程及本公司關于證券資金結算業(yè)務方面的規(guī)則、要求。本公司組織的業(yè)務培訓，結算銀行應積極派員參加。

第二十條 結算銀行應按本公司要求建立和維護滿足結算資金相關業(yè)務要求的數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)、備份系統(tǒng)及其他輔助技術設備。數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)的網(wǎng)絡通訊應使用專用線路。

第二十一條 結算銀行與本公司之間的數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)應采用基于國家密碼管理委員會認證的網(wǎng)絡安全系統(tǒng)。

本公司與結算銀行均承認在結算銀行與本公司之間的數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)中加密和數(shù)字簽名的信息是真實有效且不可否認的。

結算銀行應對數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)的密鑰嚴格管理，定期更新，不得泄露。

第二十二條 除有特別規(guī)定外，數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)產(chǎn)生的相關業(yè)務憑證即為會計憑證，本公司及結算銀行雙方不再提供書面憑證。

第二十三條 本公司與結算銀行均應安排技術人員定期檢測、維護數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)中屬于自己管理的部分，保障證券資金的匯路暢通和數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。第二十四條 結算銀行應對證券資金結算業(yè)務產(chǎn)生的電子數(shù)據(jù)實行備份。

結算銀行應定期將備份數(shù)據(jù)復制到可長期保存的存儲介質上，并作為重要憑證保存二十年。第二節(jié) 應急處理

第二十五條 任何一方發(fā)生可能影響證券資金結算業(yè)務的業(yè)務操作失誤或技術系統(tǒng)故障時，應立即通知對方，并積極采取行動進行補救。

第二十六條 一旦數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)發(fā)生故障，發(fā)現(xiàn)方應立即通知對方，雙方應各自對自己管理的數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)部分進行檢查并配合對方進行檢查，以確定原因、排除故障、明確責任。如有必要，立即啟動采取傳真方式或專人跑單等應急處理措施，保證證券資金結算業(yè)務的正常進行。

第二十七條 結算銀行的資金實時匯劃系統(tǒng)一旦出現(xiàn)故障，結算銀行應及時啟動有效的應急補救措施，保證資金匯劃順利進行。

第二十八條 在處理證券資金結算業(yè)務過程中，如有不可抗力事件導致證券資金結算業(yè)務不能進行或遲延進行，結算銀行應在不可抗力事件發(fā)生時起一小時內通知本公司。第四章 常規(guī)管理及風險管理

第二十九條 結算銀行應在每年三月三十一日前向本公司提交其上證券資金結算業(yè)務總結報告。

總結報告的內容包括但不限于：該結算銀行上證券資金結算業(yè)務量，證券資金結算業(yè)務的服務情況、技術支持情況、風險管理情況、操作失誤及技術故障情況等。

第三十條 本公司對結算銀行是否繼續(xù)符合本辦法規(guī)定的結算銀行條件進行檢查，或根據(jù)需要進行不定期檢查。

第三十一條 本公司對結算銀行的證券資金結算業(yè)務進行考評，綜合考核其開展證券資金結算業(yè)務的時效性、安全性與準確性。考評方式可以為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結合。考核內容主要包括：

（一）結算銀行是否持續(xù)符合資格條件，包括：其資本充足率、流動性、資產(chǎn)負債比例等是否符合銀行業(yè)監(jiān)管機構的要求，總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)及盈利狀況，分支機構情況，資金匯劃系統(tǒng)的安全性及效率，機構及人員安排，內部控制制度、操作流程、應急預案的制定情況，開展客戶交易結算資金存管及結算業(yè)務情況等；

（二）結算銀行遵守本公司相關業(yè)務規(guī)則的情況，包括：資金劃撥、驗資、賬務核對、頭寸調度等業(yè)務的開展情況，對本公司各類書面業(yè)務聯(lián)系單的反饋速度及質量情況，發(fā)生業(yè)務操作失誤或技術故障等風險事故的次數(shù)，應急處理的時效性和有效性等；

（三）其他情況，包括：結算參與機構對于結算銀行的評價，配合結算公司進行調研、檢查、考評的積極程度等。

考評結果分為“優(yōu)秀”、“良好”、“合格”、“不合格”四個檔次。考評結束后，本公司將考評結果通知該結算銀行。

本公司在安排各個結算銀行的證券資金結算業(yè)務量以及進行風險評估和管理時，參考考評結果。

第三十二條 結算銀行出現(xiàn)以下情況之一的，本公司可對其采取風險防范措施：

（一）違反與本公司簽訂的證券資金結算業(yè)務方面的協(xié)議或本公司關于證券資金結算業(yè)務的任何規(guī)定；

（二）因違反相關協(xié)議或規(guī)定，導致結算參與機構發(fā)生透支、新股申購無效、新股發(fā)行驗資無法進行等事故；

（三）發(fā)生可能影響證券資金結算業(yè)務的業(yè)務操作失誤或技術系統(tǒng)故障時，未立即通知本公司；

（四）未能確保結算資金的安全，致使其他單位或個人對本公司資金結算賬戶內的資金進行凍結、扣劃；

（五）最近一個會計發(fā)生虧損；

（六）不符合銀行業(yè)監(jiān)管機構關于資本充足率、流動性、資產(chǎn)負債比例等指標的要求；

（七）不配合本公司對結算銀行證券資金結算業(yè)務進行年檢或不定期檢查，不按要求提交上證券資金結算業(yè)務總結報告或其他要求提供的材料；

（八）結算參與人普遍反映結算銀行服務質量不高；

（九）本公司認為該結算銀行存在較大的風險隱患；

（十）本公司認定的其他情況。

第三十三條 結算銀行出現(xiàn)上條規(guī)定的情況的，本公司將根據(jù)情節(jié)輕重程度采取下列風險防范和處置措施：

（一）口頭警告；

（二）書面警示；

（三）責令整改；

（四）約見結算銀行代表和業(yè)務、技術負責人進行談話；

（五）公開譴責；

（六）不接受本公司新增的結算參與人選擇該銀行的賬戶作為結算備付金賬戶的指定收款賬戶，同時建議現(xiàn)有的結算參與人選擇其他銀行的賬戶作為結算備付金賬戶的指定收款賬戶；

（七）暫停使用本公司在該行的驗資專戶開展驗資業(yè)務；

（八）暫停使用本公司在該行的網(wǎng)下發(fā)行專戶開展網(wǎng)下發(fā)行資金結算業(yè)務；

（九）暫不授予該行新的結算業(yè)務資格；

（十）暫停該商業(yè)銀行的全部證券資金結算業(yè)務；

（十一）向相關監(jiān)管部門報告；

（十二）本公司認為必要的其他措施。

第三十四條 本公司認為結算銀行整改有效、重新具備正常開展結算業(yè)務能力的，將停止采取上條規(guī)定的風險防范措施，對其恢復正常管理。

第三十五條 結算銀行出現(xiàn)以下情況之一的，本公司可終止其結算銀行資格：

（一）申請終止其結算銀行資格；

（二）被依法撤銷、解散或宣告破產(chǎn)；

（三）被收購或兼并且喪失法人地位；

（四）總資本、凈資本、分支機構、機構及人員安排等不再滿足結算銀行資格條件；

（五）最近兩個會計連續(xù)發(fā)生虧損；

（六）考評結果不合格；

（七）本公司認為該結算銀行存在重大風險隱患；

（八）本公司認定的其他情況。

第三十六條 當本公司決定終止商業(yè)銀行的結算銀行資格時，本公司將提前五個工作日向該商業(yè)銀行發(fā)出終止通知，報中國證監(jiān)會備案，并在本公司網(wǎng)站上公告。結算銀行資格終止不影響該商業(yè)銀行與本公司已經(jīng)存在的法律關系，本公司有權依法與該商業(yè)銀行了結相關業(yè)務關系。第五章 附則

第三十七條 對在與本公司進行證券資金結算業(yè)務的過程中，商業(yè)銀行接觸到的與本公司有關的任何非公開信息，包括但不限于資金結算賬戶、結算資金等方面的信息，除依法向有權機關披露外，結算銀行均應嚴守秘密，保證其及其相關業(yè)務人員不以任何方式向任何無關的第三人披露。

第三十八條 在本辦法中下列概念的含義是：

（一）結算銀行是指取得本公司授予的可辦理人民幣普通股票（A股）等證券資金結算業(yè)務資格，為本公司辦理證券資金結算業(yè)務的商業(yè)銀行。

（二）證券資金結算業(yè)務是指結算銀行為本公司開立結算備付金等專用存款賬戶，并受本公司委托辦理證券交易結算資金的收款、劃撥、保管等業(yè)務。

（三）數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)是指能夠滿足本公司證券資金結算業(yè)務要求的電子數(shù)據(jù)交換網(wǎng)絡系統(tǒng)。第三十九條 對于業(yè)務范圍僅限于為所托管QFII辦理資金結算業(yè)務的QFII結算銀行，參照本辦法執(zhí)行。

第四十條 對于辦理人民幣特種股票（B股）資金結算業(yè)務的結算銀行，參照本辦法執(zhí)行。第四十一條 本辦法由本公司負責解釋和修訂。第四十二條 本辦法自二○一○年一月一日起實施。

第五篇：中國證券登記結算有限責任公司關于深圳證券交易所上市權證登記結算業(yè)務實施細則

中國證券登記結算有限責任公司關于深圳證券交易所上市權證登記結算業(yè)務實

施細則

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范深圳證券交易所市場權證的登記結算業(yè)務，明確當事人之間的權利義務關系，防范結算風險，根據(jù)相關法律、法規(guī)和中國證券登記結算有限責任公司(以下簡稱“本公司”)有關業(yè)務規(guī)則，制定本細則。

第二條 本細則適用于在深圳證券交易所發(fā)行、上市的權證的登記、結算業(yè)務，本細則沒有規(guī)定的，適用本公司其他有關業(yè)務規(guī)則。

第三條 權證發(fā)行人應與本公司簽訂登記結算服務協(xié)議，權證由多個發(fā)行人發(fā)起設立的，全體發(fā)行人應委托代理人辦理相關業(yè)務。

第四條 本公司對權證發(fā)行人提供的材料進行形式審核，權證發(fā)行人應當確保其提供的材料合法、真實、準確和完整。

第二章 賬戶管理

第五條 投資者應使用在本公司開立的證券賬戶辦理權證的認購、交易、行權等業(yè)務。

第六條 本公司為權證發(fā)行人開立行權專用證券賬戶，用于行權履約，該賬戶同時用于行權履約擔保證券的保管。

第七條 本公司為權證發(fā)行人開立行權專用資金交收賬戶，用于行權資金交收。該賬戶同時用于行權履約擔保資金的保管。

第八條 本公司為結算參與人開立證券交收賬戶，用于權證交易與行權的證券交收。結算參與人使用其結算備付金賬戶完成權證交易與行權的資金交收。

第九條 本公司為結算參與人開立權證交收履約保證金賬戶，用于權證交收履約保證金的保管。

第三章 登記

第十條 權證發(fā)行前，發(fā)行人應在本公司辦理履約擔保證券或資金的保管，或提供經(jīng)本公司認可的相關擔保證明文件。

第十一條 權證發(fā)行結束，發(fā)行人應到本公司辦理權證的初始登記。

權證通過網(wǎng)上發(fā)行的，本公司根據(jù)深圳證券交易所的發(fā)行結果進行初始登記；通過網(wǎng)下發(fā)行的，本公司依據(jù)發(fā)行人按規(guī)定提交的發(fā)行結果進行初始登記。

第十二條 投資者通過托管券商向深圳證券交易所進行權證交易申報和行權申報。本公司根據(jù)深圳證券交易所的相關數(shù)據(jù)和交收結果進行變更登記。

第十三條 權證行權期開始前，發(fā)行人或其代理人應委托本公司辦理權證行權業(yè)務。

第十四條 權證發(fā)行人應在權證存續(xù)期結束后的十個工作日內至本公司辦理退出登記手續(xù)。到期未辦理的，即視同權證發(fā)行人與本公司的委托登記和行權關系自動終止。

第十五條 已上市交易的權證，根據(jù)深圳證券交易所規(guī)定進行權證創(chuàng)設的，相關規(guī)定另行規(guī)定。

第四章 權證交易的清算交收

第十六條 對權證的交易，本公司作為共同對手方，按照“貨銀對付”的原則進行本公司與結算參與人之間的清算交收。

本公司依據(jù)深圳證券交易所的成交記錄為結算參與人提供清算交收服務。

第十七條 每個交易日(以下簡稱T日)收市后，本公司進行T日權證交易的證券和資金清算。

本公司將各結算參與人當日權證交易的資金數(shù)據(jù)，軋差計算出各結算參與人應收付資金凈額，并將清算結果發(fā)送給各結算參與人。

第十八條 本公司于T日日終依據(jù)清算結果，對T日權證凈賣出方證券賬戶內的凈賣出權證作交收鎖定。

處于交收鎖定狀態(tài)的權證不得賣出，本公司不辦理對該部分權證的司法凍結、質押、非交易過戶和轉托管。

第十九條 權證交易的證券和資金的最終交收時點為T＋1日16:00。

第二十條 結算參與人應當保證其結算備付金賬戶在T＋1日最終交收時點有足額資金用于T日權證交易的資金交收。

第二十一條 本公司在T＋1日最終交收時點，檢查T日權證交易凈賣出權證的投資者證券賬戶，根據(jù)清算結果將凈賣出權證從投資者證券賬戶代為劃入結算參與人證券交收賬戶，再劃入本公司證券集中交收賬戶。

第二十二條 T＋1日最終交收時點，結算參與人結算備付金賬戶內可用資金不小于T日其權證交易清算后的應付凈額，或者T日權證交易的資金清算后為凈應收的，本公司將相應證券從證券集中交收賬戶劃撥至該結算參與人證券交收賬戶，完成本公司與結算參與人之間不可撤銷的證券交收，并代為劃入相應的凈買入證券賬戶。

第二十三條 T＋1日最終交收時點，結算參與人結算備付金賬戶內可用資金小于T日其權證交易清算后的應付凈額，不足金額為結算參與人違約交收金額。

本公司將證券集中交收賬戶中確定為待處分證券的權證劃入本公司專用清償賬戶，未確定為待處分證券的權證劃撥至該結算參與人證券交收賬戶，完成本公司與結算參與人之間不可撤銷的證券交收，并代為劃入相應的凈買入證券賬戶。

第二十四條 本公司在確定待處分權證時，如果結算參與人指定的證券及其孳生權益價值之和低于違約交收金額，本公司按照相關順序將其他待向該結算參與人交付的證券確定為待處分證券，其價值上限為:待處分權證價值=MIN(違約交收金額-專用清償賬戶內待處分證券價值-T日質押式融資回購凈應付款)，T日權證交易的凈應付款

如無其它規(guī)定，待處分證券價值按T＋1日收盤價計算。

第二十五條 本公司在T＋1日最終交收時點，將結算參與人應付凈額由其結算備付金賬戶劃撥至本公司資金集中交收賬戶，完成本公司與結算參與人之間不可撤銷的資金交收。

在結算參與人已完成證券交收義務的前提下，將應收凈額由本公司資金集中交收賬戶劃入結算參與人結算備付金賬戶。

第五章 權證行權的清算交收

第二十六條 本公司根據(jù)深圳證券交易所的T日行權申報記錄，于T＋1日最終交收時點，依據(jù)”貨銀對付”原則，組織結算參與人與權證發(fā)行人進行全額逐筆交收。

第二十七條 標的證券若有分紅派息、配股及其他涉及證券價格除權除息事宜的，投資者在股權登記日的行權申報，所得證券不含權。

本公司按照除權除息調整過的行權價格和行權比例辦理行權申報的清算交收。

第二十八條 T日收市后，本公司根據(jù)深圳證券交易所提供的行權價格、行權比例以及標的證券結算價格，對T日行權申報進行有效性檢查和逐筆清算，并將清算結果發(fā)送給各結算參與人。

第二十九條 證券給付結算方式下，對每筆行權，行權資金為:

行權資金=行權價格×權證數(shù)量×行權比例

證券給付結算方式下，按照權證數(shù)量與行權比例乘積計得的行權所得證券數(shù)量取整數(shù)值，小數(shù)部分忽略不計。

現(xiàn)金結算方式下，對認沽權證每筆行權，行權資金為:

行權資金=(行權價格-標的證券結算價格)×權證數(shù)量×行權比例

現(xiàn)金結算方式下，對認購權證每筆行權，行權資金為:

行權資金=(標的證券結算價格-行權價格)×權證數(shù)量×行權比例

行權相關費用參照相關規(guī)定執(zhí)行。

第三十條 對于每筆行權申報，結算參與人應保證在T＋1日最終交收時點，其結算備付金賬戶有足額資金用于完成T日行權的資金交收，其行權申報方證券賬戶有足額標的證券和權證用于完成T日行權的證券交收。

對于每筆行權申報，發(fā)行人應保證在T＋1日最終交收時點，其行權專用資金交收賬戶和行權專用證券賬戶內有足額資金和標的證券用于完成T日行權交收。

第三十一條 同一交易日內的行權申報，既有證券給付方式又有現(xiàn)金方式結算的，本公司先辦理現(xiàn)金方式結算業(yè)務，再辦理證券給付方式結算業(yè)務。

證券給付方式下，既有認沽權證又有認購權證行權結算的，本公司先辦理認沽權證行權結算業(yè)務，再辦理認購權證行權結算業(yè)務。

第三十二條 證券給付結算方式下，對于認沽權證的申報行權，本公司于T＋1日最終交收時點，根據(jù)清算結果，按申報順序逐筆檢查行權申報方證券賬戶中可用權證和標的證券，以及發(fā)行人行權專用資金交收賬戶內可用資金是否足額。

上述證券和資金足額的，本公司將發(fā)行人行權專用資金交收賬戶中相應行權資金劃至行權申報結算參與人結算備付金賬戶；同時將相應標的證券從申報方證券賬戶代為劃撥至其結算參與人證券交收賬戶后，再劃撥至發(fā)行人行權專用證券賬戶；將相應權證從申報方證券賬戶代為劃撥至其結算參與人證券交收賬戶后予以注銷。

第三十三條 證券給付結算方式下，對于認購權證的申報行權，本公司于T＋1日最終交收時點，根據(jù)清算結果，按申報順序逐筆檢查行權申報方證券賬戶中可用權證和其結算參與人結算備付金賬戶中可用資金是否足額，以及發(fā)行人行權專用證券賬戶內可用標的證券是否足額。

上述證券和資金足額的，本公司將行權申報方結算參與人結算備付金賬戶相應行權資金劃至發(fā)行人行權專用資金交收賬戶；將發(fā)行人行權專用證券賬戶中相應標的證券劃撥至行權申報方結算參與人證券交收賬戶，并代為劃入行權申報方證券賬戶；同時將權證從行權申報方證券賬戶代為劃撥至其結算參與人證券交收賬戶后予以注銷。

第三十四條 現(xiàn)金結算方式下，對于認沽或認購權證的申報行權，本公司于T＋1日最終交收時點，根據(jù)清算結果，按行權申報順序，在檢查完申報方權證足額且發(fā)行人資金足額后，將相應行權資金從發(fā)行人行權專用資金交收賬戶劃至結算參與人結算備付金賬戶；同時將權證從行權申報方證券賬戶代為劃入結算參與人證券交收賬戶，并予以注銷。

第三十五條 采用現(xiàn)金結算方式行權的，本公司在權證期滿后的3個工作日內對到期日未行權的價內權證進行自動行權。

在權證期滿后的第一個工作日，本公司根據(jù)清算結果，檢查發(fā)行人行權專用資金交收賬戶內的資金是否足以支付當日所有自動行權交收應付資金。如果足額，本公司將相應行權資金從發(fā)行人行權專用資金交收賬戶劃至結算參與人結算備付金賬戶，同時將權證從行權申報方證券賬戶代為劃入結算參與人證券交收

賬戶，并予以注銷。如果不足，我公司對當日該權證所涉的全部自動行權做交收失敗處理，并轉入下一日繼續(xù)處理，直至自動行權交收成功或權證期滿已達三個工作日。

第三十六條 本公司在進行資金和證券是否足額檢查時的最小單位是單筆行權申報所含數(shù)量，對于資金或證券數(shù)量低于最小單位的，不辦理部分交收。

第三十七條 行權交收失敗的，權證持有人欲行權需重新進行行權申報。

第三十八條 由于發(fā)行人資金或證券不足導致行權交收失敗的或因結算參與人原因導致行權交收失敗的，本公司不承擔相關法律責任。

第六章 風險管理

第三十九條 本公司根據(jù)相關業(yè)務規(guī)則制定結算參與人風險控制標準，與符合本公司風險控制要求的結算參與人直接完成權證交易和行權結算。不符合本公司風險控制要求的結算參與人必須選擇符合風險控制要求的結算參與人代理其權證交易和行權的結算業(yè)務。

第四十條 結算參與人必須在權證交收履約保證金賬戶繳存不低于最低限額的權證交收履約保證金，用于擔保該結算參與人發(fā)生交收違約時的價差風險。

結算參與人提交的權證交收履約保證金低于最低限額的，本公司有權從其結算備付金賬戶扣劃。托管銀行作為結算參與人應繳存的權證交收履約保證金，可以按照其與客戶約定的標準向客戶收取，繳存給本公司。

第四十一條 權證交收履約保證金的初始繳納金額為200萬人民幣。本公司每月月初調整各結算參與人權證交收履約保證金的最低限額，但不低于初始繳納金額。

權證交收履約保證金最低限額=MAX(上月權證日均買入金額，上月權證單日最高凈買入金額)×20%除每月月初定期調整外，本公司在必要時也可以不定期地對結算參與人應繳納的權證交收履約保證金最低限額進行調整。

第四十二條 結算參與人在T＋1日最終交收時點，未能足額履行資金交收義務，出現(xiàn)結算備付金透支的，本公司有權采取以下措施:

(一)提請深圳證券交易所T＋2日起限制相應的權證買入交易，并暫停該結算參與人權證買入的結算服務(對于合格境外機構投資者指定的結算參與人結算備付金透支的，由深圳證券交易所進而通知相應的證券公司停止受理相關合格境外機構投資者的交易委托)；

(二)對違約結算參與人的T＋1日終的違約交收金額按千分之一的日利率收取違約金。

第四十三條 結算參與人在T＋1日最終交收時點，在T日權證交易的交收中，未能足額履行證券交收義務，出現(xiàn)權證賣空，本公司將其賣空資金劃入專用清償賬戶，并有權采取以下措施:

(一)要求結算參與人及時補購賣空權證；

(二)可動用權證的賣空資金為該結算參與人代為補入相應權證，填補被賣空的權證。賣空資金不足的，本公司動用權證交收履約保證金彌補差額部分，仍不足的，本公司有權繼續(xù)追償；

(三)對違約結算參與人沒收賣空利得，按賣空金額的千分之一收取賣空違約金。

第四十四條 結算參與人在T＋1日最終交收時點，由于可用資金或可用證券不足，在T日的行權申報交收失敗的，導致該結算參與人未能足額履行標的證券交易的交收義務，出現(xiàn)證券賣空，本公司將賣空資金劃入專用清償賬戶，并有權采取以下措施:

(一)要求結算參與人及時補購賣空證券；(二)可動用賣空賬戶內權證或其他相應權證為該結算參與人代為行權，所得證券填補賣空證券，動用賣空資金填補所需資金。賣空資金不足的，本公司動用權證交收履約保證金彌補差額部分，仍不足的，本公司有權繼續(xù)追償；(三)對違約結算參與人沒收賣空利得，按賣空金額的千分之一收取賣空違約金。

第四十五條 本公司自T＋2日起處置專用清償證券賬戶中的待處分權證，所得資金用于彌補結算參與人的違約交收金額。

如果處置所得不足以彌補該結算參與人違約交收金額，本公司動用權證交收履約保證金彌補差額部分，仍不足的，本公司有權繼續(xù)追償。

第四十六條 結算參與人補足權證交收履約保證金的最低限額的，且未出現(xiàn)交收透支的，可向本公司申請恢復其權證買入交易的結算服務。

第四十七條 本公司將對結算參與人的權證交易進行實時監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)結算參與人可能發(fā)生權證交易交收違約的風險，本公司將立即提醒該結算參與人，在必要時提請證券交易所采取相應的限制措施，并上報證監(jiān)會備案。

第四十八條 本公司有權對結算風險較大的結算參與人采取調整最低結算備付金繳存比例、要求其提供額外擔保品，或暫停該結算參與人權證買入交易結算資格等風險管理措施。

第七章 附則

第四十九條 本公司按協(xié)議和相關規(guī)定向權證發(fā)行人、結算參與人收取相關登記結算業(yè)務費用。第五十條 因地震、臺風、水災、火災、戰(zhàn)爭及其他不可抗力因素，以及不可預測或無法控制的系統(tǒng)故障、設備故障、通信故障、停電等突發(fā)事故給有關當事人造成損失的，本公司不承擔責任。

第五十一條 本細則下列用語的涵義:

(一)登記，是指證券登記結算機構為證券發(fā)行人建立和維護證券持有人名冊的行為。

(二)結算，指清算和交收。

(三)清算，是指證券登記結算機構以結算參與人為單位，按照確定的原則計算出每個結算參與人的證券和資金的應收應付數(shù)額的行為。

(四)交收，是指結算參與人按照證券登記結算機構確定的清算結果，通過轉移證券和資金終止相關債權債務關系的行為。

(五)結算參與人，是指經(jīng)證券登記結算機構審核同意，取得參與人資格的證券公司、托管銀行及其它合格機構。

(六)共同對手方，指對證券交易而言，同時作為所有買方的賣方和作為所有賣方的買方的主體。

(七)貨銀對付，是指在證券登記結算機構的組織管理下，結算參與人所進行的證券交收和資金交收同時完成，且不可撤銷。

(八)證券集中交收賬戶，是指證券登記結算機構為組織管理多邊交收活動開立的專用證券賬戶，用于與結算參與人之間的證券劃付。

(九)資金集中交收賬戶，是指證券登記結算機構為組織管理多邊交收活動開立的專用資金賬戶，用于與結算參與人之間的資金劃付。

(十)專用清償賬戶:指證券登記結算機構開立的專用賬戶，用于存放結算參與人交收違約時暫未交付的證券和資金。

本細則其他用語之涵義從《深圳證券交易所權證業(yè)務管理暫行辦法》的規(guī)定。

第五十二條 本細則由本公司負責修訂和解釋。

第五十三條 本細則自公布之日起開始實施