第一篇：業務招待費管理細則[最終版]

業務招待費管理細則

制定公司業務招待費管理細則，旨在加強并規范公司的業務招待費支出管理,以“厲行節約,合理開支,嚴格 控制,超標自負”為原則。下面是公司業務招待費管理細則，歡迎參閱。

公司業務招待費管理規定

為進一步加強公司業務招待費管理，控制業務招待費超支，禁止鋪張浪費，實現降本增效，特制定本規定。

一、業務招待費使用原則和范圍

1、業務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發生可不發生費用，不發生”，“態度熱情，費用從簡”的原則。

1.1要體現：該招待的要熱情招待，充分表達對來賓的禮節。

1.2要做到：熱情有禮貌，大方不俗套，體面不浪費。

1.3通過認真搞好業務招待，樹立企業良好形象,彰顯企業文化理念。

2、業務招待范圍包括：與公司有業務關系的客戶、供應商、銀行、稅務、政府及其相關主管部門的工作檢查、考察、調研等；領導所需招待的客人。業務費：是指因業務需要發生的禮金、禮品、贊助費及因業務需要贈送的煙、酒、茶等。

招待費：是指因工作關系招待有關人員就餐費、娛樂費用;因公接待相關單位人員發生的差旅費、住宿費等;在公司食堂招待時發生的就餐費;因招待領用的酒水、飲料及香煙等。

3.業務招待費的報銷按照財務相關規定執行。業務費：一律由董事長、總經理控制，其他部門和個人一律不得安排業務費。

招待費：對于招待，副總經理審批單次預算1000元(含酒水，下同)以內限額的招待費，總經理審批單次2000元以內限額的招待費，單次2000元以上標準報董事長同意后執行。

4.用于業務招待發生的交通費、住宿費用，按照公司《差旅費報銷規定》執行。

二、就餐費使用規定和標準

1.食堂招待：

1.1在食堂招待客人就餐，或安排客人免費就餐、吃工作餐，以及因突發事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實行《公司內部招待就餐審批單》制度，由經辦人履行報批程序，綜合部辦公室確定就餐標準，公司領導簽批后安排。

1.2一般性業務招待原則上在公司食堂(二樓)接待就餐，目前新辦公樓未建好，可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負責人向對口分管領導請示同意后，綜合部辦公室根據實際情況確定招待標準。在公司食堂招待客人時原則上不允許上煙，招待用酒水價格要控制在40元/瓶以內，公司陪同人員不應超過2人。

1.3外來賓客到公司聯系業務需要招待的，第一天按照職工就餐標準免費就餐，第二天需繼續就餐的，餐費自付。

1.4.1總公司總經理等高管級領導在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據情況可以安排吃招待飯或職工餐。

1.4.2總公司及各分(子)公司的員工來公司辦理業務，三天以內按工作餐標準憑綜合辦發放的用餐券免費就餐，從第四天開始按本公司員工就餐標準憑就餐卡自費就餐。

1.5因突發事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費煙酒，其標準不得突破每人每餐10元的標準。

2.外部招待：

2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標準在50元以下的一般性招待，由綜合部統一安排就餐地點，公司分管領導根據客人情況具體決定招待標準，原則上不允許消費招待煙與高檔酒。

2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標準在50元以上的招待飯，要經公司總經理或分管招待費審批的領導同意方可安排。

3.嚴格控制饋贈禮品，對特殊情況確需饋贈禮品,必須由部門申請、分管領導核實再報公司總經理審批后方可購買。

4.堅持對口接待。各接待部門或接待者要嚴格控制宴請規模及招待次數，減少陪客人數(原則上每桌陪客不超過3人)，接待時嚴禁無關業務人員作陪。司機一般情況下陪同客方司機到非主桌就餐或就近吃工作餐。

5.對因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機、業務員等，根據情況可憑就餐發票報銷，每餐標準不超過30元(在同一家酒店就餐定額內可聯桌報銷);因領導在就餐消費較高的酒店用餐，司機又無法抽身在近處找就餐地點，經安排接待的領導同意，可實報實銷。

三、住宿費使用原則與接待審批標準

1、外來客人到公司聯系工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內部安排住宿;如公司內部無住宿條件時，由綜合部辦公室統一安排在外住宿(執行以下相應住宿標準)并結帳。由接待人員引領到住宿地點，做好相關服務工作

四、業務招待費報銷審批程序

1.業務招待費報銷：報銷人持有招待支出開具的有效發票(須附飯菜、酒水消費清單)，附有《公司業務招待費報銷審批單》，經規定程序審核、簽批，按財務制度報銷。招待煙一律不予報銷。

2.公司內部食堂招待費報銷：由食堂管理員按照招待費報銷程序，附有《公司內部招待就餐審批單》，每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權的領導簽字，審批通過后按財務制度報銷。報銷的金額核銷食堂費用。

3.外出招待報銷程序填寫《公司業務招待費報銷審批單》，按公司《財務報銷審批程序》執行。

3.1公司領導及各部門招待費報銷程序：接待部門向公司分管領導提出申請征得同意(如在外地招待應電話申請,返回后補辦),經批準后持發票到財務部按照程序辦理報銷。

3.2公司與酒店協議掛帳的用餐費、住宿費原則上用轉帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一周內持掛帳酒店出具的發票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經辦人簽字)到財務部辦理報銷。

五、業務招待費的使用管理與監督

1.公司綜合部辦公室是業務招待費的責任管理部門，具有審批權限的領導是業務招待費使用審批的責任領導，審計部或企管部是業務招待費的監督監察責任機構。要定期或不定期對公司業務招待費使用情況進行審計監察，各級責任者要按照公司規定做好業務招待費的使用、審核和監督。

2.由公司綜合部辦公室根據不同接待檔次、地方風味特色等情況，選擇確定招待定點單位，并與定點飯店簽訂打折優惠協議。協議簽訂后，可預存部分招待就餐費用，但須按月結帳，不得跨月累積。無特殊情況不得現金結帳。接待當日用餐后，由主陪人員或主陪人員指定人在飯費結帳單上簽字(說明原因和主要參加人員)，接待人應及時通知綜合辦結賬。

3、在各指定飯店的預付款，不作為業務招待費的報銷憑證，須持招待就餐后的發票方可報銷。

4、公司內部食堂接待客人就餐，堅持按月結賬報銷制度，嚴禁食堂收取現金結算飯款，防止違法違紀現象發生。

六、本規定如有與過去通知或制度不符的，一律以本規定為準。

七、本規定自公布之日起執行。

第二篇：業務招待費管理規定

河南中房威泰置業有限公司

業務招待管理規定

一、公司本部所有業務招待均由集團工作部統一登記、管理和結算。

二、業務招待堅持對口接待、提前申請。

1、各部門來客接待需經主管領導同意，并報請總經理批準后，填寫“業務招待申請登記表”，由集團工作部統一安排。

2、在紅旗渠假日酒店或定點酒店招待的，需由陪客領導或經辦人在就餐單或住宿單上簽字，注明來客單位、事由、人數及招待費金額。如因時間緊迫未事先填寫申請登記表的，要在接待結束后2日內及時到集團工作部進行業務招待申請登記，并按程序簽批，簽批后由集團工作部登記備案。集團工作部在進行結算時，要核對簽單內容、金額是否與登記表相符，對照一致后方可報賬。

3、在定點酒店以外地點招待的，經辦人需索要正規發票，經主管領導及公司總經理簽字后及時到財務報銷。

三、煙酒管理：因業務招待需用酒水的，需經主管副總同意，并報請集團工作部主管領導批準后，到集團工作部進行登記領取，并注明接待單位、事由、領取數量。集團工作部每月進行統計匯總，報送總經理審批簽字。一般情況下，公司不提供招待用煙，確需用煙的由對口業務部門自行處理解決。

四、各單位來客需贈送禮品、紀念品、土特產的，業務對口單位需事先填寫“業務招待申請登記表”，經主管經理同意、總經理批準后，由集團工作部通知到指定地點領取。如情況特殊，來不及填寫申請表的，需電話申報主管經理、總經理批準，并告知集團工作部登記，事后及時到集團工作部辦理登記備案。集團工作部每月統計匯總，并報送總經理審批簽字。

五、業務招待經辦人未在規定時間內到集團工作部辦理業務招待申請登記的，每次考核責任人50元。

六、集團工作部負責做好業務招待費用的管理、登記、結算工作，建立招待費用統計臺帳，定期向公司領導進行匯報。

七、本規定自發布之日起施行。

河南中房威泰置業有限公司

2016年5月31日

后附：業務招待申請登記表

第三篇：業務招待費管理規定

機關業務招待費管理規定

一、業務執行費的使用原則。

1、為進一步規范公司各類業務接待行為，切實厲行勤儉節約，促使公司黨風廉政建設和各項事業健康發展，本著“厲行節約、對口接待，嚴格標準，統一管理”的原則，從嚴控制招待支出。

2、業務招待費指所日常工作中發生的為開展各類業務經營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應酬費用。

3、業務招待費的使用要符合廉政建設的有關規定，業務招待費不得用于禮品、旅游、營業性的高檔消費。

4、業務招待費使用必須符合財政法規和財經紀律規定。

二、業務招待費的使用范圍

1、業務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯系工作的接待。

2、業務招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發生的必要招待。

3、業務招待費可用于業務部門外出聯系工作所發生的必要招待。

三、業務招待費的管理

1、財務部根據業務招待費計劃分期將指標劃撥到辦公室和業務部。財務部對業務招待費使用的合法性以及計劃指標實行財務監督。

2、業務部負責市場活動的招待費用管理，辦公室是日常業務招待費（除市場活動招待之外）的管理部門，并根據制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。

四、業務招待費使用標準和申請程序

1、辦公室負責日常招待物品的采購，經辦公室部主任簽字同意方可憑發票到財務部出帳。辦公室負責建立招待物品的領用臺帳。

2、有關來客就餐的標準和申請程序。（1）業務招待堅持對口接待的原則。

（2）上級部門以及兄弟單位領導來公司檢查指導或考察工作，其標準由接待部門申請（向分管領導報告并填寫《接待申請表》），公司分管領導批準，到辦公室辦理有關手續。

（3）上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請（向分管領導報告并填寫《接待申請表》），公司分管領導批準到辦公室辦理有關手續。

（4）機關各部門加班由辦公室統一安排工作餐，并在下班前2個小時通知辦公室安排。

（5）各縣級中支/營銷服務部人員到市中支匯報聯系工作一般安排工作餐，經領導同意后可安排宴請，有關部門提出需求由辦公室安排。

5、在合作酒店/飯店招待，實行授權簽字，分階段統一結算制度，具體如下：（1）簽字人必須為公司規定的有效授權人，非授權人簽單必須得到授權人授權。

（2）簽單時須寫清楚如下事項：招待單位、招待是由、人數、授權人、發生金額、本人簽字等。

（3）對非授權簽字人在簽單時，須提前同辦公室聯系，同意后方可簽單結算；使用服務臺固定電話同授權人電話聯系。

五、業務招待陪同人員

1、招待上級機關的領導，由領導班子成員、辦公室或相關部門負責人陪同。

2、招待上級機關的部門負責人和兄弟單位領導，一般由一至二名領導和對口職能部門負責人陪同。

3、招待上級機關一般工作人員和兄弟單位部門負責人，一般由對口職能部門負責人與相關人員陪同。

4、各接待部門應從緊控制陪同人員，不得交叉安排宴請，更不準用公款在外互請。

六、其它有關規定

1、各有關部門應嚴格按就餐標準申請。凡超過標準的，其超出部分自理。

2、凡未經批準，沒有完善就餐手續就發生的招待用費一律自理。

第四篇：業務招待費管理暫行規定

業務招待費管理暫行規定

第一條 為了加強xx有限公司（以下簡稱“公司”）業務招待費用的管理，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱業務招待費是指因公司生產經營的需要，招待客戶、合資合作方以及其他外部關系人員的活動。業務招待主要分為商務、公務招待活動等。

第三條 公司開展重要的商務活動，宴請標準不得超過每人每次300元，贈送紀念品標準不得超過每人每次600元；一般商務活動，宴請標準不得超過每人每次150元（含酒水、飲料，下同），贈送紀念品標準不得超過每人每次400元。

第四條 公司重要公務接待，宴請標準不得超過每人每次200元，一般公務接待，宴請標準不得超過每人每次100元；日常工作性公務接待，按照企業本部員工用餐標準執行；公務接待不得贈送紀念品。

第五條 公司進行業務招待活動，相關部門應先填寫《宴請審批單》，先由部門領導審批，每次不超過500元的（含現購酒水），由分管領導最終審批；每次不超過2000元的（含現購酒水），由總經理最終審批；每次超過2000元的，由董事長最終審批。

第六條 相關部門組織安排業務招待活動，應當首選本公司食堂或協議酒店等，嚴格執行相關制度和標準。

第五篇：業務招待費管理規定

天津春發管理模式設計稿 XZ-BG/ZD---04

業務招待費管理規定

第一章總則

第一條：為保證公司業務招待費的合理使用，提高效能，增加透明度，培養勤儉自律的工作作風，特制定本規定。

第二條：業務招待費是指公司為業務經營的需要而支付的各種交際應酬費，列入管理費用帳戶。

第三條：業務招待費由會計部在預算中按照國家財經制度規定的計算標準（銷售額的千分之五）并結合公司實際情況計算出總額。

第二章業務招待費使用的審批

第四條：業務招待費使用金額400元（含）以內由行管總監批準；400元以上由總經理批準。

第五條：業務招待人員原則上應事先填寫借款單，經本部門負責人批準后按預算金額報審批人批準后方可施行。特殊情況必須向審批人提前口頭聲明，獲準后方可施行，事后必須補辦手續，否則會計部有權拒絕報銷。

第六條：非經審批人特批，業務招待人員事先一律不得到會計部借支。

第三章業務招待費的使用

第七條：業務招待費的使用遵循勤儉節約、效能優先的原則，能免則免，能省則省。

第八條：業務招待費的使用嚴禁超支（超出預算總額）。

第九條：業務招待費的使用只限于招待來賓用餐、娛樂、購買禮物，不得挪作他用。

第十條：來賓就餐標準分為三個檔次，一檔標準為50元/人；二檔標準為35元/人；三檔標準為25元/人。來賓具體就餐標準由各部門負責人確定，原則上不能超標。第十一條招待來賓能在公司食堂用餐的不許出外就餐。中午不得喝白酒。第十二條：用餐完畢，原則上不允許到營業性酒吧、歌舞廳等娛樂場所消費。特殊情況，須經總經理批準后方可。

第十三條：業務招待人員在公司外完成招待任務之后，須及時（24小時之內）憑借款單和招待費用的正式發票到會計部辦理報銷手續。收據和白條一律拒絕報銷。第十四條：公司營銷部門業務招待費的使用按本規定執行，地區銷售人員的業務招待費另行規定。

第四章業務招待費使用的監督

第十五條：財務總監負責對業務招待費使用情況的全程監督，如發生嚴重違反本規定行為，有權制止并向總經理或董事長報告。

第十六條：會計部經理在每月末統計本月業務招待費使用情況及占預算總額的比例等情況，制表呈報董事長、總經理、財務總監、行管總監、財務管理部經理。第十七條：財務管理部負責對業務招待費使用情況定期審計和年終審計，審計報告呈報董事長、總經理、財務總監、行管總監、會計部經理。

第十八條：總經理應在職工大會上就業務招待費使用情況作匯報。

第五章違規處理

第十九條：違反本規定者所用業務招待費一律自理，不予報銷。

第二十條：違反第八條規定之情節惡劣者，除業務招待費不予報銷外，將對主要招待人員和審批人給予一定的行政和經濟處罰。

第六章附則

第二十一條：本規定由辦公室、會計部、財務管理部共同制訂，報董事會批準后施

行，修改時亦同。

第二十二條：本規定施行后，凡既有的類似規章制度自行終止；與本規定相抵觸的有關規定以本規定為準。

第二十三條：本規定自頒布之日起施行。