第一篇：基于生命周期的信用卡風險管理

在商業銀行加快信用卡業務發展的同時，信用卡風險隱患也逐步顯現。截至2009年末，國內商業銀行信用卡逾期半年未償信貸總額79.96億元，同比增長127.9%；信用卡逾期半年未償信貸總額占期末應償信貸總額的3.1%，較2008年底增長1%。

對于剛剛涉水信用卡市場的郵儲銀行來說，在技術、人員、經驗相對缺乏的情況下，如何有效防范和化解信用卡風險，減少發卡行的損失，促進信用卡業務快速、健康發展，是當前面臨的重要問題。

一、信用卡生命周期理論

根據生命周期理論，信用卡業務有其自身的生命周期，各周期風險管理的內容也有特別之處。因此，根據信用卡發展生命周期制定風險管理措施是必要的。

筆者暫以生命周期理論為依據，結合信用卡的使用過程，將信用卡生命周期劃分為如下幾個階段：

推廣期：此階段主要是開拓新客戶，擴大市場份額和發卡規模。此階段要瞄準和吸收誠實守信、大量用卡、循環信貸、對營銷活動反應積極的優良客戶，避免信譽差、不負責任的不良客戶，有針對性地制定產品激勵政策，合理定價。推廣期是信用卡生命周期的第一階段，篩選客戶質量直接影響到后期信用卡風險管理的難易。

審核期：申請人遞交申請表后，經過發卡行的資信調查同意申請人的申請后，核定客戶信用額度，建立客戶檔案，制作卡片發給申請人。發卡后，持卡人即與商業銀行建立了關聯，形成了信用卡兩大主體。

穩定期：此階段指持卡人在信用卡激活后的持續用卡過程，穩定期的長短與信用卡贏利密切相關。該過程涉及發卡行、持卡人和特約商戶多個對象，隱含的風險最多。

衰退期：持卡人用卡次數大幅減少，出現長期違約拖欠賬款現象，最終客戶流失，終止使用信用卡。

二、信用卡生命周期各階段的風險管理策略

信用卡風險貫穿于信用卡生命周期的各個階段。完善的信用卡風險管理必須對各個環節可能產生的風險特征充分認知并加以控制，盡可能延長信用卡生命周期時間。筆者認為，不同的階段包含不同的風險，應有針對性地制定各階段的風險管理策略。

推廣期的風險管理：推廣期是有效控制信用卡風險的第一步，該階段的風險管理能從源頭上控制產生，在信用卡整個生命周期的風險管理中處于較為重要的位置。此階段最重要的環節是選擇合適的優質目標客戶進行推廣，可在很大程度上控制風險。銀行推廣人員可根據客戶的自身情況，盡量選擇收入穩定、單位資質良好、信譽良好的客戶，這類客戶是營銷推廣的重點。

審核期的風險管理：此階段的主要任務是根據申請者的信用評分及相關調查情況，決定是否接受客戶申請，確定合理的授信額度。雖然通過嚴格審批可以拒絕掉風險高的申請者，但已批準的申請者仍然是有風險的，未來產生壞賬的可能性依然存在。壞賬額的大小取決于信用額度的高低，而信用額度影響信用卡的競爭力。低的信用額度風險就低，但相對而言，信用卡的競爭力相應降低。因此，初始信用額度的合理確定對風險管理和信用卡業務發展極端重要。

1.信用額度管理。應根據客戶行為評分，對客戶信用額度實施動態管理。這樣，一方面滿足客戶用卡需要，鞏固客戶忠誠度；另一方面發卡機構也可以借此提高客戶消費額而獲取更多的消費回傭收入，提高循環信貸額而獲取更多的利息收入。對于還款記錄不好、壞賬風險較高的客戶，則應在其未造成重大損失之前，降低信用額度，控制風險。

2.客戶激活或挽留。客戶開了信用卡并不一定就會反復使用它，特別是資信好的客戶可能擁有多張信用卡，經常會有信用卡處于睡眠狀態；或者在競爭對手推出更優惠的信用卡時，改用競爭對手的卡，從而出現優質客戶的流失。對此，應制定適當的激勵用卡措施來激活睡眠卡，提高使用率，避免或減少客戶流失，這是客戶關系管理的重要決策領域。3.續發信用卡方面。在信用卡到期之前，銀行必須決定是否續發新的信用卡，讓該客戶能夠繼續享受持卡消費和循環信貸的服務。顯然，續發決策的目標是對絕大部分客戶予以續發，只將少數信用記錄不良、風險較高的客戶予以終止。

穩定期的風險管理：在穩定期，信用卡交易頻繁，持續期長，此過程涉及持卡人、銀行和特約商戶多個對象，任何一個環節都可能出現風險。因此，該階段風險管理是整個生命周期風險管理中的重中之重。此階段的風險管理策略可從持卡人用卡管理、銀行業務運作管理和POS特約商戶管理三方面進行制定。

1.持卡人用卡風險管理。根據客戶持卡消費、透支及還款等具體行為，發卡機構應不斷獲取客戶消費偏好、守信程度、還款能力等信息，對客戶進行動態跟蹤，實施針對性管理策略，有效控制風險、挖掘收益、鞏固客戶忠誠度。

2.銀行內部操作風險管理。操作風險分布于信用卡的各個經營管理層次，對此應關注不完善或失靈的內部程序、人員、系統或外部事件導致損失的風險。

3.POS特約商戶風險管理。特約商戶是信用卡持卡人用卡的主要場所，商戶管理的好壞關系到對持卡人的服務及信用卡發卡機構的風險大小。此前已經發生過不法商戶在受理信用卡過程中盜取客戶信用卡磁條信息、利用POS機刷卡套現等犯罪現象，給發卡銀行帶來重大損失。對此，必須加強商戶風險管理，使其管理規范化，減少風險損失。

衰退期的風險管理：在衰退期，信用卡呆壞賬增加，此階段風險管理的目標是盡可能減少壞賬損失，為此，應制定有效的違約催收和壞賬核銷策略，最大限度地減少壞賬所造成的損失。

1.違約催收管理。并非逾期拖欠的賬款就一定會變成壞賬，能否收回全部或部分壞賬在相當大程度上取決于發卡機構的壞賬催收能力和催收策略。催收管理即是對這些違約拖欠的賬戶采取適當的催收措施，一方面促使部分拖欠賬戶回到現期地位，以最大限度地“挽救”那些尚有還款意愿、但暫時遇到還款困難的客戶；另一方面盡可能地減少最終的呆賬損失。銀行可根據違約客戶的具體情況，預測收回壞賬的可能性或催收比例，采取不同的催收策略。如對首次進入催收隊列的客戶，采取電話催收，對電話催收沒有效果并超過規定的逾期天數的，實行上門催收；上門催收仍然沒有效果的，采取司法催收等手段。

2.壞賬核銷管理。一般情況下，經過催收階段、逾期仍在180天以上的不良貸款，進入核銷階段。發卡機構應采取科學的方法預測核銷后壞賬的回收比例，合理制定不良資產處置定價，最大限度地減少壞賬所造成的損失。

第二篇：信用卡風險管理策略

淺析信用卡風險管理策略

2007.02.06 09:10 作者: 中信銀行信用卡中心 徐斌 來自： 《銀行卡受理市場》

從2003年起，信用卡已成為國內幾乎所有發卡行重點發展的信用卡產品。為了搶占先機、拓展市場份額，各家發卡銀行紛紛使出渾身解數，上演了一幕幕搶占市場的“信用卡大戰”。在信用卡的產品推廣中，各家發卡銀行必然會從自身的優勢出發，制定出不同的產品戰略，這是不容置疑的。但是，在開辦信用卡業務的開始，即應建立風險防范機制，做到“未雨綢”，則是各發卡銀行所要共同采取的策略。

一、信用卡業務的風險種類

分清信用卡業務的風險種類，是防范和控制信用卡業務風險的前提，只有對信用卡業務的風險種類進行準確的界定，才能制定出一套完整的風險防范策略，進而實行有效的預防與控制。一般來講，信用卡的風險主要分為兩大類：一是信貸風險，二是欺詐風險。

（一）信貸風險

信用卡的信用消費與一般消費信貸業務，既有共性也有特性。所謂共性，即信用卡和一般消費信貸都是客戶使用發卡銀行或放貸銀行核批的信用額度，對自身消費行為的一種支付。只要是在批準的信用額度內用款，客戶就會得到銀行的支付保障。但是，信用卡作為個人消費信貸的一種方式，更多的品種特性則表現在與一般消費信貸的區別方面。

信用卡比一般消費信貸更為靈活、簡便，更能滿足客戶經常性的消費需要，給客戶以隨機性支付的保障。作為發卡銀行，在向持卡人提供這些優惠、便利信貸方式的同時，其背后總是要隱含著相應的信貸風險。

1.無抵押貸款的隱含風險。

與其他個人消費信貸相比，信用卡是一種無抵押貸款，持卡人在申請信用卡時，沒有向發卡銀行提供任何資產抵押，因此，持卡人財務出現問題時，發卡銀行不可能通過變賣抵押品償債。因此在申請表上發卡銀行要求客戶填寫他現有使用的銀行及信貸產品，目的就是要評估申請人是否財政健全及是否已擁有過多的無抵押信貸款項。在進行信貸評估時審批員需小心及留意申請人的綜合理財情況。

2.循環貸款的隱含風險。

由于信用卡是彈性還款方式，持卡人可選擇部分或全部還款，只要是持卡人按最低還款額如期還款，且貸款的數額又未超過發卡銀行核定的信用額度，持卡人就可以繼續用卡消費。又因發卡銀行對持卡人最低還款之外的大部分欠款沒有一個固定的回收時間，持卡人的財務狀況又隨著時間及其經濟活動不斷發生變化，所以從貸款的角度看，時間愈長信貸風險愈高。通常如惡意透支及不還款，在發卡初期的6至12個月已可以觀察。所以當一個信用卡客戶與發卡銀行擁有越長的交易流水，銀行就有更多他的過往紀錄，如消費類型、額度使用率、還款習慣等，可以參考。一些有長久時間，準時還款，使用循環功能的客戶，我們應把他們視為良好客戶。在一個成熟的市場，利息收入往往占據了收入來源的絕大部分。

3.客戶資料簡單的隱含風險。

各發卡銀行為大力搶占市場，采取更加簡便的申領手續，令客戶提供的財務和其他信貸資料愈趨簡單化，導致在審批方面，難以掌握全面、準確、安全的尺度；在后期催收方面往往難以及時、有效地聯系到客戶，其后果自然是風險系數增加、失卡案件增多、追索難度加大。

4.Mark-up機制（超額使用）的隱含風險。

信用卡與其他貸款還有一個明顯的區別，即在發卡銀行核批的信用額度之外，還有一個Mark-up。所謂Mark-up，就是為了給持卡人的消費活動以更多方便，在信用額度以外還會給予一定范圍、一定金額的用款浮動。這樣，發卡銀行的風險承擔就不僅局限于信用額度內的損失。

5.代理授權的隱含風險。

在信用卡交易中，大部分的卡交易都必須通過發卡銀行的授權系統取得授權號碼，但為了避免因線路問題影響交易的進行，大部分發卡銀行會在其授權系統未能接通時，授權國際組織代為批出一定金額的交易。由于國際組織難以檢查持卡人賬戶的可用金額和狀態，因而極有可能造成超額透支或是在賬戶取消后，持卡人仍可用信用卡進行交易，這同樣會令發卡銀行承擔信貸額度以外的風險。

（二）欺詐風險

信用卡欺詐，是信用卡風險源之一，發卡銀行的很多風險損失都是由欺詐造成的。信用卡欺詐的形式主要有：

1.失卡冒用

失卡一般有三種情況，一是發卡銀行在向持卡人寄卡時丟失，即未達卡；二是持卡人自己保管不善丟失；三是被不法分子竊取。2.假冒申請。

一般都是利用他人資料申請信用卡，或是故意填寫虛假資料。最常見的是偽造身份證，填報虛假單位或家庭地址。3.偽造信用卡。

國際上的信用卡詐騙案件中，有60%以上是偽造卡詐騙，其特點是團伙性質，從盜取卡資料、制造假卡、販賣假卡，到用假卡作案是“一條龍”式的。他們經常利用一些最新的科技手段盜取真實的信用卡資料，有些是用微型測錄機竊取信用卡資料，有些是伺機偷改授權機終端功能竊取信用卡資料，當詐騙分子竊取真實的信用卡資料后，便進行批量性的制造假卡-販賣假卡-大肆作案。

4.網上冒用。

發卡銀行為了提高產品的科技含量，為持卡人提供增值服務，相繼增加了商品郵購、電話訂購、網上交易等功能，由于這些交易都是非面對式，所以其安全性相對較低，信用卡資料（卡號、密碼等）很容易被不法分子冒用。而且，隨著此類交易的增多及用途的日益廣泛，風險案件也會隨之增多。

以上所列的信用卡風險種類，雖不能完全涵蓋信用卡的風險種類，但也基本上反映出了信用卡的風險主流。倘若發卡銀行能較為全面的認識和把握，并能因類而異，采取有針對性的預防、監控措施，相信信用卡的風險可以降低到最低限度。

二、信用卡的風險管理策略

根據目前國內的信用卡發展趨勢，完全有理由相信，信用卡將是今后幾年國內發卡銀行努力拓展的重要戰略產品，而市場競爭也會愈演愈烈。對發卡銀行來講，要向市場推出新的產品，必須采取積極進取的市場營銷策略，這是首要之舉。但是從整體產品發展戰略上看，建立起一套完善的風險管理和控制策略也是必不可少的。只有兩者并舉，信用卡才能在推向市場之初，即有安全保障。其實，信用卡的風險管理與其產品信貸周期的每一部分都是緊密相關，從產品的設計開始，它已經在扮演重要的角色。從宏觀角度看，一個完善的風險管理策略包括市場策略、利潤評估、信貸政策、風險監控及風險評價等諸多方面。

1.采取積極、穩妥的市場策略

在信用卡產品推出市場以前，風險管理主要體現在產品設計方面。發卡銀行在決定開發某種產品之前，首先應有一個清晰的市場定位，了解市場的發展潛力和卡產品面市后的期望值，以及與其他發卡銀行卡產品的優勢比較。其次是鎖定目標客戶。由于市場空間大，客戶的選擇性也就大，因此只有根據本行的整體優勢和以往客戶群的素質，有針對性的鎖定本行卡產品的目標客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。再次，發卡銀行在推出信用卡時，還要了解其卡產品的產品組合。所謂了解產品組合就是要分析現有每個產品所帶來的風險，發卡銀行在信貸方面要承擔多大的風險主要取決于其產品組合，由于每個產品的目標客戶、信貸政策、推廣政策均不同，它們的風險程度也不同，通過推出不同的產品可以分散風險，從而降低整體所承受的風險壓力。簡單地說，積極、進取的市場策略，就是在產品組合、市場營銷、產品推廣、客戶選擇中將整體風險進行分散化解。

2.準確實際的利潤評估

產品的本質就是產生利潤。在信用卡品種分類上，信用卡屬于明星產品，能積聚起一批高素質的客戶，有著較大的市場前景和利潤空間。當然，有利潤空間，并不等于就一定能得到利潤，具體到某一發卡銀行，應該避免進入市場的盲目性和隨意性，做好實際的卡產品利潤評估。在產品推向市場之前，先根據市場、客戶及產品的特性，預測投入量和將會承擔的風險，估算可以帶來的利潤。這種評估只要是審慎、準確和實際的，只要收益大于風險，產品能帶來利潤，就值得發卡銀行進入這一市場，努力推出能為本行帶來新的利潤增長點的信用卡產品。

3.樹立正確的風險管理理念，制訂適度的信貸政策

風險管理的目標是在可接受的風險水平下，實現收益最大化，而不是僅僅將損失最小化，更不是追求“零風險”。信用卡成功的關鍵在于強大的風險管理能力，而不是風險逃避能力。對于任何一家發卡機構來講，只有找到信用卡業務的風險與收益的最佳平衡點，承擔最適度的風險，才能實現利潤最大化。

信用卡的信貸政策主要包括：發卡銀行給予持卡人的信用額度、信用卡的還款周期、透支利率、最低還款額、不良比率和欠款催收。這些信用卡的政策內容，在各發卡銀行之間差別并不十分明顯，其中比較重要的是信用額度和不良比率。對信用卡信用額度的核定，發卡銀行主要是依據申請人的職業、職務、學歷、年齡、收入、資產及工作年限等基本指標進行綜合考量，通過對這些基本指標評分進行風險評估，得分高者，批核的信用額度就會高，反之則低。一般情況下，信用額度高，風險的隱含性也就越高。而不良比率的風險表現，則是從兩方面進行比較，一是各發卡銀行橫向間不良比率高低的比較；二是發卡銀行自身間不良比率的比較，在兩種比較中，如果超過了同業間平均不良比率和本行上的不良比率，發卡銀行就應當檢討信貸政策，采取有效措施，將不良比率降低。此外，關于信用卡的還款周期、透支利率、最低還款額、欠款催收等，各發卡銀行間所遵循的風險政策是基本相同的，偶有差別，也不十分明顯。

另外，信貸政策是制定一個框架，讓審批員能有規可依，但實際中一定有個別申請是很特殊，是審批員需要思考再判斷的。因此，本人認為各發卡銀行之間的優勝劣汰，正是取決于申請處理的執行人員--審批員的素質。所以審批員如發現問題能立即與其主管人員討論或對政策有所反饋，對于信貸風險的控制將起到很大的作用。

總之，不管發卡銀行確定什么樣的發展目標，一個適度的信貸政策，對實現產品目標是至關重要的。一個好的信用卡信貸政策，就是要找準產品拓展與風險控制兩者之間的臨界點。

4.采用行為評分，實時跟蹤、監控客戶動態

國際上發卡銀行比較流行的方法通常是采用行為評分系統，對卡實施有效跟蹤和監控。其做法主要是利用一些動態資料，例如開戶日期、最近一次用款相隔天數、消費金額、過往六個月還款記錄、用款比率、還款記錄等來計算行為評分，以每個月結帳日做計算。評分的高低主要反映客戶逾期的可能性，積分愈高，風險愈低；積分愈低，風險愈高。這種系統可以有效的將客戶分類，同一個得分的客戶面對相同的風險，可以用同一處理方法，這對風險評估、制定催收及推廣策略有積極作用。因此，我國發卡銀行在發行信用卡時，可以借鑒或采用這一系統功能，對持卡人的賬戶活動情況進行及時跟蹤與監控，預防風險轉化。

需要注意的是：因行為評分需要有客戶行為、資料才能進行建立統計模型，所以一般需要發卡后約18個月才可以開發。行為評分的開發將會是新發卡銀行信貸風險管理部未來的重點項目。

5.利用核心數據庫，開發多種MIS報表，建立風險預警系統

發卡銀行除在動態方面進行監督之外，還可以利用核心數據庫，開發多種MIS報表，對產品的表現及面對的風險做有效的預測。由于核心系統內可儲存所有的持卡人資料，包括用款頻率、信貸額度、提現金額和簽賬記錄、還款時間等，因而發卡銀行可以依據資料開發多種MIS報表，進行各類分析，例如了解新開戶資料、客戶素質、消費習慣、還款方式、透支期分布和各類產品的盈利能力等。這些數據對制定、檢討信貸政策及市場策略都具重要的作用和價值。

6.建立風險信息共享信息庫，加強相關機構之間的溝通交流

可考慮由中國銀聯牽頭，加強成員銀行、公安司法部門之間的交流與合作，建立案件通報、協查制度和聯防聯查機制，建立成員銀行之間信用風險信息、欺詐風險信息、銀行卡案件信息等多種銀行卡風險信息的共享平臺，各發卡機構均可通過該系統將黑名單信息通過網絡發送全國各地的成員機構，并做到各行之間“黑名單”庫的信息共享。對惡意透支不還、經發卡機構核銷的戶，收錄在計算機系統內“黑名單”信息庫中，禁止申請辦卡，通過“黑名單”信息庫的管理防止其再次辦卡、連續詐騙等。

總之，一個有效的風險管理體制和風險控制策略，首先要了解每一個產品要承擔的風險，通過研發不同的產品，進行產品的組合分散風險。其次要根據產品的特性，制定信貸政策，做出成本和盈利評估，按需要采用適當的風險管理技術和工具，通過選擇優質客戶資源，以降低整體風險比率。再次還要有一個完善的回饋制度，檢討每一個部分的問題，進而不斷完善。這種信用卡的風險管理和控制鏈，對各發卡銀行基本上是相同的，所不同的是發卡銀行如何將其有機的結合起來，抓住信用卡業務的不確定性風險因素和變化，提高抗風險能力，行使有效的控制手段，優化各環節功能，達到業務發展與風險控制的最佳平衡。

第三篇：淺析信用卡風險

淺析銀行信用卡業務發展風險管理

伴隨著信用卡業務在我國的高速發展，信用卡已經成為人們必不可少的金融商品，而與之相對應的信用卡風險也層出不窮，如何有效管理和控制風險，已成為發卡行關注的重點。介紹了信用卡風險的種類，分析了信用卡風險形成的原因，并提出了加強信用卡風險管理的相關建議。

問題所在：信用卡風險；信息不對稱；法律支持體系

對我國銀行業而言，信用卡還是一項比較新興的業務，對信用卡業務風險控制管理的成敗在一定程度上嚴重影響著今后國內信用卡業務的健康發展。相對于銀行的其他業務，信用卡業務的風險管理既有共同點又有其特殊性和復雜性。首先，信用卡交易涉及銀行、特約商戶、持卡人三方當事人，法律關系復雜；其次，信用卡交易是一種虛擬交易，信用卡金額支付是通過電子數據劃撥或壓單完成；再次，信用卡業務流程復雜，涉及環節眾多，風險存在于信用卡業務的每一個環節和每一個過程。因此，需要認真研究信用卡業務風險的特殊性，采取針對性措施來控制管理其風險。

信用卡風險的問題類別

從來源上看，我國商業銀行信用卡風險可以分為四種類型：首先是來源于持卡人的風險，主要有四種表現形式：一是持卡人惡意透支。惡意透支是最常見的、隱蔽性最強的信用卡犯罪手段，因而對發卡行的資金安全危害也極大。二是持卡人謊稱未收到貨物。這是持卡人充分利用信用卡的責任條款，在收到貨物后提出異議，稱沒有進行交易

或者沒有收到貨物。三是先掛失，然后在極短時間大量使用掛失卡。一些持卡人假裝信用卡丟失，到商業銀行辦理掛失手續，利用辦理掛失手續到商業銀行止付這一很短時間差，大量透支使用，而銀行誤以為是竊取信用卡者透支，從而給商業銀行帶來巨大損失。四是利用信用卡透支金額發放高利貸。持卡人利用多張貸記卡大額透支，發放高利貸，從而達到長期無成本占用銀行資金謀取暴利的目的。

其次是來源于商家的風險，表現為兩種形式：一是不法雇員欺詐。在現實中，雇員能接觸到顧客的卡信息，甚至持卡離開顧客的視線時使用客戶信用卡消費，并將非法使用出現的發票自行扣壓，致使客戶受到損失。二是不法商家欺詐。不法商家通過與知名商店相近的域名或者郵件引導消費者登錄自己的網址。消費者難以識別互聯網商家的真偽，很容易輕易提交支付信息。特約商店老板自己偽造客戶購貨發票，然后拿假發票向銀行索取款項。

再次是來源于第三方的風險，主要有六種表現形式：一是盜竊。盜竊者會大量而快速地交易，直到合法持卡人掛失并且該卡被銀行凍結。二是復制。在賓館、飯店這類場所，授權環節通常會離開持卡人的視線，這就使不道德的職員有機會利用小型讀卡設備獲得磁條信息。三是ATM欺詐。發生于ATM設備的欺詐通常是因為密碼被竊取或者被偽造，甚至是暴力搶劫。通常欺詐者會在ATM插卡槽中臵入微型讀卡設備，并在隱蔽處安裝微型攝像頭記錄持卡人輸入密碼的動作。四是偽造。犯罪分子先獲取客戶的信用卡資料，如盜取，或在鍵盤輸入設備里非法安裝接收設備獲取，或計算機黑客通過攻擊網上銀行系

統獲取，再偽造信用卡進行詐騙。五是身份冒用。這既包括盜用消費者身份，也包括剽竊商戶身份。個人身份信息如社會保險號碼、信用卡號碼、家庭地址、電話等很容易通過各種渠道獲得。而網上罪犯可以破入虛擬叫款機，竊取商戶的網絡標信之后模擬商戶行為。六是虛假申報。犯罪分子以虛假的身份證明．及資信材料辦理信用卡申請，或謊報卡片丟失，然后實施欺詐消費或取現，使銀行蒙受損失。最后是來源于商業銀行的風險。商業銀行內部存在不法工作人員，他們往往會利用職權在內部作案。如擅自打制信用卡或盜竊已打制好的信用卡，冒充客戶提取現金或持卡消費；或擅自超越權限，套取大額現金；或通過更改電腦客戶資料和存款余額，盜取現金等等。

信用卡業務風險的原因分析

信用卡風險的形成既有來自虛擬經濟本身的原因，也有外在制度帶來的影響。前者主要源自于由于信息的不對稱性。目前我國個人信用體系建設的滯后性，缺乏個人信用中介機構，信用卡的資信調查工作僅能依靠發卡銀行自身的力量解決，持卡人信息與銀行信息的不對稱性導致了銀行信用卡業務的風險。

第一是發卡銀行和客戶之間信用信息不對稱。我國發展市場經濟的時間不長，個人信用制度尚未建立起來，缺少一個全國性的、中立的個人信用評估機構。在個人信用資訊的獲得和傳遞方面遠遠落后于發達國家。發卡銀行往往根據申請人的年齡、性別、職業、工作收入、家庭支出、銀行賬戶和借貸記錄來衡量其信用價值。

第二是發卡銀行與相關部門之間、發卡銀行之間信息不對稱。這主要是因為商業銀行與外部相關者的合作機制還沒有建立起來。我國的稅務、公安等相關部門掌握著大量有價值的信用信息，但由于部門分割、缺少信息共享機制而使得信息的整合利用難以實現。此外，如果各商業銀行能夠共享各自的客戶信用記錄，就可以更全面地了解申請人的負債情況，減少借款者多頭借貸帶來的過度借貸風險。然而現狀卻是發卡行之間的風險信息非共享，風險管理標準也不統一。第三是信息不對稱狀況下不同授信額度的制度設計缺陷。在信用卡營銷的過程中，發卡行一般會運用市場細分策略對不同的客戶授予不同的授信額度，這樣的制度設計在信息不對稱狀況下將會完全失敗。信息不對稱使得劣質客戶不用花費多少代價就能冒充優質客戶而不被發現，優質客戶卻無法證明自己的信用狀況，被劣質客戶輕易趕走。

信用卡風險防范對策及建議

首先是建立適合我國國情的個人信用制度體系。發達國家從事個人信用業務歷史悠久，從管理模式、法律環境到具體操作都積累了不少經驗，建立了成熟的個人信用制度體系：個人信用登記制度、個人信用評估制度、個人信用風險預警、個人信用風險管理及個人信用風險轉嫁等制度。但我們在借鑒的同時還應結合我國國情，我們的個人信用市場起步較晚，許多方面還很不成熟，所以不能簡單的套用外國模式，而應建立我們自己的個人信用制度。這可以從兩個方面入手，其中針對個人信用卡風險,建立良好的外部經營環境是關鍵。

其次是全社會統一起來防范個人信用卡犯罪。對個人來說為防止意外，持卡人要警惕犯罪分子詐騙、冒用的風險，不要輕易將卡轉借他人；使用信用卡密碼時要嚴格保密，切忌用生日、電話號碼等簡單數字作密碼；持卡人一旦發現信用卡遺失或失竊，應在最短時間里辦理掛失手續。信用卡犯罪，其實很多時候是由銀行管理上許多不完善的地方造成的，很多漏洞被利用了。例如，由于現在辦卡所需要的身份證、駕駛證等證件都是用復印件，有些銀行的審查制度不是很嚴等等。因此，中國目前在銀行內部信息與外部信息系統需大力建設。最后應該逐步建立健全完備的法律支持體系。我國的個人信用卡風險管理制度是一項非常龐大的系統工程，需要各有關政府部門、中央銀行、商業銀行、個人信用中介公司等機構密切合作，協調配合，因此必須依靠政府以法律手段強制推行。國家要盡快頒布實施個人信用制度法規及其配套措施，以盡快從單位信用保證和道德約束逐步過渡到以個人信用保證為主和法律制約的信用中來，用法律的形式對個人賬戶體系、個人信用的記錄和移交、個人信用檔案的管理，個人信用級別的評定、披露和使用，個人信用主客體的權利義務及行為規范做出明確的規定；同時明確個人信用制度的主管部門和各部門所負的職責，合理分工，嚴格獎罰措施，以國家的強制方式來推行個人信用制度，以使個人信用制度在法律的框架范圍內合理運行，規范發展。

第四篇：商業銀行信用卡風險管理研究

濟南大學畢業論文

摘要

改革開放以來,中國經濟迅速發展,居民消費水平不斷增強,對外交流也日漸加劇。隨著金融自由化、金融衍生工具的不斷發展，近年來我國商業銀行信用卡市場發展速度非常迅猛，從2003年我國信用卡業務起步至今，每年的發卡量均增長80%以上。信用卡作為一種現代化、大眾化的金融產品，其迅速發展一方面越來越受到市場和客戶的普遍歡迎，另一方面，由于受多種因素的影響，商業銀行在信用卡業務發張過程中，面臨的未知風險也越來越大。目前，我國商業銀行內部對于信用卡風險管理的理念和技術相對落后，而信用卡風險管理的外部環境也不健全。因此，商業銀行信用卡風險管理應站在整體高度，系統了解信用卡風險特征、風險業務現狀與形成原因，全面樹立風險管理理念，堅持內部嚴格管理與構建完善的外部環境相結合，來提高我國信用卡風險管理水平，促進信用卡業務健康發展，帶動金融行業穩步前進。

關鍵詞：信用卡；信用卡風險；信用卡風險管理

濟南大學畢業論文

目錄

摘 要..............................................................Ⅰ ABSTRACT..............................................................Ⅱ

一、前言...............................................................4

（一）研究背景.........................................................4

（二）研究內容.........................................................4

二、我國商業銀行信用卡發展概述.........................................5

（一）信用卡涵義義與業務特點........................................5

（二）商業銀行信用卡風險分類........................................5

三、商業銀行信用卡業務風險現狀及其形成原因.............................7

（一）我國商業銀行信用卡業務風險的現狀..............................7 1．我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系...........7 2．商業銀行發卡授信和審批政策不嚴格...........................7 3.我國發卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術的運用也嚴重滯后 7 4．信用卡欠款人口結構發生明顯變化和不良率不斷上升.............8

（二）國外信用卡業務風險現狀........................................8 1.具有完善防范信用卡風險的法律體系............................8 2.形成了完善的社會征信系統和個人信用制度......................8 3.建立了審慎的監管機制和個人風險預警機制......................9

（三）我國商業銀行信用卡風險問題形成的原因..........................9 1.信息的不對稱................................................9 2．尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識...........9 3．持卡人對還款責任不重視以及道德缺失........................10 4．我國相關法律法規建設滯后..................................10

四、商業銀行信用卡風險管理的必要性....................................11

（一）有利于創造良好的用卡環境.....................................11

（二）有利于商業銀行的發展.........................................11

（三）有利于提升商業銀行自身的盈利水平.............................11

（四）有利于促進金融業規范化建設，促進國民經濟的健康發展...........11

五、商業信用卡業務風險管理的對策與建議................................12

（一）建立高效準確的社會信用體系和個人信用制度.....................12

（二）商業銀行應當全面樹立風險意識，打造高素質風險管理團隊.........12

（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群...............13

（四）加強風險管理信息技術建設，提高風險管理水平...................13

（五）強化對商業銀行信用卡業務監管，加強金融立法健全信用卡相關法律 14 結論..................................................................15 參考文獻..............................................................16 致謝..................................................................17

濟南大學畢業論文

二、我國商業銀行信用卡發展概述

信用卡1915年起源于美國。當前，我國的信用卡業務快速發展，各大商業銀行把發展信用卡業務視為最具發展潛力的個人金融業務，先后設立自己的信用卡中心，發行自己的信用卡。由于商業銀行惡性競爭、盲目擴張和缺乏風險管理意識，在商業銀行信用卡發展過程中信用卡的風險安全隱患逐步顯現，信用卡風險已成為影響商業銀行信貸資產質量的重要因素。因此，在現階段有效防范信用卡風險，加強信用卡風險管理是我們面臨的重要問題。

（一）信用卡涵義義與業務特點

1.信用卡的涵義

信用卡（CreditCard）是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發給持卡人.。持卡人持信用卡消費時無須支付現金，待結帳日時再行還款。除部份與金融卡結合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。2.商業銀行信用卡業務的特點

（1）功能豐富，參與者眾多，涉及業務領域范圍廣。信用卡作為轉帳結算、存取現金、購物消費、透支于一體的新型金融工具，跨越了資產、負債和中間銀行三大支柱業務。

（2）自動化程度高，使用的范圍廣闊，不受地域的限制，商業銀行的服務外延化。打破了傳統商業銀行的柜面服務模式，商業銀行服務延伸到商業銀行固定經營場所以外，并涉及到很多領域。

（3）信用卡的申請門檻較低，手續簡單，風險難以防范。申請信用卡是一種“免擔?！钡男刨J服務，其安全性幾乎全依賴于持卡人本人的信用，對信用卡的風險防范較難。

（二）商業銀行信用卡風險分類

廣義上，信用卡風險是指在信用卡業務經營管理過程中，因各種不利因素而導致的發卡機構、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。狹義上，信用卡風險是指因信用卡循環信貸的產品特性和貸款發生的非計劃性、無固定場所、授貸個體多、單筆金額小等特點，導致發卡機構產生損失的可能性。信用卡風險危害很大，需要加以防范。信用卡風險的種類要有以下幾種： 1.持卡人的風險

濟南大學畢業論文

三、商業銀行信用卡業務風險現狀及其形成原因

（一）我國商業銀行信用卡業務風險的現狀

我國信用卡業務起步較晚，但隨著電子商務、網絡購物等時尚消費方式在我國的興起和快速發展，使用信用卡消費也被越來越多的人追捧。與此同時，信用卡作為一種免擔保的信貸服務，在我國尚處于典型的初級階段，信用卡的風險問題逐漸顯露。1．我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系

隨著信用卡業務競爭日益激烈，商業銀行為搶占更多市場份額，商業銀行都積極拓展信用卡的直接貸款功能，但制約我國信用卡發展的最大障礙是沒有建立完整的社會征信系統，我國信用制度建設仍在初級階段，社會征信主要采集個人銀行貸款和擔保狀況以及身份識別信息，而對個人收入來源和個人資產的評估和調查不確切，社會征信中沒有建立完整的信息數據庫，缺乏預警和控制各類風險的方法，與此同時各大商業銀行之間沒有建立的適時信息共享的系統，導致商業銀行之間信息不能共享，加之全社會的信用意識不強烈帶來的個人不良欠款，很有可能商業銀行之間都將遭受損失，加大信用卡風險防范難度。2．商業銀行發卡授信和審批政策不嚴格

目前中國各商業銀行為爭奪信用卡這一高利潤的市場，除少數幾家銀行還沒有發行信用卡，大多數銀行都建立了各自的信用卡中心，各發卡銀行只是注重自己的業績搶占更多的市場，進行忽視風險管理的惡性競爭盲目追求發卡的規模和數量，對授信和審批政策的制定并不嚴格，在征信過程中往往放松了對申請人的信用調查而對其發卡，商業銀行開展銀行卡業務面臨信用風險、操作風險、合規風險等等。3.我國發卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術的運用也嚴重滯后

目前，金融衍生產品層出不窮，風險管理工具和技術日新月異，然而，我國信用卡從業人員接觸信用卡時間不長，整體素質普遍較低，缺乏專業技能，管理人員風險管理嚴重失控，即使信用卡前端經辦人員盲目追求業績違規操作發，后端風險管理人員也沒有能力發現風險問題，致使銀行遭受損失。

我國發卡銀行在風險管理和控制上對網絡信息技術的使用方面遠遠落在了西方國家之后，西方信用卡發達國家已經運用先進的風險管理工具，大量使用金融工程技術和數理統計模型進行風險管理，迄今為止國外許多先進工具和技術仍然沒有被國內發卡銀行有效利用，尚未建立從申請、審核、發卡、后期管理等統一的風險管理信息系統，依然依賴于傳統的風險管理工具，風險管理技術系統落后，缺乏科學的信用卡管理平臺，信用卡在使用過程中，電子聯網率不高，聯網技術不穩定，電子化和網絡化程度還有待于進一步提高，同時，國內缺乏科學的信用卡賬戶管理平臺和高效的風

濟南大學畢業論文

信息的透明度不夠高，沒有可以信賴的個人檔案記錄，在情況不明的情況下發卡給自身帶來風險。由于我國沒有完善的社會征信系統，很有可能帶來的問題就是一些犯罪分子在一家銀行作案以后又跑到另外一家銀行作案，造成了大量不必要的損失。3.建立了審慎的監管機制和個人風險預警機制

在完善的信用卡法律法規條文件之下，發達國家許多發卡機構是按照嚴格的法律程序成立股份制發卡公司而不是國內的信用卡中心，獨立規范運作以及有效地公司產權制度和約束機制，大量使用專業化的風險管理人才，將現代管理學、網絡技術相結合突破傳統風險管理模式運用現代資產負債管理模式對發卡機構盡心有效監管。發達國家政府強制商業銀行預借現金比例、建立個人信用數據庫等措施加大風險預警；發卡機構自身根據個人信用檔案記錄，科學設計出一個風險評估模型，進行科學、準確的信用風險評級，對不同年齡、性別、婚姻狀況、職業性質、收入來源等等的申請人資料做出不同的風險預警數據信息，當個人的經濟狀況、社會地位和信用發生變化時，相應的數據信息會迅速的存入模型中，并在個人信用檔案中反映出來，風險評估模型可以根據變化分析出風險等級的變化，為發卡機構是否發卡提供依據。相比之下，我國信用卡發卡機構只是商業銀行的一個部門，商業銀行外部監管缺乏科學監管辦法，商業銀行內部監管不能面面俱到，使得信用卡風險問題不斷膨脹。

（三）我國商業銀行信用卡風險問題形成的原因

從整體來看，中國的信用卡處在初級發展階段；對于信用卡市場剛剛興起的中國而言，信用卡風險的形成既有來自虛擬經濟自身的影響，也有外不的制度帶來的原因。主要原因表現為以下幾個方面： 1.信息的不對稱

目前，中國的信用制度建設尚處于起步階段，尤其是個人信用體系建設更是薄弱環節。發卡機構征信手段和渠道有限，往往根據申請人提供的信息進行核實，經常當面向本人核實，存在不能準確掌握申請人資料的可能性。持卡人在經濟狀況發生惡化時，銀行也不能及時得到信息，只能在持卡人不能按期償還透支時才能發現，往往為時已晚，銀行已經承擔了持卡人信用風險所帶來的損失。由于個人信用數據相對分散，銀行與客戶之間信用信息的不對稱；銀行與相關部門之間信息不對稱；銀行與銀行之間信息不對稱。發卡銀行發行信用卡時，不能參考外部許多信息，如銀行與公安司法部門、稅務部門難以實現在個人信用數據方面信息共享，使發卡銀行不能對申請人的信用價值進行準確、及時的判斷。

2．尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識

由于我國商業銀行開展信用卡業務時間還不是很長，業務經驗相對匱乏，處于業務開展前期，商業銀行尚未形成正確的風險管理意識，全面風險理念不到位，對信用

濟南大學畢業論文

四、商業銀行信用卡風險管理的必要性

商業信用卡風險是客觀存在的,且風險涉及范圍大、形式多樣,因此加強信用卡風險管理對促進我國信用卡業務健康發展就顯得極其重要。

（一）有利于創造良好的用卡環境

加強信用卡風險管理能維護銀行自身形象，進而創造一個良好的用卡環境，達到最佳社會效益。風險發生率低的銀行自然能在公眾中留下好的印象，銀行在擴大業務量的同時也為廣大民眾著實提供了不少方便。發卡行按章辦事、特約商戶不違規操作且數量不斷增加以及現代科學技術的采用等等都能增強持卡人用卡的數量和安全感，整個社會的用卡環境也就會明顯改善。

（二）有利于商業銀行的發展

信用卡風險發生的一個重要原因是商業行自身所導致的。商業銀行自身操作上的失誤為信用卡不法分子提供了許多機會，從而造成信用卡風險的發生。加強商業銀行信用卡風險管理，有利于促進商業銀行信用卡從業人員依法經營，提高商業銀行從業人員的業務水平和維護商業銀行執行能力；有利于促進商業銀行建立規范有效的信用卡風險防范體制，有利于整個商業銀行的信用卡風險防范工作順利的進行

（三）有利于提升商業銀行自身的盈利水平

加強信用卡風險管理是維護銀行自身經濟利益的需要。如果能對信用卡風險進行有效的管理，銀行就能在科學分析風險管理的成本上找到最經濟可行的管理方法避免或減少風險，從而將風險損失降到最低，以至實現發卡機構收益的穩定增長。因此，商業銀行有必要進行風險管理，化解各種不利因素的影響，從而提升商業銀行的盈利水平。

（四）有利于促進金融業規范化建設，促進國民經濟的健康發展

加強信用卡風險管理有利于企業在面對風險時做出正確的決策，提高企業應對能力。在經濟日益全球化的今天，商業銀行所面臨的環境越來越復雜，不確定因素越來越多，科學決策的難度逐漸加大。商業銀行是一種特殊的企業，在一國金融乃至經濟體系中的地位是非常重要的，商業銀行只有實施有效地風險管理，建立科學的風險管理機制，才能更好促進金融業規范化建設，以金融業業的健康發展促進整個國民經濟的良性發展。

濟南大學畢業論文

（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群

目前我國信用卡的發行相當混亂，信用卡發行機構只注重信用卡發行數量，缺乏合理的授信政策，商業銀行在發行信用卡的過程中應制定出合理的授信和審批政策，在制定授信和審批政策時，要充分考慮信用卡業務風險環節較多和分散，風險監控的技術要求較高，當事人法律關系較復雜等有別于銀行傳統業務的特點，對政策的制定也要適應信用卡業務的特點和有利于業務的發展，更要選擇適合發展信用卡的目標客戶群體，避免盲目搶占市場份額，有效控制信用卡風險。

信用卡審批要有規則可依。前端工作人員一定要做到“三親”，即“親見信用卡申請人本人、親見申請人身份證原件和親見申請人簽字”，后臺審批人員嚴守信用卡審批程序，實行分級審核制度，加大對信用卡申請人資質的審核，提高信用卡持卡人群的質量，對銀行負責避免銀行壞賬發生。我們應當根據自身的整體優勢和以往客戶群的素質，調整授信和審批，把發卡重點確定為國家機關(事業單位)公務員、國企管理人員、員工、民企高管、私營企業主等個人信譽良好、還款能力較強人員，對在校大學生和外地人辦卡進行從嚴控制,一般情況不明和無業務往來的外地人不予辦理有透支額度的信用卡。

因此，我們應當汲取經驗制定合理的授信和審批政策，對不同的客戶制定不同的授信政策，有針對性地鎖定商業銀行信用卡的目標客戶群，提高持卡群體的質量，才能有效控制風險。

（四）加強風險管理信息技術建設，提高風險管理水平

隨著商業銀行信用卡業務的不斷發展以及網絡技術的飛速更新，商業銀行信用卡風險管理是依靠高技術的管理。我們應當學習借鑒發達國家的經驗，加快信用卡風險管理的信息化和網絡化建設。

首先，商業銀行應當集中人力、物力、財力研究開發適合我國信用卡風險特點的風險控制和管理模型，使用先進的信息技術，全方位的構建風險管理的信息管理系統，全面提升風險管理能力，依托技術的進步降低風險。其次，商業銀行還應利用先進的信息技術建立電子信息檔案、個人信用資料電子自動評分以及個人信用狀況電子等級分化來建設完善的風險管理信息數據庫，根據信用卡風險形式的變化作出適時的調整。第三，商業銀行在繼續沿用傳統的風險管理技術之上，全面總結以往經驗針對我國實際情況，應盡快制定與我國信用卡業務相協調的電子化發展規劃，在技術上制定一整套信用卡技術規范，加強商業銀行內部之間和外部之間的合作，打破目前由于體制上的原因而造成各行其是，技術標準各異，設備重復投資的局面，建立適應我國信用卡發展變化的資信評估和風險預警模型，降低信用風險等級，真正的實現信用卡風

濟南大學畢業論文

結

論

正如本文所述，我國信用卡業務還剛剛起步。由于目前我國信用環境有待完善，信用文化有待進一步普及。從表象看，信用卡業務容易造成不良資產居高不下，被認為是高風險業務。但應該看到，銀行卡在審核批準方式、貸款者數量和特征、透支利息等方面，與公司貸款和其他類型的個人貸款存在顯著的差異。形成信用卡風險損失的原因十分復雜，不僅在于持卡人的信用風險，還有各種欺詐和操作風險。同時，通過對濟南市信用卡市場的現狀進行調查并反映出我國商業銀行信用卡風險的現狀進行調查研究，提出改進建議，使我國信用卡市場行業更加規范化，從而改變我國現有的信用卡風險意識淡薄的局面，使信用卡發卡機構業從業人員牢固樹立信用卡風險意識，使商業銀行信用卡業務也達到預期想要的結果。商業銀行制定合理的授信政策以后，可以使目標客戶的選擇提高而達到更高一層次，從而將金融行業的整體質量提上去，在社會征信體系不斷完善中，加強商業銀行內部與外部之間的聯系，在商業銀行法律法規不斷完善和信用卡監管體系的監督之下，我國商業銀行信用業務才能夠不斷健康穩定的向前發展。從跨國銀行的發展趨勢，新巴塞爾協議的全面風險管理理念來觀察，信用卡業務是值得中國銀行業傾情關注的朝陽業務。我國商業銀行信用卡業務風險管理的關鍵是，無論從政策環境還是從銀行內部管理及考核方面，都要充分認識到信用卡業務的發展前景及其業務的特殊性，真正按照其業務特性，在經營中真正發揮其業務優勢。

本文是我前期調查信用卡市場狀況與后期研究結果的綜合。但需要說明是，由于篇幅有限，因此在研究深度、研究角度的把握上還有待進一步提高。如信用卡的風險管理工具和風險技術方法在商業銀行信用卡業務風險管理中也是非常重要的部分，與風險管理的實施效率、風險管理效果有著密切的聯系。在認識和處理信用卡業務風險時，可以劃分合理人群的行為模式，參考以往信用卡欺詐方面的損失數據，測算出信用卡產品的基本風險成本，從而通過風險管理將信用卡業務變成一種風險完全可 控的低風險業務。我希望能在今后將這項研究繼續下去，進一步深入研究我國 商業銀行的信用卡風險管理。

濟南大學畢業論文

致

謝

在論文寫作過程當中，有許多人給了我啟發和幫助，在畢業論文完成之際，我要在此表達對他們最誠摯的感謝，感謝他們的諄諄教誨。

首先我要感謝的是我的論文指導老師馬黎老師。從論文的選題到結構安排，從內容到文字潤飾，都凝聚了她大量的心血。馬老師，多次與我就論文中許多核心問題作深入細致地探討，給我提出切實可行的指導性建議，并細心全面地修改了我的論文。更令我感激的是在我因為搜集不到最新的數據和材料的時候，她不辭辛苦地幫我搜集資料，并把相關網址轉發于我。

另外要感謝的是我的同學和朋友們，他們為我的論文提出各種意見和建議，并在我遇到困難的時候給以幫助。這份友情、這份真誠實在是我生命中一筆寶貴的財富。

最后，我要感謝我的母校濟南大學，是她給我提供了論文寫作所需要的材料和場所，我會永遠將我的母校放在心里，希望有朝一日我能為母校貢獻自己的綿薄之力。

第五篇：信用卡業務的風險管理

信用卡業務的風險管理

姓名：金旭輝班級：08金融（2）學號：08103237

摘要：銀行信用卡作為一種盈利產品，已經成為國外銀行中間業務收入的重要組成部分。在銀行傳統業務獲利空間不斷壓縮的情況下，中間業務被看作是許多國外銀行開拓的新的利潤增長點。但是，近幾年來，國際上信用卡業務風險事件接連發生。2003年11月，韓國發生信用卡危機致使眾多銀行宣告該業務破產。2005年6月，美國發生了信用卡客戶資料泄密事件。我國商業銀行信用卡業務每年也遭受重大損失。隨著信用卡業務在我國的進一步開展，以及國內外銀行競爭的加劇，如何充分有效地借鑒國外先進經驗和技術，建立適合我國實際的風險控制技術，以保障商業銀行信用卡業務健康穩定的發展，成為金融界人士關注的焦點。因此，通過剖析信用卡業務風險成因，建立完善的風險控制機制，并挖掘出高效的風險控制技術，對于化解我國商業銀行信用卡業務風險具有十分重要的現實意義。

關鍵詞：信用卡，風險管理，信用卡風險管理

（一）信用卡的概念及對其風險管理的原因

信用卡(英文：Credit Card)是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發給持卡人．持卡人持信用卡消費時無須支付現金，待結賬日時再行還款。除部份與金融卡結合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的賬戶直接扣除資金。

信用卡已成為現代銀行發展最快、普及最廣的一項業務。隨著信用卡業務的發展，發卡行、特約商戶和持卡人數的增多，信用卡風險逐漸體現出涉及面廣、風險種類多樣、危害性大的特點，而且信用卡風險發生的頻率越高．造成的損失也越大，因此，對信用卡風險進行管理就顯得尤為重要。

（二）信用卡風險的類型及表現

1.信用風險

因持卡人不能依約償還本息的風險。發卡機構向客戶發放信用卡的時候主要

依據客戶當時的經濟狀況和信譽狀況,然而客戶的具體情況是一個動態的過程,如果客戶職業、收入等發生變動經濟狀況惡化,無力還款,那么將引發信用風險。

2.詐騙性風險

詐騙有真卡詐騙和偽卡詐騙兩種。真卡詐騙大多是由于銀行管理制度的問題造成的。偽卡詐騙是一種主要的信用卡犯罪方式,通常是犯罪團伙利用先進的機器設備,竊取合法持卡人的資料,自行設計或偽造信用卡,并將竊取的他人資料制造在假卡上,再進行刷卡,給持卡人、商家和發卡機構造成損失。近年來,這類事件在我國時有發生,且有愈演愈烈之勢。

3.道德風險

指由于銀行本身的經營管理或技術所造成的風險經營管理方面主要是由于工作人員有意或無意違規操作和信用卡系統重復建設造成的風險。技術方面主要是國內大多發卡行的電子技術跟不上,經濟法論文讓不法分子有機可乘所造成的風險。在實際工作中,有的工作人員有章不循、違規操作,從而造成不應有的風險。還有的工作人員利用監督機制和稽核審計制度的漏洞,或與外部人員勾結起來作案而造成風險損失。因其隱蔽性較強,不易防范,數額巨大,還可能涉及相關金融業務,所造成的風險比外部風險更具危害性。

4.特約商戶的操作風險

一是由于特約商戶在受理信用卡時,由于操作不當給有關當事人帶來的風險。如沒有按操作規定核對止付名單、身份證、預留 證和預留簽名,接受了本已止付的信用卡;或不經授權即讓持卡人超限額消費,導致信用卡失控。二是由于特約商戶內部人員利用制度上的漏洞與不法分子勾結作案,通過受理黑卡或假簽購單進行詐騙,套取銀行資金。

（三）信用卡風險的防范措施

1.實行集中管理、分級經營的模式，統一信用卡風險管理

商業銀行一級分行信用卡部作為信用卡業務的管理和經營機構，負責信用卡業務的集中管理和調控，除了負責市場拓展、業務培訓等業務工作外，還要負責發卡終審、打卡和對外授權及對惡意透支者建立檔案，并通過法院起訴催回透支款。要建立風險管理隊伍，明確風險管理人員職責，制定統一的透支催收工作具體辦法，加大對基層行透支催收工作的檢查和考核力度，督促基層行透支催收工作的開展。加強與其他銀行機構信用卡風險管理部聯系，形成防范信用卡風險整體合力。要與基層發卡行明確責權利關系，平衡利益和風險?；鶎影l卡行，作為一級經營機構，要把好信用卡申領者資信審查調查關，建立持卡人、擔保人資信動態檔案，加大對透支者的對賬、追查、和催收工作。

2.構筑持卡人征信平臺，建立發卡行、持卡人、特約商戶三者聯系溝通機制一是嚴格審核申領者的資信資料，對于同意受理申請的應建立個人征信資料檔案，靜態管理與動態管理相結合，要有專人負責對持卡人的資信進行實地調查取證，并對持卡人變化了的情況如收入水平變化、工作調動、經營場所變更等要及時掌握。二是對連續購買高價物品或在限額之下多次取款的持卡人，應建立登記簿，并盡快調查清楚該持卡人的行為是否為正常消費，否則應及時注銷該卡。三是加強對持卡人和特約商戶的檢查監督。對存款不足或低于規定數額的持卡人，及時發出補款通知，請其盡快補足存款，以避免大額透支風險的發生。通過復核簽購單，檢查商戶的交單質量，有問題及時通知糾正。四是建立信用卡遺失和掛失登記簿，對遺失和掛失的信用卡，應及時通知商戶止付，并嚴格保密。

3.完善管理制度，健全內控機制

一是堅持業務處理三分離制度，即：信用卡的會計記賬人員與發卡人員相分離；會計復核人員與授權人員相分離；打卡操作員與電腦編程人員相分離，形成各級各類人員之間相互協調、相互配合機制。二是完善管理制度。發卡機構各部門的職權、分工、責任要明確，并落實到每個崗位、每個人員上，建立科學、規范的操作程序，重要崗位如授權、卡的止付、卡的銷毀等實行權限批準制度。要實行定期檢查制度，對重要崗位的檢查要經常進行，避免由于缺乏監督檢查，使問題得不到及時發現和糾正。要制定風險防范措施及相應的處罰條例，建立激勵約束機制，增強員工風險防范意識，調動員工按章操作自覺性。

4.妥善處置信用卡透支，加大追索力度，防止惡意透支行為發生

一是及時發出催收通知。發卡機構在持卡人透支后，采取當天寄發“透支通知書”，當月寄發“對賬單”的形式，告之透支日期和金額。在免息期過后十五日內持卡人仍未歸還透支款的，應再發一次“透支催收通知書”。二是以電話或電子郵件形式催促持卡人還款，一般透支時間超過30天或透支金額超過1000元，發卡機構要及時反復與持卡人取得聯系，敦促其立即歸還透支款，同時還可與擔保人取得聯系，通過擔保人催促其還款。三是上門催促持卡人還款，對大額透支或透支時間超過一個月的，經電話等形式催收而仍未歸還透支款的要派專人上門拜訪，請其歸還透支款。四是采取必要的止付措施，對于透支后仍不斷使用信用卡、或透支超過一定限額、或透支時間較長的持卡人，發卡機構應及時停止該卡使用，列入止付名單。五是對于多次催收，持卡人及其擔保人仍無意還款的，列入惡意透支名單，發卡機構

應采取法律手段依法起訴催收，同時在銀行同業間公布惡意透支者名單，同業聯動制裁惡意透支。

(四)結論

只要發卡行與信用卡產業相關方共同努力,堅持積極主動地構建完善的信用卡風險管理體系,通過發卡行不斷地完善風險管理組織結構、建立有效的風險內控制度、樹立正確風險管理理念、采用先進風險管理技術以及全社會對信用卡產業相關法律與社會信用體系的不斷完善,信用卡產業一定能走向輝煌。

參考文獻:

[1]林功實，林健武。信用卡[M].北京:清華大學出版社,2006.[2]趙剛。商業銀行信用卡業務信用風險管理研究[M].上海:華東師范大學,2007.[3]袁笑冬，抓住關鍵環節,加強信用卡風險防范[J].中國信用卡,2007(2):48-51.