第一篇：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理有關(guān)工作的

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2008〕106號(hào) 【發(fā)布日期】2008-11-23 【生效日期】2008-11-23 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理有關(guān)工作的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕106號(hào))

各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，各保監(jiān)局，中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)：

為貫徹落實(shí)規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序的工作部署，解決部分保險(xiǎn)產(chǎn)品中存在的不規(guī)范問題，推動(dòng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定、健康、規(guī)范發(fā)展，根據(jù)2008年全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議和《關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作方案〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2008〕70號(hào)）精神，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理的有關(guān)工作通知如下：

一、各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)立即對(duì)本公司所有正在使用的保險(xiǎn)產(chǎn)品（包括分支機(jī)構(gòu)在保監(jiān)局備案的保險(xiǎn)條款、費(fèi)率）開展全面清理、自查和整改。凡存在如下問題之一的保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)立即停止使用，如需繼續(xù)使用的，應(yīng)作出修改，并重新報(bào)保監(jiān)會(huì)備案：

（一）存在侵害消費(fèi)者利益、有失公平性原則的內(nèi)容的；

（二）“有條款、無(wú)費(fèi)率”的，或者有費(fèi)率但費(fèi)率已不再適應(yīng)市場(chǎng)實(shí)際情況的；

（三）存在其他違反法律、法規(guī)和保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的內(nèi)容的。

各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于2008年12月31日前完成上述清理整改工作，并將修訂后的保險(xiǎn)產(chǎn)品重新報(bào)保監(jiān)會(huì)備案。報(bào)送備案產(chǎn)品時(shí)，除提交規(guī)定的備案材料外，還應(yīng)同時(shí)提交保險(xiǎn)產(chǎn)品整改情況的清單，包括被整改保險(xiǎn)產(chǎn)品的名稱、備案號(hào)、備案時(shí)間、備案監(jiān)管機(jī)關(guān)以及處理結(jié)果（被修改或被廢止）。

二、各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)督促分支機(jī)構(gòu)及時(shí)將本公司有關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品清理整改情況向所在地保監(jiān)局報(bào)告，并切實(shí)承擔(dān)起監(jiān)督分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)審批或備案的保險(xiǎn)條款、費(fèi)率的管理責(zé)任。

三、各保監(jiān)局應(yīng)加大對(duì)未依法履行保險(xiǎn)條款和費(fèi)率變更申報(bào)程序即擅自修改保險(xiǎn)責(zé)任范圍、保險(xiǎn)費(fèi)率行為的檢查和處罰力度。在2008年12月31日保險(xiǎn)產(chǎn)品清理整改工作結(jié)束后，如發(fā)現(xiàn)有繼續(xù)使用本通知第一條所列的有問題保險(xiǎn)產(chǎn)品的，保監(jiān)局應(yīng)對(duì)其進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并依法、從嚴(yán)、從速作出處罰。

四、中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)積極組織專業(yè)人才力量，研究借鑒國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上的成熟經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，收集、統(tǒng)計(jì)和分析全行業(yè)歷年來(lái)的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，研究制定標(biāo)準(zhǔn)化的指導(dǎo)條款、測(cè)算有關(guān)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的純風(fēng)險(xiǎn)損失率數(shù)據(jù)并予以公布，逐步解決長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)保險(xiǎn)公司在開發(fā)設(shè)計(jì)有關(guān)保險(xiǎn)條款、費(fèi)率過程中（特別是大型商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目）缺乏基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、缺乏經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)的問題，探索和推進(jìn)保險(xiǎn)條款、費(fèi)率的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和科學(xué)化工作。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。執(zhí)行中如有問題，請(qǐng)及時(shí)與我會(huì)聯(lián)系。

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○八年十一月二十三日

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)業(yè)

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2012〕40號(hào) 【發(fā)布日期】2012-04-28 【生效日期】2012-04-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的通知

保監(jiān)發(fā)〔2012〕40號(hào)

各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，各保監(jiān)局：

為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》以及保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、本通知所稱財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱“投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品”），是將保險(xiǎn)功能與資金運(yùn)用功能相結(jié)合的保險(xiǎn)產(chǎn)品，是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司將投保人繳納的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的投資金用于資金運(yùn)作，按照合同約定的方式，計(jì)提保險(xiǎn)費(fèi)、承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，并將投資金及其合同約定的收益支付給投保人或被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品。

前款所稱投保人、被保險(xiǎn)人應(yīng)是自然人，不得為法人。

二、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品分為預(yù)定收益型投資保險(xiǎn)產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱“預(yù)定型產(chǎn)品”）和非預(yù)定收益型投資保險(xiǎn)產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱“非預(yù)定型產(chǎn)品”）。

預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險(xiǎn)合同中事先約定固定的或浮動(dòng)的收益率，保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同履行完畢時(shí)，將投資金及其約定的資金運(yùn)用收益支付給投保人或被保險(xiǎn)人，或者在保險(xiǎn)合同解除或終止時(shí)，將依照合同約定計(jì)算得出的返還金額支付給投保人或被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

非預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險(xiǎn)合同中不事先約定投資金收益率，保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同履行完畢、解除或終止時(shí)，依照保險(xiǎn)合同約定的計(jì)算方法，將投資金及其實(shí)際的資金運(yùn)用收益（虧損）支付給投保人或被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)具備下列條件：

（一）公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)，最近3個(gè)會(huì)計(jì)盈利和虧損相抵后為凈盈利；

（二）公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理制度健全，具有完善的業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、單證管理、計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全運(yùn)行規(guī)章、信息披露管理等各項(xiàng)制度，以及完善的內(nèi)控組織架構(gòu)和實(shí)務(wù)操作流程等；

（三）公司最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰；

（四）公司沒有因涉嫌違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于相關(guān)整改期間；

（五）公司在最近連續(xù)4個(gè)季度的償付能力充足率應(yīng)高于150%；

（六）公司設(shè)有獨(dú)立的資金運(yùn)用管理部門，建立了完善的資金運(yùn)用管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度；

（七）保監(jiān)會(huì)要求具備的其他條件。

四、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品可使用規(guī)模與公司償付能力充足率150%以上的溢額掛鉤，其溢額應(yīng)大于預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計(jì)本息余額的10%加上非預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計(jì)本息余額的2.5%之和。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司上季度末的償付能力充足率小于150%時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)立即停止投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售，并在5個(gè)工作日內(nèi)將相關(guān)情況及采取的措施報(bào)告保監(jiān)會(huì)。

五、單一投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售規(guī)模，不得超過該公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品可使用總規(guī)模的30％。同一季度內(nèi)到期的所有投資型產(chǎn)品銷售總規(guī)模，不得超過該公司可使用總規(guī)模的30％。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售規(guī)模由公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要、風(fēng)險(xiǎn)管控狀況以及相關(guān)監(jiān)管要求決定，但各產(chǎn)品銷售總規(guī)模余額不得突破本文規(guī)定的可使用規(guī)模上限。

六、經(jīng)營(yíng)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)合理分配公司的人力、物力和財(cái)力，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)投資型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與保障型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

七、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)其申報(bào)的每一個(gè)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品分別設(shè)定從銷售開始到結(jié)束的銷售期限和銷售區(qū)域。銷售期限一般不得超過2年。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品不得在縣（含縣）以下行政區(qū)域銷售，但市轄區(qū)除外。

八、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)過程中，應(yīng)充分協(xié)調(diào)產(chǎn)品、精算、資金運(yùn)用、法律合規(guī)等相關(guān)業(yè)務(wù)部門的力量。申報(bào)的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的條款應(yīng)符合《保險(xiǎn)法》及保監(jiān)會(huì)相關(guān)管理規(guī)定，并列明保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免除、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)賠付的申請(qǐng)與給予等內(nèi)容。

預(yù)定型產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款中，除上款所應(yīng)列明的內(nèi)容外，還應(yīng)列明收益率的約定方式、計(jì)算收益的公式和方法，以及保險(xiǎn)合同解除或終止時(shí)計(jì)算返還金額的方法。

非預(yù)定型產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款中，除應(yīng)列明第一款規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)包括：產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)警示，產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式，產(chǎn)品認(rèn)申購(gòu)費(fèi)用，產(chǎn)品管理人、產(chǎn)品托管人的服務(wù)費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例，與產(chǎn)品資產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式，保險(xiǎn)費(fèi)率及保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)提方法，資金賬戶的估值方法，產(chǎn)品收益的分配原則、執(zhí)行方式，個(gè)人賬戶的建立、個(gè)人賬戶價(jià)值的計(jì)算方法和個(gè)人賬戶價(jià)值的申領(lǐng)手續(xù)。

九、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)從防范風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，審慎、合理設(shè)定預(yù)定型產(chǎn)品的滿期收益率。

預(yù)定型產(chǎn)品的收益率不得超過同期銀行定期儲(chǔ)蓄存款利率1個(gè)百分點(diǎn)，5年以上產(chǎn)品按5年期利率計(jì)算。同時(shí)，從防范風(fēng)險(xiǎn)和適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的角度出發(fā)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可規(guī)定申報(bào)產(chǎn)品的最高收益率。

非預(yù)定型產(chǎn)品不得向投保人或被保險(xiǎn)人承諾收益或變相承擔(dān)損失。

十、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)金額，合理厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，安排相關(guān)再保險(xiǎn)，計(jì)提責(zé)任準(zhǔn)備金。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)生保險(xiǎn)賠案時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)做好保險(xiǎn)事故的查勘定損工作，并按條款規(guī)定及時(shí)賠付。

十一、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品由保險(xiǎn)公司總公司制定和修改，并報(bào)送保監(jiān)會(huì)審批。保險(xiǎn)公司報(bào)送審批時(shí)，除提交《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》規(guī)定的材料外，還應(yīng)提交下列材料：

（一）客戶手冊(cè)；

（二）宣傳材料；

（三）擬定的銷售期間、銷售區(qū)域；

（四）產(chǎn)品成本的情況； 預(yù)定型產(chǎn)品的成本說(shuō)明材料應(yīng)包括：保險(xiǎn)費(fèi)率、產(chǎn)品的滿期給付收益率和銀行代理手續(xù)費(fèi)、業(yè)務(wù)管理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的比例，以及據(jù)此計(jì)算得出的產(chǎn)品盈虧平衡點(diǎn)。

非預(yù)定型產(chǎn)品的成本說(shuō)明材料應(yīng)包括：保險(xiǎn)費(fèi)、管理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的種類、比例以及計(jì)提方法。

（五）保險(xiǎn)公司最近3年的整體經(jīng)營(yíng)情況；

（六）已有投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售的，已銷售產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)情況的報(bào)告；

（七）保監(jiān)會(huì)要求提供的其他材料。

十二、預(yù)定型產(chǎn)品的客戶手冊(cè)應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）產(chǎn)品簡(jiǎn)要介紹和特點(diǎn)；

（二）保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)金額；

（三）業(yè)務(wù)辦理流程和手續(xù)，包括報(bào)案、理賠、保險(xiǎn)合同的掛失、變更、解除或終止等；

（四）公司情況簡(jiǎn)介；

（五）客戶服務(wù)電話和公司聯(lián)系方式；

（六）在不同經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，特別是經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生不利變動(dòng)的情況下，保險(xiǎn)合同履行完畢、解除或終止時(shí)，每份保單滿期收益率的計(jì)算方法和示例。

非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶手冊(cè)除包括上述第（一）至第（五）項(xiàng)列明的內(nèi)容外，還應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）投資風(fēng)險(xiǎn)警示和投資特點(diǎn)；

（二）投資的對(duì)象和范圍；

（三）資金賬戶和個(gè)人賬戶信息披露的規(guī)定；

（四）投資金以及個(gè)人賬戶價(jià)值的申領(lǐng)；

（五）保監(jiān)會(huì)要求的其他材料。

保險(xiǎn)公司應(yīng)制定詳盡的客戶手冊(cè)，隨同保險(xiǎn)單一并交給投保人或被保險(xiǎn)人。

客戶手冊(cè)登載保險(xiǎn)公司過往業(yè)績(jī)的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)特別聲明，保險(xiǎn)公司的過往業(yè)績(jī)并不預(yù)示其未來(lái)表現(xiàn)，保險(xiǎn)公司管理的其他非預(yù)定型產(chǎn)品并不構(gòu)成對(duì)該投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品表現(xiàn)的保證。

十三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)遵照保監(jiān)會(huì)有關(guān)的財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用管理的相關(guān)規(guī)定，建立完善的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的財(cái)務(wù)管理制度、資金運(yùn)用管理制度和投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度，建立健全的、專業(yè)化的投資管理部門和投資風(fēng)險(xiǎn)控制部門。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)實(shí)行單獨(dú)建賬、單獨(dú)核算管理，不同投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的賬戶設(shè)置、賬簿記錄等應(yīng)相互獨(dú)立。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品資金實(shí)行資產(chǎn)托管制度，其資產(chǎn)托管制度應(yīng)符合保監(jiān)會(huì)相關(guān)管理規(guī)定。通過銀行、直銷等渠道銷售的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，其投資資金應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)到總公司專門的賬戶。

其中，對(duì)每個(gè)非預(yù)定型產(chǎn)品，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)為其建立單獨(dú)的資金賬戶，委托資產(chǎn)管理公司進(jìn)行資產(chǎn)管理，并為每個(gè)投保人或被保險(xiǎn)人建立單獨(dú)的個(gè)人賬戶。

十四、對(duì)非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)在每個(gè)工作日對(duì)資金賬戶進(jìn)行估值，計(jì)提相關(guān)費(fèi)用并按期結(jié)轉(zhuǎn)，計(jì)算資金賬戶的投資凈收益和資產(chǎn)凈值。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)在每個(gè)工作日計(jì)算個(gè)人賬戶的資產(chǎn)凈值，并及時(shí)、準(zhǔn)確地向非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品的投保人或被保險(xiǎn)人披露資金賬戶和個(gè)人賬戶的有關(guān)投資信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)于每個(gè)工作日在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、代銷機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、公司網(wǎng)站上公布非預(yù)定型產(chǎn)品前1工作日的產(chǎn)品凈值和累計(jì)凈值。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每個(gè)保險(xiǎn)單結(jié)束后的20個(gè)工作日內(nèi)，向投保人或被保險(xiǎn)人寄送個(gè)人賬戶的報(bào)告，說(shuō)明個(gè)人賬戶價(jià)值、資金進(jìn)出等事項(xiàng)。

十五、當(dāng)非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)生下列情況時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，并將以下內(nèi)容予以公告：

（一）產(chǎn)品投資運(yùn)用投資策略的改變；

（二）更換產(chǎn)品資金管理人和托管人；

（三）確定產(chǎn)品收益分配事項(xiàng)；

（四）申購(gòu)或贖回費(fèi)率及其收費(fèi)方式發(fā)生變更；

（五）產(chǎn)品管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式發(fā)生變更。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每季度結(jié)束后15日內(nèi)編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品季度報(bào)告。季度報(bào)告應(yīng)包括產(chǎn)品概況、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)、管理人報(bào)告、投資組合報(bào)告和產(chǎn)品份額變動(dòng)。季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料無(wú)須審計(jì)，但保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)資料應(yīng)注明“未經(jīng)審計(jì)”字樣。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司每年3月31日編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品報(bào)告。報(bào)告至少包括下列內(nèi)容：重要提示及目錄、產(chǎn)品簡(jiǎn)介、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)及收益分配情況、產(chǎn)品管理人報(bào)告、產(chǎn)品托管人報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告、產(chǎn)品持有人戶數(shù)和持有人結(jié)構(gòu)（前十名持有人）、產(chǎn)品份額變動(dòng)、重大事項(xiàng)揭示、備查文件目錄等。

非預(yù)定型產(chǎn)品臨時(shí)公告、季度報(bào)告和報(bào)告應(yīng)至少登載在一種保監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)紙上。

十六、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)建立專門的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品單證管理制度。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)單應(yīng)由總公司統(tǒng)一印制，并實(shí)行專人管理、專處存放。保險(xiǎn)單的登記、領(lǐng)用、核銷和歸檔應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確。

十七、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品客戶資源的綜合管理，建立客戶信息庫(kù)，利用好投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶信息資源。保險(xiǎn)公司對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶信息具有保密義務(wù)，不得非法將投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶信息轉(zhuǎn)移給第三方。

十八、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得委托未與其簽訂書面代銷協(xié)議的機(jī)構(gòu)銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品。保險(xiǎn)公司委托銀行銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的，應(yīng)與其簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付手續(xù)費(fèi)的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。通過銀行銷售的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在審核代銷機(jī)構(gòu)傳遞的投保信息、確認(rèn)款項(xiàng)到賬后方可簽發(fā)保險(xiǎn)單。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每季度第一個(gè)月底前將總公司上一季度簽訂的代銷協(xié)議匯總，報(bào)保監(jiān)會(huì)備案；各分支機(jī)構(gòu)簽訂的代銷協(xié)議匯總應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局備案。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司支付給代銷機(jī)構(gòu)的預(yù)定型產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)率，1年期產(chǎn)品不得超過0.8%，1年期以上產(chǎn)品年化手續(xù)費(fèi)率不得超過0.5%。

十九、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司直接銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的，應(yīng)建立專業(yè)化的銷售人員隊(duì)伍和銷售人員管理制度，并指定專門的部門對(duì)銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)、考核和管理。

銷售人員應(yīng)具備較高的職業(yè)道德，熟悉投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)辦理流程，無(wú)違規(guī)和欺詐等不良從業(yè)紀(jì)錄。

通過直接銷售的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到投資金后，方可簽發(fā)保險(xiǎn)單。在保險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以外收取的投資金，應(yīng)采取pos終端、轉(zhuǎn)賬支票等銀行轉(zhuǎn)賬支付方式，不得直接收取現(xiàn)金。

二十、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)建立專門的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品服務(wù)電話專線，承擔(dān)投保人或被保險(xiǎn)人的投保、索賠以及產(chǎn)品咨詢服務(wù)工作。

二

十一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)建立應(yīng)對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品合同大量提前解除或終止情況的應(yīng)急管理制度和處理辦法。

在一個(gè)工作日內(nèi)，投保人或被保險(xiǎn)人申請(qǐng)?zhí)崆敖獬蛱崆敖K止某一投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品合同應(yīng)退還的資金金額與該產(chǎn)品保險(xiǎn)公司收入的資金金額之差，超過該產(chǎn)品資金賬戶余額10%的，屬于保險(xiǎn)合同大量提前解除或終止的情形。保險(xiǎn)合同大量提前解除或終止時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向保監(jiān)會(huì)報(bào)告。

在一個(gè)會(huì)計(jì)內(nèi)，資金賬戶累計(jì)提前解除或終止合同比例達(dá)到或超過年初資金賬戶資產(chǎn)30%的，或者發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損的，保險(xiǎn)公司自身難以扭轉(zhuǎn)或可能發(fā)生嚴(yán)重危害保單持有人利益情形的，保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)采取監(jiān)管措施。

二

十二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每年年底聘請(qǐng)獨(dú)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理和資金運(yùn)用情況進(jìn)行審計(jì)，并于次年的4月底前將審計(jì)報(bào)告報(bào)送保監(jiān)會(huì)。審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括財(cái)務(wù)、資產(chǎn)組合、投資損益的計(jì)算和分配、責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)提以及對(duì)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)管理情況的評(píng)價(jià)。必要時(shí)，保監(jiān)會(huì)可臨時(shí)要求保險(xiǎn)公司聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行審計(jì)。

二

十三、經(jīng)營(yíng)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)報(bào)送投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品審計(jì)報(bào)告、代銷協(xié)議以及有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等文件和資料。逾期未報(bào)，按照《保險(xiǎn)法》第一百七十一條予以處罰。

對(duì)于編制或者提供虛假報(bào)告、報(bào)表、文件、資料的，按照《保險(xiǎn)法》第一百七十二條予以處罰。

二

十四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得變動(dòng)經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品及其銷售區(qū)域。在銷售過程中，保險(xiǎn)公司應(yīng)將正式發(fā)布的客戶手冊(cè)和宣傳材料向保監(jiān)會(huì)備案。客戶手冊(cè)和宣傳材料應(yīng)由保險(xiǎn)公司總公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)格式、內(nèi)容，各分支機(jī)構(gòu)不得修改。

二

十五、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品準(zhǔn)備金評(píng)估辦法和資產(chǎn)配置要求，按保監(jiān)會(huì)相關(guān)要求執(zhí)行。

二

十六、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)嚴(yán)控投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)與金融環(huán)境變化對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的影響，建立相關(guān)應(yīng)急機(jī)制，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

二

十七、保監(jiān)會(huì)可根據(jù)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況、償付能力狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和已有投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)其申報(bào)的銷售期間、銷售區(qū)域以及可使用規(guī)模等做出調(diào)整。

保監(jiān)會(huì)可視經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)情況，對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的審批和監(jiān)管政策做出調(diào)整。

二

十八、各保監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)各公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的監(jiān)督管理，特別是產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)的備案工作。加大對(duì)該產(chǎn)品各類違規(guī)行為的查處力度，為投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品營(yíng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二十九、保險(xiǎn)公司違反本通知規(guī)定的，保監(jiān)會(huì)將依照《保險(xiǎn)法》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以嚴(yán)肅處罰。

三

十、本通知發(fā)布前經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)銷售的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，可以繼續(xù)使用至銷售期限屆滿。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2008〕107號(hào)）同時(shí)廢止。

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一二年四月二十八日

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第三篇：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2008〕107號(hào) 【發(fā)布日期】2008-11-20 【生效日期】2008-11-20 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕107號(hào))

各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，各保監(jiān)局：

為規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，強(qiáng)化對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》以及保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)要求通知如下：

一、本通知所稱財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱“投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品”），是將保險(xiǎn)功能與資金運(yùn)用功能相結(jié)合的保險(xiǎn)產(chǎn)品，是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司將投保人繳納的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的投資金用于資金運(yùn)作，按照合同約定的方式，計(jì)提保險(xiǎn)費(fèi)、承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，并將投資金及其收益支付給投保人或被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品。

前款所稱投保人、被保險(xiǎn)人應(yīng)是自然人，不得為法人。

二、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品分為預(yù)定收益型投資保險(xiǎn)產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱“預(yù)定型產(chǎn)品”）和非預(yù)定收益型投資保險(xiǎn)產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱“非預(yù)定型產(chǎn)品”）。

預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險(xiǎn)合同中事先約定固定的或浮動(dòng)的收益率，保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同履行完畢時(shí)，將投資金及其約定的資金運(yùn)用收益支付給投保人或被保險(xiǎn)人，或者在保險(xiǎn)合同解除或終止時(shí)，將依照合同約定計(jì)算得出的返還金額支付給投保人或被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

非預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險(xiǎn)合同中不事先約定投資金收益率，保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同履行完畢、解除或終止時(shí)，依照保險(xiǎn)合同約定的計(jì)算方法，將投資金及其實(shí)際的資金運(yùn)用收益（虧損）支付給投保人或被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)具備下列條件：

（一）公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)，最近3個(gè)會(huì)計(jì)盈利和虧損相抵后為凈盈利；

（二）公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理制度健全，具有完善的業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、單證管理、計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全運(yùn)行規(guī)章、信息披露管理等各項(xiàng)制度，以及完善的內(nèi)控組織架構(gòu)和實(shí)務(wù)操作流程等；

（三）公司最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰；

（四）公司沒有因涉嫌違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于相關(guān)整改期間；

（五）公司在最近連續(xù)4個(gè)季度的償付能力充足率應(yīng)高于150％；

（六）公司設(shè)有獨(dú)立的資金運(yùn)用管理部門，建立了完善的資金運(yùn)用管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度；

（七）保監(jiān)會(huì)要求具備的其他條件。

四、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品可使用規(guī)模與公司償付能力充足率150%以上的溢額掛鉤，其溢額應(yīng)大于預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計(jì)本息余額的4%加上非預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計(jì)本息余額的1%之和。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司上季度末的償付能力充足率小于150%時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)立即停止投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售，并在5個(gè)工作日內(nèi)將相關(guān)情況及采取的措施報(bào)告保監(jiān)會(huì)。

五、經(jīng)營(yíng)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)合理分配公司的人力、物力和財(cái)力，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)投資型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與保障型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

六、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)其申報(bào)的每一個(gè)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品分別設(shè)定從銷售開始到結(jié)束的銷售期限和銷售區(qū)域。銷售期限一般不得超過2年，銷售區(qū)域應(yīng)僅限在縣（不含縣）以上分支機(jī)構(gòu)。

七、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)過程中，應(yīng)充分協(xié)調(diào)產(chǎn)品、精算、資金運(yùn)用、法律合規(guī)等相關(guān)業(yè)務(wù)部門的力量。申報(bào)的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的條款應(yīng)符合《保險(xiǎn)法》及保監(jiān)會(huì)相關(guān)管理規(guī)定，并列明保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免除、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)賠付的申請(qǐng)與給予等內(nèi)容。

預(yù)定型產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款中，除上款所應(yīng)列明的內(nèi)容外，還應(yīng)列明收益率的約定方式、計(jì)算收益的公式和方法，以及保險(xiǎn)合同解除或終止時(shí)計(jì)算返還金額的方法。

非預(yù)定型產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款中，除應(yīng)列明第一款規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)包括：產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)警示，產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式，產(chǎn)品認(rèn)申購(gòu)費(fèi)用，產(chǎn)品管理人、產(chǎn)品托管人報(bào)酬的保險(xiǎn)服務(wù)費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例，與產(chǎn)品資產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式，保險(xiǎn)費(fèi)率及保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)提方法，資金賬戶的估值方法，產(chǎn)品收益的分配原則、執(zhí)行方式，個(gè)人賬戶的建立、個(gè)人賬戶價(jià)值的計(jì)算方法和個(gè)人賬戶價(jià)值的申領(lǐng)手續(xù)。

八、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)從防范風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，審慎、合理的設(shè)定預(yù)定型產(chǎn)品的滿期收益率。

預(yù)定型產(chǎn)品的收益率不得超過同期銀行定期儲(chǔ)蓄存款利率的80％。同時(shí)，從防范風(fēng)險(xiǎn)的角度考慮，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可規(guī)定申報(bào)產(chǎn)品的最高收益率，保險(xiǎn)公司也可報(bào)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)進(jìn)行必要的調(diào)整，以適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的需要。

非預(yù)定型產(chǎn)品不得向投保人或被保險(xiǎn)人承諾收益或變相承擔(dān)損失。

九、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)金額，合理厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，安排相關(guān)再保險(xiǎn)，計(jì)提責(zé)任準(zhǔn)備金。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)生保險(xiǎn)賠案時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)做好保險(xiǎn)事故的查勘定損工作，并按條款規(guī)定及時(shí)賠付。

十、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品由保險(xiǎn)公司總公司制定和修改，并報(bào)送保監(jiān)會(huì)審批。保險(xiǎn)公司報(bào)送審批時(shí)，除提交《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》規(guī)定的材料外，還應(yīng)提交下列材料：

（一）客戶手冊(cè)；

（二）宣傳材料；

（三）擬定的銷售期間、銷售區(qū)域和銷售規(guī)模；

（四）產(chǎn)品成本的情況。

預(yù)定型產(chǎn)品的成本說(shuō)明材料應(yīng)包括：保險(xiǎn)費(fèi)率、產(chǎn)品的滿期給付收益率和銀行代理手續(xù)費(fèi)、業(yè)務(wù)管理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的比例，以及據(jù)此計(jì)算得出的產(chǎn)品盈虧平衡點(diǎn)。

非預(yù)定型產(chǎn)品的成本說(shuō)明材料應(yīng)包括：保險(xiǎn)費(fèi)、管理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用的種類、比例以及計(jì)提方法。

（五）保險(xiǎn)公司最近3年的整體經(jīng)營(yíng)情況；

（六）已有投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售的，已銷售產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)情況的報(bào)告；

（七）保監(jiān)會(huì)要求提供的其他材料。

十一、預(yù)定型產(chǎn)品的客戶手冊(cè)應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）產(chǎn)品簡(jiǎn)要介紹和特點(diǎn)；

（二）保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)金額；

（三）業(yè)務(wù)辦理流程和手續(xù)，包括報(bào)案、理賠、保險(xiǎn)合同的掛失、變更、解除或終止等；

（四）公司情況簡(jiǎn)介；

（五）客戶服務(wù)電話和公司聯(lián)系方式；

（六）在不同經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，特別是經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生不利變動(dòng)的情況下，保險(xiǎn)合同履行完畢、解除或終止時(shí)，每份保單滿期收益率的計(jì)算方法和示例。

非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶手冊(cè)除包括上述第（一）至第（五）項(xiàng)列明的內(nèi)容外，還應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）投資風(fēng)險(xiǎn)警示和投資特點(diǎn)；

（二）投資的對(duì)象和范圍；

（三）資金賬戶和個(gè)人賬戶信息披露的規(guī)定；

（四）投資金以及個(gè)人賬戶價(jià)值的申領(lǐng)；

（五）保監(jiān)會(huì)要求的其他材料。

保險(xiǎn)公司應(yīng)制定詳盡的客戶手冊(cè)，隨同保險(xiǎn)單一并交給投保人或被保險(xiǎn)人。

客戶手冊(cè)登載保險(xiǎn)公司過往業(yè)績(jī)的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)特別聲明，保險(xiǎn)公司的過往業(yè)績(jī)并不預(yù)示其未來(lái)表現(xiàn)，保險(xiǎn)公司管理的其他非預(yù)定型產(chǎn)品并不構(gòu)成對(duì)該投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品表現(xiàn)的保證。

十二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)遵照保監(jiān)會(huì)有關(guān)的財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用管理的相關(guān)規(guī)定，建立完善的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的財(cái)務(wù)管理制度、資金運(yùn)用管理制度和投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度，建立健全的、專業(yè)化的投資管理部門和投資風(fēng)險(xiǎn)控制部門。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)實(shí)行單獨(dú)建賬、單獨(dú)核算管理，不同投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的賬戶設(shè)置、賬簿記錄等應(yīng)相互獨(dú)立。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品資金實(shí)行資產(chǎn)托管制度，投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品資產(chǎn)托管辦法由保監(jiān)會(huì)另行制定。通過銀行銷售的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，其投資應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)到總公司專門的賬戶。

其中，對(duì)每個(gè)非預(yù)定型產(chǎn)品，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)為其建立單獨(dú)的資金賬戶，委托資產(chǎn)管理公司進(jìn)行資產(chǎn)管理，并為每個(gè)投保人或被保險(xiǎn)人建立單獨(dú)的個(gè)人賬戶。

十三、對(duì)非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)在每個(gè)工作日對(duì)資金賬戶進(jìn)行估值，計(jì)提相關(guān)費(fèi)用并按期結(jié)轉(zhuǎn)，計(jì)算資金賬戶的投資凈收益和資產(chǎn)凈值。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)在每個(gè)工作日計(jì)算個(gè)人賬戶的資產(chǎn)凈值，并及時(shí)、準(zhǔn)確地向非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品的投保人或被保險(xiǎn)人披露資金賬戶和個(gè)人賬戶的有關(guān)投資信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)于每個(gè)工作日在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、代銷機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、公司網(wǎng)站上公布非預(yù)定型產(chǎn)品前1工作日的產(chǎn)品凈值和累計(jì)凈值。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每個(gè)保險(xiǎn)單結(jié)束后的20個(gè)工作日內(nèi)，向投保人或被保險(xiǎn)人寄送個(gè)人賬戶的報(bào)告，說(shuō)明個(gè)人賬戶價(jià)值、資金進(jìn)出等事項(xiàng)。

十四、當(dāng)非預(yù)定收益型保險(xiǎn)產(chǎn)品發(fā)生下列情況時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，并將以下內(nèi)容予以公告：

（一）產(chǎn)品投資運(yùn)用投資策略的改變；

（二）更換產(chǎn)品資金管理人和托管人；

（三）確定產(chǎn)品收益分配事項(xiàng)；

（四）申購(gòu)或贖回費(fèi)率及其收費(fèi)方式發(fā)生變更；

（五）產(chǎn)品管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式發(fā)生變更。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每季度結(jié)束后15日內(nèi)編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品季度報(bào)告。季度報(bào)告應(yīng)包括產(chǎn)品概況、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)、管理人報(bào)告、投資組合報(bào)告和產(chǎn)品份額變動(dòng)。季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料無(wú)須審計(jì)，但保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)資料應(yīng)注明“未經(jīng)審計(jì)”字樣。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司每年3月31日編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品報(bào)告。報(bào)告至少包括下列內(nèi)容：重要提示及目錄、產(chǎn)品簡(jiǎn)介、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)及收益分配情況、產(chǎn)品管理人報(bào)告、產(chǎn)品托管人報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告、產(chǎn)品持有人戶數(shù)和持有人結(jié)構(gòu)（及前十名持有人）、產(chǎn)品份額變動(dòng)、重大事項(xiàng)揭示、備查文件目錄等。

非預(yù)定型產(chǎn)品臨時(shí)公告、季度報(bào)告和報(bào)告應(yīng)至少登載在一種保監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)紙上。

十五、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)建立專門的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品單證管理制度。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)單應(yīng)由總公司統(tǒng)一印制，并實(shí)行專人管理、專處存放。保險(xiǎn)單的登記、領(lǐng)用、核銷和歸檔應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確。

十六、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品客戶資源的綜合管理，建立客戶信息庫(kù)，利用好投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶信息資源。保險(xiǎn)公司對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶信息具有保密義務(wù)，不得非法將投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶信息轉(zhuǎn)移給第三方。

十七、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得委托未與其簽訂書面代銷協(xié)議的機(jī)構(gòu)銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品。保險(xiǎn)公司委托銀行銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的，應(yīng)與其簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付手續(xù)費(fèi)的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。通過銀行銷售的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在審核代銷機(jī)構(gòu)傳遞的投保信息、確認(rèn)款項(xiàng)到賬后方可簽發(fā)保險(xiǎn)單。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每季度第一個(gè)月底前將總公司上一季度簽訂的代銷協(xié)議匯總，報(bào)保監(jiān)會(huì)備案；各分支機(jī)構(gòu)簽訂的代銷協(xié)議匯總應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局備案。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司支付給代銷機(jī)構(gòu)的預(yù)定型產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)率，1年期產(chǎn)品不得超過0.8%，1年期以上產(chǎn)品年化手續(xù)費(fèi)率不得超過0.5%。

十八、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司直接銷售投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的，應(yīng)建立專業(yè)化的銷售人員隊(duì)伍和銷售人員管理制度，并指定專門的部門對(duì)銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)、考核和管理。

銷售人員應(yīng)具備較高的職業(yè)道德，熟悉投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)辦理流程，無(wú)違規(guī)和欺詐等不良從業(yè)紀(jì)錄。

通過直接銷售的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到投資金后，方可簽發(fā)保險(xiǎn)單。在保險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以外收取的投資金，應(yīng)采取pos終端、轉(zhuǎn)賬支票等銀行轉(zhuǎn)賬支付方式，不得直接收取現(xiàn)金。

十九、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)建立專門的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品服務(wù)電話專線，承擔(dān)投保人或被保險(xiǎn)人的投保、索賠以及產(chǎn)品咨詢服務(wù)工作。

二十、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)建立應(yīng)對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品合同大量提前解除或終止情況的應(yīng)急管理制度和處理辦法。

在一個(gè)工作日內(nèi)，投保人或被保險(xiǎn)人申請(qǐng)?zhí)崆敖獬蚪K止某一投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品合同應(yīng)退還的資金金額與該產(chǎn)品保險(xiǎn)公司收入的資金金額之差，超過該產(chǎn)品資金賬戶余額10%的，屬于保險(xiǎn)合同大量提前解除或終止的情形。保險(xiǎn)合同大量提前解除或終止時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向保監(jiān)會(huì)報(bào)告。

在一個(gè)會(huì)計(jì)內(nèi)，資金賬戶累計(jì)提前解除或終止合同比例達(dá)到或超過年初資金賬戶資產(chǎn)30%的，或者發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損的，保險(xiǎn)公司自身難以扭轉(zhuǎn)或可能發(fā)生嚴(yán)重危害保單持有人利益情形的，保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)采取監(jiān)管措施。

二

十一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)于每年年底聘請(qǐng)獨(dú)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理和資金運(yùn)用情況進(jìn)行審計(jì)，并于次年的4月底前將審計(jì)報(bào)告報(bào)送保監(jiān)會(huì)。審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括財(cái)務(wù)、資產(chǎn)組合、投資損益的計(jì)算和分配、責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)提以及對(duì)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)管理情況的評(píng)價(jià)。必要時(shí)，保監(jiān)會(huì)可臨時(shí)要求保險(xiǎn)公司聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行審計(jì)。

二

十二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)保證報(bào)批材料和相關(guān)報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如出現(xiàn)報(bào)批材料和相關(guān)報(bào)告嚴(yán)重與實(shí)際不符，保監(jiān)會(huì)將視情況停止公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售。

二

十三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得變動(dòng)經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品及其銷售區(qū)域、銷售規(guī)模。在銷售過程中，保險(xiǎn)公司應(yīng)將正式發(fā)布的客戶手冊(cè)和宣傳材料向保監(jiān)會(huì)備案。客戶手冊(cè)和宣傳材料應(yīng)由保險(xiǎn)公司總公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)格式、內(nèi)容，各分支機(jī)構(gòu)不得修改。

二

十四、投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品準(zhǔn)備金評(píng)估辦法和投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品資產(chǎn)配置要求，由保監(jiān)會(huì)另行制定。

二

十五、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)嚴(yán)控投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)與金融環(huán)境變化對(duì)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的影響，建立相關(guān)應(yīng)急機(jī)制，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)貨幣與資本市場(chǎng)發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，保監(jiān)會(huì)將限制或停止保險(xiǎn)公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的審批和銷售。

二

十六、保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況、償付能力狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和已有投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)其申報(bào)的銷售期間、銷售區(qū)域和銷售規(guī)模做出調(diào)整。

二

十七、各保監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)各公司投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的監(jiān)督管理，特別是產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)的備案工作。加大對(duì)該產(chǎn)品各類違規(guī)行為的處罰力度，為投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品營(yíng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二

十八、保險(xiǎn)公司違反本通知規(guī)定的，保監(jiān)會(huì)將依照《保險(xiǎn)法》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以嚴(yán)肅處罰。

二

十九、本通知發(fā)布前經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)銷售的投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，未滿足本通知要求的，可以繼續(xù)使用至2008年12月31日；經(jīng)整改符合本通知規(guī)定的經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l件和產(chǎn)品設(shè)計(jì)要求的，在報(bào)經(jīng)保監(jiān)會(huì)審查同意后，可以繼續(xù)經(jīng)營(yíng)使用。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○八年十一月二十日

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第四篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司單證管理工作亟待加強(qiáng).doc

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司單證管理工作亟待加強(qiáng)

甘肅保監(jiān)局 劉永宏 張永強(qiáng) 發(fā)布時(shí)間:2010-11-05 2010年上半年，甘肅保監(jiān)局抽調(diào)各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)審人員，對(duì)轄內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)單證管理情況進(jìn)行了全面交叉檢查。從檢查情況看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在單證管理中存在的問題較多，單證管理工作亟待加強(qiáng)。

單證管理現(xiàn)狀

通過檢查，我們認(rèn)為目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的單證管理較前幾年有較大的改觀，無(wú)論是制度、信息系統(tǒng)建設(shè)還是對(duì)單證管理的認(rèn)識(shí)都有所改進(jìn)。但是隨著業(yè)務(wù)的快速發(fā)展和機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的下延，目前各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的單證管理還有許多不完善的地方，有的問題還成了違法違規(guī)的事發(fā)源頭。

(一)管理基礎(chǔ)薄弱

一是單證管理制度不完善。檢查發(fā)現(xiàn)全省12家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在單證管理制度上都不同程度存在制度內(nèi)容不完善、不科學(xué)的問題，如：未對(duì)單證限時(shí)限量領(lǐng)用、手工出具保單和系統(tǒng)補(bǔ)錄時(shí)限等做出明確規(guī)定，有的公司沒有中介代理機(jī)構(gòu)單證領(lǐng)用管理制度，有的公司未建立單證管理內(nèi)部監(jiān)督自查制度，有的公司沒有單證庫(kù)房(專柜)管理制度等。二是單證管理崗位設(shè)置不合理。中心支公司及以下分支機(jī)構(gòu)普遍存在以下問題：?jiǎn)巫C管理崗由代理人員擔(dān)任，出單員兼任單證管理員，單證管理員一人多崗，兼崗現(xiàn)象突出，單證管理員更換頻繁，交接手續(xù)流于形式等問題。三是單證存放管理不到位。主要表現(xiàn)是單證專庫(kù)專柜存放不規(guī)范，存在重要有價(jià)單證與公司文件、報(bào)表等日常資料同柜存放，已用單證與空白單證混合存放，單證存放混亂無(wú)序，單證庫(kù)房兼做檔案室、雜物庫(kù)房等問題。四是單證印刷管控不嚴(yán)。個(gè)別保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)私自印刷保險(xiǎn)單證。如：某省級(jí)分公司2009年5月自行印刷2500份具有保單性質(zhì)的蔬菜貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)臺(tái)賬，在貨運(yùn)公司作為暫保單使用，但單證從設(shè)計(jì)到印刷均未得到總公司的書面同意和授權(quán)，而且單證格式不規(guī)范，也未納入公司單證管理系統(tǒng)管理，存在著較大風(fēng)險(xiǎn)。

(二)管控措施松散

一是單證征訂管控不力。雖然各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司基本上形成了自上而下逐級(jí)征訂和總公司統(tǒng)一印刷的單證征訂印刷體系，但單證征訂環(huán)節(jié)依然存在問題。在單證征訂數(shù)量上由于上級(jí)公司對(duì)下級(jí)公司的單證征訂數(shù)量沒有限制，導(dǎo)致基層機(jī)構(gòu)普遍存在征訂過量，每年富余大量單證的問題。富余單證如果不能妥善處理，將為公司埋下一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。如：某省級(jí)分公司僅2009年就銷毀有價(jià)單證50.93萬(wàn)份，銷毀單證是全年單證使用量的4.5倍；某省級(jí)分公司2010年1月銷毀各類保險(xiǎn)單證73.45萬(wàn)份，銷毀單證是其2009年單證使用量的6.47倍。二是單證領(lǐng)用管理不規(guī)范。產(chǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)普遍存在單證領(lǐng)用管理不規(guī)范的問題，有90%的產(chǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在單證領(lǐng)用后長(zhǎng)期不回銷的情況；30%的產(chǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在停用單證不及時(shí)回收的問題，60%的產(chǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在單證管理手工臺(tái)賬、單證管理系統(tǒng)使用情況登記不準(zhǔn)確、不規(guī)范的問題，個(gè)別保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在非單證使用人代領(lǐng)、代簽名，臺(tái)賬登記混亂，甚至未將上結(jié)存單證數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)至下一，或者未將單證領(lǐng)用人交回的未領(lǐng)用單證重新入庫(kù)上賬等情況，造成單證賬實(shí)不符情況嚴(yán)重。三是單證銷毀不嚴(yán)謹(jǐn)。個(gè)別公司停用、作廢單證由分支機(jī)構(gòu)自行銷毀，蘊(yùn)藏較大風(fēng)險(xiǎn)。如：某公司的停用、作廢單證銷毀權(quán)下放給市州分公司，總公司和省級(jí)分公司缺乏有效監(jiān)督。此外，有的公司還存在應(yīng)銷毀單證不銷毀的情況。四是對(duì)保險(xiǎn)中介單證領(lǐng)用管控不嚴(yán)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)中介領(lǐng)用單證缺乏有效的管控機(jī)制，導(dǎo)致從保險(xiǎn)公司領(lǐng)用的單證在保險(xiǎn)中介使用較亂，中介代理機(jī)構(gòu)、個(gè)人代理人丟失和自行銷毀保險(xiǎn)單證現(xiàn)象嚴(yán)重，致使大量保險(xiǎn)單證流到行業(yè)之外，為行業(yè)埋下諸多風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(三)信息系統(tǒng)落后

一是單證管理系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的無(wú)縫連接。單證在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的使用信息不能完全傳送到單證管理系統(tǒng)，導(dǎo)致單證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，不能反映公司單證使用的真實(shí)情況。二是單證管理系統(tǒng)不能完全實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的自動(dòng)傳導(dǎo)與更新，系統(tǒng)對(duì)人的依賴度高，為人為更改公司數(shù)據(jù)提供了可能。如：某公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印保單后，被打印保單的信息不能自動(dòng)傳輸?shù)絾巫C系統(tǒng)并更新數(shù)據(jù)，導(dǎo)致已打印的保單如果沒有進(jìn)行人工核銷，單證系統(tǒng)中該單證的狀態(tài)將仍為“可使用”。三是單證管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)不科學(xué)，功能有缺陷，未實(shí)現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)公司單證流轉(zhuǎn)的全面控制，不能達(dá)到通過系統(tǒng)有效控制單證風(fēng)險(xiǎn)的要求。

由于上述問題在公司內(nèi)控管理中沒有得到足夠重視，致使撕?jiǎn)巍⒙駟魏网x鴦單等利用單證管理漏洞實(shí)施的嚴(yán)重違法違規(guī)問題屢禁不止，已成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司套取資金、進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的主要手段之一，給行業(yè)健康發(fā)展埋下了較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

單證管理中產(chǎn)生問題的根源思考

(一)對(duì)單證管理工作重視程度不夠，思想認(rèn)識(shí)有待提高

現(xiàn)階段，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在單證管理中存在較多問題，而且一直得不到很好地解決，這與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期以來(lái)更多地強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展、規(guī)模擴(kuò)張和利潤(rùn)增長(zhǎng)，不注重加強(qiáng)公司內(nèi)控建設(shè)、合理防范和有效控制經(jīng)營(yíng)管理中的各種風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)單證管理的重要性認(rèn)識(shí)不夠有很大的關(guān)系。多數(shù)公司沒有將單證管理工作擺在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的重要位置，沒有認(rèn)識(shí)到單證管理是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要源頭，不能正確把握和領(lǐng)會(huì)單證管理工作的重要意義。基層分支機(jī)構(gòu)在缺少管控情況下，對(duì)單證管理的重要性認(rèn)識(shí)更是不足，對(duì)加強(qiáng)單證管理缺乏動(dòng)力。

(二)制度建設(shè)不科學(xué)，內(nèi)控執(zhí)行亟需加強(qiáng)

單證管理制度不科學(xué)會(huì)直接導(dǎo)致保險(xiǎn)公司內(nèi)控執(zhí)行效果差，從而產(chǎn)生較多問題。制度不科學(xué)主要體現(xiàn)在內(nèi)控制度沒有滲透到公司單證流轉(zhuǎn)各個(gè)操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點(diǎn)處在控制無(wú)效狀態(tài)，有的沒建立制度，有的制度無(wú)法完全控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。當(dāng)然，強(qiáng)調(diào)制度本身科學(xué)性的同時(shí)也不能忽視執(zhí)行力的重要性。科學(xué)、完善的制度只有被有效地執(zhí)行，才能真正落到實(shí)處。檢查中發(fā)現(xiàn)單證管理問題多的公司，多數(shù)是內(nèi)控執(zhí)行力差的公司。制度執(zhí)行不到位就會(huì)為問題的發(fā)生留下可乘之機(jī)。

(三)內(nèi)審檢查不到位，監(jiān)督機(jī)制尚待完善

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)控中極為重要的審計(jì)與監(jiān)督環(huán)節(jié)在單證管理工作中功能發(fā)揮有限，處理措施乏力。一是單證管理內(nèi)審檢查機(jī)制還需完善。通過檢查發(fā)現(xiàn)大部分保險(xiǎn)公司特別是中心支公司以下基層機(jī)構(gòu)的單證管理內(nèi)審檢查還處在初級(jí)階段，內(nèi)審檢查沒有形成制度化、常態(tài)化。二是單證管理內(nèi)審檢查功能發(fā)揮不充分。公司內(nèi)部審計(jì)部門一般僅在一些離任審計(jì)和常規(guī)審計(jì)中順帶檢查一下單證管理情況，未就單證管理開展專門的內(nèi)審檢查。三是責(zé)任追究落實(shí)不徹底。單證管理內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督檢查中，對(duì)存在問題的保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)、部門及相關(guān)責(zé)任人追究責(zé)任時(shí)，往往避重就輕，只進(jìn)行象征性處理，致使內(nèi)部違規(guī)“零成本”，被檢查者不重視查出問題的整改，內(nèi)部控制效果乏力，造成單證管理中的一些問題被隱藏到深處，長(zhǎng)期得不到有效解決，形成較為嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)敞口和隱患。

加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司單證管理的對(duì)策措施

(一)完善制度建設(shè)，夯實(shí)單證管理基礎(chǔ)

一是提高制度的科學(xué)性。從制度層面明確單證管理責(zé)任部門和單證管理崗位設(shè)置要求，確立單證管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)要求和管理權(quán)限劃分，強(qiáng)化單證限時(shí)限量限制對(duì)象領(lǐng)用制度，確保單證管理各環(huán)節(jié)的規(guī)定科學(xué)有效。二是強(qiáng)化制度的完備性。保證單證管理制度能夠覆蓋單證征訂、印制、發(fā)放、領(lǐng)取、使用、核銷、作廢、遺失、存檔和監(jiān)督檢查等單證流轉(zhuǎn)的全過程，特別要確保單證管理制度必須能有效管控保險(xiǎn)中介的保險(xiǎn)單證領(lǐng)用。三是增強(qiáng)制度的可用性。單證管理制度應(yīng)立足公司自身經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際制定，不應(yīng)生硬照搬同業(yè)公司制度，尤其是基層分支機(jī)構(gòu)的單證管理制度要符合機(jī)構(gòu)自身實(shí)際情況、切實(shí)可用。四是改進(jìn)制度的適應(yīng)性。要根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要及時(shí)修訂完善單證管理制度，確保制度能夠適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展形勢(shì)。

(二)強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行，切實(shí)提高單證管理能力和水平

一是加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)。建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，形成運(yùn)作規(guī)范、科學(xué)有效的執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制。總公司管理層要高度重視內(nèi)控執(zhí)行，帶頭認(rèn)真履行內(nèi)控職責(zé)，為有效實(shí)施單證管理管控奠定基礎(chǔ)。在單證管理工作中，注重培育領(lǐng)導(dǎo)高度重視、內(nèi)控人人有責(zé)和違規(guī)必受追究的內(nèi)控企業(yè)文化，形成以風(fēng)險(xiǎn)控制為導(dǎo)向的單證管理理念，提高單證管理工作的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。二是理順管理流程。分支機(jī)構(gòu)層面應(yīng)實(shí)行單證管理“一把手”負(fù)責(zé)制，在總公司、省級(jí)分公司設(shè)立專職單證管理工作人員，在中心支公司及以下分支機(jī)構(gòu)至少應(yīng)設(shè)立由正式工作人員擔(dān)任的單證管理崗，落實(shí)單證管理職責(zé)。加強(qiáng)單證管理人員培訓(xùn)和教育，提升責(zé)任意識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。實(shí)行單證手下臺(tái)賬與信息系統(tǒng)雙重管理制度，利用手工臺(tái)賬管理彌補(bǔ)系統(tǒng)管理的不足。三是嚴(yán)格責(zé)任追究。建立環(huán)環(huán)相扣的責(zé)任追究機(jī)制，將責(zé)任落實(shí)到人，加大對(duì)違規(guī)行為責(zé)任人的處罰力度，對(duì)不同層次、各個(gè)崗位的員工制定出精細(xì)的責(zé)罰條例，讓執(zhí)行力弱或有過錯(cuò)者為其行為“買單”。強(qiáng)化上抓一級(jí)的責(zé)任追究制度，增加上級(jí)公司特別是總公司的管控壓力，使其更加重視防范所屬分支機(jī)構(gòu)單證管理工作風(fēng)險(xiǎn)。四是強(qiáng)化執(zhí)行考核。考核是提高單證管理內(nèi)控執(zhí)行力的有效途徑，保險(xiǎn)公司應(yīng)將單證管理工作納入到公司關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)中，實(shí)行單證管理執(zhí)行“一票否決”。通過強(qiáng)化考核充分調(diào)動(dòng)機(jī)構(gòu)、員工單證管理工作積極性，提高執(zhí)行力。

(三)借助技術(shù)防控，增強(qiáng)單證管理有效性

一是保險(xiǎn)公司應(yīng)建立安全實(shí)用、功能強(qiáng)大的單證管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)單證管理系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的無(wú)縫實(shí)時(shí)互聯(lián)，盡可能使各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)信息化、流程化、自動(dòng)化，減少人為干預(yù)和操作失誤，為單證管理提供技術(shù)保障和系統(tǒng)支持。二是在管理范圍上，所有印有編號(hào)的業(yè)務(wù)單證從征訂印刷到核銷、歸檔等全過程都應(yīng)納入單證管理系統(tǒng)管理。單證管理系統(tǒng)還應(yīng)能夠全程監(jiān)控分支機(jī)構(gòu)、部門、公司員工、專兼業(yè)中介機(jī)構(gòu)、代理人等申領(lǐng)、核銷、作廢、遺失單證的名稱、時(shí)間、數(shù)量和流水號(hào)等詳細(xì)信息。三是要強(qiáng)化信息系統(tǒng)的核對(duì)控制和糾錯(cuò)功能。對(duì)公司單證管理制度中限制性或禁止性的規(guī)定，應(yīng)在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和單證管理系統(tǒng)中加以限定，以避免違規(guī)操作。單證管理系統(tǒng)流程各環(huán)節(jié)之間要建立承上啟下的關(guān)聯(lián)控制機(jī)制、重要環(huán)節(jié)防篡改機(jī)制，單證管理系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)要有勾稽機(jī)制，在系統(tǒng)中如果出現(xiàn)不合規(guī)操作時(shí)，系統(tǒng)應(yīng)能夠停止錯(cuò)誤操作，并提示相關(guān)信息。四是嚴(yán)格中介機(jī)構(gòu)領(lǐng)用。單證管理。保險(xiǎn)公司委托中介機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)程出單的，保險(xiǎn)公司必須實(shí)現(xiàn)與中介機(jī)構(gòu)的電腦聯(lián)網(wǎng)、電腦㈩單和實(shí)時(shí)管理，確保系統(tǒng)能夠完整記錄單證使用信息。同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)要求單證領(lǐng)用量大的中介機(jī)構(gòu)，建立單證管理系統(tǒng)或接入保險(xiǎn)公司的單證管理系統(tǒng)。

(四)突出監(jiān)督檢查，確保單證管控執(zhí)行到位

一是將單證管理監(jiān)督檢查制度化、常態(tài)化。把單證管理監(jiān)督檢查納入到公司內(nèi)審檢查制度或制定專門的單證管理監(jiān)督檢查制度，規(guī)定各層次單證管理檢查的頻次、內(nèi)容和要求，使單證管理成為公司內(nèi)審檢查的重要內(nèi)容，將單證管理監(jiān)督檢查常態(tài)化，提高單證管理監(jiān)督檢查的主動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)防范的預(yù)見性。二是重視對(duì)單證管理監(jiān)督檢查結(jié)果的使用。單證管理監(jiān)督檢查結(jié)果在作為對(duì)被檢查機(jī)構(gòu)或部門單證管理工作評(píng)價(jià)的同時(shí)，還應(yīng)作為考核被檢查機(jī)構(gòu)管理水平、全年工作情況以及評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人工作的重要指標(biāo)。在檢查結(jié)果處理上，既要加大對(duì)存在問題機(jī)構(gòu)和人員的處理力度，又要注重對(duì)單證管理規(guī)范有序機(jī)構(gòu)和人員的獎(jiǎng)勵(lì)，切實(shí)提高保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)對(duì)公司內(nèi)部監(jiān)督檢查的重視程度。

2010年第9期 《甘肅金融》

第五篇：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于開展2008年整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)產(chǎn)險(xiǎn)〔2008〕379號(hào) 【發(fā)布日期】2008-04-02 【生效日期】2008-04-02 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于開展2008年整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作的通知

(保監(jiān)產(chǎn)險(xiǎn)〔2008〕379號(hào))

各保監(jiān)局：

為全面貫徹落實(shí)全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)監(jiān)管工作要點(diǎn)精神，繼續(xù)加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，治理和整頓市場(chǎng)非理性價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)秩序，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)消費(fèi)者利益，促進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)又好又快地發(fā)展,我會(huì)決定開展整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)

2008年整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹落實(shí)全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)監(jiān)管工作要點(diǎn)精神，圍繞“速度、效益、誠(chéng)信、規(guī)范”八字方針，以數(shù)據(jù)真實(shí)性為重點(diǎn)，繼續(xù)加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)擾亂市場(chǎng)、損害消費(fèi)者利益行為，督促公司建立健全內(nèi)控制度并提高執(zhí)行力，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)又好又快地發(fā)展。

二、主要任務(wù)

中國(guó)保監(jiān)會(huì)以交強(qiáng)險(xiǎn)為重點(diǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)2家產(chǎn)險(xiǎn)公司統(tǒng)一組織開展全國(guó)性專項(xiàng)檢查工作。各保監(jiān)局結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，針對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)、商業(yè)車險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目和政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)公司、重點(diǎn)地區(qū)加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，同時(shí)對(duì)近兩年實(shí)施過檢查的公司進(jìn)行后續(xù)跟蹤檢查。

三、工作原則

（一）堅(jiān)持集中重點(diǎn)的專項(xiàng)整治和強(qiáng)化日常監(jiān)管并重的原則。各保監(jiān)局在整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作中，應(yīng)將中國(guó)保監(jiān)會(huì)組織的全國(guó)性專項(xiàng)檢查、后續(xù)跟蹤檢查和日常自行安排的其它檢查工作有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，在按照本通知精神做好專項(xiàng)檢查工作的同時(shí)，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)的實(shí)際統(tǒng)籌安排好日常檢查和監(jiān)管工作，特別是做好2007年對(duì)陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)和天安公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查等案件的后續(xù)監(jiān)管工作，保持監(jiān)管的連續(xù)性、持續(xù)性和有效性，形成并保持治理整頓的高壓態(tài)勢(shì)。

（二）堅(jiān)持依法從嚴(yán)從重處理以及責(zé)任追究與機(jī)構(gòu)處罰并重的原則。各保監(jiān)局在處理違法違規(guī)行為時(shí)，應(yīng)按照《關(guān)于2007年全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查處罰原則的通知》（產(chǎn)險(xiǎn)部函〔2007〕106號(hào)）精神，重在對(duì)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人的處理。即對(duì)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)，視情節(jié)輕重采取“限制業(yè)務(wù)范圍”、“責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)”或者“吊銷經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證”等處罰措施，逐步實(shí)施市場(chǎng)退出機(jī)制；對(duì)機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)有責(zé)任的責(zé)任人，包括經(jīng)辦人員、所在部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)，視情節(jié)輕重采取“警告”、“責(zé)令撤換”或“罰款”等處罰措施，情節(jié)嚴(yán)重的要依法追究上級(jí)公司有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，要及時(shí)移交司法部門處理。

（三）堅(jiān)持違規(guī)處罰與落實(shí)整改、完善監(jiān)管制度并重的原則。各保監(jiān)局在嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為的同時(shí)，從公司經(jīng)營(yíng)理念、法人治理、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面查找問題的根源，從體制、制度和機(jī)制等方面提出監(jiān)管意見，并且加強(qiáng)后續(xù)監(jiān)管，切實(shí)保證監(jiān)管措施和整改要求的落實(shí)。

（四）堅(jiān)持強(qiáng)化法人監(jiān)管的原則。各保監(jiān)局應(yīng)結(jié)合整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序以及日常監(jiān)管工作情況，將導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的體制、制度和機(jī)制性問題以及需要采取的監(jiān)管措施及時(shí)報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)監(jiān)管部（以下簡(jiǎn)稱產(chǎn)險(xiǎn)部）。產(chǎn)險(xiǎn)部將向相關(guān)保險(xiǎn)總公司通報(bào)并責(zé)成其整改，必要時(shí)追究總公司高管人員的責(zé)任，以進(jìn)一步強(qiáng)化法人機(jī)構(gòu)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管控責(zé)任。

四、專項(xiàng)檢查對(duì)象

本次中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一組織的專項(xiàng)檢查重點(diǎn)為中國(guó)太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司和太平保險(xiǎn)有限公司（以下分別簡(jiǎn)稱太保、太平）。產(chǎn)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)檢查上述兩家公司的總公司，各保監(jiān)局負(fù)責(zé)檢查上述兩家公司在當(dāng)?shù)氐姆止炯捌渌牱种C(jī)構(gòu)。

若上述兩家公司2007年末尚未在當(dāng)?shù)卦O(shè)分支機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)開業(yè)不足三個(gè)月的，可根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際確定具體檢查對(duì)象并報(bào)告我會(huì)。原則上被檢查的經(jīng)營(yíng)主體不得少于兩家公司，被檢查的分支機(jī)構(gòu)不得少于兩家。

五、專項(xiàng)檢查方式

本次專項(xiàng)檢查繼續(xù)堅(jiān)持強(qiáng)化對(duì)總公司監(jiān)管與對(duì)分支機(jī)構(gòu)違規(guī)行為查處并重的原則，采取保監(jiān)會(huì)和保監(jiān)局上下聯(lián)動(dòng)、對(duì)總分公司一條線檢查的方式。即由各保監(jiān)局對(duì)分公司及其所轄分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或線索及時(shí)報(bào)告產(chǎn)險(xiǎn)部，以便產(chǎn)險(xiǎn)部及時(shí)指導(dǎo)并有針對(duì)性地加強(qiáng)對(duì)總公司的檢查。產(chǎn)險(xiǎn)部結(jié)合各保監(jiān)局對(duì)當(dāng)?shù)胤止炯捌渌牱种C(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查的情況，組織力量對(duì)總公司進(jìn)行檢查。借助上下聯(lián)動(dòng)、及時(shí)溝通，全面、系統(tǒng)地摸清各公司法人治理結(jié)構(gòu)的完善性、內(nèi)控的有效性（特別是內(nèi)部稽核監(jiān)督的有效性）、償付能力的充足性、經(jīng)營(yíng)行為的合規(guī)性、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面情況，保證專項(xiàng)檢查的質(zhì)量。

六、專項(xiàng)檢查內(nèi)容

（一）對(duì)總公司的檢查

以治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)真實(shí)性、償付能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況等內(nèi)容為檢查重點(diǎn)，同時(shí)針對(duì)各保監(jiān)局在檢查中發(fā)現(xiàn)的線索，利用 “上下聯(lián)動(dòng)”檢查的優(yōu)勢(shì)，從體制、機(jī)制和制度方面查找產(chǎn)生違法違規(guī)行為的根源，督促總公司采取有效措施，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督管理，從源頭上堵塞漏洞，有效防范分支機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對(duì)分支機(jī)構(gòu)的檢查

1、檢查區(qū)間：以2007年的業(yè)務(wù)為主，必要時(shí)可向前追溯或向后延伸。

2、重點(diǎn)險(xiǎn)種：交強(qiáng)險(xiǎn)、商業(yè)車險(xiǎn)和大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目。

（1）交強(qiáng)險(xiǎn)。檢查重點(diǎn)：①交強(qiáng)險(xiǎn)單證（特別是定額保單）及標(biāo)志管理情況。重點(diǎn)檢查是否建立交強(qiáng)險(xiǎn)單證及標(biāo)志管理制度；是否有專人負(fù)責(zé)交強(qiáng)險(xiǎn)單證及標(biāo)志管理工作；交強(qiáng)險(xiǎn)單證及標(biāo)志的印制、保管、簽發(fā)、回收、核銷、歸檔等是否符合規(guī)定，是否納入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理。②承保管理情況。重點(diǎn)檢查是否嚴(yán)格執(zhí)行交強(qiáng)險(xiǎn)條款費(fèi)率；應(yīng)收保費(fèi)是否真實(shí)、完整，其賬齡是否合理，核銷是否合規(guī)。③理賠管理情況。重點(diǎn)檢查交強(qiáng)險(xiǎn)理賠是否嚴(yán)格執(zhí)行《機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》和交強(qiáng)險(xiǎn)條款關(guān)于理賠時(shí)效的規(guī)定，是否有拖賠、惜賠或無(wú)故拒賠的情況；交強(qiáng)險(xiǎn)賠款的歸屬是否準(zhǔn)確，是否存在交強(qiáng)險(xiǎn)賠款歸入商業(yè)車險(xiǎn)或商業(yè)車險(xiǎn)賠款歸入交強(qiáng)險(xiǎn)的情況；是否存在已報(bào)案但長(zhǎng)期未立案的情況；對(duì)已立案的估損是否準(zhǔn)確、合理。④信息系統(tǒng)管控情況。重點(diǎn)檢查信息系統(tǒng)是否為交強(qiáng)險(xiǎn)設(shè)定單獨(dú)代碼；是否支持對(duì)交強(qiáng)險(xiǎn)單獨(dú)核算管理的規(guī)定；是否根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管控的需要，對(duì)手續(xù)費(fèi)支付比例、費(fèi)率優(yōu)惠比例和條件、保險(xiǎn)期限、批單生效日期、退保、報(bào)立案時(shí)間等作出限制；是否有完善的單證管理系統(tǒng)并與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)相銜接，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)已發(fā)生已報(bào)告賠案的記錄是否真實(shí)、完整；業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和再保系統(tǒng)是否無(wú)縫鏈接，業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致。⑤財(cái)務(wù)核算費(fèi)用分?jǐn)偳闆r。重點(diǎn)檢查是否嚴(yán)格按照交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)單獨(dú)核算管理和費(fèi)用分?jǐn)偟脑瓌t，真實(shí)、準(zhǔn)確地核算交強(qiáng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)損益、專屬資產(chǎn)、專屬負(fù)債，特別是對(duì)專屬費(fèi)用的核算是否真實(shí)、準(zhǔn)確。⑥準(zhǔn)備金評(píng)估情況。重點(diǎn)檢查交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估是否符合規(guī)定，是否準(zhǔn)確、合理；準(zhǔn)備金評(píng)估報(bào)告的編制是否符合規(guī)定。⑦資金管理情況。對(duì)單獨(dú)運(yùn)用管理的交強(qiáng)險(xiǎn)資金，重點(diǎn)檢查是否在交強(qiáng)險(xiǎn)資金賬戶和其他業(yè)務(wù)資金賬戶之間轉(zhuǎn)移利益；對(duì)未單獨(dú)運(yùn)用的交強(qiáng)險(xiǎn)資金，重點(diǎn)檢查是否以實(shí)際可運(yùn)用資金量的比例將投資收益在交強(qiáng)險(xiǎn)和其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)之間進(jìn)行準(zhǔn)確分?jǐn)偂＂嗍掷m(xù)費(fèi)支付情況。重點(diǎn)檢查交強(qiáng)險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)比例是否超過4%。⑨費(fèi)用情況。重點(diǎn)檢查費(fèi)用是否真實(shí)，是否有通過虛列費(fèi)用低價(jià)（即低于交強(qiáng)險(xiǎn)條款費(fèi)率規(guī)定的價(jià)格）承保、超規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付手續(xù)費(fèi)或支付保險(xiǎn)回扣等情況。

（2）商業(yè)車險(xiǎn)。檢查重點(diǎn)：①條款費(fèi)率執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查是否嚴(yán)格執(zhí)行商業(yè)車險(xiǎn)條款費(fèi)率。②應(yīng)收保費(fèi)情況。重點(diǎn)檢查應(yīng)收保費(fèi)是否真實(shí)、完整，賬齡是否合理；應(yīng)收保費(fèi)的核銷是否合規(guī)。③手續(xù)費(fèi)支付情況。重點(diǎn)檢查手續(xù)費(fèi)列支渠道、支付比例、支付對(duì)象和支付方式是否合規(guī)，賬務(wù)是否真實(shí)，是否使用保險(xiǎn)中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票。④批單退費(fèi)情況。重點(diǎn)檢查批單退費(fèi)是否合規(guī)，違規(guī)批單退費(fèi)的金額、用途及具體去向。⑤理賠情況。重點(diǎn)檢查是否有假賠案；核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)已發(fā)生已報(bào)告賠案的記錄是否真實(shí)、完整；是否存在已報(bào)案但長(zhǎng)期未立案的情況；對(duì)已立案的估損是否準(zhǔn)確、合理。⑥費(fèi)用情況。重點(diǎn)檢查費(fèi)用是否真實(shí)，是否有通過虛列費(fèi)用低價(jià)（即低于商業(yè)車險(xiǎn)條款費(fèi)率規(guī)定的價(jià)格）承保、超規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付手續(xù)費(fèi)或支付保險(xiǎn)回扣等情況。⑦信息系統(tǒng)管控情況。重點(diǎn)檢查信息系統(tǒng)是否根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管控的需要，對(duì)手續(xù)費(fèi)支付比例、費(fèi)率優(yōu)惠比例和條件、保險(xiǎn)期限、批單生效日期、退保、報(bào)立案時(shí)間等作出限制；是否有完善的單證管理系統(tǒng)并與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)相銜接；業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和再保系統(tǒng)是否無(wú)縫鏈接，業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致。

（3）大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目。檢查重點(diǎn)：①純風(fēng)險(xiǎn)損失率表和危險(xiǎn)單位劃分指引的落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查純風(fēng)險(xiǎn)損失率表和危險(xiǎn)單位劃分指引的執(zhí)行情況，是否按照?qǐng)?bào)備的條款費(fèi)率承保大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目；信息系統(tǒng)是否根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管控的需要，對(duì)核保權(quán)限、適用的費(fèi)率和危險(xiǎn)單位劃分等作出限制。②大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目投標(biāo)管理情況。重點(diǎn)檢查是否嚴(yán)格按照規(guī)定向監(jiān)管部門報(bào)告大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目投標(biāo)情況，報(bào)告的內(nèi)容是否屬實(shí)；在大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目投標(biāo)中是否存在非理性甚至是惡性價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的情況。③共保情況。重點(diǎn)檢查共保是否合規(guī)，是否存在“不規(guī)范共保”的情況。④再保險(xiǎn)安排情況。重點(diǎn)檢查對(duì)大型商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目是否有再保險(xiǎn)安排；再保險(xiǎn)是否科學(xué)、合理；再保險(xiǎn)攤回是否及時(shí)，核算是否準(zhǔn)確。

七、時(shí)間安排

本次專項(xiàng)檢查分為準(zhǔn)備、檢查實(shí)施和總結(jié)處理三個(gè)階段。

（一）準(zhǔn)備階段（4月）。主要工作是對(duì)檢查人員進(jìn)行培訓(xùn)、成立檢查組、制定現(xiàn)場(chǎng)檢查方案和現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書等。

（二）檢查實(shí)施階段（5至7月）。各保監(jiān)局應(yīng)在5月16日前進(jìn)場(chǎng)對(duì)太平分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，6月20日前進(jìn)場(chǎng)對(duì)太保分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。產(chǎn)險(xiǎn)部將根據(jù)各保監(jiān)局對(duì)分支機(jī)構(gòu)檢查進(jìn)展情況，組織力量適時(shí)對(duì)總公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

（三）總結(jié)處理階段（8至10月）。主要工作包括匯總分析檢查情況、組織實(shí)施監(jiān)管措施、撰寫相關(guān)檢查報(bào)告和整理歸檔檢查資料等。

八、相關(guān)要求

（一）認(rèn)真制定現(xiàn)場(chǎng)檢查方案并及時(shí)報(bào)告我會(huì)。各保監(jiān)局要切實(shí)按照本通知精神制定現(xiàn)場(chǎng)檢查方案。現(xiàn)場(chǎng)檢查方案應(yīng)立足于全年的整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)工作，對(duì)中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一組織的專項(xiàng)檢查、后續(xù)跟蹤檢查和日常自行開展的檢查作出明確的安排。請(qǐng)于2008年4月18日前，將現(xiàn)場(chǎng)檢查方案和《2008年整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃表》（附件）報(bào)至產(chǎn)險(xiǎn)部。

（二）切實(shí)做好上下聯(lián)動(dòng)檢查工作。各保監(jiān)局既要按照各自已制定好的檢查方案開展常規(guī)性檢查工作，及時(shí)將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或線索報(bào)告產(chǎn)險(xiǎn)部，又要對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)部需要保監(jiān)局協(xié)助檢查確認(rèn)的問題積極配合，認(rèn)真查實(shí)。

（三）迅速處理違法違規(guī)行為。各保監(jiān)局在整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作中，爭(zhēng)取檢查一家、處理一家，不要等到所有現(xiàn)場(chǎng)檢查工作結(jié)束后才統(tǒng)一處理，確保檢查處罰的時(shí)效性和震懾力。

（四）認(rèn)真做好市場(chǎng)整頓總結(jié)工作。各保監(jiān)局應(yīng)結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，全面總結(jié)分析市場(chǎng)整頓情況，從體制、機(jī)制和制度等方面認(rèn)真查找產(chǎn)生違法違規(guī)問題的深層次原因和制度性因素，制定實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)管措施。請(qǐng)于2008年11月14日前，將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)整頓和規(guī)范工作報(bào)告以及檢查統(tǒng)計(jì)表（另行下發(fā)）報(bào)至產(chǎn)險(xiǎn)部。

九、其它事項(xiàng)

（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查參照《現(xiàn)場(chǎng)檢查工作規(guī)程》和《非壽險(xiǎn)監(jiān)管指導(dǎo)手冊(cè)》進(jìn)行。

（二）本次現(xiàn)場(chǎng)檢查相關(guān)的規(guī)范性文件

1、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕19號(hào)）

2、《關(guān)于規(guī)范機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)單證和標(biāo)志管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕60號(hào)）

3、《關(guān)于加強(qiáng)機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕71號(hào)）

4、《關(guān)于印發(fā)〈機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)業(yè)務(wù)單獨(dú)核算管理暫行辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕74號(hào)）

5、《關(guān)于規(guī)范商業(yè)機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)條款費(fèi)率管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕75號(hào)）

6、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)及商業(yè)機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)管理工作的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕107號(hào)）

7、《關(guān)于印發(fā)〈機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)費(fèi)率浮動(dòng)暫行辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕52號(hào)）

8、《關(guān)于加強(qiáng)機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)業(yè)務(wù)核算管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕45號(hào)）

9、《關(guān)于加強(qiáng)機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)業(yè)務(wù)責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估工作有關(guān)要求的通知》（保監(jiān)產(chǎn)險(xiǎn)〔2006〕680號(hào)）

10、《關(guān)于認(rèn)真執(zhí)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)危險(xiǎn)單位劃分方法指引與純風(fēng)險(xiǎn)損失率表有關(guān)事項(xiàng)的通知》（保監(jiān)產(chǎn)險(xiǎn)〔2006〕1317號(hào)）

11、《關(guān)于印發(fā)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)危險(xiǎn)單位劃分方法指引的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2006〕52號(hào))

12、《關(guān)于印發(fā)第二批財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)危險(xiǎn)單位劃分方法指引的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2006〕99號(hào))

13、《關(guān)于印發(fā)第三批財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)危險(xiǎn)單位劃分方法指引的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2006〕124號(hào))

14、《關(guān)于印發(fā)〈財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)危險(xiǎn)單位劃分方法指引第12號(hào)：核電站運(yùn)營(yíng)期〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕36號(hào)）

15、中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)制定下發(fā)的道路、地鐵、電廠和商業(yè)樓宇4個(gè)項(xiàng)目的純風(fēng)險(xiǎn)損失率表

16、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大型商業(yè)保險(xiǎn)及各類投標(biāo)業(yè)務(wù)管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕43號(hào)）

17、《關(guān)于規(guī)范非車險(xiǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)產(chǎn)險(xiǎn)〔2007〕400號(hào)）

附件：2008年整頓和規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作現(xiàn)場(chǎng)

檢查計(jì)劃表

二○○八年四月二日

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