第一篇：第三章負債業務的經營管理

第三章負債業務的經營管理

一、名詞解釋

銀行負債活期存款可轉讓定期存單自動轉賬業務協定賬戶可用資金成本邊際存款成本同業拆借再貼現回購協議擔保債券浮動利率債券次級債外國債券歐洲金融債券

二、填空

1.商業銀行負債有廣義和狹義之分，廣義負債指（），包括

（）和（）等二級資本的內容；狹義負債主要指（）、（）等一切非資本性的債務。

2.商業銀行的負債主要由（）、（）和（）組成。

3.各國商業銀行的傳統存款業務有（）、（）和（）。

4.存款工具的營銷由（）、（）、（）和促銷等環節構成。

5.NOW賬戶的創新體現在（）。

6.可轉讓定期存單的創新體現在（）。

7.（）是自動轉賬賬戶的進一步創新。

8.商業銀行的短期借款有（）、（）、（）、（）以及歐洲貨

幣市場借款等主要渠道。

9.衡量存款穩定性的主要指標有（）和（）。

10.在存款管理中，活期存款的發展戰略應以不削弱銀行（）為條件，定期存款的發展不以（）為目標，而應與銀行存款的（）能力相適應。

11.商業銀行長期借款一般采用（）的形式。

三、單項選擇

1、企業存款、財政性存款和儲蓄存款是按（）劃分的。

Ａ存款對象Ｂ存款的經濟性質Ｃ存款的用途Ｄ貨幣的種類

2、活期存款、定期存款是按（）劃分的。

Ａ存款對象Ｂ存款的經濟性質Ｃ存款的期限Ｄ貨幣的種類

3、原始存款和派生存款是按（）劃分的。

Ａ存款對象Ｂ存款的經濟性質Ｃ存款的用途Ｄ貨幣的種類

4、以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是（）A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款C協定賬戶D特種支票存款賬戶

5、屬于創新的活期存款工具的是（）。

A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款C可轉讓定期存單D聯立定期儲蓄

6、屬于創新的定期存款工具的是（）。

A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款

C超級可轉讓支付命令賬戶D特種儲蓄存款

7、屬于創新的儲蓄存款工具的是（）。

A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款C可轉讓定期存單D指數存款證

8、在中國，同業拆借的期限最長為（）。

A 4個月B 2個月C3個月D1年

9、商業銀行長期借款種類有（）

A同業拆借B回購協議C年度性再貸款D發行金融債券

10、銀行按一定的貼現率以低于債券面額的價格折價發行的債券叫（）。A普通金融債券B累進金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

11、債券利率采用累進制法計算，即債券期限分為幾個階段，每一個時間段按不同利率計息，期限越長利率越高，這種金融債券叫（）。

A普通金融債券B累進金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

12、債券發行銀行通過外國金融市場所在國銀行發行以該國貨幣為面值的金融債券是（）。

A外國金融債券B累進金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

13、債券發行銀行通過其他金融機構，在債券面值貨幣以外的國家發行的金融債券是（）。

A普通金融債券B外國金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

四、多項選擇題

1、負債是商業銀行最基本的業務，其作用具體表現為（）。

A是銀行經營的先決條件

B保持銀行流動性的手段

C構成社會流通中的貨幣量

D同社會各界聯系的主要渠道

2、商業銀行存款工具創新的原則有（）

A創新必須符合存款的基本特征和規范

B堅持效益性

C連續開發、連續創新

D社會性原則

3、可轉讓支付憑證賬戶的特點有（）

A以支付命令書取代支票B個人、非營利機構開立

C商行提供了支付上的便利D利率較高、客戶享受了較高的收益

4、超級可轉讓支付憑證賬戶的特點有（）

A法定最低開戶余額和平均余額為2500美元

B存款余額超過2500美元，利率不受限制

C商行向客戶提供了補貼和獎勵

D客戶交服務費

5、定期存款創新中，貨幣市場存款的特點有（）

A 最低余額為2500美元

B 存款利率沒有上限限制

C 10萬美元以上存款可以得到聯邦存款保險

D 存款者每月可以辦理6次轉賬，其中3次以下可使用支票，個人取款不受限制

6、定期存款創新中，可轉讓定期存單的特點有（）

A面額較大（10-100萬美元不等）B利率高于同期儲蓄存款

C可隨時在二級市場上出售D期限固定

7、自動轉賬服務賬戶特點是開設（）這兩個賬戶。

A活期存款賬戶B可轉讓支付憑證賬戶

C貨幣市場互助基金賬戶D儲蓄賬戶

8、協定賬戶涉及的賬戶有（）。

A活期存款賬戶B可轉讓支付憑證賬戶

C貨幣市場互助基金賬戶D聯立定期儲蓄

9、從微觀上講，銀行存款經營的目標是（）

Ａ提高存款的穩定性B降低成本

C結構合理D規模適度

10、就存款波動程度而言，銀行存款劃分為以下幾大類（）

A易變性存款B準變性存款C穩定性存款D活期存款

11、商業銀行的資金成本包括（）

A營業成本B利息成本C風險成本D連鎖反應成本

12、在經營實踐中，銀行會努力使其存款總量和成本之間保持哪幾種組合（）。

A逆向組合模式B同向組合C總量單向變化模式D成本單向變化模式

13、從微觀看，銀行存款規模一般取決于以下幾個因素（）

Ａ銀行存款成本B銀行貸款和投資的能力

C資本金規模D存款品種結構合理

14、向中央銀行借款包括（）方式。

A再貸款B再貼現C轉貼現D貼現

15、國際金融債券主要包括（）。

A外國金融債券B歐洲金融債券C平行金融債券D國庫券

16、各國對金融債券的信用等級評定一般由三個標準（）。

A盈利能力B資本充足率

C資產質量D發行債券的銀行是否國有

17、商業銀行發行債券的價格一般有下列幾種情形（）

A溢價發行B折價發行C平價發行D等價發行

五、判斷并說明理由

1、存款是商業銀行的主要資金來源，因此商業銀行的存款越多越好。

2、負債是商業銀行資金的全部來源。

3、存款負債是商業銀行最主要和最穩定的資金來源。

4、儲蓄存款和儲蓄是兩個相同的概念。

5、商業銀行拆入資金與各項存款余額之比，不得超過８％。

6、回購協議實際上是一種以有價證券為抵押的短期借款。

7、高負債是商業銀行區別于一般企業的一個重要標志。

8、商業銀行之間拆借資金的規模不受限制。

9、商業銀行向央行借款的規模是任意的。

10、在國際上固定利率的金融債券大多為溢價或折價發行，浮動利率的金融債券通常是平價發行。

六、問答

1、簡述存款創新的原則和存款商品的營銷過程。

2、簡述商業銀行存款管理的目標。

3、簡述商業銀行短期借款的渠道和管理重點。

4、為降低存款成本，如何合理地擺布存款結構？

5、簡述金融債券的種類及其經營要點。

第二篇：商業銀行第三章負債業務的經營管理

第三章

銀行負債的構成：存款 介入款項 其他負債

傳統的存款業務：活期存款 定期存款 儲蓄存款

定期存款的工具創新：可轉讓定期存單 貨幣市場存單 自動轉賬服務賬戶 協定賬戶 提高存款穩定性的策略：提高活期存款穩定率 延長存款的平均占用天數

銀行存款分類按存款波動程度劃分：易變性存款 轉變性存款 穩定性存款

存款成本的構成：利息成本 營業成本 資金成本 可用資金成本 相關成本 加權平均成本79 短期存款的主要特征

對時間和金額的流動性需要十分明確 對流動性的需要相對集中 面臨較高的利率風險 主要用于短期寸頭不足的需要

商業銀行從事短期借款業務的意義：短期借款為銀行提供了絕大數非存款資金來源 短期借款是滿足銀行周轉金需要的重要手段 短期借款提高了商業銀行資金管理效率 短期借款既擴大了銀行的經營規模又加強了外部的聯系和往來

定期存款的管理特點：主動把握借款期限和金額，有計劃地吧借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力 盡量減少借款到期時間和金額與存款的增長規律想協調，吧借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要 通過多頭拆借的方法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占有借款余額 正確預計借款到期的時間和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借款的流動性需要

銀行負債的作用？

銀行負債是商業銀行吸收資金的主要來源，是銀行經營的先決條件

銀行負債是保持銀行流動性的手段

銀行負債是社會經濟發展的強大推力

銀行負債構成社會流通中的貨幣量

負債是銀行同社會各界聯系的主要渠道

銀行借款的主要渠道

同業借款 向中央銀行借款 轉貼現 回購協議 歐洲貨幣市場借款 大面積存單

金融債券的主要種類

一般金融債券（擔保債券和信用債券，固定利率債券和浮動利率債券，普通金融債券、累計利率金融債券和貼現金融債券，一次還本付息金融債券和付息金融債券）

資本性金融債券（次級債 混合債 可轉債 可分離債）

國際金融債券（我國金融債券 歐洲金融債券平行金融債券）

第三篇：如何做好負債業務營銷

如何做好負債業務營銷

對公存款業務（北京立金）

銀行所吸收的對公存款，一般可分為企業存款和財政性存款。按照存款的期限，又可具體分為活期存款、定期存款和協定存款等。按是否對應擔保又可分為保證金存款和非保證金存款。

企業存款是指工商企業在生產和流通過程中，把存在于貨幣形態的資金存人銀行而形成的存款。企業活期存款是企業可以隨時開出支票用于轉賬或提取現金的存款，形成的是銀行的短期負債。企業定期存款一般是企業的各種專用基金，如公積金、公益金等形成的存款，形成的是銀行的長期負債。

財政性存款是指財政部門、基本建設單位和由財政撥款的機關、團體、部隊、學校等行政事業單位將其貨幣款項存入銀行形成的存款。

對于那些資金量大，既希望獲得較高存款收益，又希望保持資金流動性的客戶，客戶經理還可向其推介協定存款服務。協定存款是銀行為方便企事業單位和機關團體的閑散資金、預算資金和自有資金的儲存而開設的一種存款種類，辦理協定存款的客戶應限于在開立基本存款賬戶的銀行辦理，其對象是企事業單位和機關團體。開辦協定存款有如下規定：

辦理協定存款業務的客戶須與銀行簽訂《協定存款合同》，并開設結算賬戶和協定存款賬戶。合同中訂明結算戶的留存金額，合同期為一年，到期雙方無終止或修改，視作自動延期，如需修改，應在合同到期前15天前提出書面申請。銀行每天自動將超過留存金額的部分轉入協定存款戶，按協定利率計息。當結算戶不足支付時，由銀行從協定存款戶內劃回款項，保證客戶支付。

第四篇：商業銀行資產業務和負債業務對比

商業銀行管理學資產業務和負債業務對比

資產業務

負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行中間業務和資產的重要基礎。

在課上，老師介紹了商業銀行的資產業務的具體分類，如下：

1.貸款業務

（1）公司客戶貸款

包括流動資金貸款，流動資金循環貸款，法人賬戶透支貸款，項目貸款，銀團貸款，房地產貸款

（2）個人客戶貸款

包括個人住房貸款，個人汽車貸款，個人經營性貸款，個人其他貸款。其中個人其他貸款又包括消費貸款，短期信用貸款，質押貸款，助學貸款。

（3）信用卡貸款

包括個人透支貸款，單位卡透支貸款。

（4）貿易融資貸款

包含信用證貸款（進、出口），押匯（用票據貸款）。

2.票據業務

包含承兌業務，貼現業務（用銀行承兌匯票），轉貼現業務

3.債券投資業務

中央銀行的融資債，國債政策性金融券，次級債和境外債務。

4.金融同業業務

同業拆出，存放央行，存放同業。

5.其他貸款業務

抵押，待處理。

通過網上的搜索，我找到了另一種系統的分類方法：

1.儲備資產

儲備資產是銀行為應付存款提取而保存的各種形式的支付準備金的總稱。儲備資產包括庫存現金、交存中央銀行的存款準備金、存放在同業的存款、托收未達款項和托收中現金以及壞賬準備金等。

2.信貸資產

信貸資產是指銀行所發放的各種貸款所形成的資產業務。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業銀行資產業務中最重要的項目，在資產業務中所占比重最大。按保障程度(風險程度)，貸款可劃分為信用貸款、擔保貸款和抵押(貼現)貸款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶而無須提供擔保品而發放的貸款。擔保貸款是銀行憑借客擔保人的雙重信譽而發放的貸款。抵押貸款(包括貼現)要求客戶提供具有一定價值的商品物質或有價證券作為抵放的貸款。這種標準劃分，有利于銀行加強貸款安全性或管理。銀行在選擇發放貸款方式時，應視貸款對象、貸款風險程度加以確定。

按期限，貸款可分為短期、中期和長期貸款。1年以短期貸款；1－7年為中期貸款；7－10年為長期貸款。以分貸款種類，主要作用是有利于銀行掌握資產的流動性性，便于銀行短、中、長期貸款保持適當比例。

按對象和用途，貸款可以分為工業貸款、農業貸款、科技貸款、消費貸款、投資貸款、證券貸款等。這種法一方面有利于按貸款對象的償還能力安排貸款秩序，另有利于考察銀行信貸資金的流動方向及在國民經濟各部門間的分布狀況，從而有利于分析銀行信貸結構與國民經濟情況。

按貸款的質量或占用形態，貸款可以分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款等。正常貸款是指能按期償還本款。逾期貸款是指超過貸款合同規定期限而銀行又不同意延期的貸款。呆滯貸款是指預計兩年以上時間不能歸還自呆賬貸款是指企業倒閉以后無力歸還的貸款。這種分類的于加強銀行貸款質量管理，找出產生貸款風險的原因，以措施和對策。

3.投資業務

投資業務是指銀行參與有價證券買賣而持有證券形成業務。銀行投資購買有價證券主要包括：

（1)購買中央政府發行的國家債券，此業務約占證券務的70%左右；

（2)購買地方政府發行的證券；

（3)購買公司(企業)發行的各種有價證券，如股票、債券。這種業務風險大、占用資金時間長，因此，銀行投資此業務的比重較小。

負債業務

負債是銀行由于授信而承擔的將以資產或資本償付的能以貨幣計量的債務。存款、派生存款是銀行的主要負債，約占資金來源的80％以上，另外聯行存款、同業存款、借入或拆入款項或發行債券等，也構成銀行的負債。

商業銀行負債業務主要由存款業務、借款業務構成。資產業務是商業銀行運用資金的業務，包括貸款業務、證券投資業務、現金資產業務。

1.存款業務

（1）活期存款：

活期存款是相對于定期存款而言的，是不需預先通知可隨時提取或支付的存款。活期存款構成了商業銀行的重要資金來源，也是商業銀行創造信用的重要條件。但成本較高。商業銀行只向客戶免費或低費提供服務，一般不支付或較少支付利息。

（2）定期存款：

定期存款是相對于活期存款而言的，是一種由存戶預先約定期限的存款。定期存款占銀行存款比重較高。因為定期存款固定而且比較長，從而為商業銀行提供了穩定的資金來源，對商業銀行長期貸款與投資具有重要意義。

（3）儲蓄存款：

儲蓄存款是個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶，儲蓄存款又可分為活期和定期。

儲蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲蓄存款，存取無一定期期限，只憑存折便可提現。存折一般不能轉讓流通，存戶不能透支款項。

2.其他負債業務：

（1）向中央銀行借款

向中央銀行借款有兩種形式，一是直接借款，也成為再貸款，二是簡介借款，即所謂的再貼現。

（2）同業拆借

商業銀行之間的短期資金融通。它使頭寸盈余的銀行獲得利息收入，進一步體現了商業銀行盈利性的經營原則。

（3）其他借款渠道

1）轉貼現

2）回購協議

3）歐洲貨幣市場借款

4）長期借款——金融債券

商業銀行資產業務的作用：

商業銀行通過為所在的地區提供幫助支持，對所有的合法經營以及消費者的融資需求提供信貸，按照競爭產生的利率合理收費，實現自身利益。銀行發揮其貸款功能的好壞對本地區的經濟健康發展有著很大關系。這是因為銀行貸款支持著業務范圍內的新企業的從一個地區的經濟發展水平來看，同這一地區的資金總量有著密切的關系。發展和就業的增加，從而促進經濟的活力。另外，通常情況下，銀行貸款向市場傳遞了對借款人有利的資信狀況的信息，這樣借款人就可以從其它途徑得到更多的，或許成本也更加低廉的資金來源。

對于大多數銀行來說，貸款活動占到銀行總資產的一半以上，帶來的收益占銀行 總收入的1/2至2/3。另外,銀行業中的風險也主要集中在信貸方面。如果一家銀行遇到嚴重的財務問題，那么問題通常是所發放的貸款不能按時收回。因此，商業銀行的資產業務關系到商業銀行的發展，是決定商業銀行存亡的關鍵。

商業銀行負債業務的作用：

負債業務是商業銀行吸收資金的重要來源。商業銀行負債的規模和結構決定了銀行經營的規模和方向，負債的性質決定了銀行經營的特征。可以說負債是銀行資產業務和開展表外業務的基礎。

負債業務的好壞直接提現商業銀行的競爭力。商業銀行根據負債的成本確定資產的價格。如果籌集資金的成本過高，造成銀行資產定價過高，將使銀行在競爭中處于不利地位。商業銀行為了增強競爭力，在負債策略、負債方式、負債種類和服務方面進行創新，企圖擴大負債業務規模已達到拓展經營范圍、擴大信貸規模的目的，一降低平均負債成本，進而增強核心競爭力。

對比商業銀行的資產業務和負債業務，可以發現，負債業務是商業銀行吸收資金的重要來源。資產業務則是商業銀行將其吸收的資金貸放或投資出去賺取收益的活動。二者對于商業銀行的作用是相輔相成不可或缺的，兩者是商業銀行賴以生存的重要手段。

第五篇：中國商業銀行負債業務現狀分析

中國商業銀行負債業務現狀分析

負債是銀行由于受信而承擔的將以資產或資本償付的能以貨幣計量的債務。存款、派生存款是銀行的主要負債，約占資金來源的80％以上，另外聯行存款、同業存款、借入或拆入款項或發行債券等，也構成銀行的負債。主要包括 1活期存款活期存款是相對于定期存款而言的，是不需預先通知可隨時提取或支付的存款。活期存款構成了商業銀行的重要資金來源，也是商業銀行創造信用的重要條件。但成本較高。商業銀行只向客戶免費或低費提供服務，一般不支付或較少支付利息。

2定期存款：定期存款是相對于活期存款而言的，是一種由存戶預先約定期限的存款。定期存款占銀行存款比重較高。因為定期存款固定而且比較長，從而為商業銀行提供了穩定的資金來源，對商業銀行長期放款與投資具有重要意義。3儲蓄存款：儲蓄存款是個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶，儲蓄存款又可分為活期和定期。儲蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲蓄存款，存取無一定期期限，只憑存折便可提現。存折一般不能轉讓流通，存戶不能 4可轉讓定期存單：可轉讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式，但與前述定期存款又有所區別。可轉讓存單存款的明顯特點是：存單面額固定，不記姓名，利率有固定也有浮動，存期為３個月、６個月、９個月和１２個月不等。存單能夠流通轉讓，以能夠滿足流動性和盈利性的雙重要求。

5可轉讓支付命令存款帳戶：它實際上是一種不使用支票的支票帳戶。它以支付命令書取代了支票。通過此帳戶，商業銀行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，從而吸引儲戶，擴大存款。

6自動轉帳服務存款帳戶：這一帳戶與可轉讓支付命令存款帳戶類似，是在電話轉帳服務基礎上發展而來。發展到自動轉帳服務時，存戶可以同時在銀行開立兩個帳戶：儲蓄帳戶和活期存款帳戶。銀行收到存戶所開出的支票需要付款時，可隨即將支付款項從儲蓄帳戶上轉到活期存款帳戶上，自動轉帳，即時支付支票上的款項。

7掉期存款：掉期存款指的是顧客在存款時把手上的由名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期存款存入銀行。到期滿時顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。存款期限由一個月至一年不等。

除此之外銀行的負債業務還有銀行的主動負債業務

1、發行債券，指商業銀行通過發行金融債券從貨幣或資本市場融入資金。以前我國只有三家政策性銀行發行過金融債。自央行2004年6月發布《商業銀行次級債券發行管理辦法》、2005年5月發布《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》后，一般商業銀行陸續開始發售次級債和金融債，發行債券逐漸開始成為商業銀行資金來源中不可忽視的組成部分。

2、對央行負債，指商業銀行從央行融入資金的業務行為。目前主要形式為再貸款、再貼現和央行公開市場逆回購。對央行負債的產生基于兩個目的，一是增加商業銀行資金來源，緩解商業銀行流動性不足；二是央行調控市場貨幣供應量，實施貨幣政策意圖。

3、對同業負債、指商業銀行從金融機構融入資金的業務行為。目前對同業負債主要有同業拆入(期限不得超過4個月)和借款(4個月以上的拆入，目前借入方僅限于外資銀行在中國分支機構)、票據轉出、信貸資產轉出回購、債券正回購等實現形式，其中同業拆入和借款一般建立在信用基礎上，而其他幾種都是以現有資產為抵押融入資金。

因此未來銀行負債業務的發展趨勢是加強銀行主動負債的業務

一加強銀行主動負債業務的意義：1有助于保證商業銀行流動性。2有助于實現商業銀行現代資產負債管理需要。3有助于促進我國金融市場繁榮發展。二關于加強主動負債業務的建議

1、消除制約主動負債業務的負面因素，促進主動負債順利發展。隨著我國金融市場和國際不斷接軌，新的經營管理理念不斷引入，近年來我國商業銀行財務管理水平有了很大的提高。目前各商業銀行均高度重視資產負債管理工作，設

置了資產負債管理委員會或類似機構統一協調全行資產負債結構管理和規劃部署。但受制于統計手段和能力，目前各商業銀行資產負債管理停留于較大尺度的資產負債比例結構估測，對主動負債的規劃性相對不足。為此國內商業銀行需要盡快提高電子化水平，提高對負債結構的監控能力，為下達科學合理的主動負債規劃提供依據。

2、加強產品創新、豐富負債業務品種。目前主動負債主要類型有發行債券、同業拆借、同業借款、債券正回購、票據轉出、信貸資產轉出、大額同業存款、再貼現和再貸款、協議存款和以理財形式引入的社會資金等。其中前五種形式已經形成一定規模的市場，被商業銀行廣泛運用著。再貼現和再貸款更多地表現為政府對特定行業特定金融機構的支持，或者是實施貨幣政策的需要，與商業銀行自己主動負債的需要相關性不大。而大額同業存款、協議存款和理財形式引入的社會資金中仍存在較大的發展空間。

3、積極培育市場，為主動負債業務健康發展提供良好環境。在我國金融市場尚未完全健全的情況下，為新興業務或品種提供良好的起步環境非常重要。到目前為止，我國銀行間同業拆借市場運作非常成功，票據轉貼現市場也非常火暴。無論是場內交易的銀行間市場，還是場外交易的票據轉貼現市場，都離不開初期監管機構的政策扶持和金融機構的積極參與。