第一篇：農村信用社單位存款賬戶開立操作程序

一、某某縣農村信用社單位存款賬戶開立操作程序

1.記賬員接到存款人提交的開戶申請書及有關證件(營業執照、稅務證、機構代碼證、法人身份證原件及復印件一式兩份)，認真審核。初審后，確定存款人的賬戶性質并在申請書編制賬號（通過綜合 業務系統開戶生成），簽署意見，連同有關證件一并交主管會計。2.會計主管人員審核同意后加蓋業務公章，連同其它證件全部交到聯 社清算中心，由清算中心統一到人民銀行辦理開戶許可證。3.辦好許可證后，存款人填寫印鑒卡兩份加蓋預留印鑒交記賬員，記 賬員審查后，一份留存，一份交主管會計作開戶檔案專夾保管。在印 鑒上注明啟用日期并在開銷戶登記簿上登記。將開戶許可證正本交給存款人，副本留存。

風險點：存款人提供資料的真實性；副本的保管。

二、某某縣農村信用社存款賬戶的撤銷操作程序

1.存款人撤銷賬戶應出具撤銷賬戶申請書，連同開戶許可證正本 交記賬員審查，記賬員審查后，在原開戶申請書．批注清戶字樣和日期；銷記開銷戶登記簿，及時到人民銀行辦理銷戶手續。

2.記賬員根據撤銷賬戶申請書，通過綜合業務系統查詢并核對賬戶本、息余額，由銷戶人開出支款憑證（本息合計余額）；收回各種未用完的重要空白憑證，加蓋“注銷’’戳記，連同撤銷賬戶請書和印鑒卡批注銷日期，加蓋“附件’’戳記作付出傳票附件，通過綜合業務系統進行記賬，將相關資料交出納員。

3、經出納員逐項復核，通過綜合業務系統進行復核處理并打印記賬憑證和利息清單，結清賬戶，登記現金賬，客戶開出的支款憑證 作記賬憑證的附件，配好款項一并交給記賬員。

4、記賬員卡大把逐張清點零數與支款憑證金額核對無誤后，叫 取款人問清數額將款付出。

風險點：開戶許可證正本及存款人密碼的及時收回；銷戶利息的計算；開銷戶登記簿的登記

三、某某縣農村信用社更換印鑒操作程序

1.存款人因故需要更換印鑒時，不論是更換其中，一枚．或全部，都必須填寫更換印鑒申請書，在左邊加蓋原印鑒，在右邊加蓋新印鑒。并加蓋兩份新印鑒卡并填寫賬號戶名及啟用日期交記賬員審查，記賬 員審查無誤后，交主管會計審核。

2、主管會計審核同意并在申請書上簽批后，一份留開戶檔案專 夾保管。另一份交記賬員留存，更換印鑒申請書作新印鑒啟用日傳票附件。

3.存款人在更換印鑒前以原印鑒簽發的支票在有效期內仍然有 效。

風險點：更換印鑒申請書的填寫及舊印鑒的加蓋；更換印鑒前后支票 的使用。

四、某某縣農村信用社單位存入現金操作程序

1、繳款單位填制一式兩聯繳款單，連現金交記賬員。

2、記賬員對所填的戶名、大小寫金額、賬號等憑證要素進行審查正確后，對現金卡大把，逐張清點零數與繳款單核對一致后，通過 綜合業務系統進行記賬，在繳款單上加蓋名章連同現金一并交出納員。

3、出納員逐張清點無誤后，通過綜合業務系統進行錄入復核并打印繳款單，同時加蓋現金收訖章和名章。登記現金賬，第一聯交記賬員退交繳款單位，第二聯作記賬憑證。

風險點：現金的清點核對；繳款單上加蓋現金收訖章和名章。

五、某某縣農村信用社單位支取現金操作程序

1、記賬員接到取款人現金支票，除按支票有關規定審查外，還要審查支票是否掛失，背書與收款人名稱是否一致，折角驗印無誤后，通過綜合業務系統進行記賬加蓋名章交出納員。

2、出納員通過綜合業務系統進行錄入復核并打印記賬憑證，加蓋現金付訖章和名章，同時將支票作記賬憑證附件，登記現金賬，配 好款項一并交給記賬員。

3、記賬員卡大把逐張清點零數與支票金額核對無誤后，叫取款 人問清數額將款付出。

風險點：支票折角驗??；存款帳戶的透支。

六、某某縣農村信用社單位辦理轉賬收入業務操作程序 1.接受本社支票轉賬收入的的操作程序，記賬員接到單位提交的三聯進賬單，對支票審查后，通過綜合業務系統對活期轉賬做錄入記賬，支票和進賬單加蓋名章交出納員。出納員錄入復核后打印記賬憑 證并加蓋名章，將進賬單第一聯交記賬員退回客戶，第二聯作記賬憑證附件，第三聯進賬單通知收款單位客戶收賬。

2.匯劃款項進賬操作程序。通過聯行匯入款項，綜合業務系統自動記入客戶賬戶，由記賬員打印來賬憑證，收賬通知加蓋轉訖章后退給客戶。

風險點：辦理轉賬收入串戶

七、某某縣農村信用社單位辦理轉賬付出業務操作程序 1.辦理本社轉賬支票付出操作程序。單位持支票將款項轉入在本社開戶的其它單位賬戶，填寫兩聯進賬單，連同支票一并交記賬員。記賬員接到支票、進賬單，審查支票印鑒和預留印鑒是否一致，金額是否填寫一致，審查無誤后，通過綜合業務系統進行記賬錄入，加蓋名章后交出納員錄入復核，打印記憑證，加蓋轉訖章及個人名章，支 票作為借方記賬憑證附件，進賬單第一聯交記賬員退還客戶，第二聯作為貸方記賬憑證附件，第三聯作為收款單位收賬通知。

2.辦理匯出匯款業務操作程序。記賬員對匯款單位提供的支款憑 證進行審核要素是否齊全，背書是否與收款單位名你一致，印鑒與單位預留印鑒是否一致，單位賬戶余額是否充足，審核無誤后，通過綜合業務系統理行記賬錄入，加蓋個人名章后交出納員錄入復核，打印記憑證，加蓋轉訖章及個人名章，支款憑證作為借方記賬憑證附件，進賬單第一聯交記賬員退還客戶，第二、三聯作為貸方記賬憑證附件。風險點：預留印鑒的核對；支票折角驗??；

八、某某縣農村信用社儲蓄存款操作程序

（一）開戶

1.由儲戶持有效證件到信用社申請開戶（個人結算戶開立需填寫 開戶申請書，并提供身份證復印件），由客戶口述金額或填寫“活期儲蓄存款憑條”，記賬員清點核對現金后，通過綜合業務系統進行開戶，打印存款憑證（存款憑條及憑證）交客戶簽字確認，加蓋個人名章后，將現金、存款憑證及客戶有效身份證件一并交出納員。2.出納員首先核對客戶信息，清點現金與存款憑證核對無誤后，加蓋業務印章及個人名章，登記現金賬，將存款憑證交記賬員退交客戶。

（二）續存

1、由客戶口述金額或填寫“活期儲蓄存款憑條”，由記賬員清點核對現金后，通過綜合業務系統進行記賬，打印存款憑證交客戶簽字確認，加蓋個人名章后，將現金及存款憑證一并交出納員。

2、出納員清點現金與存款憑證核對無誤后，加蓋業務印章及個人名章，登記現金賬，將存款憑證交記賬員退交客戶。

（三）支取

1、由客戶口述金額或填寫“活期儲蓄取款憑條”（定期存款提前支取，客戶需提供存款人有效身份證件），由記賬員通過綜合業務系統記賬，打印取款憑證（取款憑條及憑證）交客戶簽字確認后，加蓋個人名章后交出納員。

2、出納員審核取款憑證要素的真實性（定期存款審核客戶有效身份證件），加蓋業務印章及個人名章，登記現金賬，配好款項連同客戶憑證一并交記賬員。

3、記賬員卡大把逐張清點零數與客戶憑證金額核對無誤后，叫 取款人問清數額將款付出。

（四）銷戶

1、由客戶口述申請或填寫“活期儲蓄取款憑條”要求銷戶，由記賬員通過綜合業務系統記賬，打印取款憑證（取款憑條及憑證）及利息清單交客戶簽字確認后，加蓋個人名章后交出納員。

2、出納員審核取款憑證要素的真實性，加蓋業務印章及個人名章，登記現金賬，配好款項連同利息回單一并交記賬員。

3、記賬員卡大把逐張清點零數與銷戶本息金額核對無誤后，叫 取款人問清數額將款付出。

風險點：存款及取款時身份證號碼的登記；存款及付款時現金的清點。

九、某某縣農村信用社掛失業務操作程序

1、客戶因遺失、損環、被盜存款憑證或密碼遺忘而申請掛失時，應填寫信用社掛失申請書，并提交存款人有效身份證及復印件（需代辦的應提供代辦人有效證件、密碼掛失不允許代辦）和存款人的戶名、日期、金額、賬號、掛失原因等情況。記賬員經查驗身份證件與綜合業務系統中客戶信息相符后，查明存款憑證未被支取方可受理，通過 綜合業務系統進行掛失處理并在掛失登記簿上進行登記，將掛失申請書交出納員進行復核。

2、出納員對掛失申請書填寫內容與客戶身份證件進行審核無誤后，加蓋業務印章及個人名章，將第一聯（永久保管）、第三聯客戶回單交記賬員退還客戶，第二聯作當日傳票附件。

3、掛失期滿后，存款人本人持掛失回單及有效身份證件交記賬 員，記賬員審核無誤后，辦理掛失銷戶或掛失補發加蓋個人名章后交出納員復核。

4、出納員對掛失后處理結果復核無誤后，支付現金或對其補發的新憑證加蓋業務印章和個人名章交記賬員退還客戶。

風險點：掛失申請書的填寫及有效證件的檢驗；掛失后存款被冒取。

十、某某縣農村信用社沒收假幣操作程序

1、臨柜人員在辦理業務時，發現假幣，一律沒收，并當著客戶 的面在假幣的正、背面加蓋帶本社社號的“假幣”印戳及經辦員名章，同時開具假幣收繳收據，登記假幣登記簿并入庫保管。

2、人庫保管的已沒收的假幣，應當按規定時間向人民銀行交送，并辦好出庫、交接手續、防止已沒收的假幣重新流入市場。

風險點：遇假幣不沒收；假幣的保管、出庫、交接。

十一、某某縣農村信用社重要空白憑證領用及發出操作程序

1、信用社向聯社領入時，應由信用社填制“重要空白憑證領用 單”并由社主任簽章后由庫管員專人（雙人）領取。庫管員按照聯社打印的重要空白憑證領用單及重要空白憑證實物登記重要空白憑證登記薄，由社主任進行復核后入庫保管。

2、柜員需要領用時，由庫管員通過綜合業務系統進行記賬并打印重要空白憑證領用單，并加蓋印章，將領用的重要空白憑證及領用單交領用柜員。

風險點：領用人身份的確認，重要空白憑證的專人保管和使用。

十二、某某縣農村信用社調款操作程序

1、信用社需調款時必須由各信用社主任或副主任電話通知清算 中心調款數額，并做好保密工作。

2、調入社庫管員開出加蓋信用社印鑒的調款證明單到清算中心 清算中心庫管員核對調款證明單及調款人真實無誤后，通過綜合業務系統做調款處理，打印現金調撥單，其中一聯加印章交信用社調款人員并配好款項，款包在押運員護衛下，將現金款包(箱)裝上運鈔車車載金庫，提包員隨車同行，運鈔車按時駛往需調款的營業網點。

3、到達營業網點后，在押運員的護衛下，在確保安全情況下，提包員將款包卸下，送入柜臺內，網點庫管員當面點清、收妥，通過綜合業務系統做入庫處理，打印入庫單，加蓋印單并將其中一聯交押運人員帶回清算中心庫管員作出庫單附件。

風險點：調款的保密工作；對信用社人員身份識別。

十三、某某縣農村信用社繳款操作程序

1、信用社需繳款時，必須由各信用社主任或副主任電話通知清 算中心繳款數額，并做好保密工作。

2、押運員、運鈔車到達需繳款的營業網點，庫管員首先對押運 人員進行身份識別、確認后，押運員在柜臺外警戒，庫管員在綜合業務系統中做現金出庫處理，打印現金出庫單加蓋印章后同現金一起交信用社指派人員，在押運人員保護下裝上運鈔車車載金庫，運送到清算中心。

3、清算中心庫管員清點現金無誤后，在綜合業務系統中做現金入庫處理，打印現金入庫單加蓋印章后將其中一聯交信用社指派人員帶回信用社作出庫單附件。

風險點：現金的清點；對押運員、運鈔車輛身份識別。

十四、某某縣農村信用社費用列支流程

1、信用社權限范圍內費用列支雙人經辦需用物品→合規發票相應附件，雙簽，主任審批→主管會計填制憑證，編制會計分錄（現金或轉賬）→操作員按會計填制憑證記帳（一記雙訖或電子轉賬）

2、需報批列支的費用列支

信用社需要寫出費用報告申請→聯社財務領導小組審核→財務部批復→信用社按需購置→合規發票及附件，經辦人雙簽，主任審批→主管會計填制憑證，編制會計分錄（現金或轉賬）→操作員按會計填制憑證記帳（一記雙訖或電子轉賬）

十五、某某縣農村信用社貸款操作流程 建立信貸關系→客戶申請→信用社查閱信用記錄→經營社受理→貸前調查→貸時審查→貸審會審議、審批（或按權限報備咨詢）→與客戶簽訂信貸合同（借款合同、擔保合同）→發放貸款→出賬、復核→貸后管理（信貸檔案、借據管理、臺帳、分戶帳、貸后檢查等）→貸款收回。

十六、某某縣農村信用社營業人員保衛工作流程

準備上班→開前門、鎖后門、不準外人進入營業室和值班人員辦理交接→檢查報警器、滅火器是否良好，應急武器放在應手地方→錢、證、印出庫→雙人臨柜交叉復核→按會計出納制度辦理各項業務→正確使用營業 時間緊急情況處置方案→營業終了，錢證印全部入庫→和值班人員交接后下班。

十七、某某縣農村信用社守庫人員工作流程

準時到崗→堅守崗位，不得飲酒娛樂活動→關鎖大門、院門、營業室門窗→檢查報警器是否良好，應急武器放在應手地方→按守庫人員職責完成守庫任務→正確使用守庫中緊急情況處理方案→完成守庫任務離崗。

十八、某某縣農村信用社押運人員工作流程

接受押運任務→落實執行任務車輛、人員及負責人→執行押運人員準時到達集結地點→把款箱數量驗清后裝入運鈔車→啟程不準 無關人員搭車→正確使用押運中緊急情況處置方案→保持高度警惕遵守押運員職責各司其職、密切配合→到達地點搞好警衛→押運人員守在運鈔車旁密切注視周圍情況→把款箱安全交給單位→填寫款箱押運登記簿→完成押運任務，立即返回。

第二篇：申請開立一般存款賬戶公函

申請開立一般存款賬戶單位公函

中國銀行平和支行：

本單位（單位名稱）平和縣晶暉日用品商行因（）人民幣借款需要

（√）人民幣資金轉賬和現金繳存等結算需要 申請開立一般存款賬戶。

單位名稱（單位公章）：平和縣晶暉日用品商行

2012年5月4日帶括號的選項填“√”。

第三篇：公司開立基本存款賬戶所需材料

一 公司開立基本存款賬戶所需材料：

1營業執照正、副本原件及復印件； 2組織機構代碼證正、副本原件及復印件； 3國、地稅務登記證（陜稅聯）正、副本及復印件；

4法定代表人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?5經辦人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復印）； 6法定代表人授權書（若法定代表人前來辦理則不需出具）； 7公司公章、財務章、私章（即預留印鑒）；

8如預留印鑒中私章所有人非法定代表人，請出具法定代表人的授權委托書。注意：

1所有證件均需經過年檢； 2身份證需在有效期內；

3復印件均需加蓋公章并請使用A4紙復印清晰。

二 公司開立一般存款賬戶所需材料

1營業執照正、副本原件及復印件； 2組織機構代碼證正、副本原件及復印件； 3國、地稅務登記證（陜稅聯）正、副本及復印件；

4法定代表人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?； 5基本戶開戶許可證原件及復印件；

6經辦人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?7法定代表人授權書（若法定代表人前來辦理則不需出具）； 8公司公章、財務章、私章（即預留印鑒）；

9如預留印鑒中私章所有人非法定代表人，請出具法定代表人的授權委托書。注意：

1所有證件均需經過年檢； 2身份證需在有效期內；

3復印件均需加蓋公章并請使用A4紙復印清晰。三 預算內專用存款賬戶： 1事業法人登記證書；

2組織機構代碼證正、副本的復印件；

3稅務登記證正、副本的復印件；（如報稅則有稅務登記證，如不報稅則無稅務登記證，需要在具體經辦時與單位溝通，判斷）4如有基本戶，需提供開戶許可證； 5上級主管部門批準其成立的批文； 6財政審批表；

7財政部門同意其開戶的證明；

8單位公章、財務章、私章（即預留印鑒）；

9單位負責人身份證復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?； 10經辦人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?； 11單位負責人授權書（單位負責人前來辦理則不需出具）； 12如預留印鑒中私章所有人非單位負責人，請出具單位負責人的授權委托書。注意：

1所有證件均需經過年檢； 2身份證需在有效期內；

3復印件均需加蓋公章并請使用A4紙復印清晰。四 預算外專用存款賬戶：

1事業法人登記證書或企業營業執照正副本的復印件； 2組織機構代碼證正、副本的復印件； 3稅務登記證正、副本的復印件； 4如有基本戶，需提供開戶許可證； 5上級主管部門批準其成立的批文； 政府職能部門同意其開戶的證明；（此條靈活掌握，有的企業或單位有。）

7公司或單位公章、財務章、私章（即預留印鑒）；

8法定代表人或單位負責人身份證復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?；

9經辦人身份證原件及復印件（如為二代身份證需要正反面復?。?； 10法定代表人或單位負責人授權書（法定代表人或單位負責人前來辦理則不需出具）；

11如預留印鑒中私章所有人非法定代表人或單位負責人，請出具法定代表人或單位負責人的授權委托書。注意：

1所有證件均需經過年檢； 2身份證需在有效期內；

3復印件均需加蓋公章并請使用A4紙復印清晰。五 臨時存款賬戶

存款人申請開立臨時存款賬戶，應向銀行出具下列證明文件：

1.臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文；根據其成立時間長短，如臨時機構在當地工商部門辦理注冊手續則需其提供臨時機構全套資料（與基本戶開戶資料相同），如臨時機構未在當地工商部門辦理注冊手續則需其提供上級單位全套資料（與一般戶開戶資料相同）。

2.異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業執照正本或其隸屬單位的營業執照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發的許可證或建筑施工及安裝合同；如在本地沒有在工商部門辦理注冊手續，則需提供總公司全套資料（與一般戶開戶資料相同），如在本地工商部門辦理注冊手續，則需提供本公司全套資料（與一般戶開戶資料相同）。3.異地從事臨時經營活動的單位，應出具其營業執照正本以及臨時經營地工商行政管理部門的批文；需提供本單位全套資料（與一般戶開戶資料相同）

4.注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發的企業名稱預先核準通知書或有關部門的批文，如出資人為自然人則需提供所有自然人身份證復印件，如經辦人非出資人則需所有出資人授權；如出資人為法人則需提供所有法人單位全套資料（與一般戶開戶資料相同）和為經辦人開的授權書。5注冊增資驗資，需提供企業全套資料（與一般戶開戶資料相同）和股東會增資決議。

第2、3項還應出具其基本存款賬戶開戶許可證。

第四篇：企業開立一般存款賬戶委托書及申請書

開立一般賬戶申請書

中國工商銀行股份有限公司**支行：

我司 ************有限公司在 中國工商銀行股份有限公司行業務精湛，服務熱情周到，特向貴行申請開立一般存款賬戶，望批準為盼！

單位（公章）：**********有限公司

法人代表：

20**年**月**日

第五篇：企業開立一般存款賬戶委托書及申請書

企業開立一般賬戶申請書

中國農業銀行鄂爾多斯市鄂托克前旗支行營業部：

我單位在銀行開立基本存款帳戶，根據我單位因業務需要，且考慮到貴行業務精湛，服務熱情周到，特向貴行申請開立一般存款賬戶賬戶，望批準為盼！

單位公章：

法人或授權人簽字蓋章

法人代表授權書

授權人：職務：性別：身份證號：辦公電話：手機：

被授權人：

職務：性別：身份證號：

辦公電話：手機：

授權事項：被授權人全權代表授權人作為在中國農業銀行鄂爾多斯市鄂托克前旗支行營業部開立的一般存款帳戶預留印鑒的人名章，負責此業務的相關事宜。被授權人在辦理一般存款業務過程中所簽署的一切相關文件和處理與之有關的一切事物，均為代表本人的行為，與本人做出的行為具有同等的法律效力。本人將承擔被授權人上述行為的全部法律責任和后果。被授權人再授權無效。

單位公章：授權人簽字：

預留銀行人名章：被授權人簽字：