第一篇：企業內部融資

按照西方財務管理的慣例，企業的融資過程多始于內部融資，企業利用自身資源優勢和市場機會，通過科學完善的管理手段，組織采購、生產、銷售和獲得利潤等一系列生產經營過程，然后再此基礎上實現企業內部融資，完成資本的初始積累，靠自有資金實現滾動發展。內部融資使企業有較大的自主性，幾乎不受外界的影響和制約。因此中小企業在融資困難的情況下，會首先使用內部融資。

內部融資是企業進行外部融資的基礎，內部融資不需要實際對外支付利息或股息，不會減少公司的現金流量，由于資金來源于公司內部，不發生融資費用，使內部融資的成本遠低于外部融資。

一、留存盈余融資

留存盈余融資主要源自企業內部正常經營形成的現金流，是企業內部融資的重要方式，中小企業的收益分配包括向投資者發放股利和企業保留部分盈余兩個方面，企業利用留存盈余融資，對稅后利潤進行分配，確定企業留用的金額，為投資者的長遠增值目標服務。留存盈余融資能在不增加企業負債的情況下增加企業的資本金，企業利用自有資金進行滾動投資可以保證企業穩健發展，防范投資風險，并增強原始股東對企業的控制權保障原始股東的利益。

同其他融資方式相比，留存盈余融資最大的特點就是融資成本低、風險小、方便自主，其主要的表現形式是向股東配股。留存盈余不僅是最直接的資金來源，而且是提高外部融資能力的先決條件，一個內部融資占主導地位的資本預算，對金融機構和其他投資者都具有很大的吸引力。從企業的發展階段來看，留存盈余融資是企業成長階段的首選融資方式。企業在創業期間規模較小，贏利較少甚至為負，獲取銀行等外部融資渠道的資金比較困難，所以只有通過留存盈余融資才可以得到方便自主、風險小的資金。特別是那些前景看好的高新技術，股東也會為獲得長期的利益而愿意放棄股利分紅或者少拿股利分紅而繼續增加資本金。

二、票據貼現融資

票據貼現融資是指票據持有人在資金不足時，將自己手中未到期的商業票據轉讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息后將余額支付給收款人的一項銀行授信業務，是企業為加快資金周轉促進商品交易而向銀行提出的金融需求。票據貼現融資是中小企業可供利用的一條重要的融資渠道。票據一經貼現便歸貼現銀行所有，貼現銀行到期可憑票直接向承兌銀行收取票款。在我國，商業票據主要包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

票據貼現融資具有以下四大優點

１、票據融資保證充分，可提升中小企業的商業信用，促進企業之間短期資金的融通。目前，我國中小企業大多達不到商業銀行貸款標準與等級，難以從銀行及時補充流動資金。同時各商業銀行在加強風險管理后，又紛紛出現惜貸現象。這就使得資金的需求和供給陷入兩難的境地。而票據貼現則有利于解決這個問題：商業銀行通過對企業票據的承兌貼現將原本計劃用于貸款卻放不出去的資金不斷輸入這個較為安全的市場。

２、票據融資簡便靈活，中小企業可以不受企業規模限制而方便地籌措資金。銀行目前的信用等級標準主要是按國有大中型企業的標準設定的，把中小企業排除在外，從而導致中小企業因達不到信用等級標準而不能順利申請到貸款。采用銀行承兌匯票貼現融資則基本不受企業規模的限制，中小企業可以輕松地“用明天的錢賺后天的錢”。

３、票據融資可以降低中小企業的融資成本。利用票據融資要比向銀行貸款的成本低得多。

４、票據融資可以優化銀企關系，實現銀企雙贏。采用商業匯票融資，一方面可以方便中小企業的資金融通；另一方面商業銀行可通過辦理票據業務收取手續費，還可以將貼現票據在同業銀行之間辦理轉貼現或向中央銀行申請再貼現，從而在分散商業銀行風險的同時，從中獲取更大的利差收益。

此外，企業持票貼現，只需考察票據的真實性及其交易背景的真實性，而無須考察企業本身的情況。所以票據貼現實際上解決的是中小企業的融資問題，票據多是大企業開出的，中小企業收到票據后，按照票據的付款期通過貼現，企業可以盡早實現貨款回流，取得資金。

三、資產典當融資

資產典當融資是指資產所有者將其擁有的動產、財產權利或不動產抵押給典當行而取得當金，當戶按約定的期限支付當金利息、償還當金、贖回當物的融資行為。在中國近代銀行業誕生之前，典當是民間主要的融資渠道，在調劑余缺、促進流通、穩定社會等方面占據相當重要的地位。典當融資是我國中小企業融資渠道的有效補充。當中小企業把有關物品用來質押典當時，典當行就會根據該物品的市場零售價及新舊程度、質量優劣，盡可能做出公平、合理的評估，然后在此基礎上確定典當發放的額度，并向中小企業提供資金。

總體來講資產典當融資有如下主要特點

(一)具有較高的靈活性１、當物的靈活性。典當行一般接受的抵押、質押的范圍包括金銀飾品、古玩珠寶、機動車輛、生產資料、商品房產、有價證券等，這就為中小企業的融資提供了廣闊的當物范圍。２、當期的靈活性。典當的期限最長可以是半年，在典當期限內當戶可以提前贖當，若經雙方同意可以續當。３、當費的靈活性。典當的息率和費率在法定的最高范圍內靈活制定，往往要根據淡旺季節、期限長短、資金供求狀況、通貨膨脹率的高低、當物風險大小及債權人與債務人的交流次數和關系來制定。４、手續的靈活性。對一些明確無誤、貨真價實的當物，典當的手續十分簡便，當物當場付款；對一些需要鑒定、試驗的當物，典當行則會爭取以最快的速度來為出當人解決問題。

(二)融資手續簡便、快捷通過銀行申請貸款手續繁雜、周期長，而且銀行更注重大客戶而不愿意接受小額貸款。作為非主流融資渠道的典當行，向中小企業提供的質押貸款手續簡單快捷，除了房地產抵押需要辦理產權登記以外，其他貸款可及時辦理。這種經營方式也正是商業銀行不愿做而且想做也做不到的。

(三)融資限制條件較少對融資者的信用度沒有要求，且典當行認物不認人使融資者免去人情之苦，只要質押品符合條件即可貸款。

四、商業信用融資 商業信用融資是指企業利用商業信用，在銷售商品、提供服務的經營過程中向客戶籌集資金的行為，包括收取客戶的預付款、押金、訂金，給客戶賒款、開具商業匯票等。它是企業之間的一種直接信用行為，是商業交易中由于錢與貨物在時間上和空間上分離而產生的。

企業利用商業信用融資的具體方式通常有應付賬款、應付票據和預收賬款三種。應付賬款是企業購買貨物時暫時未付款而對賣方的欠款。即賣方允許買方在購貨后一定期限內支付貨款的一種信用形式，它是最典型、最常見的商業信用形式。應付票據是企業進行延期付款商品交易時開具的反映債權債務關系的票據，一般分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票兩種，支付期限最長為九個月。預收賬款是指銷貨單位按照合同或協定在交付貨物之前向購貨企業預先收取的部分或全部貨款的信用形式。

總的來說商業信用籌資具有及時、便利、外在風險較小的好處。１、商業信用容易獲得。因為商業信用的載體是商品的購銷行為，一般企業總會有一批既有供需關系又有相互信用基礎的客戶，所以對大多數企業而言應付賬款和預收賬款是自然的、持續的信貸形式。２、企業有較大的機動權。企業可根據需要決定籌資的金額大小和期限長短，同樣要比銀行借款方式靈活得多。如果在期限內不能付款或交貨時，一般還可以通過與客戶協商，請求延長時限。３、企業一般不用提供擔保。通常情況下，商業信用部需要第三方擔保，也不會要求籌資企業用資產進行擔保。

商業信用在為企業帶來及時和便利融資的同時也存在一些弊端：商業信用籌資期限短，還款壓力大；商業信用籌資受外部影響較大，穩定性差；在法制不撿健全的情況下，若企業缺乏信譽容易造成企業之間相互拖欠，影響資金周轉。

企業融資是一個隨經濟發展由內部融資到外部融資再到內部融資的交替變遷的過程。就內部融資和外部融資的關系來說，內部融資是最基本的融資方式，沒有內部融資，也就無法進行外部融資。原因在于企業之所以可以進行外部融資，首先取決于企業內部融資的規模和比重。內部融資規模大，才能吸引更多的投資者投資，同樣也能獲得借入資本。從融資原理分析，企業負債經營，首先是企業自有資本實力的體現，自有資本為企業負債融資提供了信譽保證。而且經濟效益好的企業，投資回報率高，股東收益好，更應注重內部融資

第二篇：企業內部融資協議

企業內部融資續簽協議

甲方：

法定代表人：

乙方：

因甲方發展需要，于20XX年X月XX日向乙方籌集周轉資金元（大寫元整），至20XX年X月XX日（轉走、增存）本金元，留存本金元，留存部分按新利率從20XX年X月XX日起計息。

一、融資存款不滿X個月按月利率X‰計息；融資存款滿X

個月不滿XX個月按月利率X‰計息；融資存款滿XX個月按月利率XX‰計息。

二、到位資金以甲方財務收據為準。

三、乙方如需提前退出資金，應提前XX天告知甲方。

四、此協議一式貳份，甲方保存一份、乙方保存一份。

甲方（簽章）：乙方（簽章）： 法定代表人：

財務負責人：

協議日期：年月日

第三篇：談企業內部銀行的管理及融資論文

資金對企業的重要性就像血液對人體一樣,在企業的運行中占有核心地位。如果企業資金缺乏,就會嚴重影響企業的正常經營運作和可持續發展,使企業喪失生存能力。因此,如何管理好企業的資金是我國企業改革后所要解決的重要問題,關系到企業的生死存亡。但是,由于長久以來的體制弊端,資金的分散管理成了普遍現象,給企業未來的發展帶來隱患。為了提高資金利用率,各行業都對企業資金管理模式進行了探討。建立集團內部銀行成了最佳方案。

一、內部銀行

內部銀行即對內的銀行,是為了更好地管理分散資金而模仿外部銀行的機制建立的一種新型的管理制度,是企業內部管理的一部分,為集團利益服務,在集中管理的基礎上,通過對集團內部資金的轉賬、結算、調撥以及對外引資、管理貸款、調節各部門利益以及提供資金信息等,為企業未來發展提供一系列的金融服務。這種管理制度,較之改革開放前的舊模式,其優點主要表現在:

(一)較高的資金利用率

內部銀行直接在企業內部進行集資、分配,節約了外部流通所造成的財務浪費,在節約的同時,集合閑散資金再投入生產,用以“開源”,使得資金利用率大幅度提高。通過內部銀行的管理,企業的資金在外部銀行被高度集中,也為一些企業的經營工作所需開立相關資信證明提供了保證。

(二)完善了企業的管理

內部銀行統一管理企業資金,在內部結算方面降低內部交易成本,對各部門財務問題的處理變得及時、快速,提高了企業運作效率。

(三)改善了資金觀念

內部銀行的優越性,使得企業充分認識到這種管理模式的合理、高效以及經濟效益,在各類企業中得到了廣泛應用。

企業內部銀行的建立,與企業的體制與管理方式的改革是分不開的。企業改革后,在組織結構、產權結構、外部市場環境以及外部資金環境方面發生的變化,都促進了這一管理模式的建立。

二、資金管理的不同模式及未來發展趨勢

內部銀行的資金管理大都是高度集中式管理,借助現代信息技術手段,隨時掌握、監控公司的財務狀況和現金流動。根據集團財務管理的分權與否,內部銀行的管理可以分為三種模式:高度集中模式;相對分散模式;分散模式。

(一)高度集中模式

這種模式主要是指通過統一采購原材料集中管理資金。這樣有利于減少采購過程中的虛報現象,節省開支,并可利用大規模的采購而獲得價格優惠。這種模式需要建立信息和市場監督機制,才能保證資金的使用效率,控制資金使用成本。

(二)相對分散模式

這種模式適用于特大型企業集團,尤其是建立了多個子公司的企業。由于各子公司在生產經營內容上有較大差異,在相對分散的模式下集團對外融資及納稅,各個子公司的資金在統一的內部銀行開戶,各子公司通過內部銀行調整資金利用,既節約了流動資金占用,又降低了企業集團因對外流動資金貸款造成的財務費用。

(三)未來發展趨勢——松散模式

內部銀行進行資金管理的這種模式,主要是為企業內部的資金流通與結算工作服務,內部銀行也真實地扮演著銀行的角色,但只是在集團內部活動。這種模式要求將集團的流動資金存入內部銀行,并且將一部分資金作為內部銀行的準備基金,以應對突發情況。同時可以面向內部成員或者子公司實行貸款服務,當然這種貸款的利率與外部銀行是不一樣的,也因此有更大的自由度。這種模式目前我國企業集團尚不多見,筆者的工作單位目前就是采用這種資金運作模式。這將有助于整個集團的資金運轉,使得資金一直為集團的運營狀況服務。這種模式的發展空間比較大,在未來必將成為企業尤其是特大企業進行資金管理的主要方式。因此,要發展好這種管理模式,筆者簡單提出了一些建議:

1、完善內部銀行的財務規章制度和管理流程

集團公司在建立內部銀行后,必須對內部銀行的資金流轉制定相關的規章制度,通過制度來約束和規范資金流轉的操作程序,對內部銀行不合理的活動,集團可以直接采取行政措施加以整改,使內部銀行的運作建立在規范有序的管理之中。

2、建立高效安全的資金管理網絡

由于這種模式的主要參與成員是集團的各個機構以及各個子公司,因為辦公地點不同,所以對資金運作的高效性也提出更高的要求,不但需要強大的網上銀行支付平臺,還需要集團內部有通暢的網上審批和票據傳遞、調閱流程,要求信息共享、傳遞及時,這就需要建立高效安全的資金管理網絡,并具備業務能力強的網絡管理人員。

3、建立一支高效的財務管理團隊

建設集團公司內部銀行的過程中,需要高素質的財務人員。集團公司可以通過集團內部選拔、校園招聘、社會招聘的方式,保證內部銀行的人才資源,從而保證內部銀行的順利運轉。

三、企業融資的主要目的及方式

融資就是企業吸引資金與利用資金的總稱,是企業根據自己的發展需要,通過科學的信息平臺籌集、利用資金的理財行為,并且伴隨著集團規模的擴大以及發展速度的提高而增加。企業要高度重視融資風險,充分發揮資金的杠桿作用,有效、合理地配置和使用所融資金;與銀行保持良好合作關系,選準各種渠道做好融資工作。

(1)企業融資的首要目的是獲得發展資金,擴大生產規模,取得更大的經濟效益,即以錢生錢。根據馬克思主義經濟學原理,資本的積累必然導致財富的集中。企業在獲得經營利益后,為了獲得更大的利益,一定會將所得利益投入再生產當中。這種再生產,能夠擴大企業的盈利規模,促進集團業務的有序擴張,占據更大的市場份額。

(2)為企業的可持續發展做規劃。企業融資,根本在于獲得資金用以支持企業發展。企業融資一方面通過內部銀行的資金管理,節約資金,節省開支,儲備資金,為未來發展做資金儲備;屬于“節流”;另一方面,企業積極引進外部資金,借力使力,壯大自己的實力,屬于“開源”。企業在資金方面,開源與節流雙管齊下,合理地控制和擴大企業的資金規模,給企業更新提供足夠的資金準備。

(3)改善企業現狀。現在的企業最缺失的就是人才。通過融資,可以吸引新的資金,購置新的設備,為企業注入新鮮的血液,同時可以廣泛地向社會招攬人才,獲得專門人才以及中介機構的幫助,進而提高知名度,獲得企業榮譽以及更多的合作機會。

大中型企業如果已經上市,則融資方式就更多,比如發行債券、向銀行貸款、招商引資等,并且有時還可以向國家尋求財政支持。雖說大中型企業比較容易獲得融資,但是在當今外部金融環境相對緊張的情況下,盲目融資所承擔的風險更大。企業必須控制好自己的融資規模,降低利息及籌資費用等,并根據各種融資方式的優缺點及風險大小進行選擇,考慮融資成本及風險這兩個因素,為企業的經營發展配置最合理的融資組合。同時發揮內部銀行集聚資金為集團內部成員或子公司貸款的職能,使得資金的使用最大化、效率最優化。

企業的內部銀行在降低資金運作費用與風險,提高資金運作效益方面發揮著重要作用, 與企業集團財務管理的集權程度相適應,使企業能夠保持可持續融資的能力。企業資本是企業選擇資金來源、擬定融資方案的依據,同時也作為企業根據預期收益風險變化,動態調整資本結構的依據,在企業的生存發展中處于戰略核心的地位。資本融資作為獲得企業資本的重要方式,是企業發展過程中的關鍵環節。無論是大型還是中小型企業,都需要重點解決企業的融資問題。

第四篇：企業內部演講稿

立足現在 暢想未來

尊敬的各位領導，各位工人師傅們：大家好！

我是來自*****學院名和班的**，我為能在這個春意盎然，萬物復蘇的時節，來到總公司參加這次演講比賽，深感榮幸。今天我演講的題目是“立足現在，暢想未來”

斗轉星移，時光飛逝。轉眼間，名和已經走過了8個春秋，取得了令人矚目的成就。作為剛剛成立不久的名和班的一員，我對他了解的并不是很多，但是我卻被他深深地吸引了。回想當初跟著大三的學長參加名和公司在我校舉辦的第一場招聘會時，名和信條中的第一條讓我至今難忘：人類因夢想而偉大。這句話也成了我參加名和班面試的精神動力。今天我們匯聚一堂，我們就像是來自不同地方的石子，水泥，沙礫，而名和就像一部不停旋轉的攪拌機，把我們充分攪拌制成了混凝土，能夠經得起風吹雨打的混凝土。也許，我們來此原因和目的各不相同，有人是為了追求夢想，有人是為了有一份安定的工作，有人是為了掙錢生活，但名和卻敞開的博大的胸懷接納了我們，并且告訴我們：金錢只有誘惑力，事業才有凝聚力。

今天的名和正邁著穩健的步伐，使用著標準的行業規范，帶領著他年輕的團隊，走向社會，走進市場。目前，名和公司擁有八家從事混凝土生產的分公司，一家物流公司，而且銷受量年年攀高，在混凝土行業里已經成為不可或缺的中間力量。公司今天能取得如此高的成績，離不開公司高層領導的英明領導更離不開占絕大比例的工人師傅們的辛勤勞動，在公司這部大機器里，我們每個員工好比一顆螺絲釘，只有所有螺絲釘都擰得緊緊地，這臺機械才能正常的運轉，才能創造更大的企業效益。所以，我們在這里的每一個員工，都是最可敬也是最可愛的人。

在我們為名和今天的成績感到驕傲的同時，也應該知道青山遮不住，畢竟東流去。

原始人經過漫長歲月不斷進化到現在，歸功于連續的遺傳和變異。名和發展到今天，也類似這種遺傳和變異。我們將支撐著繼承和發展，繼承是為了發展，發展是創新的前提，創新是最好的繼承。今天，我們告別過去，站在新的歷史起點上，迎接新的挑戰，新的機遇，這已經是發展的常態。對名和來說，我們有太多期待和美好憧憬，我們要讓分散在不同區域的混凝土公司聯合起來，打造全國一流的混凝土連鎖企業，要讓我們商品混凝土走進千家萬戶，為他們提供更舒適更安全的生活環境，要讓過去和現在的每一個名和員工擁有一個光榮的歸屬，擁有一個自豪的現在，擁有一個美好的未來。

最后祝愿我們的公司能夠高瞻遠矚，繼往開來。

第五篇：企業內部管理軟件

如何進一步提升企業的內部管理？

隨著企業經營年份的增長，規模的擴大，人數的增長，業務的延伸，公司內部會出現這樣那樣的管理問題，例如，倉庫的庫存總是不準，財務賬有偏差，費用亂?.這些情況的變化都在說明了競爭一年比一年激烈，心境一年比一年累，市場在變，環境在變，但企業沒有跟上！“不進則退，原地踏步就是退步”，企業要繼續健康成長，必須改變傳統的管理與經營思路，用更強的思路去適應市場的變化，這是企業發展的必須之路。這一切，您需要一套專業的內部管理系統去幫助您提升—供應商內部管理診斷專家——蘇州友商軟件S6系統！

一店一價：解決一個系統/一個單品/一個門店，在某一區間段變價時，促銷期取促銷價，結束后自動恢復正常價。自動生成各促銷活動期內銷量和毛利數據。

超市庫存：聯營性質的經營，超市的庫存屬于公司的小庫，可隨時掌握倉庫庫存數量。配送性質的經營，掌握超市的庫存量有助于訂貨與銷售，輔助控制“低進高退”現象

毛利核算：毛利不僅僅是一個產品銷售的毛利（售價-商鋪成本），還需要把銷售費用，經營費用，運輸費用，報損，損耗等成本扣除，獲得更精確的毛利值。因為這些費用的占比非常之高，并且逐年增長，核算精確的單點毛利，單品毛利，業務員毛利勢在必行。

退貨商品：退貨單品數量/金額，實際退貨數量/金額，差異數量/差異金額/差異成本，哪個客戶，哪個業務員的差異，可獲得差異的匯總表。

倉庫收發：訂單漏發，重發，商品多發，少發，錯發，貨已出庫，但未記賬，退貨已入庫，但未記錄，空退的庫存管理，這一系列的宜昌情況，友商S6都有據可查，可自動監控。

財務管理：已出庫但未驗收，已驗收但未開票，已開票但未收款的明細一目了然。

應收款與超市同步：完全做到與超市對賬單同步的應收款管理模式，超市付款對賬單中，含有賬扣費用（但未及時付票），S6軟件能做到應收款與超市同步，對已扣但未到票的費用進行跟蹤處理，對超市總部的扣費能自動分攤到各門店中

強大的分析報表：哪個單品好賣，哪個單品不賺錢，為何不賺錢（是銷量低？退貨多？費用高？報損嚴重？）哪個業務員創造銷售額高，哪個業務員創造毛利

高，哪個系統退貨多？哪個門店退貨多？退貨原因是什么？退貨回到倉庫的回貨率是多少？退貨報損率有多高？咨詢熱線：***王老師

銷售費用，廠家費用：設有獨立的銷售費用和廠家費用管理。此兩個模塊相對獨立，又相互關聯。在超市扣費時，能統計各超市的費用扣費情況和對此費用進行分攤，并且核算各門店扣費后的單店/單品毛利。有些費用，是給廠家代墊的，則自動繼續跟蹤該代墊費用廠家支付的情況。在線咨詢QQ：859723760

全稱自動監控：接訂單---打發貨單---物流配送---貨物驗收---拒收入庫---開票---收款，整個過程全程自動監控，點擊鼠標，可隨時知道每一張訂單的目前狀態。