第一篇：現金、有價單證及印章管理規定

現金、有價單證及印章管理規定（試行）

一、現金管理

資金：指現金（含現金等價物）、銀行存款和各種可以作為支付手段的金融工具。

1．公司在辦理現金收支業務時，嚴格按照中國人民銀行《現金管理暫行條例》的規定執行。

2．現金的收入、付出和保管只限于出納人員負責辦理，非出納人員不得經管現金。出納人員不得兼任稽核，不得登記除現金及銀行日記賬以外的賬目。

3．日常結算中超過結算起點（2000元以上）的業務，原則上不得支付現金（工資、獎金、差旅費及其他工資性支出除外），應通過銀行轉賬結算。

4．庫存現金只能按銀行核定的限額（5000元）存放，超過限額的庫存現金要及時送存銀行。現金收入和支出要按規定執行，不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。

5．保險柜存放的物品必須列明清單交主管會計備查。存放保險柜的房間，必須安裝符合公安部門要求的防盜安全裝臵，確保資金安全。

6．公司財務負責人要定期或不定期地組織人員對存放的資金及有價證券進行清查，因失職造成的現金或保存物品短缺，由失職者賠償。

二、支票管理

1、未經批準，嚴禁在空白支票、發票和收據上蓋資金專用章或財

務專用章，嚴禁將印鑒和整體空白匯票、支票、發票和收據帶離辦公地點或借給他人。對于確實無法填寫支票金額的，在簽發支票時，除加蓋銀行預留印鑒外，必須注明日期、用途和限額，以防止超限額使用或銀行賬戶出現透支。

2、支票結算要求

（1）支票頭必須蓋有出票單位的公章或財務專用章。

（2）支票所填收款單位名稱必須與發票所蓋公章或財務專用章的單位名稱一致，同時與所簽訂的合同單位名稱一致。

（3）三日內必須將發票（或收據）及支票頭返回財務報銷，并附相關單據。

3、支付給相關單位購貨資金，要在得到財務總監的批準同意后，方可辦理支付業務。

三、有價單證管理

1、公司有價單證指：支票（現金支票、銀行轉賬支票）、發票（含電子機打增值稅發票、普通銷售發票）、收款收據（對外業務用收款收據及公司內部用收款收據）、銷售結算單、銀行承兌匯票等。

2、有價單證和空白重要憑證一經簽發，即成為有效信用憑證，因此必須嚴格管理、認真核對、嚴密控制、確保安全。貫徹“證帳分管、證印分管”的原則，由公司主管會計負責管理工作。建立健全有價單證管理臺賬及領用登記制度，登記票據領用日期、領用人、用途、金額或限額、批準人、簽發人、核銷情況等事項，便于核對查找。

3、有價單證和空白重要憑證（含電子機打票據）應按順序號使用，不得跳號，必須隨用隨蓋章，嚴禁預先蓋章。

4、作廢的有價單證和空白重要憑證應當時注明“注銷”或“作廢”字樣，并在登記簿順序號上或空白重要憑證登記簿上注明“注銷”字樣，以便備查。

5、每月結賬時，領用人要認真清點使用和結余數量，做到日清月結，帳實一致。各業務的領、發、作廢和結余數應在當期《現金或銀行周報表》中反映，存根聯、周報表、會計賬和實物要相互一致。

四、印鑒管理

1．公司的銀行預留印鑒由會計、出納分開管理；空白支票據由出納從會計處領出登記后保管使用，發票和收據由公司會計管理和開票。

2．當發現付款憑據失效、無效或單證不全、付款申請單填寫混亂不清、收款單位及銀行地址不詳或與合同發票不符、銀行賬號錯誤、付款金額不符等情況時，出納應于提出，同時不予辦理付款業務。

3．對銀行結算業務，要定期與銀行出具的對賬單進行核對。賬面結余與銀行對賬單之間如有差額，必須逐筆查明原因，并按月編制銀行余額調節表，調節至相符。

昆明銀軒經貿責任有限公司

第二篇：淺析保險公司的有價單證管理

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淺析保險公司的有價單證管理

淺析保險公司的有價單證管理

【摘要】 保險公司的有價單證指在公司保險業務處理過程中用以承載當事人雙方因交易而引發可以用貨幣計量的權利義務的憑證，能夠引發相關經濟利益關系，具有法律效力，能夠引起當事人雙方在法律意義上的權利和義務。

【關鍵詞】保險公司 保險業務 經濟利益

保險公司的有價單證指在公司保險業務處理過程中用以承載當事人雙方因交易而引發可以用貨幣計量的權利義務的憑證，能夠引發相關經濟利益關系，具有法律效力，能夠引起當事人雙方在法律意義上的權利和義務。保險公司有價單證是一經簽發蓋章即承擔經濟責任、產生法律效力或以此作為收款依據的有關憑證，每一份都會給公司帶來存在潛在的巨大風險，如同金融企業的票據管理一樣，實行貨幣化管理。筆者主要從有價單證管理的重要性、目前存在的問題和管理措施來闡述。

一、有價單證管理的重要性

隨著市場競爭激烈化，近年來無數因為有價單證管理不善而引發的保險糾紛、經濟犯罪的事件表明，加強有價單證的管理，不僅是防范化解經營風險的重要措施，而且也是監管機構整頓市場的重要手段，因此對其管理非常重要。

1、有價單證是公司的立業之本和經營產品的根本表現形式，是公司內在價值和社會知名度的最直接表現形式，加強有價單證管理是檔案管理和保護客戶資源的需要。

2、有價單證一經簽發就具有法律效力，成為保險人與被保險人履行各自的權利和義務的重要依據；加強有價單證管理是明確合同雙方的保險責任，保護被保險人利益的需要。

3、單證管理是公司內控管理的根本，監管部門越來越重視，違規違紀問題的發生，其根源主要表現為單證的管理不到位和使用不合規，加強有價單證管理是加強內控管理的需要。

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二、目前管理中存在的問題

1、存在陰陽單的情況。保險公司單證一般為一式多聯，有的保險公司為某種非法目的，在保險單公司聯所記載的客戶賬戶選擇、保險期間、聯系電話等內容與客戶聯不符，也就是所稱的“陰陽單”情況，影響保險業務資料的真實性。

2、私自印刷保險單證。有的保險公司為了便于銷售保險，虛構保險業務，未按照規定使用的備案保險條款，擅自印刷保險單證。

3、單證管理不嚴，遺失單證。保險公司單證應視作貨幣資金管理，但是有的保險公司對有價單證管理忽視，未定期盤點單證，沒有及時收回營銷員領取的單證，保險公司業務員拿著保險單證收取保費，但是未將保費上交公司。

三、有價單證管理措施

1、制定單證管理制度，嚴格系統操作流程

保險公司需要制定有價單證管理制度，從征訂、印刷、入庫保管、領用、回銷、盤點等方面去嚴格規范單證操作，制定單證操作的流程。單證印刷由總公司統一印刷，單證入庫和領用、回銷時做好臺賬登記，完善交接制度，形成單證定期盤點制度，保證系統、實物、臺賬“三賬合一”。發放單證時應遵循“前清后領”的原則，領用單證簽字齊全，對領用人持有的有價單證要進行存量控制。保險公司單證使用量非常大，這就需要靠系統管理，要求系統操作及時，和實物流轉同步操作，提高單證管理效率。

2、專人專崗，規范崗位職責，簽訂重要單證崗位職責書

保險公司單證管理員由專人負責管理，財務業務部門都需要有專門的人員去管理，明確各部門單證管理人員，保證單證在任何環節都有人管理，規范各人的崗位職責，簽訂崗位責任書。實行不相容職務分離，將單證管理和單證保管崗位分開，減少單證保管環節，每一三級機構設置單證管理崗和單證保管崗，四級機構設置單證保管崗位。對違反單證管理的行為，加強處罰措施，實行責任追究制度。對私自設計、印制單證、不納入單證管理系統管理、單證出現重大遺失、擅自銷毀單證以及其他因管理不善造成重大單證管理失誤，分別追究所在機構單證管理第一責任人、直接責任人和連帶責任人的責任，情節

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特別嚴重的，應追究相關法律責任。

3、加強中介代理機構單證管理

保險公司與中介機構和代理機構簽署的代理協議應明確中介機構和代理機構對單證的管理責任和單證管理責任人。業務員代中介機構、代理機構領取單證的，交付時應要求中介機構和代理機構單證管理責任人在交接清單上簽字確認。保險公司與中介機構的合作是長期的，這種合作方式就形成了大量單證留在中介機構，對于中介機構庫存的單證，應派專人盤點，由中介機構定期報送單證使用情況；對于已經正常使用的單證，應及時收取保費。加強單證的回銷管理，對于回銷率低的中介機構限制發放單證。保險公司及時收回作廢單證，完善簽字完整的交接單手續，并和系統狀態一一核對，將作廢單證定期銷毀。

4、重視單證清查，加強超期不回銷單證的管控

為展業需要，保險公司業務員可以從公司領取部份有價單證，這部分單證存在管理的風險。為減少每個環節的風險，對于已經領用沒有回銷的單證，每月需要進行逐份清點，每種單證限制回銷期限，超過回銷期限的單證，需要強制回銷。如果清單發現單證遺失的情況，應立即登報聲明遺失處理。

5、定期檢查、加強培訓

保險公司單證檢查分為現場檢查和非現場檢查，現場檢查是指上級單證管理員去下級部門檢查單證使用情況，通過盤點單證、查看臺賬、領用單、作廢單證實物等方式，檢查下級機構單證管理是否合規。非現場檢查是通過單證系統提取數據，查看是否有未回銷單證、未入庫單證。保險公司應形成定期檢查的制度，采取現場檢查和非現場檢查的方式，并對檢查情況出具通報。

保險公司單證管理環節多，各三級機構單證管理人員多，開展有價單證管理的培訓和知識的普及，是合規管理單證的重要任務和重要條件，保險公司應加強對單證管理人員的培訓，包括系統操作、實物管理，宣導單證管理重要性，提高單證管理能力。

有價單證是公司風險防控工作的重要組成部分，可引起時效、騙賠、騙保、資金挪用等一系列風險，只有夯實有價單證基礎管理，重

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視單證管理，才能規避有價單證可能引發的各類經營風險。

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第三篇：中國人民銀行有價單證及重要空白憑證管理規定

中國人民銀行有價單證及重要空白憑證管理規定

第一條

人民銀行各級機構辦理涉及有價單證和重要空白憑證的業務，應遵守本規定。第二條

人民銀行各級機構應建立健全有價單證及重要空白憑證的調運、保管、領用、注銷和銷毀等環節的管理制度，采取有效的監督檢查機制，做到控制嚴密，賬實相符。

一、有價單證的管理

第三條

有價單證是指印有固定面額的特定憑證，包括金融債券、代理發行的各類債券、國庫券收款單等。

第四條

有價單證的調運

有價單證調入、調出視同現金出入庫辦理。

有價單證出入庫時，應憑印制廠家的發貨清單或上級行的調撥單、領用單辦理出入庫手續。

第五條

有價單證的保管

（一）有價單證的保管應遵循“證、賬分管”原則，需要簽章的有價單證，要嚴格實行“證、印分管”。

（二）發行庫管理部門應指定專人管理有價單證，建立有價單證保管登記簿，對有價單證的調拔、保管、領用、銷毀等事項進行記錄。

（三）有價單證的樣本和暗記，比照人民幣票樣管理辦法妥善保管。第六條

有價單證的領用

領取有價單證時，應辦理領取手續，并進行登記；使用有價單證時，應建立銷號登記簿進行控制；營業終了，對未用完的有價單證應入庫（柜）保管。

第七條

有價單證的發售或簽發應堅持先收款后辦理的原則，并進行銷號控制。第八條

有價單證的核算 有價單證納入表外科目核算，按實際金額記賬。己兌付、作廢及停用的待銷毀有價單證應單獨核算。

第九條

有價單證的核對

（一）發行庫管理部門應定期對保管的有價單證進行清點，實物與有關登記簿進行核對，并和會計部門的表外科目余額核對。

（二）業務部門已領用未發出的有價單證，應每日進行賬、實核對，保持賬實相符。

（三）有價單證按規定上繳時，應賬實核對相符后，辦理相應手續。

第十條

有價單證的注銷和銷毀

（一）已兌付、停止使用或作廢的有價單證，應作出明顯注銷標記后送交發行庫保管。

（二）有價單證需要銷毀時，應由發行庫管理部門造具清單，交業務部門審核后，經分管行長簽署意見，報上級行批準后銷毀；各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行由行長批準，銷毀后報總行備案。

二、重要空白憑證的管理

第十一條

重要空白憑證是指無面額的經填寫金額并簽章后即具有支付效力的空白憑證，包括：支票、匯票、本票、聯行報單、行庫往來專用憑證、資金匯劃補充憑證、委托收款補充憑證、支付系統專用憑證等。

第十二條

重要空白憑證的調入和調出

（一）重要空白憑證入庫時，應憑與供貨單位有關合同（訂單）、發貨清單或上級行調撥單、領用單，清點驗收入庫，并及時登記入賬。

（二）重要空白憑證出庫時，應由調入行填制領用單并附介紹信或上級行調撥單并經部門會計主管簽章后辦理出庫手續。

（三）通過計算機網絡調撥的，應加強身份認證和授權審批管理。第十三條

重要空白憑證的保管

（一）重要空白憑證必須指定專人入庫（柜）保管并建立保管領用登記簿，據實登記出入庫、保管、領用情況。

（二）重要空白憑證的保管，必須做到“證、賬分管，證、印（押）分管”。第十四條

重要空白憑證的領用

（一）業務柜組領用重要空白憑證時，應填寫領用單，并建立保管領用登記簿，對重要空白憑證的領入和領出按種類、數量和號碼出入庫時間進行詳細登記。對柜組內所領用的重要空白憑證，要在登記簿上簽收。

（二）開戶單位領用重要空白憑證時，應填寫領用單，并加蓋預留印鑒。人民銀行應根據領用單將起訖號碼及時輸入核算系統進行控制，并登記保管領用登記簿。

（三）重要空白憑證應根據實際需要適量領用，原則上一次領用不超過一個月的用量。第十五條

重要空白憑證的使用

（一）經辦人員使用重要空白憑證時，應建立銷號登記簿進行控制，填錯的重要空白憑證，加蓋“作廢”戳記后作表外科目記賬憑證附件。

（二）屬于人民銀行簽發的重要空白憑證，嚴禁由客戶簽發，并不得預先蓋好印章備用。

（三）使用計算機簽發、打印重要空白憑證時，應嚴格簽發、打印管理。未經部門會計主管批準或授權，不得手工填制或重打、補打重要空白憑證；打印重要空白憑證時，只能在原有重要空白憑證上填空打印，不得自行打印憑證格式。

第十六條

重要空白憑證的核算

重要空白憑證應納入表外科目進行核算。以每份一元的假定價格記賬，按種類等分別設戶，登記起訖號碼、份數，并定期與有關登記簿、實物進行核對。第十七條

重要空白憑證的注銷與銷毀

（一）開戶單位銷戶時，應將剩余重要空白憑證全部交回人民銀行登記注銷。開戶單位對領用的重要空白憑證負全部責任，如遺失或未交回，由此產生的一切經濟損失，由開戶單位負責。

（二）對開戶單位交回的以及停止使用的重要空白憑證應作明顯注銷標記并造具清單，妥善保管，經分管行長批準后集中銷毀。

（三）縣級支行重要空白憑證銷毀須由上級行統一組織。

三、其他管理規定

第十八條

有價單證及重要空白憑證上應印具號碼，按號碼順序發售和使用，不得跳號。發生跳號應立即查明原因，并在保管領用登記簿上登記備查。

第十九條

有價單證及重要空白憑證應由總行或經其授權后由各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行指定廠家負責印制。屬于區域內使用的有價單證及重要空白憑證，應冠有地區名稱，以區分和控制使用范圍。

第二十條

有價單證及重要空白憑證在領用、簽發過程中發現多頁、缺頁、錯號、要素有誤等缺陷時，應登記留查，并及時與發行單位、上級行或印制廠家聯系，查明情況后進行處理。

第二十一條

有價單證及重要空白憑證遺失應及時追查，并逐級上報總行，防止造成資金損失。

第二十二條

部門會計主管每月應至少檢查一次有價單證及重要空白憑證庫存、保管和領用情況，核對賬實，并在登記簿上記錄。分管行長對各部門保管的有價單證及重要空白憑證應進行定期或不定期的檢查。

第二十三條

非業務人員不得領用有價單證及重要空白憑證，不得將有價單證及重要空白憑證移作他用。如有特殊需要，需經分管行長批準后辦理領用手續，并切角和加蓋“作廢”戳記，用后及時銷毀。

第四篇：印章管理規定

印章管理規定

根據公司目前印章管理現狀，結合公司生產經營實際情況，為切實加強與防范印章使用管理風險，特別是有效規避與控制合作分公司及合作項目部印章管理風險，現制訂《印章管理補充規定》。

一、印章分級分類及使用范圍 1.公司印章分級

公司印章分為三級，即公司印章、分公司印章、項目部印章。

2.各級印章分類的及使用范圍

⑴公司印章：公司級印章包括公司行政公章、法人印章、公司合同章、財務專用章、發票章、黨委、工會、各部門印章等，各類印章使用范圍為：

行政公章：以公司名義發出的文件，函件，證明，介紹信，招投標文件，向上級部門報送的有關上行文、計劃、統計及有約束力的文件等。

法人印章：與行政公章、合同章、財務專用章配合使用于簽訂合同、招投標文件及財務開具票據、辦理銀行業務等。

合同專用章：用于對外簽訂的各類合同、協議等有法律約束力的合同文件。

—1— 財務專用章：用于財務收據、銀行業務的辦理及以公司名義報財務統計報表、辦理銀行賬務、出具財務證明等與經營活動形成的財務事項。

黨委、工會印章：只限于黨委、工會組織開展活動及出具有關證明使用，具體范圍參照國家有關規定執行。

部門印章：適用于以部門名義出具的通知、報告、證明等公司內部工作聯系使用，原則上僅限公司內部使用，不得對外。

⑵分公司級印章：分公司級印章包括分公司行政公章、分公司負責人印章、分公司財務專用章、發票章等印章。各類印章的使用范圍為：

①分公司行政公章：用作以分公司名義發出的文件、函件、證明、介紹信、向上級部門報送的有關上行文、計劃、統計及有約束力的文件。

②分公司財務專用章及財務負責人印章：用于分公司財務收據、銀行業務的辦理及出具財務證明事務、在地方主管部門的稅務辦理。

③因業務需要分公司印章需超范圍用章時，需一事一議，由分公司申請公司另作書面授權。分公司各類印章嚴禁用于下列事項：

各類對外合同、分包合同、購銷合同、租賃合同、擔保合同、聘用合同等經濟類合同文件及補充協議上加蓋分公司印章；

—2— 各項結算報告、對賬單等結算類文件上加蓋分公司印章；

開具任何內容欠據和任何形式的經濟結算憑條； 為他人或單位提供任何責任的經濟擔保或融資擔保。3.項目部級印章：項目部印章分為項目部行政公章、項目部財務專用章。

(1)項目部印章使用范圍：與本工程相關的技術資料、質量資料、安全資料；聯系單（與業主/監理/設計院/周邊地區管理部門/施工單位）、會議紀要、備忘錄、工程往來文件、施工方案、向業主工程款申請報告、與業主各類簽證，與上級往來文件資料。超出上述范圍的，不得施章。因業務需要的超范圍用章，需一事一議，由項目部申請，公司另作書面授權。

(2)項目部印章嚴禁用于下列事宜辦理：

項目部印章嚴禁用于下列事宜辦理：各類對外合同、分包合同、擔保合同、聘用合同等經濟類合同文件及補充協議上加蓋項目部印章；各項結算報告、對賬單等結算類文件上加蓋項目部印章；開具任何內容欠據和任何形式的經濟結算憑條；為他人或單位提供任何責任的經濟擔保或融資擔保。

項目部需辦理材料設備購銷、租賃時，零星材料設備的購銷租賃由項目部負責人簽字后直接購銷、租賃；成批或規模較大的購銷、租賃確需簽訂購銷、租賃合同時，先由項目部技術人員編制購銷、租賃計劃、項目部負責人審核,嚴格

—3— 執行“四流合一”，按財務報賬制的要求規范付款手續后按如下流程辦理：分公司管理的項目部單份合同金額在10萬元以內的由分公司工程管理部門、分公司財務部門負責人簽字報分公司經理審批同意后加蓋項目部公章簽訂相應購銷及合同，同時將合同報公司工程管理部、財務部備案；分公司管理的項目部單份合同金額在10萬元以上的，由分公司工程管理部門、分公司財務部門簽字、報分公司經理審批同意后再報公司總會計師同意加蓋項目部行政公章簽訂相應合同，同時將合同報公司工程管理部、財務部備案。

公司直接管理的項目部需辦理材料設備購銷、租賃合同時，零星材料設備的購銷租賃由項目部負責人簽字后直接購銷、租賃；成批或規模較大的購銷、租賃確需簽訂購銷、租賃合同時，先由項目部技術人員編制購銷、租賃計劃、項目部負責人審核后，單份合同金額在10萬元以內的報公司工程管理處、財務處負責人審批后加蓋項目部行政公章簽訂，單份合同金額超過10萬元的，工程管理部、財務部負責人審批后再報公司總會計師批準后加蓋項目部行政公章簽訂，同時所有購銷、租賃合同報公司工程管理部、財務部備案。

沒有啟用項目部行政公章的項目，確需辦理購銷、租賃合同時按上述程序審批后直接加蓋公司公章簽訂。

二、進一步明確各類印章的使用保管，嚴格按流程辦理使用手續

1.公司總部各類印章的保管：由辦公室安排專人負責。

—4— 2.自營分公司的印章保管：自營分公司印章由相應自營分公司保管，自營分公司下轄的自營項目部印章由自營分公司安排專人管理；自營分公司下轄的合作項目部各類印章由相應自營分公司委派印章管理員統一保管。

3.合作分公司、合作項目部印章的保管：合作分公司、合作分公司下轄合作項目部、公司直管合作項目部的各類印章，全部收回公司，按下列辦法管理：

⑴采取分公司集中管理：根據目前公司分支機構分布情況，設立的合作分公司或合作項目部按上述片區采取就近管理，如區域較遠時，公司根據情況另行設立新的片區，屆時以專門下發的文件為準。

⑵已并入分片管理的分公司，如某些項目遠離所在片區且印章使用頻繁，可由分公司申請針對特定項目由公司委派印章管理員或已委派的其它管理員兼職管理。

⑶遠離所設六個片區的其它較分散的分公司或項目部，如業務量比較少的，印章放公司辦公室管理；由相應分公司或項目部申請，由公司委派印章管理員進行管理。

⑷地礦系統內部以法人單位名義申請成立的分公司、項目部，在與系統內法人單位簽訂印章管理協議書后，由公司安排專人負責管理。

⑸所有派往合作分公司及項目部的印章管理人員薪酬及其它待遇均由派往的合作單位承擔。

三、各類印章使用施印審批流程

—5— 1.公司總部各類印章施印：總部業務辦理需使用公司各類印章時，部門經辦人到辦公室申請登記、部門負責人審核、分管領導批準后施印。

分公司或項目部需使用公司總部印章或存放在公司總部的分公司、項目部印章時，由相應分公司或項目部申請，以電子郵件、快遞或直接委派人員前往公司辦公室，辦公室印鑒管理員在印章使用申請表上登記后，由辦公室按業務類別分交由相應業務部門進行資料審核，經審核部門負責人簽字同意、報該部門分管領導批準后由辦公室施章，按規定存留復印件或原件后返還相應分公司或項目部。

2.各片區保管的印章：合作分公司或項目部需使用由各片區保管的印章時由相應合作分公司或項目部申請，以電子郵件、快遞或直接委派人員前往片區印章管理員，管理員向片區印章管理部門負責人匯報同意后，由保管員根據需辦業務類別電話請示總部相應業務主管部門負責人并將重要資料及信息以短信（微信）、傳真、電子郵件等形式報備，部門負責人同意后施章，同時片區印章管理員及總部業務部門詳細登記印章使用臺賬及請示時間及審批意見，合同、協議及經濟類資料還必須原件或復印件存檔備查。

3.直接存放在本單位的合作分公司或項目部的印章：需辦理印章使用時，由印章管理員登記、部門負責人審核、分公司經理或項目經理批準后加蓋有關印章。

4.自營分公司及自營項目部直接管理的印章：分公司或 —6— 項目需要辦理施章時，必須按公司印鑒使用申請表由印鑒管理員登記、部門負責人審核、分公司經理（項目經理）批準后才能施章。

四、嚴格印章使用臺賬登記報送制度的建立及管理 所有層級的印章使用臺賬，必須在每月1日將上月印章使用臺賬掃描件報公司辦公室。印章管理員同時上交承諾書，承諾未在臺賬明細外使用印章，如本人虛報愿承擔相關責任。

五、加強印鑒印章使用監督管理檢查

公司總部辦公室為印鑒管理的主控部門，負責印鑒管理工作。辦公室將每月組織對所有印章的月度使用臺賬進行真實性抽查，在每月末提出下月抽查單位計劃，由次月第一次總經理辦公會安排，由分管經營及生產安全的公司副經理安排相應的部門，結合有關經營、生產安全檢查，予以落實。公司各部門組織的各類生產安全檢查時，不管當月或當次是否有抽查計劃，必須同時檢查相關單位的印鑒使用管理情況，如出現違規行為，將嚴格按公司有關制度甚至國家有關法律法規追究相關責任。

六、原印章管理規定中其它條款繼續執行，與本規定相悖之處以本規定為準。

七、本規定自下發之日起執行。

—7—

第五篇：印章管理規定

公司印章管理規定

（試行）

第一章 總

則

第二章 印章的刻制、啟用 第三章 印章的保管

第四章 印章使用范圍及程序 第五章 印章審批權限

第六章 印章使用注意事項 第七章 印章的封存和銷毀 第八章 罰

則 第九章 附

則

目 錄

第一章 總

則

第一條 為切實加強公司（以下簡稱公司）印章管理，確保印章的法定性、權威性、效用性和安全性，根據公司的實際，特制定本規定。

第二條 本規定所指印章是指公司行政章、董事會章、公司合同專用章、公司黨支部章、公司工會委員會章、公司法定代表人名章、公司財務專用章、公司業務專用章、公司各職能部門章、營業部行政章、營業部非合同專用章、營業部財務專用章、營業部期貨經紀合同專用章、營業部負責人名章。

第三條 本規定適用于公司及所屬營業部涉及用印的事項，任何人不得強令印章管理人員違反本規定的審批程序用印。

第四條 公司辦公室是公司印章的主管部門，負責公司各級印章的刻制、使用、保管和處置。

第二章 印章的刻制、啟用 第五條 公司行政章、合同章由公司辦公室按核發的證照、有關批準文件，報經公司辦公會審批同意后統一刻制；

公司董事會章、黨委會章、工會章分別由公司董事長黨委書記、工會主席批準后，由公司辦公室按有關規定刻制；

公司財務章、公司業務專用章、各部室章、營業部章由各部門向公司辦公室提交印章模式和申請書，報經公司辦公會審批同意后，由公司辦公室按規定統一刻制；

人名章由使用部門或使用人根據工作需要報分管領導并征得本人同意后，由公司辦公室按規定統一刻制；銀行預留印鑒由公司財務管理部按照財務管理制度的相關規定刻制、啟用和處置。

第六條 公司各類印章須公司辦公室正式發放并附印模式樣。辦理印章刻制/停用手續后，部分一級章還需向公安機關做刻制/停用印章的備案。

第七條 領取印章時，公司辦公室應查驗領取人身份，須嚴格履行登記、交接、簽收等手續，確保安全。印章啟用同時應按印章制發權限發布啟用通知，并通知有關單位。

第三章 印章的保管

第八條 公司行政章、公司合同專用章、法定代表人名章、營業部行政章由辦公室指定專人負責保管；公司董事會章由董事會指定的專人負責保管；公司黨委專用章由黨委指定專人負責保管；工會委員會章由工會委員會指定專人負責保管；財務印鑒由財務管理部指定專人分開保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章，嚴禁一人保管財務印章和財務空白憑證；公司業務專用章由公司授權部門持有并指定專人負責保管；營業部非合同專用章、營業部期貨經紀合同專用章、營業部財務專用章由公司授權營業部持有和保管，原則上統一授權于各營業部負責人指定專人保管；財務專用章由財務專員保管；營業部負責人名章由營業部負責人或指定專人保管。

第九條 保管人員必須嚴格執行保管印章、使用印章的制度和紀律。保管人員如有變動，應在變動前通知公司行政部門，辦理印章交接手續。保管人員因故臨時請假，應由印章管理部門負責人指定臨時保管人進行監印，并做好交接記錄。

第十條 所有印章應存放于安全并有保密措施的地點，非上班時間應存放于保險柜內。

第十一條 無特殊情況，嚴禁印章攜帶外出使用。

第四章 印章使用范圍及程序

第十二條 印章的使用范圍

（一）公司行政章

1．以公司名義向監管機構、黨政機關、社會團體、事業單位報送或者送達的文件資料；

2．以公司名義簽署的與公司經營有重大關系的文件資料； 3．以公司名義對外發送聯系工作的公函或者介紹信； 4．其他應當以公司名義實施的事項。

（二）公司合同章

1．以公司名義對外簽署的各類合同、協議； 2．其他應當使用公司合同專用章的文件資料。

（三）公司董事會、公司黨委章、公司工會章在公司董事會、黨委會、工會的職權范圍內使用；

（四）公司各職能部門印章原則只能用于公司內部的工作協調，特殊情況需要對外用印的，須經分管領導批準，其中報送上級主管部門或監管機構的，須報首席風險官審核；

（五）專用章、人名章在業務專用范圍內或授權范圍內使用；

（六）營業部章

1．營業部行政章對外使用限于對外簽訂合同及協議、訴訟案件的處理、對外出具函件等必須以營業部名義使用公章的情形； 2．營業部經紀業務合同專用章限于所屬營業部與客戶簽署期貨經紀合同及合同附件使用。

3.營業部非合同專用章加刻“對外協議及擔保無效”字樣。非合同專用章對外使用限于對口業務部門具體業務的函告，對內使用限于公司及公司對口部門，對外提供的日常報表。

4．營業部財務專用章限于開具銀行票據、收據、發票、銀行對帳單等與銀行業務有關的活動中使用。

第十三條

用印申請可以使用紙質流程，也可以使用OA工作流程。使用紙質流程需填寫《印章使用審批單》。申請用印須按要求填好用印部門、用印人、用印時間、用印種類、用印份數、事由等空欄，按所用印章對應的流程審批后，使用OA流程的必須打印成紙質流程表，方能用印。

遇急辦事項且部門負責人因各種原因無法簽署《印章使用登記本》時，應由部門負責人將所辦事項請示公司領導并經口頭批準后，且事后補簽，否則辦公室不予用印。

第十四條

以公司名義對外出具的文件或以法定代表人名義簽發的文件除填寫《印章使用審批單》外，須由法定代表人或其授權代表人簽字后方能用印。

第十五條

合同、協議書、證明、報告、授權委托書等對外出具的文件等加蓋印章后，印章管理者應留存原件。

第五章 印章審批權限

第十六條 用印事項按性質分為：日常事項和重要事項。由印章使用部門負責人負責鑒定用印事項為日常事項還是重要事項，公司辦公室負責人負責校驗用印性質是否得當。

涉及日常程序性工作的文件如需加蓋公司公章，為日常事項用印； 以公司名義制發的文件，包括涉及全局性、重大工作事項的對外公函、決議、簡報、規章制度、會議紀要等，如需加蓋公司公章，屬于重要事項用印。

第十七條 公司行政章用印審批程序：

（一）日常事項用印須經發起部門及公司辦公室審核，由發起部門分管領導審批。

（二）重要事項用印須經發起部門及公司辦公室審核、相關部門會審、首席風險官審核，由公司總裁審批。

第十八條 公司合同專用章審批程序：

須經發起部門審核、相關部門會審、合規審計部審核、首席風險官審核，由公司總裁審批。

已形成制式的合同蓋章程序可以簡化。

第十九條 對于提供了完整簽批手續的事項請示報告單（合同用印還應提供合同修訂版或法律意見書），其用印審批流程由發起部門分管領導簽署意見，辦公室審批后用印，印章保管使用人應將事項請示報告單作為用印依據一并歸檔。

第二十條 營業部申請公司行政章、營業部行政章和合同章事項，經紀業務部可作為發起部門代為申請辦理。

第二十一條 財務專用章由公司財務負責人和分管領導簽字同意后方可用印。

第二十二條 結算專用章、交割專用章、期貨經紀合同專用章等按相關規定用于客戶結算賬單對賬、客戶交割事務、客戶期貨經紀合同簽署。

第二十三條

部門印章由部門負責人和分管領導簽字同意后方可用印。

第二十四條 營業部行政章用印程序：

（一）營業部日常事項用印程序：須經營業部負責人審核、分管領導審批。

（二）營業部簽署合同及協議、訴訟案件的處理、對外出具函件等重要事項用印程序：須經營業部負責人審核、公司辦公室審核、相關部門會審、合規審計部、首席風險官審核，由分管領導及相關分管領導會簽。

（三）營業部公章用印申請可使用OA工作流程中“營業部業務申請”流程，也可以使用紙質流程。紙質用印流程可由經紀業務部代為申請辦理。用印請示內容中應詳細填寫使用印章的營業部名稱、用印人、用印時間、印章種類、用印資料名稱、用印事由和用印份數；

(四)使用OA工作流程批準的用印申請，由相關經辦人員打印OA審批流程單，填寫“營業部印章審批單”（無需另行審批），簽署審批資料與用印資料一致的確認意見后，公司辦公室方可用印；

(五)公司辦公室用印后，將“營業部印章審批單”（存檔聯）”及文件原件留檔。

第二十五條 營業部非合同專用章、財務專用章和營業部負責人名章使用程序：

（一）經辦人提出蓋章申請，填寫“營業部印章審批單”；

（二）經辦人按要求填好審批單上用印部門、用印人、用印時間、印章種類、用印資料名稱、用印事由和用印份數；

（三）交由營業部負責人批準同意；

（四）印章保管人員蓋章，并將“營業部印章審批單（存檔聯）”及文件原件留檔。

第六章 印章使用注意事項

第二十六條 空白的授權書、承諾書、介紹信、證明、合同、函等一律不得蓋章。

第二十七條

用印時，印章管理部門應指定專人在《印章使用登記本》內做好記錄，并將印章使用審批單和有關蓋章內容原件或復印件留存。

第二十八條 各類印章原則上不得攜帶外出使用。確因工作需要，需將印章帶出單位使用的，必須按照各類印章審批權限批準后，由印章管理部門指定專人親自到場監印。印章管理部門用印時必須嚴格按有關用印規定和操作程序進行。對無手續或手續不全的、不符合用印規定或違反操作程序的，印章管理者有權拒絕蓋印。

各類印章的審批憑證和蓋章留存材料應按裝訂成冊，立卷歸檔永久保存。

第二十九條

加蓋印章的文字要端正、清晰，蓋印要做到“齊年蓋月”，不允許在空白處加蓋印章。

第七章 印章的封存和銷毀

第三十條 印章內容因需變更或因機構終止印章失效時，由印章管理部門申請印章變更或停用報告，由公司辦公會研究決定，經公司辦公室分管領導簽字后，通知相關部門。停用的印章，由公司辦公室統一封存或銷毀。

第三十一條

廢止印章要保存十年以上。印章銷毀應得到公司總裁批準。印章的銷毀由公司辦公室組織，銷毀時必須堅持多人（三人或三人以上）監銷。

第八章 罰

則

第三十二條 對下列情形之一者，視情節輕重將給予警告、通報批評、降級、降職、撤職、解除勞動合同處分。

（一）印章保管不善，造成印章丟失的；

（二）未經有關審批人審批，擅自用印的；

（三）超越職權范圍、業務范圍，違反規定用印的；

（四）違反業務操作程序，不按規定用印的；

（五）違反規定，在空白授權書、承諾書、介紹信、證明、合同、函等文件上隨意加蓋印章的；

（六）違反規定，弄虛作假用印的；

（七）私刻、偽造印章的；

（八）其它違反本規定的情形。

以上處分可以單處或并處，公司還可以給予扣發績效獎金、業務提成的處分。

第三十三條 違反本規定，給公司造成重大經濟損失的，公司可責令其賠償，涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。

第九章 附

則

第三十四條 本規定由公司授權公司辦公室負責解釋和修訂。

第三十五條 本規定自發布之日起生效施行。本規定施行前的制度規定與本規定不一致的，以本規定為準。