第一篇：銀行“內控建設年”活動方案

寧夏銀行“內控建設年”活動方案

為進一步提升我行內控和操作風險管理水平，強化制度執行力，增強員工依法合規和遵章守紀意識，提高案件防控能力，打造“全員參與，覆蓋全面”的內控合規文化，促進全行可持續健康發展，結合我行實際，特制定“寧夏銀行內控建設年”活動實施方案。

一、指導思想

開展“內控建設年”活動，要以科學發展觀為指導，全面貫徹落實中國銀監會“案防及安全保衛電視電話會”精神、董事會關于開展“內控建設年”活動的指導意見以及“強化內控”的工作思路，以抓內控、防風險、促發展為目的，以法律法規及有關規章和通知要求為標準，以現行內控及操作風險管理制度和合規經營的要求為依據，以各經營性分支機構為重點，切實把加強內控建設作為全面風險管理的重要內容，切實把案件防控納入操作風險日常監測中，大力開展操作風險排查及內控制度落實情況檢查，及時發現和解決工作中無章可循、有章不循、違規操作等突出問題，認真落實整改，嚴格實施問責，強化督促指導，努力提高全行的合規意識和制度執行力。

二、工作目標

通過“內控建設年”活動的有效開展，使全行特別是基層行員工的內控制度執行意識、合規經營意識和執行力得到明顯增強，1 無章可循、有章不循、違規操作、前糾后錯等突出問題得到有效解決，內控制度得到進一步健全和規范，有效控制各類風險，繼續保持遏制各類案件和責任事故發生的態勢，在全行逐步建立人人自覺遵守規章制度、自覺執行內控要求、自覺抵制違規行為的良好執行力文化，使“遵章守紀、合規經營”意識深入人心。

三、加強組織領導

為全面推動“內控建設年”活動的順利開展，總行成立“內控建設年”活動領導小組（以下簡稱“領導小組”）。

組 長：李建華

副組長：馬玉光 陳 寶 趙其宏 居光華 沙建平成 員：鮑小峰 任小玲 周健鵬 韓曉軍 胡文惠

滑建義 張 玥 孫連成 張 英 張 園 王 春 尹 征 楊少飛 馬寧欣 趙 偉 涂國城 毋炳玉 李桂華

領導小組下設辦公室（以下簡稱“領導小組辦公室”），沙建平首席風險官擔任領導小組辦公室主任，領導小組辦公室設在法律合規部，主要負責“內控建設年”活動的安排組織及牽頭實施等日常工作。

四、工作任務

根據中國銀監會《商業銀行內部控制指引》、《商業銀行操作風險管理指引》、防范操作風險“十三條措施”、內部控制“十個聯動建設”、案件治理“六個重點環節”等監管規章的要求（以下統稱“相關監管規章），對參與內控建設的總行各有關部門的 2 重點工作任務明確如下：

（一）法律合規部工作任務。負責制定下發“內控建設年”活動方案，負責將領導小組部署開展“內控建設年”活動的各項任務分解到相關部門，起草我行開展“內控建設年”活動總結報告，負責協助寧夏銀監局開展對我行各分支機構的檢查工作。做好“內控建設年”活動具體組織協調工作，對于重大復雜問題提交領導小組研究確定。牽頭組織對各分支機構開展“內控建設年”活動進行重點抽查和突擊檢查。

（二）辦公室工作任務。負責“內控建設年”活動情況的宣傳工作，利用行報、網站、信息簡報介紹全行開展“內控建設年”活動的經驗做法，取得的成績、效果等。

（三）紀檢監察室、人力資源部工作任務。監察室要對財會、信貸等重要崗位人員部署員工行為排查活動（安全保衛部配合）；人力資源部要切實推進關鍵重要崗位的輪崗工作。紀檢監察室、人力資源部共同配合領導小組辦公室對各種違規行為進行問責和處罰。向領導小組辦公室提交行為排查活動及輪崗工作具體實施方案。

（四）計劃財務部工作任務。按照相關監管規章的要求，切實加強資產負債比例管理，尤其是要密切關注政策環境影響，加強流動性風險的防控，根據我行在審計中暴露出的問題以及2010年“小金庫”專項治理中檢查出的風險隱患，加大整改的力度。明確計劃財務工作“內控建設年”的主要活動內容，對分支機構進行相應檢查并督促其進行整改。制定《“內控建設年”計劃財務工 3 作具體實施方案》。

（五）風險管理部工作任務。按照全面風險管理規劃的要求，落實各類風險管理的牽頭部門和報告路徑，建立全面風險管理的體制機制和工作制度。制定全面風險管理的時間進度計劃，年內重點落實信用風險管理的措施和辦法。做好貸款新規執行情況的檢查，向領導小組辦公室提交具體實施方案。

（六）授信審批部工作任務。按照相關監管規章的要求，結合全行授信業務相關規章制度，梳理授信業務內控管理、防范操作風險的關鍵環節及風險點，明確授信業務“內控建設年”的主要活動內容，對分支機構執行授信業務內控制度、防范授信業務操作風險情況進行檢查并督促其進行整改。在當前流動性收緊的宏觀局勢下，尤其要注意防范違法騙貸、違法放貸的發生。牽頭制定《“內控建設年”授信業務具體實施方案》。公司業務部、中小企業部、個人業務部、伊斯蘭金融事業部配合授信審批部開展相關工作。

（七）運營管理部工作任務。按照監管規章的有關要求，尤其要對照中國銀監會防范操作風險“十三條措施”的規定，結合全行會計結算業務規章制度，梳理出會計結算業務內控管理、防范操作風險的關鍵環節及風險點，明確本條線“內控建設年”的主要活動內容。對分支機構執行會計結算業務內控制度、防范操作性風險情況進行檢查并督促其整改。尤其針對柜臺業務環節易發風險的特點，把柜臺業務操作風險的防范作為重點監測內容，抑制柜臺業務風險的發生。要開展對放款審核的自查和對分支機構放款審核的檢查，制定《“內控建設年”會計結算業務具體實施方 4 案》。

（八）資金營運部、國際業務部工作任務。按照相關監管規章的要求，明確資金業務、國際業務“內控建設年”活動的關鍵環節和重點工作，對本部門執行相關監管規章和本行制度的情況進行自我評估，并進行自查自糾。對分支機構執行相關內控制度、防范操作性風險情況進行檢查并督促其整改。資金營運部要關注同業授信客戶的信用狀況及資金市場的利率變化，尤其要關注票據業務的風險狀況，把票據業務的風險防范作為重點監測環節，抑制票據業務風險的發生。制定《“內控建設年”資金業務具體實施方案》、《“內控建設年”國際業務具體實施方案》。

（九）電子銀行部工作任務。按照監管規章的有關要求，結合全行電子銀行業務相關制度，梳理出銀行卡、網銀、自助設備管理中的關鍵環節和風險點，明確本條線“內控建設年”活動的主要內容，對本部門執行相關制度的情況進行自我評估，并進行自查自糾。對分支機構執行內控制度、防范操作風險情況進行檢查，并督促其整改。尤其要關注銀行卡業務發展中的風險控制，堵塞ATM等各類自助設備的管理漏洞，堅決抑制電子銀行業務領域的風險。制定《“內控建設年”電子銀行業務具體實施方案》。

（十）信息技術部工作任務。按照監管規章的有關要求，對照中國銀監會《商業銀行信息科技風險管理指引》的規定，明確計算機系統“內控建設年”活動的關鍵環節和重點工作，對本部門執行相關制度的情況進行自我評估，并進行自查自糾。堅決防范由于計算機程序或系統安全等方面漏洞引發的操作風險。制定《“內控建設年”信息技術工作具體實施方案》。

（十一）安全保衛部工作任務。按照銀監會有關案件防控的規定，梳理案件防控關鍵環節及風險點，明確安保工作“內控建設年”活動的重點工作，對分支機構執行安保制度情況進行檢查并督促其整改。尤其要進一步改進完善案件防控考核體系，注重對安防設施的檢查、維護與更新。制定《“內控建設年”安全保衛工作具體實施方案》。

（十二）各分支機構工作任務。分支機構是“內控建設年”活動的主戰場，一定要統一思想、提高認識、廣泛動員、加強學習。要成立相應的領導機構和工作機構，“一把手”為第一責任人，要親自抓、負總責，周密部署、精心安排、層層落實，確保活動不走過場、落到實處。依據本方案，結合各自實際，要根據活動方案和各部門具體實施方案的要求制定落實方案，認真開展自查自糾工作，并將落實方案報總行領導小組辦公室備案。開展“內控建設年”活動進展情況及遇到的問題要及時與總行聯系，確保活動順利進行。

五、活動安排

2011年5月1日至11月30日為全行“內控建設年”活動時間，具體分為準備動員階段、集中學習階段、自查自糾階段、檢查輔導階段、突查抽查階段和總結提高階段。

（一）準備動員階段（2011年5月）。主要有四項工作任務。第一，召開全行“內控建設年”活動動員大會，統一思想，提高認識，認真學習有關精神，準確把握活動要求；第二，層層建立領導機構和工作機構，明確工作職責和任務要求，并落實部門和人員。第三，梳理、匯總相關內控與操作風險管理制度，列出對 照檢查的規章制度目錄。第四，根據本活動方案，相關部門、各分支機構制定具體實施方案，于5月10日前報領導小組辦公室，經領導小組研究確定后形成《寧夏銀行“內控建設年”活動具體實施方案》下發全行。

（二）集中學習階段（2011年6月1日-6月15日）。由總行相關部門、各分支機構采取集中學習、專題培訓和個人自學相結合的方式，組織全體員工結合自身業務和職責，認真學習活動方案要求及有關內控與操作風險制度，努力學懂弄懂，做到準確理解和把握。要充分利用每周學習日，進行集中學習。

（三）自查自糾階段（2011年6月15日-7月30日）。總行資金營運部、國際業務部、電子銀行部、信息技術部、各分支機構要結合實際，根據總行下發的《寧夏銀行“內控建設年”活動具體實施方案》的要求，針對內控相對薄弱、操作風險比較突出的重點業務、崗位和環節開展自查自糾工作。要對照內控制度規定和要求，認真查找在制度執行方面存在的突出問題和薄弱環節。既要查找思想認識上的問題，又要查找操作層面上的問題；既要查找有章不循的問題，又要查找無章可循制度不完善的問題；既要分析存在問題的原因，又要提出解決問題的辦法。同時，要做到邊查邊糾，查找徹底，糾正到位。

自查自糾階段結束后，總行資金營運部、國際業務部、電子銀行部、信息技術部及各分支機構要形成自查分析報告，以適當方式向員工公布，接受評議和監督。于7月15日前上報領導小組辦公室和各地銀監分局。總行匯總全行自查自糾情況，形成報告，7 于7月底前上報自治區銀監局。

（四）檢查督導階段（2011年7月－9月）。在自查自糾工作結束以后，總行相關職能部門要統一對各分支機構 “內控建設年”活動開展情況進行檢查，并形成檢查報告，于9月30日前交領導小組辦公室。同時根據檢查中存在的問題重點抓好有關制度執行情況的梳理、匯總、分析、評議、完善工作，詳細查擺存在的突出問題，系統分析存在問題的原因，大力開展制度后評議工作，按照輕重緩急和難易程度，切實做好制度的廢、改、立工作，進一步增強內控制度的針對性和實效性。領導小組辦公室將匯總全行檢查情況提交領導小組研究確定，向全行通報并報監管部門。

（五）突查抽查階段（2011年8月－10月）。這一階段與檢查督導階段交叉進行，在檢查督導階段工作開展以后，總行領導小組辦公室將統一組織對全行“內控建設年”活動開展情況進行突查抽查，抽查覆蓋面不低于30％。同時，要積極配合監管部門開展對我行“內控建設年”活動的抽查工作。

（六）總結提高階段（2011年11月）。總行相關部門、各分支機構要在檢查督導和突擊抽查的基礎上，總結經驗、分析問題、強化措施，提高全行內控建設水平。總行相關部門、各分支機構要對“內控建設年”活動開展情況、取得的效果、存在的問題和下一步工作計劃要寫出總結報告，于11月15日前上報總行領導小組辦公室和當地銀監分局。總行將匯總全行工作情況，撰寫總結報告，報領導小組研究確認后于11月30日前上報寧夏銀監局。

六、有關要求

（一）提高思想認識，落實領導責任。開展“內控建設年”活動是貫徹落實總行關于強化內控、防范風險和落實監管部門有關工作要求的集中體現，是實現安全穩健運行的重要舉措，相關部門和各分之機構要高度重視，精心組織，統籌安排，“一把手”要親自抓。堅持把深化學習、提高認識貫徹始終，把解放思想、更新理念貫徹始終，把解決問題，完善制度貫徹始終，確保“執行年”活動落到實處。

（二）強化制度執行，推進執行力建設。總行各條線職能部門在自查自糾及檢查輔導中要根據發現的問題及時全面梳理內控制度，對現有制度的完整性、嚴密性、適用性、科學性進行跟蹤評價，細化硬化制度約束，切實堵塞制度層面的漏洞。總行各職能部門要嚴格監督制度的執行，主動維護制度的權威，要強化制度面前沒有特權，制度約束沒有例外的意識，真正做到按章辦事。領導小組辦公室在突查抽查中若發現由于無章可循或由于制度本身缺陷造成風險或風險隱患的，將主要對制度建設的責任部門進行問責。

（三）加強重點檢查，切實防范風險。內控及操作風險管理千頭萬緒、涉及面廣，要通過督促檢查狠抓制度的執行，推動長效機制建設。中國銀監會、寧夏銀監局今年將對銀行業金融機構加大突擊檢查、飛行檢查的力度。總行各相關部門一定要制定周密的檢查計劃，尤其對于重點問題和薄弱環節要抓住不放，領導小組辦公室要分步驟、有節奏地實施內控突查，全面排除風險隱患。對檢查、突查中發現的重點問題，要建立跟蹤報告制度，督促限 9 期整改，對無視制度、有章不循的行為要進行嚴厲查處。

（四）嚴格違規問責，發揮懲戒作用。做好違規責任追究對于內控執行力建設可以起到“綱舉目張”、“事半功倍”的作用。要以開展“內控建設年”為契機，建立違規問責的體制機制，問責要由損失問責、案件問責向違規問責轉變和延伸，重點解決內控制度執行力問題。對違規問題，一經發現將嚴厲查處，特別是對于屢查屢犯、前糾后錯等行為要加重處罰。

（五）搞好輿論引導，營造良好氛圍。各分支機構在開展活動中，要注重抓重點和亮點，總行辦公室要在行報中開辦專欄和學習園地等形式進行宣傳，各分支機構要將活動中好的經驗做法及時報領導小組辦公室，努力營造開展“內控建設年”活動的良好輿論氛圍。

第二篇：銀行內控強化年活動工作方案

XX銀行內控強化年活動工作方案

一、活動目的

為進一步推動XXXXXX銀行（以下簡稱“我行”）全面提升內控水平，實現平穩、安全、可持續發展，我行響應XX銀監分局決定，＃＃年3月～＃＃年2月在我行內部開展“銀行業內控強化年”活動（以下簡稱“內控強化年”活動）。根據《XX市銀行業內控強化年活動實施方案》，結合本行實際情況，特制定以下工作方案。

二、活動組織

我行成立內控強化年活動領導小組，具體組成人員及聯系方式如下：

組

長：XX

聯系電話XX 副組長：XX

聯系電話XX 成員：XX

聯系電話XX XX 聯系電話XX 領導小組的主要職責是，組織、領導、指導本行內控強化年活動，確定不同階段的目標和工作任務，協調解決活動中遇到的問題。

領導小組在我行綜合辦公室設立活動辦公室，XX任辦公室主任。具體負責我行內控強化年活動的日常工作，組織對我行各部門開展內控強化年活動進行指導、協調、督查和考評。

三、活動方案

（一）準備階段

1、任務目標：完成內控強化年活動的準備工作。

2、實施計劃：在我行成立內控強化年活動領導小組，并制定內控強化年活動工作方案。

3、完成時限：＃＃年3月15日。

（二）動員全體員工參與到內控強化年活動中。

1、任務目標：定期開展動員大會，使全體員工統一思想認識，增強內控理念，明曉內控強化年的目的、基本內容和要求。

2、實施計劃：由辦公室牽頭，各部門積極參與。層層開展動員大會。全體員工簽訂責任書和承諾書。形成動員大會及層層落實的情況報告。

3、完成時限：＃＃年3月30日。

（三）建立和完善我行各項章程和制度。

1、任務目標：將我行不完善或者還不具有的規章制度補充完善，各項規章制度要結合實際情況，使得各項規章可操作、全覆蓋、切切實實能控制風險。

2、實施計劃：各部門分別制定各部門相關內控制度，最終由— 2 —

綜合辦公室負責統一補充完善。

3、完成時限：＃＃年5月15日。

（四）全面梳理各項內控制度，編制內控手冊。

1、任務目標：在完善各項規章制度的過程中，編寫內控手冊。完善內控目錄及主要制度文本。確保職責清晰、流程規范、管控有力。

2、實施計劃：由辦公室主要負責，其他各部門協助配合編寫內控手冊。

3、完成時限：＃＃年6月15日。

（五）學習內控制度并開展內控政策測試。

1、任務目標：不斷提高全體員工對法律、法規、監管政策、內部規定及內控手冊和案件防控知識的掌握程度。增強全員主動合規意識。

2、實施計劃：由辦公室負責制定定期學習計劃，并針對每個學習階段的學習情況組織考試。

3、完成時限：學習和考試活動貫穿在強化年活動中。

（六）切實執行好各項內控制度。

1、任務目標：強化內控制度執行力，認真落實規范好各項法律、法規、監管政策及經營管理規定、規則和規范，全面提高我行內控效率，形成先進的內控文化。

2、實施計劃：

?實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度。

?銀企、銀銀以及銀行內部對賬制度執行情況檢查。?重要崗位和敏感環節工作人員的行為規范與監察。

3、完成時限：11月30日

（七）排查風險，評估風險，梳理分析。

1、任務目標：落實好風險排除工作，并進行風險評估。找出問題，梳理問題。

2、實施計劃：排查主要包括以下七個方面：一是風險排查，二是流程排查，三是行為排查，四是績效排查，五是人員排查，六是環境排查，七是IT風險排查。

3完成時限：每個季度完成一次排查分析。＃＃年9月25日完成風險評估。

（八）落實整改，增強效果。

1、任務目標：通過自我檢查發現問題，及時整改，不斷落實內控制度的實施。

2、實施計劃：重點在以下幾個方面進行梳理。一是制度的完善性；二是執行的有效性；三是獎懲機制的合理性；四是用人機制的科學性；五是內控架構的充分性；六是經營導向和戰略決策的科學性、審慎性。

3、完成時限：每月完成一次集中整改。＃＃年7月15日和＃＃年1月15日各完成一次大規模整改。

（九）總結和提高

1、任務目標：增進對內控強化年活動的有效性認識，明確— 4 —

今后深化內控管理機制建設的目標和方向。

2、實施計劃：舉辦內控學習研討會等活動，開展內控強化年活動大討論。通報活動情況，并提出今后深化內控管理機制建設的目標和方向。

3、完成時限：＃＃年3月1日

四、活動安排

（一）準備階段（＃＃年3月1日至＃＃年3月15日）

結合本行自身實際，成立以王海月為組長，主管柜員為副組長，全體柜員為成員的“深化執行年”活動小組。營業科工作小組根據分行條線制定的實施方案，結合營業科經營管理特點和現狀，特制定營業科詳細的“深化執行年”活動方案。

（二）學習階段（＃＃月3日15日至＃＃年月9月15日）

組織員工集中學習規章制度、操作規程，并對關鍵風險點、防控措施等內容進行重點交流學習和討論。

學習文件內容：

關于印發《關于印發案件防控知識百問百答》的通知

（三）討論階段（＃＃月3日15日至＃＃年月9月15日）定期開展內控建設與風險管理大討論。組織員工對學習的文件進行風險點、防控措施等進行重點交流討論，并將學習、交流。

（四）自查自糾階段（＃＃年月9月15日至＃＃年12月20日）

通過開展制度執行力突查。進一步暴露操作風險隱患，嚴肅責任追究加強問題整改，提升經營管理水平；同時，充分暴露管理制度漏洞和風險控制盲區，加強制度后續評價，進一步做好“廢、改、立”工作，完善制度體系。檢查內容包括以下幾個方面：

1、存款方面。排查營業廳網點負責人、會計出納人員、儲蓄崗位人員、以及客戶經理是否有出具虛假存單，虛存實支，強制修改儲戶密碼、掛失定期存單、辦理提前支取以及不入賬等截留、挪用、盜支客戶存款等問題。

2、貸款方面。檢查“審貸分離，分級審批”的信貸崗位責任制是否得到認真執行，貸款“三查”支付是否嚴格執行，貸款擔保、抵押是否真實有效，是否有超權限、逆程序貸款和借名、冒名貸款；是否存在收貸收息不入賬、截留、挪用資金；呆賬核銷是否符合條件；是否存在抵債資產權屬不全和違規處置問題等。

3、會計出納方面。檢查營業廳網點負責人是否按照規定進行查庫，金庫尾箱管理是否符合規定，是否存在白條抵庫、挪用庫款等問題；是否存在不按規定及時與客戶進行對賬、記賬崗與對賬崗是否存在不分離等問題；“印、章、證、押”保管與使用是否違規問題；有價單證、重要空白憑證賬實是否相符；聯行往賬是否按規定進行對賬、是否存在只對余額不對發生額、未達賬和差錯是否及時查清、是否存在侵占和挪用資金問題；財務收支是否存在違規現象；是否存在“小金庫”和賬外經營問題；主辦會計是否按— 6 —

照規定對會計出納業務認真開展事后監督工作。

4、計算機操作方面。檢查柜員密碼、主管授權密碼的使用、管理和工作程序等方面是否存在問題。重點檢查柜員密碼是否按規定定期更換，柜員在工作時間內暫時離開崗位時是否辦理系統簽退，主管授權密碼是否存在通用現象。

5、票據業務方面。檢查銀行承兌匯票業務的授權授信管理及實行情況；銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章管理情況；對出票人的資格、資信以及購銷合同、增值稅發票等交易背景真實性的審查情況；保證金是否按規定比例收取、敞口部分的擔保情況是否真實，是否足值、有效。檢查是非存在滾動簽票，是否存在以貸款作為承兌保證金等問題。保證金專戶與出票人結算戶是否存在串用、混用情況，是否建議保證金臺賬、是否是一一對應關系，是否存在相互挪用等問題。檢查會計部門對銀行承兌匯票票據要素的審核情況；有關崗位對持票人與出票人、前手之間交易關系和債權債務關系真實性的審查、核實情況。重點檢查業務辦理過程是否嚴格按照規定程序操作，是否按規定進行查詢，貼現率是否違規。

6、安全保衛方面。檢查全體人員的安全防范意識情況；對有關制度、規程的熟悉及執行情況；消防、防爆應急預案建立及演練情況；安全防范設施建設與達標情況，特別是ATM機、自助銀行監控及報警是否接入監控中心、是否實現遠程對講；槍彈是否分存，是否實行雙人、雙鎖管理；相關臺賬和登記簿是否建立，— 7 —

填寫是否規范；是否按要求對ATM機進行巡檢。

各部門各崗位檢查內容要全面，檢查工作底稿要按照要求進行記錄，認真組織會計員工開展自查工作。

（五）上報工作要求 1、3月25日前將本系統的內控強化年活動工作方案。2、4月1日前向分局活動領導小組辦公室報送動員大會及層層落實的情況報告。

3、將修訂完善后的內控目錄及主要制度文本，于＃＃年6月底之前報送活動領導小組辦公室和對應的監管部門。

4、按季形成風險排查情況報告，5、上、下半年的整改報告分別于＃＃年7月15日和＃＃年1月15日前報送至活動領導小組辦公室以及當地監管辦。

6、于＃＃年9月底前向分局內控強化年活動領導小組辦公室報送內控風險評估報告。

7、全面回顧總結，提出建立內控建設長效機制三年規劃。在銀行業金融機構總結的基礎上，分析研究、明確下一步深化內控管理機制建設的重點。

第三篇：銀行內控強化年活動的實施方案

“內控強化年”活動實施方案

為切實將“內控強化年”活動成果轉化為現實的風險防范能力，強化案件風險防范力度，全面提升我行內控管理水平和風險防控能力，遵照《xx銀監分局關于印發六安銀行業內控強化年活動方案的通知》要求，經行領導批準，決定開展“內控強化年”活動。

一、活動目標

2012年工作目標是：各部門要在2011年“執行年”活動問題整改的基礎上，重點圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，切實做到“四個結合”，組織推動我行重點業務和關鍵環節風險排查、銀企、銀銀以及內部對賬工作、重要崗位和敏感環節工作人員的行為規范與監察等工作。各部門要堅持全面動員、講求實效的原則，結合自身實際開展活動，做到改有所進，立有所益。

二、組織領導

為切實加強對深化“執行年”活動的組織領導，確保該項活動順利開展，我行召開內控機制建設活動動員大會并成立“內控強化年”活動領導小組，負責指揮、協調、監督、檢查“內控強化年”活動的開展和落實情況，成員如下：

組長：XX（行長）

副組長：XX（行長助理）

組員：XXXXXX

活動領導小組下設辦公室，負責處理“內控強化年”工作具體事宜，辦公室設在合規風險部。各部門按照方案部署負責落實

具體工作。

三、活動內容

（一）開展內控制度執行力突查工作

責任單位：審計稽核部

完成時間：2012年6月15日

1.4月31日前，審計稽核部在2011各部門執行力檢查、整改的基礎上，針對目前依然存在的部分有章不循、變相循章和內控突查執行力不落實等問題，制定執行力檢查方案，注意突出層次性和針對性。

2.6月15日前，按照執行力檢查方案安排，組織開展執行力突查工作，重點突出重要崗位和基層一線的執行力檢查。

（二）對大額信貸業務開展全覆蓋風險排查

責任單位：市場營銷部

完成時間：2012年6月15日

1.4月31日前，市場營銷部結合目前大額信貸業務工作實際情況，以風險全覆蓋為原則，研究制定專門性、全覆蓋的風險排查方案，確定排查范圍和標準，防范信貸風險積累演變成惡性案件。

2.6月15日前，依據風險排查方案要求和部署，積極落實風險排查工作。

（三）開展營業部與個人客戶、企業客戶、保證金賬戶以及其他有關部門的對賬工作

責任單位：營業部

完成時間：2012年6月15日

1.4月15日前，營業部部結合目前工作實際情況，以改善管理理念、改進技術手段為原則研究、制定對賬工作方案，確定對賬對象、范圍及方式。

2.6月15日前，組織推進對賬工作，同時對在對賬雙方賬務核對過程中產生未達賬項和其他不符事項時，參與對賬的每位員工應認真查找原因，及時處理和解決。

（四）狠抓印章、憑證管理工作制度落實

責任單位：財會科技部、營業部

完成時間：2012年5月31日

1.4月15日前，財會科技部組織營業部對印章使用情況進行全面、嚴格檢查，重點檢查各部門印章合規使用情況，對違規用章、私刻印章等行為嚴厲懲處。

2.5月31日前，營業部組織業務范圍內憑證管理的風險排查工作，結合當前憑證登記、傳遞、管理、使用過程中的風險點和違規事實，制定排查方案，并推動落實。

（五）加強重要崗位和敏感環節工作人員的行為規范與監察 責任單位：合規風險部

完成時間：2012年6月15日

6月15日前，合規風險部要進一步強化員工日常生活規范和員工異常行為監督工作，嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人

員八小時外行為，加強行為失范監察，通過“領導多過問、同事多監督、部門多幫教”等方式，推進道德風險監控工作，對各類失范行為力爭“早發現、早預防、早查處”。

（六）推動重要崗位人員輪崗輪調和強制性休假工作。責任單位：綜合管理部

完成時間：2012年5月31日

5月31日前，綜合管理部結合我行相關規定和工作部署，研究我行重要崗位和敏感環節員工輪崗輪調和強制性休假方案，明確具體的操作程序和規定，并就擬輪崗輪調和休假主管的頂替人員預先做好安排。

四、活動安排

（一）組織準備階段（3月20日-3月31日）

我行制訂下發《XXXX銀行內控強化年活動實施方案》。要求各部門在認真學習深刻領會我行內控機制建設活動動員會議和《實施方案》精神的基礎上，結合本行實際以及“內控強化年“活動要求，制定具體活動計劃，深刻理解內控機制建設的內涵，充分認識內控建設的重大意義，全面掌握內控建設的目的和工作安排，充分調動全體員工積極參與活動的積極性。

（二）動員學習階段（4月1日-5月31日）

5月31日之前有計劃地組織員工學習我行會計基本制度、反洗錢操作流程以及我行的各項業務授權管理規定等，要求員工根據自己崗位職責實際情況，學習相關的業務制度、操作流程及

合規手冊，采取靈活多樣的學習方法，確保學習內容、時間、人員“三落實”。

（三）自查自糾階段（6月1日-6月30日）

各部門對照“內控強化年”活動要求，認真查找制度執行方面存在的突出問題和薄弱環節。即要查思想認識問題，又要查操作層面執行力不強的問題；既要查有章不循的問題，又要查忽視規章制度問題；既要分析存在問題的根源，又要積極探索解決問題的方法，力求做到及時發現問題，認真落實整改，努力提高管理者及全行員工的內控合規意識和制度執行力。

（四）總結提高階段（10月1日-12月31日）

各部門將內控機制建設和工作總結有機結合起來，進行全面回顧和總結。按照不同層次、不同崗位，定期對全行所有人員，統一組織內控文化知識測試，并將考試成績作為內控評價的一項重要內容。另外，我行還要求各部門認真總結內控機制建設開展情況，形成報告上報合規風險部。

五、活動要求

（一）統一思想認識，落實領導責任。“內控強化年”活動是貫徹落實銀監會2012年工作會議精神，實現我行安全穩健運行的重要舉措。各部門要切實加強領導，由各部門的負責人主抓，一級抓一級，層層抓落實，堅持把深化學習、提高認識貫徹始終，把解決問題、完善制度貫徹始終。特別是要認真圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，切實做到“四個結合”，確保強化“內控

強化年”活動取得成效。

（二）注重隱患排查，強化分類實施。各部門要結合我行的實際情況，針對不同的業務范圍、不同層次的員工的工作實際，在堅持活動總體要求的同時，分層分類提出有針對性的具體要求和方案，以增強活動的針對性和實效性。

（三）加強督導檢查，搞好輿論引導。各部門要加強對此活動的檢查和督促，認真了解和掌握“內控強化年”活動每項工作的進展情況，防止出現上熱下冷、走過場、出偏差等現象。同時積極做好宣傳工作，利用網頁、電子滾動屏幕、簡報等多種形式，努力營造開展活動的良好氛圍。

（四）抓好部署落實，及時總結報告。根據“通知”要求，六安銀監分局將運用現場檢查、重點抽查、交叉排查等方式對金融機構進行抽查和評估。請各部門積極組織落實相關工作，并于2012年7月10日及2013年1月10日前報送整改報告至合規風險部，合規風險部將匯總全行整改報告上報至XX銀監分局。

第四篇：村鎮銀行內控機制建設強化年活動工作方案

村鎮銀行內控機制建設強化年活動工作方案

一、活動目的

為進一步推動＃＃村鎮銀行（以下簡稱“我行”）全面提升內控水平，實現平穩、安全、可持續發展，我行響應內蒙古銀監局決定，＃＃年3月～＃＃年2月在我行內部開展“銀行業內控機制建設強化年”活動（以下簡稱“內控強化年”活動）。結合本行實際情況，特制定以下工作方案。

二、活動組織

我行成立內控強化年活動領導小組，具體組成人員及聯系方式如下：

組 長： 副組長： 成 員：

領導小組的主要職責是，組織、領導、指導本行內控強化年活動，確定不同階段的目標和工作任務，協調解決活動中遇到的問題。

領導小組在我行內審合規部設立活動領導小組辦公室，王國輝同志兼任活動領導小組辦公室主任。具體負責我行內控強化年活動的日常工作，組織對我行各部門開展內控強化年活動進行指導、協調、督查和考評。

三、活動方案

（一）準備階段

1、任務目標：完成內控強化年活動的準備工作。

2、實施計劃：在我行成立內控強化年活動領導小組，并制定內控強化年活動工作方案。

3、完成時限：＃＃年5月28日。

（二）動員全體員工參與到內控強化年活動中。

1、任務目標：定期開展動員大會，使全體員工統一思想認識，增強內控理念，明曉內控強化年的目的、基本內容和要求。

2、實施計劃：由綜合管理部牽頭，各部門積極參與。層層開展動員大會。全體員工簽訂責任書和承諾書。形成動員大會及層層落實的情況報告。

3、完成時限：＃＃年7月31日。

（三）建立和完善我行各項章程和制度。

1、任務目標：將我行不完善或者還不具有的規章制度補充完善，各項規章制度要結合實際情況，使得各項規章可操作、全覆蓋、切切實實能控制風險。

2、實施計劃：各部門分別制定各部門相關內控制度，最終由綜合管理部負責統一補充完善。

3、完成時限：＃＃年7月16日。

（四）全面梳理各項內控制度，編制內控手冊。

1、任務目標：在完善各項規章制度的過程中，編寫內控手— 2 —

冊。完善內控目錄及主要制度文本。確保職責清晰、流程規范、管控有力。

2、實施計劃：由綜合管理部主要負責，其他各部門協助配合編寫內控手冊。

3、完成時限：＃＃年7月16日。

（五）學習內控制度并開展內控政策測試。

1、任務目標：不斷提高全體員工對法律、法規、監管政策、內部規定及內控手冊和案件防控知識的掌握程度。增強全員主動合規意識。

2、實施計劃：由綜合管理部負責制定定期學習計劃，并針對每個學習階段的學習情況組織考試。

3、完成時限：學習和考試活動貫穿在強化年活動中。

（六）切實執行好各項內控制度。

1、任務目標：強化內控制度執行力，認真落實規范好各項法律、法規、監管政策及經營管理規定、規則和規范，全面提高我行內控效率，形成先進的內控文化。

2、實施計劃：

?實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度。?銀企、銀銀以及銀行內部對賬制度執行情況檢查。?重要崗位和敏感環節工作人員的行為規范與監察。

3、完成時限：11月30日

（七）排查風險，評估風險，梳理分析。

1、任務目標：落實好風險排除工作，并進行風險評估。找出問題，梳理問題。

2、實施計劃：排查主要包括以下七個方面：一是風險排查，二是流程排查，三是行為排查，四是績效排查，五是人員排查，六是環境排查，七是IT風險排查。

3完成時限：每個季度完成一次排查分析。＃＃年9月25日完成風險評估。

（八）落實整改，增強效果。

1、任務目標：通過自我檢查發現問題，及時整改，不斷落實內控制度的實施。

2、實施計劃：重點在以下幾個方面進行梳理。一是制度的完善性；二是執行的有效性；三是獎懲機制的合理性；四是用人機制的科學性；五是內控架構的充分性；六是經營導向和戰略決策的科學性、審慎性。

3、完成時限：每月完成一次集中整改。＃＃年10月19日和＃＃年1月15日各完成一次大規模整改。

（九）總結和提高

1、任務目標：增進對內控強化年活動的有效性認識，明確今后深化內控管理機制建設的目標和方向。

2、實施計劃：舉辦內控學習研討會等活動，開展內控強化年活動大討論。通報活動情況，并提出今后深化內控管理機制建設的目標和方向。

3、完成時限：＃＃年3月1日

四、活動安排

（一）準備階段（＃＃年5月29日至＃＃年6月11日）

結合本行自身實際，成立以劉艷秋為組長，主管柜員為副組長，全體柜員為成員的“建設強化年”活動小組。營業部工作小組根據總行條線制定的實施方案，結合營業部經營管理特點和現狀，制定營業部詳細的“建設強化年”活動方案。

（二）學習階段（＃＃月6日12日至＃＃年月11月30日）

組織員工集中學習規章制度、操作規程，并對關鍵風險點、防控措施等內容進行重點交流學習和討論。

（三）討論階段（＃＃月6日12日至＃＃年月11月30日）定期開展內控建設與風險管理大討論。組織員工對學習的文件進行風險點、防控措施等進行重點交流討論，并將學習、交流。

（四）自查自糾階段（＃＃年月11月30日至＃＃年12月20日）

通過開展制度執行力突查。進一步暴露操作風險隱患，嚴肅責任追究加強問題整改，提升經營管理水平；同時，充分暴露管理制度漏洞和風險控制盲區，加強制度后續評價，進一步做好“廢、改、立”工作，完善制度體系。檢查內容包括以下幾個方面：

1、存款方面。排查營業廳網點負責人、會計出納人員、儲蓄崗位人員、以及客戶經理是否有出具虛假存單，虛存實支，強

— 5 — 制修改儲戶密碼、掛失定期存單、辦理提前支取以及不入賬等截留、挪用、盜支客戶存款等問題。

2、貸款方面。檢查“審貸分離，分級審批”的信貸崗位責任制是否得到認真執行，貸款“三查”支付是否嚴格執行，貸款擔保、抵押是否真實有效，是否有超權限、逆程序貸款和借名、冒名貸款；是否存在收貸收息不入賬、截留、挪用資金；呆賬核銷是否符合條件；是否存在抵債資產權屬不全和違規處置問題等。

3、會計出納方面。檢查營業廳網點負責人是否按照規定進行查庫，金庫尾箱管理是否符合規定，是否存在白條抵庫、挪用庫款等問題；是否存在不按規定及時與客戶進行對賬、記賬崗與對賬崗是否存在不分離等問題；“印、章、證、押”保管與使用是否違規問題；有價單證、重要空白憑證賬實是否相符；聯行往賬是否按規定進行對賬、是否存在只對余額不對發生額、未達賬和差錯是否及時查清、是否存在侵占和挪用資金問題；財務收支是否存在違規現象；是否存在“小金庫”和賬外經營問題；主辦會計是否按照規定對會計出納業務認真開展事后監督工作。

4、計算機操作方面。檢查柜員密碼、主管授權密碼的使用、管理和工作程序等方面是否存在問題。重點檢查柜員密碼是否按規定定期更換，柜員在工作時間內暫時離開崗位時是否辦理系統簽退，主管授權密碼是否存在通用現象。

5、安全保衛方面。檢查全體人員的安全防范意識情況；對— 6 —

有關制度、規程的熟悉及執行情況；消防、防爆應急預案建立及演練情況；安全防范設施建設與達標情況，特別是自助銀行監控及報警是否接入監控中心、是否實現遠程對講；是否實行雙人、雙鎖管理；相關臺賬和登記簿是否建立，填寫是否規范。

各部門各崗位檢查內容要全面，檢查工作底稿要按照要求進行記錄，認真組織會計員工開展自查工作。

第五篇：銀行內控

（一）提高對內部控制機制建設重要性的認識。一是領導層特別是“一把手”要充分認識到加強內部控制機制建設的重要性，把建立健全內部控制機制當作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進的管理手段和先進的內控管理理念，要堅持業務開拓、內控監督齊頭并進，兩手抓兩手都要硬，要堅持內控優先，在防范風險的基礎上發展業務。二是要加強對員工的思想教育，強化員工的制度觀念和內控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規程，嚴格按制度和規程來處理每一筆業務，提高他們認真執行內控制度的自覺性，使每位員工成為業務運營過程中實施內部控制的一個節點。

（二）建立健全有效的、系統的內部控制機制。內部控制機制作為一種在業務運營中時時監控和每個部門和崗位之間環環相扣、相互制約的動態監督機制，它是以健全的規章制度為基礎，以部門內部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權控制為內容，以科學監控方法和獨立的監督機構進行監督檢查評價，以防范各種風險為核心的內部控制制度的總和。

因此，要建立健全有效的、系統的內部控制機制，一是完善現有的內部控制制度，使之全面、系統并具有前瞻性，對內部控制制度要實行動態管理，根據不同時期、不同業務發展的需要不斷改進和完善，使銀行的各項業務自始至終處于內部控制制度的監督和控制下。二是完善崗位的設置和業務操作規程的設計，要明確每一個崗位的職責、權限，同時還要有一定的制約和控制措施，使每個員工、每項業務的辦理都處在內控制度的監督和控制之中，尤其是每項業務都必須經過具有相互制約關系的兩個或兩個以上的控制環節才能辦理，防止出現控制真空，產生風險。三是建立權利制約機制。要建立上下級和部門之間的授權授信和審批機制，在上下級之間、部門之間、崗位之間，根據不同的業務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體控制能力。

（三）完善內控監督檢查機制。一是建立具有獨立性、權威性的監督檢查機構。借鑒國外銀行業的經驗，在銀行總部設立稽核局或內部審計局，在下級機構設置派駐的、垂直管理的獨立單位，專司機構內部的監督檢查職責，該部門只對銀行董事會負責，向董事會匯報銀行經營管理中存在的各種問題和風險隱患，督促經營管理者制定整改措施，提高監督檢查的獨立性和權威性。

二建立風險預警監測機制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計算機網絡建立健全風險預警監測機制，提高內部控制水平成為可能。要根據銀行不同業務的性質、特點和要求，設置不同的科學的風險預警監測指標，通過收集業務部門真實、完整、準確、全面的數據資料，采取非現場監督監測和定量和定性分析相結合的形式，對業務經營中金融風險狀況進行綜合分析和判斷，向董事會反映銀行在資金的流動性、安全性和內部控制以及經營管理中發現的問題和和風險隱患，為預防和處置資金風險提供參考依據。

（四）建立內部控制評價體系。內部控制機制建設是一個持續改進的過程，在這個過程中，內控監督評價發揮著重要的作用。

內部控制機制評價應包括以下三個方面：一是內控環境的評價，是指內控執行人員的價值觀和道德觀是否完整可靠；內控激勵約束機制的建設及作用程度是否達到預期目的；內控人員的內控能力是否與其責任相匹配；內控用人機制是否健全有效；監督層對內控是否給予了充分的關注等。二是內控風險識別的評價，是指內控管理的總體目標和分項目標是否明確，二者的關聯程度如何，管理層為確保整體目標實現的參與情況和承擔責任是否清晰、明確；是否建立了對內部和外部內控風險預測和識別機制，即內控風險預測是否透徹和恰當，內控風險評價概率和頻率依據是否準確可靠，是否建立了內控風險的預測和識別的反應機制。

三是內控活動的有效性的評價，是指執行部門是否都設有恰當的風險監控活動；內部風險控制活動是否保證內控指令得到全面的執行；通過內控活動的實施是否及時有效地化解相關風險。四是內控信息及時反饋的評價，是指是否建立了各種有效的內控信息交流反饋系統，即崗位員工通過內控責任的履行，發現可疑和不軌行為是否及時將信息傳遞給管理層，管理層是否將內控信息以一定方式及時轉達給有關人員有效履行其內控職責，達到內控的預期效果；內控信息的上傳下達和橫向交流手段與方式是否切實可行、及時有效等。