第一篇：遼寧省農村信用社負債業務試題十一

遼寧省農村信用社負債業務試題十一

一、填空題（每空1分，共20分）

1、儲蓄的實質是（貨幣使用權）的暫時讓渡。

2、儲蓄具有投資、（積累）、分配、延期消費的職能。

3、借貸記帳法是以資產等于負債加所有者權益的平衡原理為依據，以（借、貸）為記帳符號，以會計科目為主體，以（有借必有貸，借貸必相等）為記帳規則，用來記錄和反映資產、負債和所以者權益的增減變化及其結果的一種復試記帳法。

4、儲蓄業務的帳務組織分為（明細核算）和（綜合核算）。

5、儲蓄核算“六相符”是指帳帳、（帳據）、帳款、帳實、（賬表）、內外帳相符。

6、有價單證和重要空白憑證要落實專人管理，貫徹（證印分管，證帳分管）的原則。

7、儲蓄利息在現實生活中具有鼓勵、（報酬）、補償、（杠桿）的作用。

8、出納錯款屬于責任事故，執行（長款歸公、短款自賠）的原則。

9、會計憑證是記錄經濟業務，明確經濟責任的一種書面證明，是辦理各項業務活動的原始記錄是（收付款項）和（記帳計算）的根據，是（核對帳務）和（事后考查）的重要依據。

10、教育儲蓄采用（實名制）。辦理開戶時，須憑儲戶（本人戶口本）或（居民身份證）到儲蓄機構以儲戶本人的姓名開立存款帳戶。

11、營業期間因故離柜，中斷服務，必須擺放（暫停服務）柜臺指示牌。

二、單項選擇題（每題2分，共20分）

1、凍結存款經縣級聯社主管領導審批，一次凍結止付有效期（C）。

A、7天 B、3個月 C、6個月 D、一年

2、儲蓄營業網點庫存現金根據業務需要由管理單位規定，限額最高不超過（B）天的業務需要量。

A、1天 B、3天 C、5天 D、7天

3、明細核算由（A）、登記簿、余額表組成。

A、分戶帳 B、總帳 C、日計表 D、現金日記帳

4、利息稅從（B）開始征收。

A、1999年1月1日 B、1999年11月1日 C、2001年4月1日 D、2001年1月20日

5、下列會計科目哪一種屬于資產類科目（A）。

A、其它應收款 B、營業收入 C、活期儲蓄存款 D、應付利息。

6、下列哪種證件不可以作為辦理儲蓄開戶業務時的實名證件（D）。

A、有效期內的臨時居民身份證 B、軍事院校學員證 C、警察證 D、駕駛證

7、下列關于門柜業務授權的規定哪一種描述是錯誤的（D）。

A、辦理特殊業務必須授權

B、業務經辦人員不能給自身授權 C、授權必須按登記備案的順序進行

D、對同一筆業務授權人承擔的責任要大于被授權人

8、《儲蓄管理條例》中所稱儲蓄是指個人將屬于其所有的什么存入儲蓄機構（A）

A、人民幣或者外幣 B、車輛 C、房屋

9、儲蓄存款掛失申請書，掛失登記簿屬于會計檔案中的（A）。

A、永久性保管 B、五年 C、十五年

10、不記名式儲蓄存單、存折能否掛失（A）。

A、不能掛失 B、能掛失 C、隨意掛失

三、多項選擇題（每題3分，共15分）

1、商業銀行公共關系營銷的作用（BDE）。

A、塑造形象 B、規范行為 C、增強競爭力 D、構造一流服務

2、下列中（AB）屬于會計憑證中的基本憑證。

A、轉帳借方傳票 B、現金收入借方傳票 C、儲蓄存款利息清單 D、儲蓄存取款憑條 E、儲蓄存（單）折

3、辦理儲蓄業務的印章主要有（BCD）。

A、個人名章 B、業務公章 C、現金收訖章 D、現金付訖章 E、假幣

4、下列會計科目屬于負債類科目的是（ACD）。

A、活期儲蓄存款 B、營業收入 C、應付利息 D、應繳代扣利息稅 E、現金

5、屬于永久保管的會計檔案是（CDE）。

A、分戶余額表 B、傳票及附件 C、掛失申請書 D、開銷戶登記簿 E、會計檔案保管登記簿及會計檔案銷戶清單

四、判斷題（每題2分，共20分）

1、儲蓄存單、（折）一經掛失，則自行作廢，原存單、（折）無效（錯）。

2、儲蓄存款執行經人民銀行批準、公布的統一利率。儲蓄機構必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得自變動（錯）。

3、定期儲蓄存款在存期內遇有利率調整，按結息日掛牌公告的存款利率計付利息（錯）。

4、重要空白憑證經管理部門辦理調撥手續可以在儲蓄所之間調劑使用（錯）。

5、通知存款按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種（對）。

6、教育儲蓄提前支取必須全額支取（對）。

7、商業銀行中間業務主要以收取手續費的方式獲得收益（對）。

8、臨柜人員工作期間接打私人電話時間每次不能超過3分鐘（錯）。

9、營銷的觀念是以賣方的需要為主，以實現企業和個人的目標為目的（錯）。

10、托收活期儲蓄時，若儲戶不續存，托收在途時間不計算利息（對）。

五、簡答題（每題5分，共15分）

1、儲蓄機構的設置應具備那些條件？

（1）有機構名稱，組織機構和營業場所；

?2?熟悉儲蓄業務的人員不少于4人，保證營業時間內雙人臨柜；

（3）有必要的安全防范設備。

2、儲蓄業務印章的使用管理要求？

（1）業務印章的頒發、領用、停用、交接、上繳、銷毀都必須按印章名稱做好記錄，并將有關記錄納入會計檔案保管，期限為十五年；

（2)業務印章在使用中要做到加蓋到位，印跡清晰，嚴禁在重要憑證上預蓋印章；（3）章、證分別專人專箱保管，人在章在，人離章鎖，業務處理結束后入庫保管；（4）掌管業務印章的人員調離崗位時，應及時辦理交接手續，停用的印章應及時收回；（5）業務印章一旦遺失，應迅速查明原因，并報上級主管部門。

3、掛失處理的相關規定？

（1）確知有財產糾紛的儲戶不予掛失，待有權部門（公證處、法院等）裁定后，按結果相應處理；（2）儲蓄存單（折）已經掛失，七天內又找到，可憑原掛失證件撤銷掛失；（3）儲戶掛失已補發存單（折）或支取，又找到原存單（折），應收回原存單（折），不開收據，并批注“已掛失作廢”字樣，視同作廢重要空白憑證處理；

（4）儲戶來儲蓄營業網點掛失前，存款已被取走，儲蓄營業網點概不負責，掛失后存款被冒領，由經辦員負責；（5）存款人死亡，繼承人申請掛失時，憑本人有效身份證件及公證處簽發的繼承權證明書，辦理掛失手續。

六、論述題（10分）

怎樣立足本職崗位做好存款營銷工作？

1、提高自身業務素質是實現優質文明服務的基礎和前提

2、樹立良好的職業道德觀念是實現優質文明服務的關鍵

3、掌握服務理論、服務方法、服務技巧是實現優質文明服務的保證

第二篇：中公整理：農村信用社業務基礎知識：負債管理(二)

中公整理：農村信用社業務基礎知識：負債管理

（二）13、對注冊驗資的臨時存款賬戶管理

存款人因注冊驗資需要，可以在銀行開立臨時存款賬戶。為確保存款人驗資行為的真實性，避免存款人假借驗資，進行逃廢債務、詐騙、洗錢等違法犯罪活動，辦法還規定，因注冊驗資而開立的臨時存款賬戶，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致，驗資期間，該賬戶只收不付。注冊驗資的存款人經工商行政管理部門核準登記后，可按照基本存款賬戶的開戶要求提供相關證明文件，向開戶銀行申請辦理賬戶性質變更手續，開戶銀行報中國人民銀行核準后，可將臨時存款賬戶變更為基本存款賬戶。注冊驗資期滿后，應按照撤銷銀行結算賬戶的要求，向開戶銀行申請撤銷臨時存款賬戶。為了保證出資人的合法利益，防止盜用、騙取出資人資金的行為，對撤銷的賬戶資金應退還原匯款人賬戶。注冊資金以現金方式存入，出資人需要提取現金的，應出具繳存現金時的現金繳款單原件及其有效身份證件。

14、基本存款賬戶“轉戶”的手續

基本存款賬戶“轉戶”，是指存款人因遷址或其他需要，在原基本存款賬戶開戶銀行撤銷基本存款賬戶后，選擇其他銀行，申請重新開立基本存款賬戶的行為。

15、撤銷結算賬戶的處理

撤銷單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶，應作如下處理：（1）存款人申請撤銷銀行結算賬戶時，應填寫“撤銷銀行結算賬戶申請書”。（2）存款人因被撤并、解散、宣告或關閉或者因注銷、被吊銷營業執照，需要撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷之日起2個工作日內，將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶；存款人應自收到通知之日3個工作日內辦理其他銀行結算賬戶的撤銷。（3）銀行辦理單位銀行結算賬戶撤銷手續時，應在其核發的基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶開戶登記證上，注明銷戶日期并由經辦人員簽署名章，同時在撤銷之日起2個工作日內，向中國人民銀行報告。（4）存款人撤銷銀行結算賬戶時，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回

各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續。存款人因特殊原因未能交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，銀行方可辦理銷戶手續，造成損失的，由其自行承擔。

16、設置儲蓄網點必須同時具備的三個條件

設置儲蓄網點必須同時具備三個條件：（1）有機構名稱、組織機構和固定的營業場所。（2）熟悉儲蓄業務的工作人員不少于四人，保證營業時間雙人臨柜。

（3）有必要的安全防范設備。

17、活期存款、定期存款、通知存款的特點

活期存款的特點：（1）存取無一定期限。（2）存戶一律使用支票提取存款，所以又稱支票賬戶，支票還可以背書轉讓。（3）無論期限長短一律不記息或利息微薄。（4）信用良好的往來客戶必要時，可以向銀行申請透支額。

定期存款的特點：（1）存款有期限，期限越長，利率越高。（2）取款時使用銀行或信用社出具的存款單，存款單不能像支票一樣流通轉讓。（3）存款未到期一般不得提前支取。（4）定期存款雖然不能透支，但可以作為動產抵押品取得銀行或信用社貸款。

通知存款的特點：（1）存戶在取款前事先通知銀行取款的時間和金額，由銀行在通知到期日支付存戶本金和利息。期限有提前5天、7天、10天、15天、1個月、3個月不等。到期才能提款。（2）整存整付的通知存款使用存單，存戶必須預留印鑒，到時銀行核對印鑒，一次將本息支取。（3）零存整付的通知存款使用存折，以后可以隨時續存。需要取款時，將準備支取的金額，按約定日數事先通知銀行。到期在存款余額內支取。存款全部提清即銷戶。如果不全部提清，以后還可以繼續存取。

18、活期儲蓄存款和活期存款的結息日

活期儲蓄存款結息日是每季末20日。活期存款的結息日是每季末的20日。

19、個人儲蓄存款應遵循的原則

個人儲蓄存款應遵循：存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密的原則。

20、中間業務及申請開辦中間業務的條件

中間業務是指不構成表內資產、表內負債、形成非利息收入的業務。

申請開辦中間業務的應符合以下條件：（1）符合金融市場發展的客觀要求；

（2）不損害客戶的經濟利益；（3）有利于完善信用社的服務功能，有利于提高信用社的盈利能力；（4）制定了相應的業務規章制度和操作規程；（5）具備合格的管理人員和業務人員；（6）具備適合開展業務的支持系統；（7）監管部門要求的其他條件。

21、農村信用社中間業務內部控制的重點

農村信用社的中間業務內部控制重點是：開展中間業務應當取得有關部門核準的機構資質、人員從業資格和內部的業務授權，建立并落實相關的規章制度和操作規程，按委托人指令辦理業務，防范或有負債風險。

22、適用審批制、備案制和報告制的中間業務品種

（1）適用審批制的中間業務品種有：金融衍生業務、各類投資基金托管、各類基金注冊登記、認購、申購和贖回業務、代理證券業務、代理保險業務。（2）適用備案制的中間業務品種：票據承兌、開出信用證、擔保類業務，包括備用信用證業務、貸款承諾、各類匯兌業務、出口托收及進口代收、代理發行、承銷、兌付政府債券、代收代付業務，包括代發工資、代理社會保障基金發放、代理各項公用事業收費（如代收水電費）、委托貸款業務、各類見證業務，包括存款證明業務、信息咨詢業務，主要包括咨詢調查、企業信用等級評估、資產評估業務、金融信息咨詢、企業、個人財務顧問業務、企業投融資顧問業務、保管箱業務。

（3）適用報告制的中間業務品種：代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業務，代理資金清算，代理銀行卡收單業務，包括代理外卡業務。

23、銀行卡

銀行卡是由經授權的金融機構向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡的分類：（1）按發行主體是否在境內分為境內卡和境外卡。（2）按是否給予持卡人授信額度分為信用卡和借記卡。

（3）按發行對象不同分為個人卡和單位卡。（4）按賬戶幣種不同分為人民幣卡、外幣卡和雙幣種卡。

24、代理類中間業務及范圍

代理類中間業務是指商業銀行或信用社接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務，提供金融服務并收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務，代理中國人民銀行業務，代理商業銀行業務，代收代付業務，代理證券業務，代理保險業務，代理其他銀行卡收單業務等。

25、利率和利息

利率是利息率的簡稱，是一定時間內利息額與存入貸出本金的比率。利息又稱“利金”，是指債務人為取得貨幣的使用權而向債權人支付的超過本金（母金）的部分。

26、活期儲蓄存款利息的計算

活期儲蓄存款自每季末20日按掛牌公告的利率結息一次。

27、整存整取定期儲蓄存款利息的計算

整存整取定期儲蓄存款，在原定存期內如遇到利率調整，不論調高或調低，均按存單開戶日所定利率計付利息，不分段計息。計算公式：儲蓄利息=本金×利率×存期。整存整取定期儲蓄存款提前支取，均按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。整存整取定期儲蓄存款逾期支取的，逾期部分均按照該存款支取日銀行掛牌公告活期儲蓄利率計付利息。

28、零存整取定期儲蓄存款利息的計算

（1）月積數計算法。按每筆余額在儲蓄機構存儲的日數計算出計算積數稱日積數。日積數的總和稱為計息月積數，乘以月利率即得到利息數。應付利息=（第一月存款余額+最后一個月存款余額）×存入次數/2×月利率或應付利息=每月固定存款余額×（第一次存款月數+1）×存入次數/2×月利率，如中途漏存，應先算出漏存月數，并在累計月數中扣減，得到實際累計月數，再乘以月利率，即算出應付利息。漏存月數的計算公式：漏存月數=約定存期內次數+1－漏存期次

（2）采用每元存款計息基數計算。這種計息方式是把先算出的每月存款到期時應付的利息作為計息基數，到期支取時，以最后存款余額乘以每元存款計息

基數，即求應付利息。其計算公式：每元存款平均月數=（第一次存款月數+1）×存入次數/2/存款次數；每元存款計息基數=每元存款平均月數×月利率；應付利息=最后存款余額×每元存款計息基數

29、存本取息定期儲蓄存款利息的計算

（1）每次付息的計算公式：每次支取利息=本金×每次取息間隔月數×利率

（2）如提前支取，應將已分次付給的利息，照原數收回，并按實際存期的活期利率計付提前支取利息。其計算公式：提前支取應付的利息=本金×實際存期×活期利率－已付利息（3）如已付利息大于提前支取的利息，共超過部分應從本金中扣回。其計算公式：應扣回利息=已付利息－本金×實際存數×活期利率

30、整存零取定期儲蓄存款利息的計算

整存零取定期儲蓄存款到期一次計付利息，其計算公式：到期應付利息=（全部本金+每次支取本金）/2×支取本金次數×每次取本時期×利率

31、查詢、凍結扣劃個人存款的規定

（1）人民法院、人民檢察院、公安機關和國家安全部門等因偵查、起訴、審理案件，需要向儲蓄機構查詢與案件直接有關的個人存款時，須向儲蓄機構提出縣級以上法院、檢察院、公安機關或國家安全機關等正式查詢公函，并提供存款人的有關線索；儲蓄機構不能提供原始賬冊，只能提供復印件。（2）人民法院、人民檢察院、公安機關和國家安全部門在偵查、審理案件中，發現當事人存款與案件直接有關，要求停止支付（凍結）存款時，必須向儲蓄機構提出縣級或縣級以上法院、檢察院、公安機關或國家安全機關等正式通知，方可辦理暫停支付（凍結）手續。停止支付（凍結）的期限最長不超過六個月，逾期自動撤銷。有特殊原因需要延長的，應重新辦理停止支付（凍結）手續。（3）人民法院判決沒收（扣劃）儲蓄存款時，儲蓄機構依據法院判決書辦理。法院判處民事案件中有關儲蓄存款的處理，執行時應由當事人交出存款單（折），須強制執行時，由法院向儲蓄機構發出協助執行通知書，儲蓄機構憑判決書或裁定書辦理，當事人的原存單（折）作廢，將判決書或裁定書收入檔案保存。（4）查詢、暫停支付華僑儲蓄存款時，公安機關和國家安全機關由地（市）以上公安廳（局）和安全廳（局）依照上述手續辦理；法院、檢察院由對案件有法定管轄權的法院、檢察院依照上述規定手續辦理。

32、儲蓄機構營業終了結賬工作的程序

記賬員：（1）登記開銷戶登記簿。（2）核對發生額和軋準活期儲蓄。（3）核對利息數，按賬卡分別加總付息筆數和金額，填制營業支出科目各類儲蓄利息付出傳票，與出納復核員留存的利息清單核對，將清單作利息付出傳票的附件。（4）登記空白重要憑證的登記簿，核對實物與賬是否相符。（5）整理變動戶賬卡、變動的賬卡，按規定的手續核對后，需分類進行整理，還入有關賬箱、檔次，對結清賬卡和記滿換下的賬頁，分別進行妥善保管。復核、出納員：（1）填制科目日結單。（2）軋記庫存現金。（3）編制營業日報表。

（4）復核軋準活期儲蓄變動戶六平，復核當天定活期儲蓄利息是否全部正確，核對重要空白憑證結存數是否與實物相符，核對有價單證存數是否與實物相符。

33、儲戶提前支取未到期的定期儲蓄存款處理

儲戶支取未到期的定期儲蓄存款，必須持存單和本人身份證或戶口簿、軍人證、護照、居住證到原存儲蓄機構辦理提前支取手續，儲蓄機構在驗證存單開戶人姓名與證件姓名一對致，以確認無掛失情況后即可支付該筆未到期定期存款。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具本人身份證。

34、儲蓄機構可以辦理哪些人民幣儲蓄業務？

（1）活期儲蓄存款；（2）整存整取定期儲蓄存款；（3）零存整取定期儲蓄存款；（4）存本取息定期儲蓄存款；（5）整存零取定期儲蓄存款；（6）定活兩便儲蓄存款；（7）華僑（人民幣）整存整取定期儲蓄存款；（8）經批準開辦的其他種類的儲蓄存款。

第三篇：遼寧省農村信用社考試試題

遼寧省農村信用社

案件風險防控培訓考試試題

單位：

考號：

職務：

姓名：

得分：

一、填空題 10分（每空1分）

1.農村信用社信貸投放的重點是三農，具體是指（農業）、（農村）和（農民）。

2、銀監會針對各類案件的特點、成因，及時提出了防范操作風險的“（十三條）意見”，明確了案件治理的“（六個）重點環節”，推行了強化內控管理“（十個）聯動建設”，制定了建立案件治理長效機制的“（十項）措施”。

3、我省農村信用社統一命名的銀行卡是（金信卡）。

4、2011年省聯社信貸資產質量專項整治工作正常貸款到期回收率目標為當月正常貸款中農戶貸款到期回收率必須達到（95%）含以上，其他到期貸款回收率必須達到（99%）含以上，年末貸款到期回收率達到98%含以上。

二、判斷題 10分 每題1分，請在括號內打√或×。

1.以全額保證金、存單或國債質押方式辦理的貸款、銀行承兌匯票、開出的非融資類保函，可以不經過貸審會審議。（√）

2、質押擔保的信貸業務自簽訂信貸業務合同和質押合同并辦妥質物移交之日起生效。（√）

3、金信卡只供持卡人本人使用，不得出租和轉借。凡因出租和轉借造成的資金損失由持卡人承擔。(√)

4、.信用社儲蓄工作人員應遵守儲蓄原則，不許將客戶存款資料告知他人，維護客戶權益。（√）

5、金信借記卡必須先存后支，不具有透支功能。(√)

6、金融機構可以臨時為客戶開立匿名賬戶。（×）

7、信用社銀企對賬單的保管期限為五年。（√）

8、在掛失滿七日后，客戶本人持金信卡及《掛失申請書》客戶聯至柜臺要求對金信卡密碼進行重臵，不得委托他人代辦。（√）

9、銀行風險是指在經營活動中，由于各種不確定因素而導致其損失或盈利能力下降的可能性。（√）

10、信用風險是指銀行借款人或交易對手無法按照協議條款償還財務的可能性。（√）

三、單選題 10分（每題1分）

1、下列證件中不屬于法定個人實名證件的是(D)A.護照 B.港澳居民往來內地通行證 C.軍官退休證 D.有效身份證復印件

2、我國的銀行賬戶分為（A）、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

A基本存款賬戶、B支票賬戶、C存款賬戶、D現金賬戶

3、《反洗錢法》中“國務院反洗錢行政主管部門”特指（D）。

A國家監察部、B中國銀監會、C人民銀行結算司、D中國人民銀行總行。

4、下列關于金信借記卡說法正確的是（C）。A.是國際卡 B.是VISA卡 C.是符合國際標準的銀聯卡 D.是萬事達卡

5、持卡人購物消費、取現以卡上存款余額為限度，不允許透支的銀行卡是（A）。

A.借記卡 B.準貸記卡 C.貸記卡 D.附屬卡 6.短期貸款展期期限累計不得超過（A）。A．原貸款期限B．原貸款期限的一半C．原貸款期限的一倍

7.2011年遼寧省農村信用社信貸資產質量專項整治正常貸款中逾期占正常貸款比例控制目標是（B）

A．2%

B.3%

C.4% D.5% 8流動資金貸款主要用于（B）。

A.購買主要機器設備 B.彌補臨時性資金短缺 C.對外投資 D.進行技術改造

9.短期流動資產貸款遇利率調整，人民幣貸款利息的結息規定是（B）。

A.分段計息 B.不分段計息 C.雙方重新協商 D.是否分 段計息由建設銀行各分支機構自主決定

10、下列哪項屬于銀監會關于防范操作風險“4+1”中的“1”？（A）

A庫房管理、B安全保衛器械管理、C票證管理、D設備管理

四、多選題 10分 每題1分

1下列屬于重要空白憑證的是(ABD)。

A定期存單、B活期存折、C假幣上繳憑證、D單位定期存款證實書

2信用社對重要空白憑證檢查工作做到（A、B、C、D）。A整點清楚、B真實有效、C記錄完整、D責任明確

3、單位在結算憑證上的簽章，應為（ABD）。

A該單位的財務專用章加其法定代表人的簽名或者蓋章、B該單位的公章加其法定代表人的簽名或者蓋章、C該單位的財務專用章或者公章、D該單位的財務專用章加其授權的代理人的簽名或者蓋章

4、.下列哪些機構不得作保證人（ABCD）

A.國家機關 B學校 C醫院 D企業法人的分支機構

5.農村信用社貸款風險分類有5個檔次，哪幾個（BDE）檔次為不良貸款。

A正常

B、次級

C、關注

D.損失

E可疑 6.下列可以抵押的財產有（AD）A.抵押人所有的房屋和其他地上定著物 B.土地所有權 C.學校、幼兒園、醫院

D.抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。

7.下列說法正確的是（BCD）。

A.有權機關查詢個人儲蓄存款時，只須提供姓名

B.有權機關凍結個人儲蓄存款的期限最長不超過六個月

C.有權機關扣劃個人儲蓄存款時不得提取現金 D.人民檢察院無權扣劃個人在金融機構的儲蓄存款 8.儲蓄存款的所有權發生爭議，涉及辦理過戶的，儲蓄機構依據人民法院發生法律效力的(ACD)辦理過戶手續。

A.判決書 B.合同書 C.調解書 D.裁定書

9.下列哪些有權單位可對個人在金融機構的儲蓄存款進行扣劃(BCD)A.人民檢察院 B.人民法院 C.稅務機關 D.海關

10、在加強對員工異常行為動態情況的排查方面，要重點關注員工的__(ABCD)A、工作圈B、生活圈C、社交圈D、消費圈

五、簡答題 20分 每題5分 1.儲蓄大額提現的規定有哪些？

（1）對一日一次性從儲蓄賬戶提現５萬元（不含５萬 元）以上的，儲蓄機構柜臺人員應請支取人提供有效身份證件，并經儲蓄機構負責人核實后予以支付。其中一次性提取現金２０萬元（含２０萬元）以上的，應請取款人至少提前１天以電話等方式預約，以便儲蓄機構準備現金。

（2）對一日一次性超過五萬元以上的現金支付或一日一次數次累計超過５萬元以上的現金支付，儲蓄機構內部要逐筆登記，妥善保管有關資料，并按月向中國人民銀行當地分支機構備案。

2、中華人民共和國擔保法規定的擔保方式有哪些

保證、(抵押、質押、留臵和定金。

3、貸款“三查”制度是指

貸前調查、貸時審查、貸后檢查

4、簡述“四項制度”。

答：崗位輪換、干部交流、強制休假、近親屬回避

六、案例分析

一、案情簡介

2008年12月29日，燈塔市聯社主要領導通過報表發現柳條寨信用社小額農戶貸款回收進度緩慢，立即與聯社信貸管理部負責人到柳條寨信用社督促貸款回收工作。經了解，柳條寨信用社農戶貸款回收緩慢的主要原因是由于信貸員鄒某造成的，聯社主要領導準備找鄒某談話時，得知其當天沒有上班，多次打電話亦未聯系上。手機關機，引起警覺。立即安排查找鄒某下落，同時排查鄒某經手業務，直至12月30日8點30分仍未找到，遂懷疑鄒某有截留貸款逃逸的可能。燈塔市柳條寨信用社于2008年12月31日向遼陽市公安局經偵支隊報案，2009年1月3日晚，遼陽市公安局將鄒某抓獲。2009年7月7日，鄒某因犯金融憑證詐騙罪和職務侵占罪被遼陽市中級人民法院判處有期徒刑十七年，并處罰金十萬元。

二、相關人員處理情況

（一）操作崗位人員

對鄒某的處理決定。依據《遼寧省農村信用社案件責任追究暫行辦法》第三章，第二十五條“違反信貸規章制度行為及處理”，（四）“有下列行為之一的，給予責任人開出處分”（3）“收貸、收息不入帳”；經燈塔市聯社主任辦公會議研究決定，給予鄒某開除處分，解除勞動合同。

（二）領導崗位人員

1、劉某在任燈塔市信用聯社副主任期間，分管信貸和風險工作。轄內柳條寨農村信用社發生信貸員鄒某利用職務之便發放頂（冒）名貸款、自制假收貸收息憑證截留貸款本息案件，劉某負有領導責任。

依據《遼寧省農村信用社員工違反規章制度處理暫行規定》第四十二條（二十二）3：“監督檢查不力，致使違規經營情況長期存在，給信用社造成重大經濟損失或經營風險” 給予直接負責人的高級管理人員警告至記大過處分。

經辦事處主任辦公會議研究決定，給予劉某警告處分。

2、苑某在任柳條信用社主任期間，沒有認真履行信用社主任崗位職責，沒有很好的按規定開展監督檢查，安排柳條寨信用社內退職工鄒某做重要崗位工作，對該人基本情況及任職狀況調查不細，用人失察，致使該人在信貸工作方面出現問題，導致柳條寨信用社“12.29”案件發生，對柳條信用社“12.29”案件，應負相應的領導責任。

依據《遼寧省農村信用社案件責任追究暫行辦法》第二章 第四條 發生涉案金額100萬元以下或造成直接經濟損失50萬元以下的案件，涉案機構及網點或部門負責人有下列責任之一的，視情節輕重給予經濟處罰和警告至撤職等紀律處分；

（三）監督檢查不力，用人失察，或對已發現有問題的人員沒有及時采取措施調整的；第三章 第二十三條

（七）監督檢查不力，未按規定開展監督檢查的，給予通報批評或警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分： 經燈塔聯社主任辦公會議研究決定：給予苑某警告處分，扣發1個月工資。

3、劉某在任柳條信用社副主任（主持工作）期間，沒有認真履行信用社主任崗位職責，沒有很好的按規定開展監督檢查，對聯社下發的信貸風險預警提示沒能及時督促整改，沒有做好案件防范工作，因而未能及時發現案件隱患，對柳條信用社“12.29”案件，負有相應的領導責任。

依據《遼寧省農村信用社案件責任追究暫行辦法》第二章 第四條 發生涉案金額100萬元以下或造成直接經濟損失50萬元以下的案件，涉案機構及網點或部門負責人有下列責任之一的，視情節輕重給予經濟處罰和警告至撤職等紀律處分；

（三）監督檢查不力，用人失察，或對已發現有問題的人員沒有及時采取措施調整的；第三章 第二十三條

（七）監督檢查不力，有下列情形之一，給予通報批評或警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：

1、未按規定開展監督檢查的；

4、對發現問題不督促整改的；

鑒于劉某任職時間短，案發后，能主動配合公安機關及檢查組查清問題，積極采取補救措施，減輕損失。依據《遼寧省農村信用社員工違反規章制度處理暫行規定》第二十條

（二）：“違規后認錯態度較好，能主動檢查糾正錯誤或者坦白交代問題，并積極采取補救措施，有效避免或者減輕損失后果”，可從輕、減輕處理或免于處理的規定。經燈塔聯社主任辦公會議研究決定：給予劉某警告處分，扣發2個月工資。

三、違法、違規事實

鄒某自1998年至2008年做信貸員期間，一直采取收貸款給貸戶出據收條、填制私自印刷的假收貸憑證等手段截留貸款, 累計截留貸款81筆，金額為76.35萬元。其中：給 貸戶出據假回收憑證70筆,金額64.35萬元，給貸戶出據收款收條11筆,金額12萬元；鄒某在2000年至2008年間，利用柳條寨信用社給老百姓辦理股金證之機，私自印刷股金證，偽造遼寧省燈塔市柳條寨信用合作社公章，以高利息為誘餌，為韓長海等九人辦理了31.3萬元人民幣股金證，其中：以利息方式返還被害人4.6萬元，余款26.7萬元被其占有。

經遼陽辦事處、燈塔市信用聯社和公安部門聯合采取有效措施，挽回經濟損失28萬元。其中：追回“六合彩”賭博款9萬元；鄒某被抓捕后承諾，用其在魚塘中養殖的魚（估價5萬元），自己的二層獨樓120平方米（估價14萬元），抵頂截留貸款28萬元，其余款項48.35萬元已形成損失。

從鄒某案件看，一是違反了《遼寧省農村信用社信貸管理基本制度》中第九章、第四十三條和《遼寧省農村信用社信貸業務基本操作規程》中第十章、第五十條、第五十一條、第五十二條中的有關規定，經營管理責任人未按省聯社的信貸業務操作規程認真辦理貸款手續，使貸款回收過程中鄒有宇以出具收款收據等手段截留貸款，經營管理責任人未按規定對客戶的日常檢查，管理人員對客戶不了解，使貸款被截留未能及早發現，未對客戶所提供的資料完整性、真實性、有效性進行核查，更沒有對已形成關注類的貸款及時進行調查，對貸款到期后未收回部分也不做細致跟蹤、調查、分析； 二是違反了《遼寧省農村信用社儲蓄管理制度》第二章、第八條和第四章、第十八條中的有關規定，使得鄒某得以不在固定網點辦理儲蓄業務，隨意下鄉辦理股金。違反儲蓄、會計的基本原則，沒有按照雙人臨柜，錢帳分管等核算手續操作。三是違反了《中華人民共和國刑法》第一百九十四條、第二百七十一條一款、第六十九條、第六十四條之規定。

從上述所給材料中分析問題成因、教訓及得到的啟示？

七、論述題 20分

論案件防控長效機制的建設

第四篇：如何做好負債業務營銷

如何做好負債業務營銷

對公存款業務（北京立金）

銀行所吸收的對公存款，一般可分為企業存款和財政性存款。按照存款的期限，又可具體分為活期存款、定期存款和協定存款等。按是否對應擔保又可分為保證金存款和非保證金存款。

企業存款是指工商企業在生產和流通過程中，把存在于貨幣形態的資金存人銀行而形成的存款。企業活期存款是企業可以隨時開出支票用于轉賬或提取現金的存款，形成的是銀行的短期負債。企業定期存款一般是企業的各種專用基金，如公積金、公益金等形成的存款，形成的是銀行的長期負債。

財政性存款是指財政部門、基本建設單位和由財政撥款的機關、團體、部隊、學校等行政事業單位將其貨幣款項存入銀行形成的存款。

對于那些資金量大，既希望獲得較高存款收益，又希望保持資金流動性的客戶，客戶經理還可向其推介協定存款服務。協定存款是銀行為方便企事業單位和機關團體的閑散資金、預算資金和自有資金的儲存而開設的一種存款種類，辦理協定存款的客戶應限于在開立基本存款賬戶的銀行辦理，其對象是企事業單位和機關團體。開辦協定存款有如下規定：

辦理協定存款業務的客戶須與銀行簽訂《協定存款合同》，并開設結算賬戶和協定存款賬戶。合同中訂明結算戶的留存金額，合同期為一年，到期雙方無終止或修改，視作自動延期，如需修改，應在合同到期前15天前提出書面申請。銀行每天自動將超過留存金額的部分轉入協定存款戶，按協定利率計息。當結算戶不足支付時，由銀行從協定存款戶內劃回款項，保證客戶支付。

第五篇：遼寧省農村信用社改革內容

遼寧省農村信用社改革內容？

改革與我是什么關系？

我應該如何面對這次改革？

遼寧省深化農村信用社改革試點風險防范處置預案

本預案中的金融風險，是指農村信用社發生的支付、擠提等嚴重影響當地金融安全和社會穩定的突發性金融事件。根據國務院的有關文件規定，對農村信用社監督管理和防范化解風險的職責分工，按不同等級實行各級政府分級管理，各部門分工負責，統一組織各類風險的防范和處置工作。

一、組織機構省政府成立風險防范處置應急工作領導小組。領導小組組長由省政府分管副秘書長擔任，成員由省金融辦、遼寧銀監局、人民銀行沈陽分行、省公安廳、省檢察院、省法院、省財政廳負責同志和各市分管副秘書長組成。應急工作領導小組辦公室設在省金融辦，其主要職責是：向各地傳達領導小組工作指令并監督落實；負責收集、匯總各成員單位及相關部門的應急工作要求落實情況，及時向領導小組匯報；負責組織成員單位及相關部門召開風險處置聯席會議（聯席會議制度另文下發），溝通情況，評估風險，及時通報和向上級有關部門報告風險防范和處置情況；負責救助信息發布；負責領導小組日常事務，及領導小組交辦的其他事項。各級政府也要成立相應的風險防范處置應急工作領導小組，按照省應急處置領導小組的部署和要求，組織開展轄區內信用社支付風險的防范和處置工作。

二、風險防范措施

（一）建立支付風險預警機制。密切關注農村信用社和改革中的社會輿論，對社會上可能出現的不利言論和行為，要及時引導，妥善處理；對少數惡意歪曲、詆毀農村信用社形象，損害農村信用社信譽的謠言和行為，當地政府可通過司法程序依法處理。加強與人民銀行分支機構、銀監會派出機構、農村信用社各級行業管理部門的聯系，強化對農村信用社支付狀況監測，準確掌握風險信息，盡早發現風險苗頭，及時發出預警報告。

（二）建立突發性支付風險應急處理機制。各地農村信用社行業管理機構會同人民銀行分支機構、銀監會派出機構，盡快制定當地農村信用社金融風險防范和處置預案，根據不同的風險起因，明確應采取的措施和啟動條件，規定實施程序，并做好預案隨時啟動的各項準備工作。

（三）各級政府及職能部門要加強組織、指導、協調和政策支持。積極幫助有支付風險的信用社機構組織單位存款，并協同信用社做好穩定其他存款大戶工作；給予稅費減免等優惠政策和扶持，會同信用社協調有關債權人延期追償債務；嚴厲打擊各類逃廢債行為，協助風險機構清收不量貸款，取消資產變現交易費，使風險機構提高支付能力，改善經營狀況；控制輿論導向，督促新聞媒體加強對信用社的正面宣傳；公、檢、法等部門要負責維護風險機構所在地的社會秩序的穩定。

（四）銀行監管部門要充分發揮風險監管主體作用。對有支付風險的信用社進行重點監測，并向當地政府提供監管數據及有關信息；對可能出現的高風險信用社提出風險預警，并及時報告當地政府和人民銀行；指導督促風險機構做好風險自救和恢復正常經營工作；查處其他金融機構誤導性宣傳行為，維護當地金融秩序的穩定；協助當地政府按照既定的應急方案處置風險。

（五）人民銀行分支機構應及時按規定批準動用存款準備金或發放緊急再貸款。在現金供應、賬戶設立等方面向風險機構提供應急便利，對支付風險機構的現金供應做到隨到隨提，確?，F金供應。

（六）各級農村信用聯社要在系統內立即建立和完善風險防范處置工作制度。一是對所轄信用社風險情況定期進行排查，早發現、早處理。二是建立風險報告制度。尤其是被監管部門

列為高風險的信用社要將風險情況在每月初上報縣（市、區）聯社；各縣（市、區）聯社要于每月中旬前，將所轄信用社風險情況上報市級聯社（信合辦）。各市級聯社（信合辦）要及時向省風險防范處置應急工作領導小組辦公室報告所轄信用社風險情況，并抄報省農村信用社管理機構。三是各級聯社和信用社都要建立突發性風險應急處理機制，落實崗位責任，提高應急反應能力。四是對高風險信用社要做好資金頭寸匡算，掌握資金缺口。五是發生包括信用風險、道德風險在內的各類案件，按照輕重程度及時逐級上報。

三、風險處置程序

（一）在改革期間信用社出現下列情形之一的，即視為突發性支付風險發生，應立即啟動應急處置機制。

1.大批儲戶沖擊信用社營業機構和圍攻工作人員，要求提取存款；

2.因非信貸投放因素，存款備付率連續5天低于1%，且存款持續下滑；

3.定期存款提前支取率明顯上升，連續數日超出該機構正常提前支取率2倍以上；

4.存款大戶集中清戶或連續異常資金轉移，導致出現較大支付缺口；

5.備付金嚴重不足，已不能進行正常的資金清算；

6.領導小組認為應進行應急處理的其他情形。

（二）應急報告時限。突發性風險出現后，風險機構應隨時上報縣級聯社和當地政府，在當地人民銀行開戶的信用社要同時報告人民銀行，最遲不得超過1個小時，以便有關部門盡快介入，迅速平息；縣聯社要在接到報告后2小時內，向當地政府、上級行業管理部門、銀行監管部門、人民銀行分支機構報告；地方政府、行業管理部門、銀行監管部門、人民銀行分支機構要在事發8小時內分別逐級上報至省政府及各上級相關部門。應急報告的內容為：突發性支付風險發生的單位、時間、地點、類型、原因，風險信用社的頭寸狀況，已采取及擬采取的措施，以及請求有關部門給予的救助措施等。

（三）應急預案啟動處置程序。對發生支付困難的農村信用社，其所在聯社要首先組織轄區機構進行系統內資金調劑，幫助度過難關；在系統內調劑不足以平抑支付風險的情況下，各級聯社應按資金救助規定程序及時向當地人民銀行提出動用存款準備金申請；對動用存款準備金仍不能解決風險問題的，要由省級聯社在省級政府承諾還款的前提下，按有關規定及時向人民銀行沈陽分行提出緊急再貸款申請。各級政府要積極主動地協調各方面的關系，提高整體救助工作效率。同時，在發生存款擠提和支付風險等重大突發性情況時，遼寧銀監局應及時通報省級人民政府和人民銀行沈陽分行。

四、工作要求

（一）統一領導，提高認識。各級政府和有關部門要充分認識金融風險的隱蔽性、擴散性和危害性，正確處理好改革、發展和穩定的關系，確保在省風險防范處置應急工作領導小組的直接領導下開展工作。

（二）分工負責，密切配合。各級政府和有關部門要分工負責，密切配合，做

到政策配套，并保證及時落實到位，確保改革期間農村信用社各項工作的連續性和支農服務工作的正常開展。各級行業管理部門要指導督促風險信用社機構積極組織資金，認真做好農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款等支農貸款的發放工作。銀行監管部門要加強對風險信用社高級管理人員的管理、考核，督促其認真履行職責，對沒有正確履行化解風險職責的高級管理人員，督促其上級行業管理部門予以調整。

（三）嚴格制度，規范操作。各級政府和有關部門要嚴格按制度規則操作，防范和處置各類風險，不得自行其事。在改革試點期間對拒不配合、瞞而不報、遲報或接到報告后處置不及時釀成局部金融風險的，要對有關部門及責任人嚴格落實責任追究制度。構成犯罪的，移交司法機關，依法追究其刑事責任。