第一篇：中國保險監督管理委員會關于規范財產保險公司產品管理有關工作的

【發布單位】中國保險監督管理委員會 【發布文號】保監發〔2008〕106號 【發布日期】2008-11-23 【生效日期】2008-11-23 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監督管理委員會

中國保險監督管理委員會關于規范財產保險公司產品管理有關工作的通知

(保監發〔2008〕106號)

各財產保險公司，各保監局，中國保險行業協會：

為貫徹落實規范財產保險市場秩序的工作部署，解決部分保險產品中存在的不規范問題，推動財產保險市場的穩定、健康、規范發展，根據2008年全國保險監管工作會議和《關于印發〈中國保監會關于進一步規范財產保險市場秩序工作方案〉的通知》（保監發〔2008〕70號）精神，現就進一步加強和規范財產保險公司產品管理的有關工作通知如下：

一、各財產保險公司應立即對本公司所有正在使用的保險產品（包括分支機構在保監局備案的保險條款、費率）開展全面清理、自查和整改。凡存在如下問題之一的保險產品，應立即停止使用，如需繼續使用的，應作出修改，并重新報保監會備案：

（一）存在侵害消費者利益、有失公平性原則的內容的；

（二）“有條款、無費率”的，或者有費率但費率已不再適應市場實際情況的；

（三）存在其他違反法律、法規和保監會有關規定的內容的。

各財產保險公司應于2008年12月31日前完成上述清理整改工作，并將修訂后的保險產品重新報保監會備案。報送備案產品時，除提交規定的備案材料外，還應同時提交保險產品整改情況的清單，包括被整改保險產品的名稱、備案號、備案時間、備案監管機關以及處理結果（被修改或被廢止）。

二、各財產保險公司應督促分支機構及時將本公司有關保險產品清理整改情況向所在地保監局報告，并切實承擔起監督分支機構嚴格執行經審批或備案的保險條款、費率的管理責任。

三、各保監局應加大對未依法履行保險條款和費率變更申報程序即擅自修改保險責任范圍、保險費率行為的檢查和處罰力度。在2008年12月31日保險產品清理整改工作結束后，如發現有繼續使用本通知第一條所列的有問題保險產品的，保監局應對其進行重點檢查，并依法、從嚴、從速作出處罰。

四、中國保險行業協會應積極組織專業人才力量，研究借鑒國際保險市場上的成熟經驗和技術，收集、統計和分析全行業歷年來的經營數據，研究制定標準化的指導條款、測算有關商業風險的純風險損失率數據并予以公布，逐步解決長期以來我國保險公司在開發設計有關保險條款、費率過程中（特別是大型商業風險項目）缺乏基礎數據、缺乏經營經驗的問題，探索和推進保險條款、費率的標準化、規范化和科學化工作。

本通知自發布之日起實施。執行中如有問題，請及時與我會聯系。

中國保險監督管理委員會

二○○八年十一月二十三日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第二篇：中國保險監督管理委員會關于進一步加強財產保險公司投資型保險業

【發布單位】中國保險監督管理委員會 【發布文號】保監發〔2012〕40號 【發布日期】2012-04-28 【生效日期】2012-04-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監督管理委員會

中國保險監督管理委員會關于進一步加強財產保險公司投資型保險業務管理的通知

保監發〔2012〕40號

各財產保險公司，各保監局：

為進一步規范財產保險公司投資型保險產品業務，加強對財產保險公司投資型保險產品的管理，根據《中華人民共和國保險法》、《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》以及保監會有關規定，現就有關事項通知如下：

一、本通知所稱財產保險投資型保險產品（以下簡稱“投資型保險產品”），是將保險功能與資金運用功能相結合的保險產品，是財產保險公司將投保人繳納的投資型保險產品的投資金用于資金運作，按照合同約定的方式，計提保險費、承擔保險責任，并將投資金及其合同約定的收益支付給投保人或被保險人的財產保險產品。

前款所稱投保人、被保險人應是自然人，不得為法人。

二、投資型保險產品分為預定收益型投資保險產品（以下簡稱“預定型產品”）和非預定收益型投資保險產品（以下簡稱“非預定型產品”）。

預定型產品是指在保險合同中事先約定固定的或浮動的收益率，保險公司在保險合同履行完畢時，將投資金及其約定的資金運用收益支付給投保人或被保險人，或者在保險合同解除或終止時，將依照合同約定計算得出的返還金額支付給投保人或被保險人的保險產品。

非預定型產品是指在保險合同中不事先約定投資金收益率，保險公司在保險合同履行完畢、解除或終止時，依照保險合同約定的計算方法，將投資金及其實際的資金運用收益（虧損）支付給投保人或被保險人的保險產品。

三、財產保險公司經營投資型保險產品，應具備下列條件：

（一）公司持續經營3個以上完整的會計，最近3個會計盈利和虧損相抵后為凈盈利；

（二）公司治理結構、內部管理制度健全，具有完善的業務管理、財務管理、單證管理、計算機信息管理系統和網絡安全運行規章、信息披露管理等各項制度，以及完善的內控組織架構和實務操作流程等；

（三）公司最近3年沒有因違法違規行為受到行政處罰；

（四）公司沒有因涉嫌違法違規行為正在被監管機構調查，或者正處于相關整改期間；

（五）公司在最近連續4個季度的償付能力充足率應高于150%；

（六）公司設有獨立的資金運用管理部門，建立了完善的資金運用管理制度、風險控制管理制度；

（七）保監會要求具備的其他條件。

四、投資型保險產品可使用規模與公司償付能力充足率150%以上的溢額掛鉤，其溢額應大于預定型產品應計本息余額的10%加上非預定型產品應計本息余額的2.5%之和。

財產保險公司上季度末的償付能力充足率小于150%時，保險公司應立即停止投資型保險產品的銷售，并在5個工作日內將相關情況及采取的措施報告保監會。

五、單一投資型保險產品銷售規模，不得超過該公司投資型保險產品可使用總規模的30％。同一季度內到期的所有投資型產品銷售總規模，不得超過該公司可使用總規模的30％。

財產保險公司投資型保險產品的銷售規模由公司根據自身業務發展需要、風險管控狀況以及相關監管要求決定，但各產品銷售總規模余額不得突破本文規定的可使用規模上限。

六、經營投資型保險產品業務的財產保險公司應合理分配公司的人力、物力和財力，統籌協調投資型保險業務與保障型保險業務的發展。

七、財產保險公司應對其申報的每一個投資型保險產品分別設定從銷售開始到結束的銷售期限和銷售區域。銷售期限一般不得超過2年。投資型保險產品不得在縣（含縣）以下行政區域銷售，但市轄區除外。

八、財產保險公司在投資型保險產品開發過程中，應充分協調產品、精算、資金運用、法律合規等相關業務部門的力量。申報的投資型保險產品的條款應符合《保險法》及保監會相關管理規定，并列明保險責任、責任免除、保險金額、保險賠付的申請與給予等內容。

預定型產品的保險條款中，除上款所應列明的內容外，還應列明收益率的約定方式、計算收益的公式和方法，以及保險合同解除或終止時計算返還金額的方法。

非預定型產品的保險條款中，除應列明第一款規定的內容外，還應包括：產品風險警示，產品資產凈值的計算方法和公告方式，產品認申購費用，產品管理人、產品托管人的服務費、托管費的提取、支付方式與比例，與產品資產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式，保險費率及保險費的計提方法，資金賬戶的估值方法，產品收益的分配原則、執行方式，個人賬戶的建立、個人賬戶價值的計算方法和個人賬戶價值的申領手續。

九、財產保險公司應從防范風險的角度出發，審慎、合理設定預定型產品的滿期收益率。

預定型產品的收益率不得超過同期銀行定期儲蓄存款利率1個百分點，5年以上產品按5年期利率計算。同時，從防范風險和適應市場發展的角度出發，中國保監會可規定申報產品的最高收益率。

非預定型產品不得向投保人或被保險人承諾收益或變相承擔損失。

十、財產保險公司應根據投資型保險產品的保險責任和保險金額，合理厘定保險費率，安排相關再保險，計提責任準備金。投資型保險產品發生保險賠案時，保險公司應做好保險事故的查勘定損工作，并按條款規定及時賠付。

十一、投資型保險產品由保險公司總公司制定和修改，并報送保監會審批。保險公司報送審批時，除提交《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規定的材料外，還應提交下列材料：

（一）客戶手冊；

（二）宣傳材料；

（三）擬定的銷售期間、銷售區域；

（四）產品成本的情況； 預定型產品的成本說明材料應包括：保險費率、產品的滿期給付收益率和銀行代理手續費、業務管理費等各項費用的比例，以及據此計算得出的產品盈虧平衡點。

非預定型產品的成本說明材料應包括：保險費、管理費等各項費用的種類、比例以及計提方法。

（五）保險公司最近3年的整體經營情況；

（六）已有投資型保險產品銷售的，已銷售產品經營情況的報告；

（七）保監會要求提供的其他材料。

十二、預定型產品的客戶手冊應包括下列內容：

（一）產品簡要介紹和特點；

（二）保險責任和保險金額；

（三）業務辦理流程和手續，包括報案、理賠、保險合同的掛失、變更、解除或終止等；

（四）公司情況簡介；

（五）客戶服務電話和公司聯系方式；

（六）在不同經濟環境下，特別是經濟環境發生不利變動的情況下，保險合同履行完畢、解除或終止時，每份保單滿期收益率的計算方法和示例。

非預定收益型保險產品的客戶手冊除包括上述第（一）至第（五）項列明的內容外，還應包括下列內容：

（一）投資風險警示和投資特點；

（二）投資的對象和范圍；

（三）資金賬戶和個人賬戶信息披露的規定；

（四）投資金以及個人賬戶價值的申領；

（五）保監會要求的其他材料。

保險公司應制定詳盡的客戶手冊，隨同保險單一并交給投保人或被保險人。

客戶手冊登載保險公司過往業績的，保險公司應當特別聲明，保險公司的過往業績并不預示其未來表現，保險公司管理的其他非預定型產品并不構成對該投資型保險產品表現的保證。

十三、財產保險公司應遵照保監會有關的財務、資金運用管理的相關規定，建立完善的投資型保險產品的財務管理制度、資金運用管理制度和投資風險管控制度，建立健全的、專業化的投資管理部門和投資風險控制部門。投資型保險產品應實行單獨建賬、單獨核算管理，不同投資型保險產品的賬戶設置、賬簿記錄等應相互獨立。

財產保險公司應對投資型保險產品資金實行資產托管制度，其資產托管制度應符合保監會相關管理規定。通過銀行、直銷等渠道銷售的投資型保險產品，其投資資金應在3個工作日內劃轉到總公司專門的賬戶。

其中，對每個非預定型產品，財產保險公司應為其建立單獨的資金賬戶，委托資產管理公司進行資產管理，并為每個投保人或被保險人建立單獨的個人賬戶。

十四、對非預定收益型保險產品，財產保險公司應在每個工作日對資金賬戶進行估值，計提相關費用并按期結轉，計算資金賬戶的投資凈收益和資產凈值。

財產保險公司應在每個工作日計算個人賬戶的資產凈值，并及時、準確地向非預定收益型保險產品的投保人或被保險人披露資金賬戶和個人賬戶的有關投資信息。保險公司應于每個工作日在營業場所、代銷機構的營業場所、公司網站上公布非預定型產品前1工作日的產品凈值和累計凈值。

財產保險公司應于每個保險單結束后的20個工作日內，向投保人或被保險人寄送個人賬戶的報告，說明個人賬戶價值、資金進出等事項。

十五、當非預定收益型保險產品發生下列情況時，財產保險公司應在2日內編制臨時報告書，并將以下內容予以公告：

（一）產品投資運用投資策略的改變；

（二）更換產品資金管理人和托管人；

（三）確定產品收益分配事項；

（四）申購或贖回費率及其收費方式發生變更；

（五）產品管理費、托管費等費用計提標準、計提方式發生變更。

財產保險公司應于每季度結束后15日內編制完成非預定型產品季度報告。季度報告應包括產品概況、主要財務指標和產品凈值表現、管理人報告、投資組合報告和產品份額變動。季度報告中的財務資料無須審計，但保監會另有規定的除外。未經審計的財務資料應注明“未經審計”字樣。

財產保險公司每年3月31日編制完成非預定型產品報告。報告至少包括下列內容：重要提示及目錄、產品簡介、主要財務指標和產品凈值表現及收益分配情況、產品管理人報告、產品托管人報告、審計報告、財務會計報告、投資組合報告、產品持有人戶數和持有人結構（前十名持有人）、產品份額變動、重大事項揭示、備查文件目錄等。

非預定型產品臨時公告、季度報告和報告應至少登載在一種保監會指定信息披露報紙上。

十六、財產保險公司應建立專門的投資型保險產品單證管理制度。投資型保險產品的保險單應由總公司統一印制，并實行專人管理、專處存放。保險單的登記、領用、核銷和歸檔應及時準確。

十七、財產保險公司應加強對投資型保險產品客戶資源的綜合管理，建立客戶信息庫，利用好投資型保險產品的客戶信息資源。保險公司對投資型保險產品的客戶信息具有保密義務，不得非法將投資型保險產品的客戶信息轉移給第三方。

十八、財產保險公司不得委托未與其簽訂書面代銷協議的機構銷售投資型保險產品。保險公司委托銀行銷售投資型保險產品的，應與其簽訂書面代銷協議，約定支付手續費的比例和方式，明確雙方的權利和義務。通過銀行銷售的，保險公司應在審核代銷機構傳遞的投保信息、確認款項到賬后方可簽發保險單。

財產保險公司應于每季度第一個月底前將總公司上一季度簽訂的代銷協議匯總，報保監會備案；各分支機構簽訂的代銷協議匯總應報當地保監局備案。

財產保險公司支付給代銷機構的預定型產品手續費率，1年期產品不得超過0.8%，1年期以上產品年化手續費率不得超過0.5%。

十九、財產保險公司直接銷售投資型保險產品的，應建立專業化的銷售人員隊伍和銷售人員管理制度，并指定專門的部門對銷售人員進行培訓、考核和管理。

銷售人員應具備較高的職業道德，熟悉投資型保險產品的特點和業務辦理流程，無違規和欺詐等不良從業紀錄。

通過直接銷售的，保險公司應在收到投資金后，方可簽發保險單。在保險公司營業場所以外收取的投資金，應采取pos終端、轉賬支票等銀行轉賬支付方式，不得直接收取現金。

二十、財產保險公司應建立專門的投資型保險產品服務電話專線，承擔投保人或被保險人的投保、索賠以及產品咨詢服務工作。

二

十一、財產保險公司應建立應對投資型保險產品合同大量提前解除或終止情況的應急管理制度和處理辦法。

在一個工作日內，投保人或被保險人申請提前解除或提前終止某一投資型保險產品合同應退還的資金金額與該產品保險公司收入的資金金額之差，超過該產品資金賬戶余額10%的，屬于保險合同大量提前解除或終止的情形。保險合同大量提前解除或終止時，保險公司應在2個工作日內向保監會報告。

在一個會計內，資金賬戶累計提前解除或終止合同比例達到或超過年初資金賬戶資產30%的，或者發生經營虧損的，保險公司自身難以扭轉或可能發生嚴重危害保單持有人利益情形的，保監會可以根據有關法律法規采取監管措施。

二

十二、財產保險公司應于每年年底聘請獨立的會計師事務所對本投資型保險產品的經營管理和資金運用情況進行審計，并于次年的4月底前將審計報告報送保監會。審計報告的內容應包括財務、資產組合、投資損益的計算和分配、責任準備金的計提以及對產品經營管理情況的評價。必要時，保監會可臨時要求保險公司聘請會計師事務所對其投資型保險產品的經營管理情況進行審計。

二

十三、經營投資型保險產品的財產保險公司應及時報送投資型保險產品審計報告、代銷協議以及有關統計數據等文件和資料。逾期未報，按照《保險法》第一百七十一條予以處罰。

對于編制或者提供虛假報告、報表、文件、資料的，按照《保險法》第一百七十二條予以處罰。

二

十四、財產保險公司不得變動經保監會批準的投資型保險產品及其銷售區域。在銷售過程中，保險公司應將正式發布的客戶手冊和宣傳材料向保監會備案。客戶手冊和宣傳材料應由保險公司總公司統一設計格式、內容，各分支機構不得修改。

二

十五、投資型保險產品準備金評估辦法和資產配置要求，按保監會相關要求執行。

二

十六、財產保險公司應嚴控投資型保險產品的定價風險，密切關注經濟與金融環境變化對投資型保險產品的影響，建立相關應急機制，有效防范和化解風險。

二

十七、保監會可根據保險公司財務狀況、償付能力狀況、風險管理能力和已有投資型保險產品的經營情況，對其申報的銷售期間、銷售區域以及可使用規模等做出調整。

保監會可視經濟和金融市場情況，對投資型保險產品的審批和監管政策做出調整。

二

十八、各保監局要加強對轄區內各公司投資型保險產品的監督管理，特別是產品手續費的備案工作。加大對該產品各類違規行為的查處力度，為投資型保險產品營造良好的經營環境。

二十九、保險公司違反本通知規定的，保監會將依照《保險法》、《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》等有關法律法規的規定予以嚴肅處罰。

三

十、本通知發布前經保監會批準銷售的投資型保險產品，可以繼續使用至銷售期限屆滿。

本通知自發布之日起實施，《關于加強財產保險公司投資型保險業務管理的通知》（保監發〔2008〕107號）同時廢止。

中國保險監督管理委員會

二○一二年四月二十八日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第三篇：中國保險監督管理委員會關于加強財產保險公司投資型保險業務管理

【發布單位】中國保險監督管理委員會 【發布文號】保監發〔2008〕107號 【發布日期】2008-11-20 【生效日期】2008-11-20 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監督管理委員會

中國保險監督管理委員會關于加強財產保險公司投資型保險業務管理的通知

(保監發〔2008〕107號)

各財產保險公司，各保監局：

為規范財產保險公司投資型保險產品業務，強化對財產保險公司投資型保險產品的管理，根據《中華人民共和國保險法》、《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》以及保監會有關規定，現就加強財產保險公司投資型保險業務管理的有關要求通知如下：

一、本通知所稱財產保險投資型保險產品（以下簡稱“投資型保險產品”），是將保險功能與資金運用功能相結合的保險產品，是財產保險公司將投保人繳納的投資型保險產品的投資金用于資金運作，按照合同約定的方式，計提保險費、承擔保險責任，并將投資金及其收益支付給投保人或被保險人的財產保險產品。

前款所稱投保人、被保險人應是自然人，不得為法人。

二、投資型保險產品分為預定收益型投資保險產品（以下簡稱“預定型產品”）和非預定收益型投資保險產品（以下簡稱“非預定型產品”）。

預定型產品是指在保險合同中事先約定固定的或浮動的收益率，保險公司在保險合同履行完畢時，將投資金及其約定的資金運用收益支付給投保人或被保險人，或者在保險合同解除或終止時，將依照合同約定計算得出的返還金額支付給投保人或被保險人的保險產品。

非預定型產品是指在保險合同中不事先約定投資金收益率，保險公司在保險合同履行完畢、解除或終止時，依照保險合同約定的計算方法，將投資金及其實際的資金運用收益（虧損）支付給投保人或被保險人的保險產品。

三、財產保險公司經營投資型保險產品，應具備下列條件：

（一）公司持續經營3個以上完整的會計，最近3個會計盈利和虧損相抵后為凈盈利；

（二）公司治理結構、內部管理制度健全，具有完善的業務管理、財務管理、單證管理、計算機信息管理系統和網絡安全運行規章、信息披露管理等各項制度，以及完善的內控組織架構和實務操作流程等；

（三）公司最近3年沒有因違法違規行為受到行政處罰；

（四）公司沒有因涉嫌違法違規行為正在被監管機構調查，或者正處于相關整改期間；

（五）公司在最近連續4個季度的償付能力充足率應高于150％；

（六）公司設有獨立的資金運用管理部門，建立了完善的資金運用管理制度、風險控制管理制度；

（七）保監會要求具備的其他條件。

四、投資型保險產品可使用規模與公司償付能力充足率150%以上的溢額掛鉤，其溢額應大于預定型產品應計本息余額的4%加上非預定型產品應計本息余額的1%之和。

財產保險公司上季度末的償付能力充足率小于150%時，保險公司應立即停止投資型保險產品的銷售，并在5個工作日內將相關情況及采取的措施報告保監會。

五、經營投資型保險產品業務的財產保險公司應合理分配公司的人力、物力和財力，統籌協調投資型保險業務與保障型保險業務的發展。

六、財產保險公司應對其申報的每一個投資型保險產品分別設定從銷售開始到結束的銷售期限和銷售區域。銷售期限一般不得超過2年，銷售區域應僅限在縣（不含縣）以上分支機構。

七、財產保險公司在投資型保險產品開發過程中，應充分協調產品、精算、資金運用、法律合規等相關業務部門的力量。申報的投資型保險產品的條款應符合《保險法》及保監會相關管理規定，并列明保險責任、責任免除、保險金額、保險賠付的申請與給予等內容。

預定型產品的保險條款中，除上款所應列明的內容外，還應列明收益率的約定方式、計算收益的公式和方法，以及保險合同解除或終止時計算返還金額的方法。

非預定型產品的保險條款中，除應列明第一款規定的內容外，還應包括：產品風險警示，產品資產凈值的計算方法和公告方式，產品認申購費用，產品管理人、產品托管人報酬的保險服務費、托管費的提取、支付方式與比例，與產品資產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式，保險費率及保險費的計提方法，資金賬戶的估值方法，產品收益的分配原則、執行方式，個人賬戶的建立、個人賬戶價值的計算方法和個人賬戶價值的申領手續。

八、財產保險公司應從防范風險的角度出發，審慎、合理的設定預定型產品的滿期收益率。

預定型產品的收益率不得超過同期銀行定期儲蓄存款利率的80％。同時，從防范風險的角度考慮，中國保監會可規定申報產品的最高收益率，保險公司也可報經中國保監會核準進行必要的調整，以適應市場發展的需要。

非預定型產品不得向投保人或被保險人承諾收益或變相承擔損失。

九、財產保險公司應根據投資型保險產品的保險責任和保險金額，合理厘定保險費率，安排相關再保險，計提責任準備金。投資型保險產品發生保險賠案時，保險公司應做好保險事故的查勘定損工作，并按條款規定及時賠付。

十、投資型保險產品由保險公司總公司制定和修改，并報送保監會審批。保險公司報送審批時，除提交《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規定的材料外，還應提交下列材料：

（一）客戶手冊；

（二）宣傳材料；

（三）擬定的銷售期間、銷售區域和銷售規模；

（四）產品成本的情況。

預定型產品的成本說明材料應包括：保險費率、產品的滿期給付收益率和銀行代理手續費、業務管理費等各項費用的比例，以及據此計算得出的產品盈虧平衡點。

非預定型產品的成本說明材料應包括：保險費、管理費等各項費用的種類、比例以及計提方法。

（五）保險公司最近3年的整體經營情況；

（六）已有投資型保險產品銷售的，已銷售產品經營情況的報告；

（七）保監會要求提供的其他材料。

十一、預定型產品的客戶手冊應包括下列內容：

（一）產品簡要介紹和特點；

（二）保險責任和保險金額；

（三）業務辦理流程和手續，包括報案、理賠、保險合同的掛失、變更、解除或終止等；

（四）公司情況簡介；

（五）客戶服務電話和公司聯系方式；

（六）在不同經濟環境下，特別是經濟環境發生不利變動的情況下，保險合同履行完畢、解除或終止時，每份保單滿期收益率的計算方法和示例。

非預定收益型保險產品的客戶手冊除包括上述第（一）至第（五）項列明的內容外，還應包括下列內容：

（一）投資風險警示和投資特點；

（二）投資的對象和范圍；

（三）資金賬戶和個人賬戶信息披露的規定；

（四）投資金以及個人賬戶價值的申領；

（五）保監會要求的其他材料。

保險公司應制定詳盡的客戶手冊，隨同保險單一并交給投保人或被保險人。

客戶手冊登載保險公司過往業績的，保險公司應當特別聲明，保險公司的過往業績并不預示其未來表現，保險公司管理的其他非預定型產品并不構成對該投資型保險產品表現的保證。

十二、財產保險公司應遵照保監會有關的財務、資金運用管理的相關規定，建立完善的投資型保險產品的財務管理制度、資金運用管理制度和投資風險管控制度，建立健全的、專業化的投資管理部門和投資風險控制部門。投資型保險產品應實行單獨建賬、單獨核算管理，不同投資型保險產品的賬戶設置、賬簿記錄等應相互獨立。

財產保險公司應對投資型保險產品資金實行資產托管制度，投資型保險產品資產托管辦法由保監會另行制定。通過銀行銷售的投資型保險產品，其投資應在3個工作日內劃轉到總公司專門的賬戶。

其中，對每個非預定型產品，財產保險公司應為其建立單獨的資金賬戶，委托資產管理公司進行資產管理，并為每個投保人或被保險人建立單獨的個人賬戶。

十三、對非預定收益型保險產品，財產保險公司應在每個工作日對資金賬戶進行估值，計提相關費用并按期結轉，計算資金賬戶的投資凈收益和資產凈值。

財產保險公司應在每個工作日計算個人賬戶的資產凈值，并及時、準確地向非預定收益型保險產品的投保人或被保險人披露資金賬戶和個人賬戶的有關投資信息。保險公司應于每個工作日在營業場所、代銷機構的營業場所、公司網站上公布非預定型產品前1工作日的產品凈值和累計凈值。

財產保險公司應于每個保險單結束后的20個工作日內，向投保人或被保險人寄送個人賬戶的報告，說明個人賬戶價值、資金進出等事項。

十四、當非預定收益型保險產品發生下列情況時，財產保險公司應在2日內編制臨時報告書，并將以下內容予以公告：

（一）產品投資運用投資策略的改變；

（二）更換產品資金管理人和托管人；

（三）確定產品收益分配事項；

（四）申購或贖回費率及其收費方式發生變更；

（五）產品管理費、托管費等費用計提標準、計提方式發生變更。

財產保險公司應于每季度結束后15日內編制完成非預定型產品季度報告。季度報告應包括產品概況、主要財務指標和產品凈值表現、管理人報告、投資組合報告和產品份額變動。季度報告中的財務資料無須審計，但保監會另有規定的除外。未經審計的財務資料應注明“未經審計”字樣。

財產保險公司每年3月31日編制完成非預定型產品報告。報告至少包括下列內容：重要提示及目錄、產品簡介、主要財務指標和產品凈值表現及收益分配情況、產品管理人報告、產品托管人報告、審計報告、財務會計報告、投資組合報告、產品持有人戶數和持有人結構（及前十名持有人）、產品份額變動、重大事項揭示、備查文件目錄等。

非預定型產品臨時公告、季度報告和報告應至少登載在一種保監會指定信息披露報紙上。

十五、財產保險公司應建立專門的投資型保險產品單證管理制度。投資型保險產品的保險單應由總公司統一印制，并實行專人管理、專處存放。保險單的登記、領用、核銷和歸檔應及時準確。

十六、財產保險公司應加強對投資型保險產品客戶資源的綜合管理，建立客戶信息庫，利用好投資型保險產品的客戶信息資源。保險公司對投資型保險產品的客戶信息具有保密義務，不得非法將投資型保險產品的客戶信息轉移給第三方。

十七、財產保險公司不得委托未與其簽訂書面代銷協議的機構銷售投資型保險產品。保險公司委托銀行銷售投資型保險產品的，應與其簽訂書面代銷協議，約定支付手續費的比例和方式，明確雙方的權利和義務。通過銀行銷售的，保險公司應在審核代銷機構傳遞的投保信息、確認款項到賬后方可簽發保險單。

財產保險公司應于每季度第一個月底前將總公司上一季度簽訂的代銷協議匯總，報保監會備案；各分支機構簽訂的代銷協議匯總應報當地保監局備案。

財產保險公司支付給代銷機構的預定型產品手續費率，1年期產品不得超過0.8%，1年期以上產品年化手續費率不得超過0.5%。

十八、財產保險公司直接銷售投資型保險產品的，應建立專業化的銷售人員隊伍和銷售人員管理制度，并指定專門的部門對銷售人員進行培訓、考核和管理。

銷售人員應具備較高的職業道德，熟悉投資型保險產品的特點和業務辦理流程，無違規和欺詐等不良從業紀錄。

通過直接銷售的，保險公司應在收到投資金后，方可簽發保險單。在保險公司營業場所以外收取的投資金，應采取pos終端、轉賬支票等銀行轉賬支付方式，不得直接收取現金。

十九、財產保險公司應建立專門的投資型保險產品服務電話專線，承擔投保人或被保險人的投保、索賠以及產品咨詢服務工作。

二十、財產保險公司應建立應對投資型保險產品合同大量提前解除或終止情況的應急管理制度和處理辦法。

在一個工作日內，投保人或被保險人申請提前解除或終止某一投資型保險產品合同應退還的資金金額與該產品保險公司收入的資金金額之差，超過該產品資金賬戶余額10%的，屬于保險合同大量提前解除或終止的情形。保險合同大量提前解除或終止時，保險公司應在2個工作日內向保監會報告。

在一個會計內，資金賬戶累計提前解除或終止合同比例達到或超過年初資金賬戶資產30%的，或者發生經營虧損的，保險公司自身難以扭轉或可能發生嚴重危害保單持有人利益情形的，保監會可以根據有關法律法規采取監管措施。

二

十一、財產保險公司應于每年年底聘請獨立的會計師事務所對本投資型保險產品的經營管理和資金運用情況進行審計，并于次年的4月底前將審計報告報送保監會。審計報告的內容應包括財務、資產組合、投資損益的計算和分配、責任準備金的計提以及對產品經營管理情況的評價。必要時，保監會可臨時要求保險公司聘請會計師事務所對其投資型保險產品的經營管理情況進行審計。

二

十二、財產保險公司應保證報批材料和相關報告的內容真實、準確、完整，如出現報批材料和相關報告嚴重與實際不符，保監會將視情況停止公司投資型保險產品的銷售。

二

十三、財產保險公司不得變動經保監會批準的投資型保險產品及其銷售區域、銷售規模。在銷售過程中，保險公司應將正式發布的客戶手冊和宣傳材料向保監會備案。客戶手冊和宣傳材料應由保險公司總公司統一設計格式、內容，各分支機構不得修改。

二

十四、投資型保險產品準備金評估辦法和投資型保險產品資產配置要求，由保監會另行制定。

二

十五、財產保險公司應嚴控投資型保險產品的定價風險，密切關注經濟與金融環境變化對投資型保險產品的影響，建立相關應急機制，有效防范和化解風險。

當貨幣與資本市場發生劇烈波動時，保監會將限制或停止保險公司投資型保險產品的審批和銷售。

二

十六、保監會可以根據保險公司財務狀況、償付能力狀況、風險管理能力和已有投資型保險產品的經營情況，對其申報的銷售期間、銷售區域和銷售規模做出調整。

二

十七、各保監局要加強對轄區內各公司投資型保險產品的監督管理，特別是產品手續費的備案工作。加大對該產品各類違規行為的處罰力度，為投資型保險產品營造良好的經營環境。

二

十八、保險公司違反本通知規定的，保監會將依照《保險法》、《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》等有關法律法規的規定予以嚴肅處罰。

二

十九、本通知發布前經保監會批準銷售的投資型保險產品，未滿足本通知要求的，可以繼續使用至2008年12月31日；經整改符合本通知規定的經營管理條件和產品設計要求的，在報經保監會審查同意后，可以繼續經營使用。

本通知自發布之日起實施。

中國保險監督管理委員會

二○○八年十一月二十日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第四篇：財產保險公司單證管理工作亟待加強.doc

財產保險公司單證管理工作亟待加強

甘肅保監局 劉永宏 張永強 發布時間:2010-11-05 2010年上半年，甘肅保監局抽調各財產保險公司內審人員，對轄內財產保險機構單證管理情況進行了全面交叉檢查。從檢查情況看，財產保險公司在單證管理中存在的問題較多，單證管理工作亟待加強。

單證管理現狀

通過檢查，我們認為目前財產保險公司的單證管理較前幾年有較大的改觀，無論是制度、信息系統建設還是對單證管理的認識都有所改進。但是隨著業務的快速發展和機構網點的下延，目前各財產保險公司的單證管理還有許多不完善的地方，有的問題還成了違法違規的事發源頭。

(一)管理基礎薄弱

一是單證管理制度不完善。檢查發現全省12家財產保險公司在單證管理制度上都不同程度存在制度內容不完善、不科學的問題，如：未對單證限時限量領用、手工出具保單和系統補錄時限等做出明確規定，有的公司沒有中介代理機構單證領用管理制度，有的公司未建立單證管理內部監督自查制度，有的公司沒有單證庫房(專柜)管理制度等。二是單證管理崗位設置不合理。中心支公司及以下分支機構普遍存在以下問題：單證管理崗由代理人員擔任，出單員兼任單證管理員，單證管理員一人多崗，兼崗現象突出，單證管理員更換頻繁，交接手續流于形式等問題。三是單證存放管理不到位。主要表現是單證專庫專柜存放不規范，存在重要有價單證與公司文件、報表等日常資料同柜存放，已用單證與空白單證混合存放，單證存放混亂無序，單證庫房兼做檔案室、雜物庫房等問題。四是單證印刷管控不嚴。個別保險分支機構私自印刷保險單證。如：某省級分公司2009年5月自行印刷2500份具有保單性質的蔬菜貨物運輸保險臺賬，在貨運公司作為暫保單使用，但單證從設計到印刷均未得到總公司的書面同意和授權，而且單證格式不規范，也未納入公司單證管理系統管理，存在著較大風險。

(二)管控措施松散

一是單證征訂管控不力。雖然各財產保險公司基本上形成了自上而下逐級征訂和總公司統一印刷的單證征訂印刷體系，但單證征訂環節依然存在問題。在單證征訂數量上由于上級公司對下級公司的單證征訂數量沒有限制，導致基層機構普遍存在征訂過量，每年富余大量單證的問題。富余單證如果不能妥善處理，將為公司埋下一定的風險隱患。如：某省級分公司僅2009年就銷毀有價單證50.93萬份，銷毀單證是全年單證使用量的4.5倍；某省級分公司2010年1月銷毀各類保險單證73.45萬份，銷毀單證是其2009年單證使用量的6.47倍。二是單證領用管理不規范。產險機構普遍存在單證領用管理不規范的問題，有90%的產險機構存在單證領用后長期不回銷的情況；30%的產險機構存在停用單證不及時回收的問題，60%的產險機構存在單證管理手工臺賬、單證管理系統使用情況登記不準確、不規范的問題，個別保險機構存在非單證使用人代領、代簽名，臺賬登記混亂，甚至未將上結存單證數量結轉至下一，或者未將單證領用人交回的未領用單證重新入庫上賬等情況，造成單證賬實不符情況嚴重。三是單證銷毀不嚴謹。個別公司停用、作廢單證由分支機構自行銷毀，蘊藏較大風險。如：某公司的停用、作廢單證銷毀權下放給市州分公司，總公司和省級分公司缺乏有效監督。此外，有的公司還存在應銷毀單證不銷毀的情況。四是對保險中介單證領用管控不嚴。財產保險公司對保險中介領用單證缺乏有效的管控機制，導致從保險公司領用的單證在保險中介使用較亂，中介代理機構、個人代理人丟失和自行銷毀保險單證現象嚴重，致使大量保險單證流到行業之外，為行業埋下諸多風險隱患。

(三)信息系統落后

一是單證管理系統未實現與核心業務系統的無縫連接。單證在核心業務系統中的使用信息不能完全傳送到單證管理系統，導致單證管理系統數據不準確，不能反映公司單證使用的真實情況。二是單證管理系統不能完全實現系統數據的自動傳導與更新，系統對人的依賴度高，為人為更改公司數據提供了可能。如：某公司核心業務系統打印保單后，被打印保單的信息不能自動傳輸到單證系統并更新數據，導致已打印的保單如果沒有進行人工核銷，單證系統中該單證的狀態將仍為“可使用”。三是單證管理系統設計不科學，功能有缺陷，未實現對保險公司單證流轉的全面控制，不能達到通過系統有效控制單證風險的要求。

由于上述問題在公司內控管理中沒有得到足夠重視，致使撕單、埋單和鴛鴦單等利用單證管理漏洞實施的嚴重違法違規問題屢禁不止，已成為財產保險公司套取資金、進行不正當競爭的主要手段之一，給行業健康發展埋下了較大風險隱患。

單證管理中產生問題的根源思考

(一)對單證管理工作重視程度不夠，思想認識有待提高

現階段，財產保險公司在單證管理中存在較多問題，而且一直得不到很好地解決，這與財產保險公司長期以來更多地強調業務發展、規模擴張和利潤增長，不注重加強公司內控建設、合理防范和有效控制經營管理中的各種風險、對單證管理的重要性認識不夠有很大的關系。多數公司沒有將單證管理工作擺在保險經營的重要位置，沒有認識到單證管理是防范風險的重要源頭，不能正確把握和領會單證管理工作的重要意義。基層分支機構在缺少管控情況下，對單證管理的重要性認識更是不足，對加強單證管理缺乏動力。

(二)制度建設不科學，內控執行亟需加強

單證管理制度不科學會直接導致保險公司內控執行效果差，從而產生較多問題。制度不科學主要體現在內控制度沒有滲透到公司單證流轉各個操作環節，許多關鍵控制點處在控制無效狀態，有的沒建立制度，有的制度無法完全控制風險的發生。當然，強調制度本身科學性的同時也不能忽視執行力的重要性。科學、完善的制度只有被有效地執行，才能真正落到實處。檢查中發現單證管理問題多的公司，多數是內控執行力差的公司。制度執行不到位就會為問題的發生留下可乘之機。

(三)內審檢查不到位，監督機制尚待完善

財產保險公司內控中極為重要的審計與監督環節在單證管理工作中功能發揮有限，處理措施乏力。一是單證管理內審檢查機制還需完善。通過檢查發現大部分保險公司特別是中心支公司以下基層機構的單證管理內審檢查還處在初級階段，內審檢查沒有形成制度化、常態化。二是單證管理內審檢查功能發揮不充分。公司內部審計部門一般僅在一些離任審計和常規審計中順帶檢查一下單證管理情況，未就單證管理開展專門的內審檢查。三是責任追究落實不徹底。單證管理內部審計監督檢查中，對存在問題的保險分支機構、部門及相關責任人追究責任時，往往避重就輕，只進行象征性處理，致使內部違規“零成本”，被檢查者不重視查出問題的整改，內部控制效果乏力，造成單證管理中的一些問題被隱藏到深處，長期得不到有效解決，形成較為嚴重的風險敞口和隱患。

加強和規范財產保險公司單證管理的對策措施

(一)完善制度建設，夯實單證管理基礎

一是提高制度的科學性。從制度層面明確單證管理責任部門和單證管理崗位設置要求，確立單證管理系統的設計要求和管理權限劃分，強化單證限時限量限制對象領用制度，確保單證管理各環節的規定科學有效。二是強化制度的完備性。保證單證管理制度能夠覆蓋單證征訂、印制、發放、領取、使用、核銷、作廢、遺失、存檔和監督檢查等單證流轉的全過程，特別要確保單證管理制度必須能有效管控保險中介的保險單證領用。三是增強制度的可用性。單證管理制度應立足公司自身經營管理實際制定，不應生硬照搬同業公司制度，尤其是基層分支機構的單證管理制度要符合機構自身實際情況、切實可用。四是改進制度的適應性。要根據經營管理需要及時修訂完善單證管理制度，確保制度能夠適應業務發展形勢。

(二)強化內控執行，切實提高單證管理能力和水平

一是加強內控建設。建立規范的公司治理結構，形成運作規范、科學有效的執行、監督機制。總公司管理層要高度重視內控執行，帶頭認真履行內控職責，為有效實施單證管理管控奠定基礎。在單證管理工作中，注重培育領導高度重視、內控人人有責和違規必受追究的內控企業文化，形成以風險控制為導向的單證管理理念，提高單證管理工作的風險防范意識。二是理順管理流程。分支機構層面應實行單證管理“一把手”負責制，在總公司、省級分公司設立專職單證管理工作人員，在中心支公司及以下分支機構至少應設立由正式工作人員擔任的單證管理崗，落實單證管理職責。加強單證管理人員培訓和教育，提升責任意識和業務素質。實行單證手下臺賬與信息系統雙重管理制度，利用手工臺賬管理彌補系統管理的不足。三是嚴格責任追究。建立環環相扣的責任追究機制，將責任落實到人，加大對違規行為責任人的處罰力度，對不同層次、各個崗位的員工制定出精細的責罰條例，讓執行力弱或有過錯者為其行為“買單”。強化上抓一級的責任追究制度，增加上級公司特別是總公司的管控壓力，使其更加重視防范所屬分支機構單證管理工作風險。四是強化執行考核。考核是提高單證管理內控執行力的有效途徑，保險公司應將單證管理工作納入到公司關鍵經營考核指標中，實行單證管理執行“一票否決”。通過強化考核充分調動機構、員工單證管理工作積極性，提高執行力。

(三)借助技術防控，增強單證管理有效性

一是保險公司應建立安全實用、功能強大的單證管理系統，實現單證管理系統與核心業務系統的無縫實時互聯，盡可能使各項業務活動信息化、流程化、自動化，減少人為干預和操作失誤，為單證管理提供技術保障和系統支持。二是在管理范圍上，所有印有編號的業務單證從征訂印刷到核銷、歸檔等全過程都應納入單證管理系統管理。單證管理系統還應能夠全程監控分支機構、部門、公司員工、專兼業中介機構、代理人等申領、核銷、作廢、遺失單證的名稱、時間、數量和流水號等詳細信息。三是要強化信息系統的核對控制和糾錯功能。對公司單證管理制度中限制性或禁止性的規定，應在核心業務系統和單證管理系統中加以限定，以避免違規操作。單證管理系統流程各環節之間要建立承上啟下的關聯控制機制、重要環節防篡改機制，單證管理系統與核心業務系統之間數據要有勾稽機制，在系統中如果出現不合規操作時，系統應能夠停止錯誤操作，并提示相關信息。四是嚴格中介機構領用。單證管理。保險公司委托中介機構遠程出單的，保險公司必須實現與中介機構的電腦聯網、電腦㈩單和實時管理，確保系統能夠完整記錄單證使用信息。同時，保險公司應要求單證領用量大的中介機構，建立單證管理系統或接入保險公司的單證管理系統。

(四)突出監督檢查，確保單證管控執行到位

一是將單證管理監督檢查制度化、常態化。把單證管理監督檢查納入到公司內審檢查制度或制定專門的單證管理監督檢查制度，規定各層次單證管理檢查的頻次、內容和要求，使單證管理成為公司內審檢查的重要內容，將單證管理監督檢查常態化，提高單證管理監督檢查的主動性和風險防范的預見性。二是重視對單證管理監督檢查結果的使用。單證管理監督檢查結果在作為對被檢查機構或部門單證管理工作評價的同時，還應作為考核被檢查機構管理水平、全年工作情況以及評價機構負責人工作的重要指標。在檢查結果處理上，既要加大對存在問題機構和人員的處理力度，又要注重對單證管理規范有序機構和人員的獎勵，切實提高保險分支機構對公司內部監督檢查的重視程度。

2010年第9期 《甘肅金融》

第五篇：中國保險監督管理委員會關于開展2008年整頓和規范財產保險市場秩

【發布單位】中國保險監督管理委員會 【發布文號】保監產險〔2008〕379號 【發布日期】2008-04-02 【生效日期】2008-04-02 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監督管理委員會

中國保險監督管理委員會關于開展2008年整頓和規范財產保險市場秩序工作的通知

(保監產險〔2008〕379號)

各保監局：

為全面貫徹落實全國保險工作會議和財產保險監管工作要點精神，繼續加大現場檢查力度，治理和整頓市場非理性價格競爭，規范經營秩序，有效防范經營風險，保護消費者利益，促進財產保險業又好又快地發展,我會決定開展整頓和規范財產保險市場秩序工作。現將有關事項通知如下：

一、指導思想和工作目標

2008年整頓和規范財產保險市場秩序工作，以科學發展觀為統領，全面貫徹落實全國保險工作會議和財產保險監管工作要點精神，圍繞“速度、效益、誠信、規范”八字方針，以數據真實性為重點，繼續加大現場檢查力度，嚴厲打擊違法違規擾亂市場、損害消費者利益行為，督促公司建立健全內控制度并提高執行力，有效防范經營風險，促進財產保險業又好又快地發展。

二、主要任務

中國保監會以交強險為重點業務，對2家產險公司統一組織開展全國性專項檢查工作。各保監局結合當地實際，針對交強險、商業車險、意外險、大型商業保險項目和政策性農業保險等，對重點業務、重點公司、重點地區加大現場檢查力度，同時對近兩年實施過檢查的公司進行后續跟蹤檢查。

三、工作原則

（一）堅持集中重點的專項整治和強化日常監管并重的原則。各保監局在整頓和規范財產保險市場秩序工作中，應將中國保監會組織的全國性專項檢查、后續跟蹤檢查和日常自行安排的其它檢查工作有機地結合起來，在按照本通知精神做好專項檢查工作的同時，結合轄區內產險市場的實際統籌安排好日常檢查和監管工作，特別是做好2007年對陽光產險和天安公司進行現場檢查等案件的后續監管工作，保持監管的連續性、持續性和有效性，形成并保持治理整頓的高壓態勢。

（二）堅持依法從嚴從重處理以及責任追究與機構處罰并重的原則。各保監局在處理違法違規行為時，應按照《關于2007年全國財產保險現場檢查處罰原則的通知》（產險部函〔2007〕106號）精神，重在對機構和責任人的處理。即對違法違規經營的機構，視情節輕重采取“限制業務范圍”、“責令停止接受新業務”或者“吊銷經營保險業務許可證”等處罰措施，逐步實施市場退出機制；對機構違法違規經營負有責任的責任人，包括經辦人員、所在部門負責人及分管領導，視情節輕重采取“警告”、“責令撤換”或“罰款”等處罰措施，情節嚴重的要依法追究上級公司有關責任人的責任，構成犯罪的，要及時移交司法部門處理。

（三）堅持違規處罰與落實整改、完善監管制度并重的原則。各保監局在嚴肅查處違法違規行為的同時，從公司經營理念、法人治理、內部控制、合規經營等方面查找問題的根源，從體制、制度和機制等方面提出監管意見，并且加強后續監管，切實保證監管措施和整改要求的落實。

（四）堅持強化法人監管的原則。各保監局應結合整頓和規范財產保險市場秩序以及日常監管工作情況，將導致分支機構違法違規經營的體制、制度和機制性問題以及需要采取的監管措施及時報告中國保監會財產保險監管部（以下簡稱產險部）。產險部將向相關保險總公司通報并責成其整改，必要時追究總公司高管人員的責任，以進一步強化法人機構對分支機構的管控責任。

四、專項檢查對象

本次中國保監會統一組織的專項檢查重點為中國太平洋財產保險股份有限公司和太平保險有限公司（以下分別簡稱太保、太平）。產險部負責檢查上述兩家公司的總公司，各保監局負責檢查上述兩家公司在當地的分公司及其所轄分支機構。

若上述兩家公司2007年末尚未在當地設分支機構或機構開業不足三個月的，可根據市場實際確定具體檢查對象并報告我會。原則上被檢查的經營主體不得少于兩家公司，被檢查的分支機構不得少于兩家。

五、專項檢查方式

本次專項檢查繼續堅持強化對總公司監管與對分支機構違規行為查處并重的原則，采取保監會和保監局上下聯動、對總分公司一條線檢查的方式。即由各保監局對分公司及其所轄分支機構進行檢查，并將檢查中發現的問題或線索及時報告產險部，以便產險部及時指導并有針對性地加強對總公司的檢查。產險部結合各保監局對當地分公司及其所轄分支機構進行檢查的情況，組織力量對總公司進行檢查。借助上下聯動、及時溝通，全面、系統地摸清各公司法人治理結構的完善性、內控的有效性（特別是內部稽核監督的有效性）、償付能力的充足性、經營行為的合規性、經營風險狀況等方面情況，保證專項檢查的質量。

六、專項檢查內容

（一）對總公司的檢查

以治理結構、內部控制、合規管理、經營數據真實性、償付能力和風險狀況等內容為檢查重點，同時針對各保監局在檢查中發現的線索，利用 “上下聯動”檢查的優勢，從體制、機制和制度方面查找產生違法違規行為的根源，督促總公司采取有效措施，強化內部監督管理，從源頭上堵塞漏洞，有效防范分支機構違法違規經營和保險經營風險。

（二）對分支機構的檢查

1、檢查區間：以2007年的業務為主，必要時可向前追溯或向后延伸。

2、重點險種：交強險、商業車險和大型商業保險項目。

（1）交強險。檢查重點：①交強險單證（特別是定額保單）及標志管理情況。重點檢查是否建立交強險單證及標志管理制度；是否有專人負責交強險單證及標志管理工作；交強險單證及標志的印制、保管、簽發、回收、核銷、歸檔等是否符合規定，是否納入核心業務系統管理。②承保管理情況。重點檢查是否嚴格執行交強險條款費率；應收保費是否真實、完整，其賬齡是否合理，核銷是否合規。③理賠管理情況。重點檢查交強險理賠是否嚴格執行《機動車交通事故責任強制保險條例》和交強險條款關于理賠時效的規定，是否有拖賠、惜賠或無故拒賠的情況；交強險賠款的歸屬是否準確，是否存在交強險賠款歸入商業車險或商業車險賠款歸入交強險的情況；是否存在已報案但長期未立案的情況；對已立案的估損是否準確、合理。④信息系統管控情況。重點檢查信息系統是否為交強險設定單獨代碼；是否支持對交強險單獨核算管理的規定；是否根據監管規定和內部管控的需要，對手續費支付比例、費率優惠比例和條件、保險期限、批單生效日期、退保、報立案時間等作出限制；是否有完善的單證管理系統并與核心業務系統相銜接，核心業務系統對已發生已報告賠案的記錄是否真實、完整；業務、財務和再保系統是否無縫鏈接，業務系統數據與財務系統數據是否一致。⑤財務核算費用分攤情況。重點檢查是否嚴格按照交強險業務單獨核算管理和費用分攤的原則，真實、準確地核算交強險的經營損益、專屬資產、專屬負債，特別是對專屬費用的核算是否真實、準確。⑥準備金評估情況。重點檢查交強險業務準備金評估是否符合規定，是否準確、合理；準備金評估報告的編制是否符合規定。⑦資金管理情況。對單獨運用管理的交強險資金，重點檢查是否在交強險資金賬戶和其他業務資金賬戶之間轉移利益；對未單獨運用的交強險資金，重點檢查是否以實際可運用資金量的比例將投資收益在交強險和其他保險業務之間進行準確分攤。⑧手續費支付情況。重點檢查交強險手續費比例是否超過4%。⑨費用情況。重點檢查費用是否真實，是否有通過虛列費用低價（即低于交強險條款費率規定的價格）承保、超規定標準支付手續費或支付保險回扣等情況。

（2）商業車險。檢查重點：①條款費率執行情況。重點檢查是否嚴格執行商業車險條款費率。②應收保費情況。重點檢查應收保費是否真實、完整，賬齡是否合理；應收保費的核銷是否合規。③手續費支付情況。重點檢查手續費列支渠道、支付比例、支付對象和支付方式是否合規，賬務是否真實，是否使用保險中介服務統一發票。④批單退費情況。重點檢查批單退費是否合規，違規批單退費的金額、用途及具體去向。⑤理賠情況。重點檢查是否有假賠案；核心業務系統對已發生已報告賠案的記錄是否真實、完整；是否存在已報案但長期未立案的情況；對已立案的估損是否準確、合理。⑥費用情況。重點檢查費用是否真實，是否有通過虛列費用低價（即低于商業車險條款費率規定的價格）承保、超規定標準支付手續費或支付保險回扣等情況。⑦信息系統管控情況。重點檢查信息系統是否根據監管規定和內部管控的需要，對手續費支付比例、費率優惠比例和條件、保險期限、批單生效日期、退保、報立案時間等作出限制；是否有完善的單證管理系統并與核心業務系統相銜接；業務、財務和再保系統是否無縫鏈接，業務系統數據與財務系統數據是否一致。

（3）大型商業保險項目。檢查重點：①純風險損失率表和危險單位劃分指引的落實情況。重點檢查純風險損失率表和危險單位劃分指引的執行情況，是否按照報備的條款費率承保大型商業保險項目；信息系統是否根據監管規定和內部管控的需要，對核保權限、適用的費率和危險單位劃分等作出限制。②大型商業保險項目投標管理情況。重點檢查是否嚴格按照規定向監管部門報告大型商業保險項目投標情況，報告的內容是否屬實；在大型商業保險項目投標中是否存在非理性甚至是惡性價格競爭的情況。③共保情況。重點檢查共保是否合規，是否存在“不規范共保”的情況。④再保險安排情況。重點檢查對大型商業保險項目是否有再保險安排；再保險是否科學、合理；再保險攤回是否及時，核算是否準確。

七、時間安排

本次專項檢查分為準備、檢查實施和總結處理三個階段。

（一）準備階段（4月）。主要工作是對檢查人員進行培訓、成立檢查組、制定現場檢查方案和現場檢查通知書等。

（二）檢查實施階段（5至7月）。各保監局應在5月16日前進場對太平分支機構進行檢查，6月20日前進場對太保分支機構進行檢查。產險部將根據各保監局對分支機構檢查進展情況，組織力量適時對總公司進行現場檢查。

（三）總結處理階段（8至10月）。主要工作包括匯總分析檢查情況、組織實施監管措施、撰寫相關檢查報告和整理歸檔檢查資料等。

八、相關要求

（一）認真制定現場檢查方案并及時報告我會。各保監局要切實按照本通知精神制定現場檢查方案。現場檢查方案應立足于全年的整頓和規范財產保險市場工作，對中國保監會統一組織的專項檢查、后續跟蹤檢查和日常自行開展的檢查作出明確的安排。請于2008年4月18日前，將現場檢查方案和《2008年整頓和規范財產保險市場秩序工作現場檢查計劃表》（附件）報至產險部。

（二）切實做好上下聯動檢查工作。各保監局既要按照各自已制定好的檢查方案開展常規性檢查工作，及時將檢查中發現的問題或線索報告產險部，又要對產險部需要保監局協助檢查確認的問題積極配合，認真查實。

（三）迅速處理違法違規行為。各保監局在整頓和規范財產保險市場秩序工作中，爭取檢查一家、處理一家，不要等到所有現場檢查工作結束后才統一處理，確保檢查處罰的時效性和震懾力。

（四）認真做好市場整頓總結工作。各保監局應結合現場檢查工作，全面總結分析市場整頓情況，從體制、機制和制度等方面認真查找產生違法違規問題的深層次原因和制度性因素，制定實施相應的監管措施。請于2008年11月14日前，將財產保險市場整頓和規范工作報告以及檢查統計表（另行下發）報至產險部。

九、其它事項

（一）現場檢查參照《現場檢查工作規程》和《非壽險監管指導手冊》進行。

（二）本次現場檢查相關的規范性文件

1、《關于進一步加強機動車輛保險監管有關問題的通知》（保監發〔2006〕19號）

2、《關于規范機動車交通事故責任強制保險單證和標志管理的通知》（保監發〔2006〕60號）

3、《關于加強機動車交通事故責任強制保險管理的通知》（保監發〔2006〕71號）

4、《關于印發〈機動車交通事故責任強制保險業務單獨核算管理暫行辦法〉的通知》（保監發〔2006〕74號）

5、《關于規范商業機動車輛保險條款費率管理的通知》（保監發〔2006〕75號）

6、《關于進一步加強機動車交通事故責任強制保險及商業機動車保險管理工作的通知》（保監發〔2006〕107號）

7、《關于印發〈機動車交通事故責任強制保險費率浮動暫行辦法〉的通知》（保監發〔2007〕52號）

8、《關于加強機動車交通事故責任強制保險業務核算管理的通知》（保監發〔2007〕45號）

9、《關于加強機動車交通事故責任強制保險業務責任準備金評估工作有關要求的通知》（保監產險〔2006〕680號）

10、《關于認真執行財產保險危險單位劃分方法指引與純風險損失率表有關事項的通知》（保監產險〔2006〕1317號）

11、《關于印發財產保險危險單位劃分方法指引的通知》(保監發〔2006〕52號)

12、《關于印發第二批財產保險危險單位劃分方法指引的通知》(保監發〔2006〕99號)

13、《關于印發第三批財產保險危險單位劃分方法指引的通知》(保監發〔2006〕124號)

14、《關于印發〈財產保險危險單位劃分方法指引第12號：核電站運營期〉的通知》（保監發〔2007〕36號）

15、中國保險行業協會制定下發的道路、地鐵、電廠和商業樓宇4個項目的純風險損失率表

16、《關于進一步加強大型商業保險及各類投標業務管理的通知》（保監發〔2007〕43號）

17、《關于規范非車險業務有關問題的通知》（保監產險〔2007〕400號）

附件：2008年整頓和規范財產保險市場秩序工作現場

檢查計劃表

二○○八年四月二日

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