第一篇：境外擔保、境外貸款業務法律合規規范性意見

中國民生銀行

境外擔保、境外貸款業務法律合規規范性意見

為規范我行境外擔保、境外貸款業務，防范境外擔保、境外貸款業務風險，特制定本法律合規規范性意見（以下簡稱“規范性意見”），請予遵照執行。

一、定義

在本規范性意見中，1、中國：在本規范性意見中，僅為業務表述之目的，“中國”指中華人民共和國領域內除香港、澳門、臺灣之外的其他區域。“中國境外”包括中華人民共和國領域外的區域以及香港、澳門、臺灣。

2、境外擔保業務：指由中國境外非金融機構向我行提供擔保的業務（包括保證擔保、抵押擔保、質押擔保）。提供擔保的境外機構稱為“境外擔保人”。

3、境外貸款業務：指我行向在中國境外設立的企業發放貸款的業務。向我行申請貸款的境外企業稱為“境外借款人”。

在本規范性意見中，以上“境外擔保人”、“境外借款人”統稱為“境外當事人”。

二、境外擔保、境外貸款業務的主要風險提示 境外擔保、境外貸款業務應當防范下列風險：

（一）擔保合同或貸款合同無效的風險。

最高人民法院關于貫徹執行《中華人民共和國民法通則》若干問

款的執行問題。

根據各國對仲裁裁決的態度和執行程序的不同，可以對締約國執行《紐約公約》的情況做出如下分類： 8較便捷：如法國、德國、希臘等國。這些國家把他國仲裁裁決視同本國裁決。以法國為例，根據法國1958年《憲法》第55條規定，凡正式批準或正式核準的條約、協定，公布后具有高于法律的權威，即使與國內法相抵觸也應適用。

正常：如英國、美國等英美法系國家。這些國家將他國仲裁裁決的應付款視為合同之債，即契約債務，因而需轉化為新的本國國內裁決。但是不同于未經裁決的契約訴訟，針對仲裁裁決只進行程序性審查，而不對案件本身所涉糾紛進行實體性審查，這使得此類國家的仲裁裁決執行費用和程序，都少于普通商事訴訟。

較艱難：意大利、西班牙、葡萄牙、土耳其、埃及、伊朗、菲律賓、泰國、印度等國盡管均為《紐約公約》締約國，但在執行他國仲裁裁決時，首先將其視為他國的司法判決，從而不僅對仲裁裁決進行程序審查，而且對于仲裁涉及的糾紛還要根據其國內法進行實體性審查。這幾乎等于在該國重新提起一次訴訟，所需費用和時間在某些國家和地區甚至還要超過普通商事訴訟。

中國內地與港、澳、臺地區商事合同判決的承認和執行具體規定如下：

（1）2006年7月14日最高人民法院與香港特別行政區簽署《關于內地與香港特別行政區法院相互認可和執行當事人協議管轄的民商事案件判決的安排》。根據該項安排，內地和香港法院在具有書面管轄協議的民商事案件中做出的需支付款項的具有強制執行力的終身判決，可以獲得相互承認和執行。

（2）2006年3月21日最高人民法院公布的《最高人民法院關于內地與澳門特別行政區相互認可和執行民商事判決的安排》。該安排涉及的案件范圍要比內地與香港之間相互承認和執行的民商事案件范圍寬泛得多。第一，不受書面協議管轄的限制；第二，不受判決具有支付款項內容的限制；第三，不受案件涉及法律關系須具有“商業目的”的限制。9

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（3）1998年5月22日最高人民法院公布的《最高人民法院關于人民法院認可臺灣地區有關法院民事判決的規定》，1992年7與31日公布的《臺灣地區和大陸地區人民關系條例》。按照上述規定，內地與臺灣地區相互承認和執行判決，但臺灣地區法院認可的內地的民商事案件判決不包括調解書。

國家外匯管理局《關于完善外債管理有關問題的通知》（匯發?2005?74號）第四條第（一）款規定：“境內貸款項下接受境外擔保由債務人逐筆登記改為債權人定期登記。境內金融機構向外商投資企業發放本外幣貸款時，如接受了境外機構或個人提供的擔保（包括本通知發布時尚未到期或需要展期的擔保，以下簡稱境外擔保），境內金融機構應于每月初10個工作日內，向所在地外匯局填報《境外擔保項下貸款和履約情況登記表》（見附表2）。被擔保人今后不再逐筆辦理或有債務登記。” 10

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第二篇：《企業境外反壟斷合規指南(征求意見稿)》

市場監管總局關于《企業境外反壟斷合規指南（征求意見稿）》公開征求意見的公告

為鼓勵中國企業培育公平競爭的合規文化，引導中國企業建立和加強境外反壟斷合規管理制度，防范反壟斷法律風險，保障中國企業持續健康發展，市場監管總局起草了《企業境外反壟斷合規指南（征求意見稿）》，現向社會公開征求意見。歡迎有關單位和個人提出修改意見，并于 2020 年 9 月 30 日前反饋市場監管總局。公眾可以通過以下途徑和方式提出意見。

一、登錄市場監管總局網站（http：//www.tmdps.cn），通過首頁“互動”欄目中的“征集調查”提出意見。

二、通過電子郵件將意見發送 fldj@samr.gov.cn，郵件主題請注明“《企業境外反壟斷合規指南（征求意見稿）》公開征求意見”。

三、將意見郵寄至：北京市西城區三里河東路 8 號，市場監管總局反壟斷局，郵編 100820。請在信封注明“《企業境外反壟斷合規指南（征求意見稿）》公開征求意見”字樣。

附件：企業境外反壟斷合規指南（征求意見稿）

市場監管總局 2020 年 9 月 18 日

企業境外反壟斷合規指南（征求意見稿）

第一章

總則

第一條

[指南的目的和依據]

為鼓勵中國企業培育公平競爭的合規文化，引導企業建立和加強境外反壟斷合規管理制度，防范境外反壟斷法律風險，保障企業持續健康發展，根據《經營者反壟斷合規指南》第十八條，參考有關司法轄區反壟斷相關規定，制定本指南。

第二條

[反壟斷合規的意義]

世界上大多數司法轄區均制定并實施反壟斷相關法律法規。違反反壟斷法不僅可能使企業面臨高額罰款、罰金和其他責任，也可能使相關個人面臨罰款、罰金甚至監禁等后果。同時，多數司法轄區反壟斷法包含域外管轄制度，不僅規制本國（地區）境內發生的壟斷行為，在本國（地區）境外發生但對本國（地區）境內市場產生排除、限制競爭影響的壟斷行為，同樣適用其反壟斷法。

第三條

[適用范圍]

本指南主要適用于在境外從事業務經營的中國企業以及業務活動可能對境外市場產生影響的中國企業，包括從事出口貿易、境外投資、并購、知識產權許可、招投標等涉及境外的經營活動。在某個司法轄區相關市場上具有一定市場影響力的企業，更要注重反壟斷合規制度建設。加強反壟斷合規建設，不僅可以降低企業面臨反壟斷調查或訴訟的風險，也可以幫助企業預判風險，增強競爭力。

企業及其員工在境外從事業務經營或其業務活動可能對境外市場產生影響時，應當遵守和了解該司法轄區的反壟斷相關法律規定。同時，企業及其員工在境外從事業務經營時，仍應遵守中國《反壟斷法》等相關規定。

第二章

合規管理制度

第四條

[境外反壟斷合規管理部門或崗位]

鼓勵企業尤其是大型企業設置境外反壟斷合規管理部門或崗位，或者在現有合規管理制度中開展境外反壟斷合規管理專項工作。

第五條

[反壟斷合規管理部門及境外反壟斷合規管理職責]

反壟斷合規管理部門和合規管理人員可以按照國務院反壟斷委員會發布的《經營者反壟斷合規指南》履行相應職責。境外反壟斷合規管理職責主要包括以下方面：

（一）持續關注企業業務所涉司法轄區反壟斷立法、執法及司法的發展動態，及時為業務部門提供反壟斷合規建議；

（二）根據所涉司法轄區要求，制定并更新企業反壟斷合規政策，明確企業內部反壟斷合規要求和流程，督促各部門貫徹落實，確保合規要求融入各項業務領域；

（三）審核評估企業競爭行為和業務經營的合規性，及時制止并糾正不合規的經營行為，并制定針對潛在不合規行為的應對措施；

（四）組織或協助業務部門、人事部門等部門開展境外反壟斷合規培訓，并向業務部門和員工提供境外反壟斷合規咨詢；

（五）建立境外反壟斷合規報告制度，根據反壟斷合規舉報或者定期開展內部調查；

（六）妥善應對反壟斷合規風險事件。就潛在或已發生的反壟斷調查或訴訟，組織制定應對措施（包括制定事先計劃）；

（七）其他與境外反壟斷合規有關的工作。

第六條

[境外反壟斷合規體系]

企業可以根據在境外開展業務或者可能對境外市場產生影響業務的規模、業務涉及的主要司法轄區、所處行業特性及市場狀況、業務經營面臨的法律風險等制定境外反壟斷合規制度，或者將境外反壟斷合規要求嵌入現有整體合規體系中。一些司法轄區（如美國、歐盟、英國、新加坡等）還基于其法律法規和執法實踐對構建合規制度提出了具體指引。境外反壟斷合規制度應當根據相關司法轄區對企業反壟斷合規制度提出的要求、指引、評價指標等制定，通常應包含相關司法轄區反壟斷合規基本要求、發現及防范反壟斷風險的具體操作流程和措施以及監督程序等。建議企業就境外反壟斷合規開展定期評估，在收購新業務之前或受到境外反壟斷調查或訴訟之后開展專項評估。

境外反壟斷合規體系的制定和定期評估可由企業反壟斷合規管理部門組織實施或者委托外部專業機構協助實施。

第七條

[境外反壟斷合規承諾機制]

企業可以建立境外反壟斷合規承諾機制。企業決策人員和在境外從事業務經營的高

級管理人員、業務人員可以作出反壟斷合規承諾，并要求全體員工遵守企業反壟斷合規政策。建立反壟斷合規承諾機制，可以提高相關人員對反壟斷風險的認識、重視程度并確保其對企業履行合規承諾負責；在一些司法轄區（例如歐盟），企業決策人員和相關高級管理人員對反壟斷合規的承諾和參與是有效合規制度的關鍵部分。

第三章

合規風險重點

第八條

[反壟斷涉及的主要行為]

各司法轄區反壟斷法調整的行為種類類似，主要以規制壟斷協議、濫用市場支配地位和具有或者可能具有排除、限制競爭影響的經營者集中作為主要內容。各個司法轄區對于相關行為的定義、類型和評估方法不盡相同，本章對此作簡要的一般性介紹，具體合規要求應以各司法轄區相關法律法規為準。

同時，企業應根據相關司法轄區的 情況，關注本章可能未涉及的特殊規制情形，例如德國的禁止濫用相對優勢地位，美國的禁止在競爭者中兼任董事等安排，俄羅斯、烏克蘭對行政性壟斷行為的規制等。

第九條

[壟斷協議]

壟斷協議一般是指企業間訂立的排除、限制競爭的協議或采取的協同行為，主要包括固定價格、限制產量或分割市場、聯合抵制交易等橫向壟斷協議以及轉售價格維持、限定銷售區域和客戶或排他性安排等縱向壟斷協議。在一些司法轄區，反壟斷法也禁止交換價格、成本、市場計劃等競爭性敏感信息。橫向壟斷協議，尤其是與價格相關的橫向壟斷協議，通常被視為非常嚴重的限制競爭行為，各個司法轄區均對此嚴格規制。多數司法轄區也對縱向壟斷協議予以規制，例如，轉售價格維持可能具有較大的違法風險。

壟斷協議的形式并不限于企業之間簽署的書面協議，還包括口頭協議、協同行為等行為。壟斷協議的評估因素較為復雜，企業可以根據各司法轄區的具體規定、指南、司法判例及執法實踐進行評估、判斷。根據壟斷協議的具體類型，在美國，壟斷協議的評估可能適用本身違法或合理原則，在歐盟，壟斷協議的評估可能會考慮其是否構成目的違法或進行效果分析。適用本身違法或目的違法的行為通常推定為本質上存在損害、限制競爭性質；而適用合理原則與效果分析時，會對相關行為的促進和損害競爭效果進行綜合分析。一些司法轄區對壟斷協議行為設有行業豁免、集體豁免以及安全港制度，企業在評估時可以參照有關規定。

值得注意的是，各司法轄區均規定協會不得組織企業從事壟斷協議行為，企業也不會因為是協會組織的壟斷協議而免于處罰。

第十條

[濫用市場支配地位]

市場支配地位一般是指企業能夠控制某個相關市場，而在該市場內不再受到有效競爭約束的地位。一般來說，判斷是否具有市場支配地位不僅考慮業務規模和市場份額，同時也取決于其他相關因素，例如來自競爭者的競爭約束、客戶的談判能力、市場進入壁壘等，需要詳細全面的法律和經濟評估。通常而言，除非有相反證據，較低的市場份額一般不會被認定為具有支配地位。

具有市場支配地位本身并不違法；只有濫用市場支配地位才構成違法。濫用市場支配地位是指具有市場支配地位的經營者沒有正當理由，憑借該地位排除、限制競爭的行為，一般包括銷售或采購活動中的不公平高價或低價、低于成本價銷售、附加不合理或不公平的交易條款和條件、獨家或限定交易、拒絕交易、搭售、歧視性待遇等行為。在判斷是否存在濫用市場支配地位時，企業可以根據有關司法轄區的規定，提出可能存在的正當理由及相關證據。

第十一條

[經營者集中]

經營者集中一般是指企業合并、收購、合營等行為。經營者集中本身并不違法，只有具有或可能具有排除、限制競爭效果的才構成違法。對于此類損害競爭的經營者集中，反壟斷執法機構可以禁止或者附加限制性條件批準。

許多司法轄區建立了經營者集中申報制度，不同司法轄區判斷是否構成集中、是否應當或者可以申報的標準不同。例如，歐盟主要考察經營者控制權的持久變動，通過交易取得對其他經營者的單獨或共同控制即構成集中，同時依據營業額設定了申報標準；美國設置交易規模、交易方資產額、營業額等多元指標判斷是否觸發申報標準；澳大利亞等司法轄區則考察集中是否會或可能會對本國市場產生實質性限制競爭效果，主要以

市場份額作為是否申報或者鼓勵申報的初步判斷標準。此外，設立合營企業是否構成經營者集中在不同國家的標準也存在差異，需要根據相關國家的規定具體分析。

多數司法轄區要求符合規定標準的集中必須在實施前向反壟斷執法機構申報，否則不得實施，如歐盟、美國、俄羅斯、日本等；有些司法轄區根據集中類型、企業規模和交易規模確定了不同的申報時點，如韓國；有些司法轄區則采取自愿申報制度，如英國、澳大利亞和新加坡等；有些司法轄區要求企業不晚于集中實施后的一定期限內申報，如阿根廷、印度尼西亞。有些司法轄區可以在一定情況下調查未達到申報標準的交易，如美國。對于采取強制事前申報制度的司法轄區，未依法申報或未經批準實施的經營者集中，通常構成違法行為并可能產生嚴重的法律后果；采取自愿申報或事后申報制度的司法轄區，對于可能對競爭產生不利影響的交易可以采取措施，例如要求暫停交易、恢復原狀、附加限制性條件等。

第十二條

[境外反壟斷調查方式]

多數司法轄區反壟斷執法機構都擁有強有力的調查權。一般來說，反壟斷執法機構可根據違法公司的寬大申請、舉報、投訴或依職權開展調查。在美國，反壟斷調查可以由司法部、聯邦貿易委員會和州檢察部門發起；在歐盟，反壟斷調查可以由歐盟委員會和成員國的反壟斷執法機構發起。

調查手段包括收集有關信息、復制文件資料、詢問當事人及其他關系人（例如競爭對手和客戶）、現場調查、采取強制措施等。一些司法轄區還可以開展“黎明突襲”，即在不事先通知企業的情況下，突然對與實施涉嫌壟斷行為相關或與調查相關的的必要場所（包括經營場所、個人住宅、第三方場所、交通工具等）進行現場人、財、物的搜查。在黎明突襲期間，企業不得拒絕持有搜查證、搜查授權或決定的調查人員進入。調查人員可以檢查搜查證、搜查授權或決定范圍內的一切物品，可以查閱、復制文件（一些司法轄區對受律師客戶特權保護的文件有除外規定），根據檢查需要可以暫時查封有關場所，詢問員工等。此外，在某些司法轄區（如美國），反壟斷執法機構可以與邊境管理部門合作，扣留和調查入境的被調查企業員工。

第十三條

[配合境外反壟斷調查及證據保存的要求]

各個司法轄區對于配合反壟斷調查和訴訟以及證據保存有相關規定，一般要求相關

方不得拒絕提供有關材料或信息，提供虛假或誤導性信息、隱匿或銷毀證據，或者開展其他阻撓調查和訴訟程序并帶來不利后果的行為，對于不配合調查的行為規定了相應的法律責任。例如，在歐盟，提供錯誤或誤導性信息等情形可面臨最高為集團上一財年全球總營業額 1%的罰款。歐盟委員會還可以要求每日繳納最高為集團上一財年全球日均營業額 5%的滯納金；如果最終判定存在違法行為，則拒絕合作可能成為嚴重加重罰款的因素。在美國，拒絕配合調查可能被判藐視法庭或妨礙司法公正，并處以罰金，情節嚴重的甚至可能被判處監禁，例如通過向調查人員提供重大不實陳述的方式故意阻礙調查等情形。同時，企業對調查的配合程度是執法機關作出處罰以及寬大處理決定時的重要考量因素之一。

企業可以根據需要與法務部門、外部律師、信息技術部門事先制定針對現場檢查的應對方案和配合調查的計劃。在面臨反壟斷調查和訴訟時，企業可以考慮制定員工出行指南，以確保員工在出行期間發生海關盤問、搜查等突發情況時能夠遵守企業合規政策，同時保護其合法權利。

第十四條

[企業在境外反壟斷調查中的權利]

多數司法轄區都對執法機構開展反壟斷調查的程序等進行了明確要求，以保障被調查企業的合法權利。一般來說，反壟斷執法機構開展調查應當遵循法定程序并出具相關證明文件（例如執法機構的身份證明或法院批準的搜查令等），被調查的企業依法享有陳述、說明和申辯的權利，反壟斷執法機構對調查過程中獲取的信息應依法予以保密。

在境外反壟斷調查中，企業可以依照相關司法轄區的規定維護自身合法權益，例如要求調查人員出示證件，向執法機構詢問企業享有的合法權利，聘請法律顧問到場，就有關事項進行陳述和申辯，在提交文件時對相關文件主張律師客戶特權等可以避免提交的例外情形，在保密的基礎上查閱執法機構的部分調查文件等。例如，歐盟規定，應聽取被調查的企業或行業協會的意見，并使其享有就異議事項提出答辯的機會。無論是法律或事實情況，如果被調查人沒有機會表達自己的觀點，就不能作為裁決案件的依據。通過陳述和申辯既能表達企業自身觀點，也可以幫助執法機構做出客觀公正的決定。

第十五條

[境外反壟斷訴訟]

企業也可能在境外遇到反壟斷訴訟。反壟斷訴訟既可以是公力救濟的方式，即執法

機構向法院提起訴訟，請求認定被起訴方損害競爭并予以處罰；也可能是私力救濟的方式，即民事主體向法院提起反壟斷訴訟，主張損害并要求賠償、制止壟斷行為等。例如，在美國，司法部、州檢察部門可向法院提起刑事訴訟；司法部、聯邦貿易委員會、州檢察部門可向法院提起民事訴訟；直接購買者可作為私人原告向聯邦法院提起訴訟，而一些州允許間接購買者向州法院提起訴訟。在歐盟，反壟斷訴訟包括對歐盟委員會決定（或成員國反壟斷執法機構決定）的上訴以及受損害主體提起的損害賠償訴訟、停止壟斷行為的禁令申請或者以合同包含違反競爭法律的限制性條款為由對該合同提起的合同無效之訴。雖然不同司法轄區的訴訟制度存在差別，整體而言訴訟程序復雜、時間長，在美國等一些司法轄區可能涉及范圍極為寬泛的證據開示，企業一旦敗訴將面臨巨額罰款或賠償、責令改變商業模式、甚至在一些情況下刑事責任等嚴重不利后果。

第十六條

[應對境外反壟斷風險]

企業應當建立對境外反壟斷法律風險應對和損害減輕機制。當重大境外反壟斷法律風險（如反壟斷調查或訴訟）發生時，應當立刻通知法務人員、反壟斷合規管理部門、相關業務部門負責人。企業應當進行內部調查，發現并終止不當行為，制定內部應對流程以及訴訟或者辯護方案。

部分司法轄區設有豁免申請制度，在符合一定條件的情況（如特定行業、特定行為等）下，經營者可以針對可能存在損害競爭效果、但也有一定效率提升、消費者福利提升或公平利益提升的相關行為，向反壟斷執法機構事前提出豁免申請；獲得批準后，經營者從事相關行為將不會被反壟斷執法機構調查或被認定為違法。企業可根據所在轄區/行業的情形評估如何運用該等豁免申請提前防范反壟斷風險。

企業可以聘請外部律師、法律或經濟學專家、其他專業機構協助企業應對反壟斷法律風險，并確保內部調查的結果可以受到律師客戶特權的保護。

第十七條

[可能適用的補救措施]

可能出現境外反壟斷風險時或境外反壟斷風險發生后，鼓勵企業根據相關司法轄區規定以及實際情況采取相應措施，包括運用相關司法轄區反壟斷法中的寬大制度、承諾制度、和解程序等，最大程度降低風險和負面影響。

寬大制度，一般是指反壟斷執法機構對于主動報告壟斷協議行為并提供重要證據的經營者，減輕或者免除處罰的制度。在美國，寬大制度可能使申請企業減免罰款并豁免于司法部調查引起的刑事責任。在歐盟，第一個申請寬大處理的企業可能被免除全部罰款，后續申請企業可能被免除部分罰款。申請適用寬大制度通常要求企業承認參與相關壟斷協議，可能在后續民事訴訟中成為對企業的不利證據，同時也要求企業承擔更高的配合調查義務。

承諾制度是指經營者在反壟斷調查過程中，主動承諾停止或放棄被指控的壟斷行為，并采取具體措施消除對競爭的不利影響，反壟斷執法機構經評估后作出中止調查、接受承諾的決定。對于企業而言，承諾決定不會認定企業存在違法行為，也不會處以罰款。如果企業后續未遵守承諾，可能面臨重啟調查和罰款的不利法律后果。

和解制度是指經營者在反壟斷調查過程中與執法機構或私人原告和解以快速結案。在歐盟，涉案企業需主動承認其參與壟斷協議的違法行為，以獲得最多 10%的額外罰款減免。在美國，和解包括在民事案件中與執法機構或私人原告達成民事和解協議或在刑事案件中與執法機構達成刑事認罪協議。民事和解通常包括有約束力的同意調解書，其中糾正被訴損害競爭的行為的承諾。聯邦貿易委員會也可能會要求被調查方退還通過損害競爭行為獲得的非法所得。同意調解書同時要求企業對遵守承諾情況進行定期匯報。不遵守同意調解書，企業可能被處以罰款，并且重新調查。在刑事程序背景下，企業可以和司法部達成認罪協議，達到減輕罰款、更快結案的效果；企業可以綜合考慮可能的罰款減免、效率、訴訟成本、確定性、勝訴可能性、對后續民事訴訟的影響等因素決定是否達成認罪協議。

第十八條

[反壟斷法律責任]

企業從事壟斷行為可能對企業自身、相關個人以及整個行業產生非常不利的法律后果。從各司法轄區規定看，壟斷行為可能導致相關企業和個人被追究行政責任、民事責任和刑事責任。

行政責任主要包括被處以禁止令、罰款兩種。禁令通常禁止繼續實施壟斷行為，也包括要求采取整改措施、定期匯報、建立和實施有效的合規制度等。許多司法轄區對壟斷行為規定巨額罰款。例如，歐盟規定可以對經營者處以最高集團上一全球總營業額 10%的罰款。

民事責任主要有確認壟斷協議無效和損害賠償兩種。在歐洲，雖然損害賠償民事案件由各成員國法庭和程序法管轄，但歐盟法律規定應充分賠償因壟斷行為造成的損失，包括實際損失和利潤損失，加上從損害發生之日起至支付賠償金止的利息；美國可以要求企業最高承擔三倍損害賠償責任以及相關訴訟費用。

有一些司法轄區還規定有刑事責任，壟斷行為涉及的高管等個人可能面臨罰金甚至監禁。在美國，《謝爾曼法》規定對公司違法者的罰金高達 1 億美元，個人刑事罰金高達 100 萬美元，最高監禁期為 10 年。根據《聯邦法典》關于刑事罰金的規定，如果共謀者違法所得，或者受害者金錢損失超過 1 億美元，則公司的最高罰金可以是違法所得或金錢損失的兩倍。

在多個司法轄區（例如歐盟），如果母公司對子公司能夠施加“決定性影響”，境外子公司違反反壟斷法，母公司會承擔連帶責任。同時，計算相關罰款的依據不僅是違法子公司的營業額，而是整個集團的營業額。

除法律責任外，企業受到反壟斷調查或訴訟還可能產生其他不利影響，對企業在境外的經營活動造成極大風險。反壟斷執法機構的調查或者反壟斷訴訟會耗費公司大量的時間，產生高額法律費用，從而分散對核心業務活動的關注，影響企業正常經營。如果調查或訴訟產生不利后果，企業財務狀況會受到極大損害，聲譽受到不利影響，還可能會面臨消費者和客戶的不滿。

第四章

境外反壟斷合規風險管理和防范

第十九條

[境外反壟斷風險識別]

企業可以根據在境外開展業務的規模、所處行業特點、市場情況、相關司法轄區反壟斷法律法規及執法環境等因素識別企業面臨的主要反壟斷風險。

企業可以根據壟斷協議、濫用支配地位和經營者集中這三類反壟斷法規制的主要行為種類，分類識別反壟斷風險：

（一）與壟斷協議有關的風險。大多數司法轄區禁止經營者與其他經營者達成和實施壟斷協議以及交換競爭性敏感信息。因此，企業在境外開展業務時，要注意以下行為

可能產生與壟斷協議有關的風險：一是與競爭者接觸相關的風險（例如，企業員工與競爭者員工之間在行業協會、會議以及其他場合的接觸；競爭企業之間頻繁的人員流動；通過同一個供應商或者客戶交換敏感信息等）；二是與競爭者之間合同、股權或其他合作相關的風險（例如，與競爭者達成合伙或者合作協議等）；三是在日常商業行為中與某些類型的協議或行為相關的風險（例如，與客戶或供應商簽訂包含排他性條款的協議；對客戶轉售價格的限制等）。

（二）與濫用市場支配地位有關的風險。企業應當對從事經營活動的市場、主要競爭者和自身市場力量做出評估和判斷，并以此為基礎評估和規范業務經營活動。當企業在某一市場中具有較大市場份額時，應當注意其市場行為的商業目的是否為限制競爭、行為效果是否對競爭造成不利影響，從而避免出現濫用市場支配地位的風險。

（三）與經營者集中行為有關的風險。許多司法轄區設有集中申報制度，企業在全球范圍內開展合并、收購、設立合營企業等交易時，同一項交易（包括在中國境內發生的交易）可能需要在多個司法轄區進行申報。企業在開展相關交易前，應全面了解各相關司法轄區的申報要求、評估申報義務并依法及時申報。同時，在投資收購過程中，企業收購境外的目標公司應特別注意目標公司是否涉及反壟斷責任或正在接受競爭法方面的調查，評估該等責任在收購后是否可能被附加至母公司或買方。

第二十條

[境外反壟斷風險評估]

企業可以定期分析和評估境外反壟斷法律風險的來源、發生的可能性以及后果的嚴重性等，并對風險進行分級（例如，低度、中度、高度風險）。

企業可以根據實際情況，建立境外反壟斷法律風險評估程序和標準，并按照不同的風險等級設計和實施相應的風險防控制度。

第二十一條

[識別和提醒境外反壟斷高風險人員]

企業可以根據境外反壟斷法律風險評估識別處于高度風險領域的人員，例如，高級管理人員，業務部門的管理人員，經常與同行競爭者交往的人員，銷售、市場、采購部門的人員，知曉企業商業計劃、價格等敏感信息的人員，曾在具有競爭關系的企業工作并知曉敏感信息的人員，負責企業并購項目的人員等。企業可以優先對這些人員進行反壟斷風險管理，采取措施樹立強化其反壟斷合規意識。

企業可以對其他人員的風險級別進行評估，并在此基礎上決定對這些人員進行反壟斷風險管理的適當措施。

第二十二條

[其他境外反壟斷風險防范制度]

鼓勵企業通過開展合規培訓、合規咨詢、合規審核以及制定指南等方式加強境外反壟斷風險防范。

企業可以對境外管理人員和員工進行定期反壟斷合規培訓。反壟斷合規培訓可以包括相關司法轄區反壟斷法律法規、反壟斷法律風險、可能導致反壟斷法律風險的行為、日常合規行為準則、反壟斷調查和訴訟的配合、反壟斷寬大制度和承諾制度、企業的反壟斷合規政策和體系等相關內容。企業應定期審閱、更新反壟斷合規培訓內容。

企業可以建立反壟斷合規咨詢機制。由于反壟斷合規問題通常具有復雜性，當員工在業務經營中遇到境外反壟斷合規問題時，可以向企業反壟斷合規管理機構咨詢。企業可以鼓勵員工盡早進行咨詢。企業反壟斷合規管理部門可根據需要聘請外部律師或專家協助開展合規咨詢，也可在相關國家地區法律法規允許的情況下，在開展相關行為前向有關反壟斷執法機構進行合規咨詢。

企業可以建立境外反壟斷合規審核機制。反壟斷合規管理機構可以對企業在境外實施的戰略性決定、商業合同、交易計劃等進行反壟斷合規審核。反壟斷合規管理機構可以根據需要聘請外部律師協助評估反壟斷法律風險，并在此基礎上提出審核意見。

企業可以通過員工行為準則、核查清單、反壟斷合規手冊等方式向員工提供書面反壟斷合規指南。

第二十三條

[反壟斷合規報告]

企業可以建立境外反壟斷合規報告機制。反壟斷合規管理部門應當定期向企業決策層和高級管理層匯報境外反壟斷合規管理情況。當發生重大境外反壟斷風險時，反壟斷合規管理機構應當及時向企業決策層和高級管理層匯報，組織內部調查，提出風險評估意見和風險應對措施。

當發生重大境外反壟斷法律風險時，企業可以及時向市場監管總局等報告。

第二十四條

[其他降低反壟斷風險的具體防范措施]

除上述反壟斷合規培訓、咨詢、審核、指南以及報告制度之外，企業還可以根據識別和評估風險的具體情況，采取一些具體措施降低境外反壟斷風險。這些措施可以包括：

（一）在加入行業協會之前，對行業協會目標和運營情況進行盡職調查，特別是會籍條款是否可能用來排除競爭，該協會是否有反壟斷合規制度等。保存并更新所參加的行業協會活動及相關員工的清單。

（二）在與競爭者進行交流之前明確范圍，避免討論競爭敏感性話題；記錄與競爭者之間的對話或其他形式的溝通，并及時向上級或反壟斷合規管理部門匯報；

（三）在必要的情況下，參加行業協會組織的或者有競爭者參加的會議前了解議題，并安排反壟斷法律顧問出席會議和進行反壟斷合規提醒；參加行業協會會議活動時認真審閱會議議程和會議紀要。

（四）在簽署涉及合作、并購等可能涉及反壟斷問題的協議之前，向員工提供相關建議；

（五）對與競爭者共同建立的合營企業和其他類型的合作，設立信息防火墻。

（六）如果企業的部分產品或服務在相關轄區可能具有較高的市場份額，可以對定價、營銷等部門進行專項培訓，對可能存在濫用市場支配地位行為風險的行為進行事前評估，及時防范潛在風險。

第五章

附則

第二十五條

[指南的效力]

本指南僅對經營者反壟斷合規作出一般性指引，不具有法律約束力。指南中關于境外反壟斷法律法規的介紹多為原則性、概括性說明，供企業參考。企業應結合各司法轄區關于合規制度以及相關行為是否違反反壟斷法等方面的具體要求，尤其是相關司法轄區的特別要求，有針對性地建設反壟斷合規體系和開展合規工作。本指南未涉及事項，可參照《經營者反壟斷合規指南》。

第三篇：中國人民銀行關于境內銀行業金融機構境外項目人民幣貸款的指導意見

中國人民銀行關于境內銀行業金融機構境外項目人民幣貸款的指導意見

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文章來源：貨幣政策二司

2012-03-31 09:27:16 打印本頁

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中國人民銀行上海總部,各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行,國家開發銀行、各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行,中國郵政儲蓄銀行：

為了擴大人民幣跨境使用，規范境內銀行業金融機構（以下簡稱銀行）境外項目人民幣貸款相關業務，防范風險，促進貿易和投資便利化，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律、行政法規，現就境內銀行境外項目人民幣貸款工作提出以下指導意見：

一、本意見所稱“境外項目”是指境內機構“走出去”過程中開展的各類境外投資和其他合作項目，包括但不限于境外直接投資、對外承包工程以及出口買方信貸等。其中境外直接投資是指境內機構通過設立（獨資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設立或取得既有企業或項目所有權、控制權或經營管理權等權益的行為；對外承包工程是指中國的企業或其他單位承包境外建設工程項目，包括咨詢、勘察、設計、監理、招標、造價、采購、施工、安裝、調試、運營、管理等活動。

銀行境外項目人民幣貸款是指銀行向上述境外項目發放的人民幣貸款。

二、具備國際結算業務能力、具有對外貸款經驗的銀行，在接入人民幣跨境收付信息管理系統后，可以開展境外項目人民幣貸款業務。

三、銀行辦理境外項目人民幣貸款業務時，經辦行應當于境外項目人民幣貸款合同簽約后15個工作日內，向所在地人民銀行分支機構提交貸款合同副本。首次辦理境外項目人民幣貸款業務的，還應當同時提交相關規章制度復印件。

四、銀行辦理境外項目人民幣貸款業務，應當遵循審慎性原則，嚴格審查借款人和代理行資信，保障資金安全。

五、銀行可以為境外借款人開立人民幣銀行結算賬戶，對該賬戶的管理執行《境外機構人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（銀發〔2010〕249號）相關規定。銀行也可以通過借款人在境外代理行開立的相應賬戶辦理境外項目人民幣貸款業務。

六、銀行應當按照人民幣銀行結算賬戶和支付結算管理制度的相關規定，為與備案項目相一致的跨境人民幣貸款提供資金劃轉等相關服務。

七、根據辦理境外項目人民幣貸款需要，銀行可以向其境外分行調撥人民幣資金，也可以向其境外子行或境外代理行融出人民幣資金。

銀行向境外項目提供的人民幣貸款累計金額不得高于項目貸款合同金額；銀行因接受境外借款人、境外分支機構或代理行還款從境外調入的人民幣資金不得超過已備案的貸款合同項下的本金與合理收入總和。

八、境外項目人民幣貸款資金不得用作對境內提供貸款。

九、境外項目人民幣貸款單獨統計，貸款利率應當符合人民銀行有關規定。

十、境外項目人民幣貸款業務涉及的非居民存款不納入現行外債管理。

十一、銀行應當于5個工作日內將在本機構發生的境外項目人民幣貸款業務相關信息報送人民幣跨境收付信息管理系統。

十二、人民銀行及其分支機構對銀行開展境外項目人民幣貸款業務進行現場檢查和非現場檢查，督促銀行切實履行貸款真實性審核、信息報送等職責，監督銀行依法開展業務活動。

十三、人民銀行及其分支機構根據本指導意見，引導銀行做好對境外項目提供人民幣貸款的有關工作。

第四篇：福建省人民政府關于鼓勵企業開展境外加工貿易業務的實施意見的通知

【發布單位】81302

【發布文號】閩政[2000]文82號 【發布日期】2000-03-20 【生效日期】2000-03-20 【失效日期】 【所屬類別】地方法規 【文件來源】中國法院網

福建省人民政府關于

鼓勵企業開展境外加工貿易業務的實施意見的通知

（閩政〔2000〕文82號）

寧德地區行政公署，各設區的市人民政府，省政府各部門、各直屬機構，各大企業：

境外加工貿易業務是指我國企業以現有設備及成熟技術投資為主，在境外以加工裝配的形式，帶動和擴大國內設備、技術、零配件、原材料出口的國際經貿合作方式。黨中央、國務院對開展這項工作高度重視，把它作為當前國民經濟結構調整，培育新的出口增長點的一項重要戰略舉措。為此，國務院辦公廳以國辦發〔1999〕17號文轉發了外經貿部、國家經貿委、財政部關于鼓勵企業開展境外帶料加工裝配業務意見，在資金、外匯管理、出口退稅、金融服務、政策性保險、人員進出、進出口經營權等方面予以積極支持。為認真貫徹國家的這一戰略措施，推動我省企業用好國家政策，積極參與開展境外加工貿易業務，擴大出口，促進我省產業結構調整優化，現結合我省實際情況，提出如下實施意見：

一、一、指導思想

按照“總體規劃，分步實施，加強指導，重點突破”的基本思路，積極鼓勵我省各種類型的企業以市場為導向，以貿易為先導，以效益為中心，利用現有的設備和成熟技術到有條件的國家和地區開展境外加工貿易業務。在積極引導國有企業舉辦境外加工貿易項目的同時，要充分發揮非國有企業機制靈活、市場適應能力較強的優勢，解決好當前我省非國有企業對外投資中存在的渠道不暢、手續煩瑣、人員進出不便等突出問題，推動非國有企業與國有企業開展境外加工貿易業務的共同發展。

二、二、工作重點

在行業選擇上，以我省具有較強優勢的輕工、電子、紡織、建材、醫藥、家用電器、機械等行業為重點。在投資主體選擇上，根據我省中小企業居多的特點，堅持大中小型企業并舉，突出以實力強、管理科學、經營良好的省內生產企業為重點。在投資方式上，要充分利用所在國當地資源、勞動力、市場，以企業現有設備和成熟技術及原材料、零部件等實物投入為主，從事散件組裝和加工生產為重點。在地區布局上，以政局穩定、投資環境較好的非洲、南美、東南亞的部分國家和地區為重點。

三、三、鼓勵政策

經國家批準從事境外加工貿易業務的我省企業，憑外經貿部頒發的《境外帶料加工裝配企業批準證書》，可享受以下鼓勵政策：

（一）資金鼓勵政策

1．凡符合規定貸款條件的我省企業，其到境外開展加工貿易業務所需的建廠、出口設備、技術、零配件、原材料等方面的資金，銀行優先安排各種類型的信貸。

2．可申請使用中央外貿發展基金項下的境外加工貿易項目的專項資金。

3．開展境外加工貿易的企業經申請批準的周轉金外匯貸款，銀行按正常的貸款利率執行，由中央外貿發展基金對出口企業貼息2個百分點，貼息金額按人民幣計算支付。

4．可申請使用國家援外優惠貸款從事境外加工貿易業務。

5．可申請使用援外合資合作項目基金從事境外加工貿易業務。

6．為鼓勵擴大生產規模，我省境外加工貿易企業可將獲利起5年內所獲利潤充實資本金，但應事先到同級外匯管理部門辦理備案登記手續，并抄報同級財政部門。

7．根據我省境外加工貿易的發展規模，每年從收回的境外企業發展基金中安排一定比例的數額，通過財政貼息等方式，用于鼓勵發展我省境外加工貿易項目。符合條件的省內企業可直接向省財政廳提出申請，由省財政廳會同省外經貿委審批。

8．對我省境外加工貿易小區實行財政補貼。2000年至2004年間，我省擬在非洲、南美、東南亞設立若干個境外加工貿易小區，每個小區以我省一家企業為牽頭單位組織設立。省財政一次性對每個小區補貼100萬元。

9．對符合政策規定，有良好投資收益且預計項目設立后每年能帶動出口100萬美元以上的境外加工貿易項目，或經省外經貿委認定的重點境外加工貿易項目，每個項目由省財政一次性補貼10萬元，用于項目投資單位進行項目前期調研論證和開辦費用。

10．境外加工貿易項目自設立起3年內免交中方外派人員每人每1．2萬美元的財政定額利潤。

以上7－－9條由省財政廳會同省外經貿委制定具體實施細則。

（二）簡化外匯管理手續

1．境外加工貿易項目免交匯回利潤保證金。國務院辦公廳國辦發〔1999〕17號文件下發之前已從事境外加工貿易業務的我省企業，可向外經貿部申請補辦確認手續，憑外經貿部頒發的《境外帶料加工裝配業務批準證書》向外匯管理部門辦理退繳匯回利潤保證金手續。

2．境外加工貿易項目涉及購匯或匯出外匯的，事前由國家外匯管理局福州分局進行外匯風險審查和外匯資金來源審查。企業應提交其主管部門出具的投資外匯資金來源證明和投資回收計劃。不涉及購匯或匯出外匯的，可不做外匯風險審查，企業憑外經貿部批準的《境外帶料加工裝配批準證書》到同級外匯管理部門辦理登記備案手續。

3．適當延長境外加工貿易項目設備、技術、零配件、原材料的出口收匯核銷期限。

4．除項目前期開辦費和流動資金外，對機器、設備等固定資產投資及其它費用支出，外匯管理部門原則上不予供匯。企業確有所需，可向國家外匯管理局福州分局提出用匯申請，并同時提交用匯清單，經福州外匯管理分局初審后，上報國家外匯管理局審批。

（三）享受出口退稅政策

對境外加工貿易業務所使用（含實物性投資）的出境設備、原材料和散件，實行出口退稅。退稅率按國家統一規定的退稅率執行。

（四）簡化企業人員出國（境）手續

1．持有外經貿部核準的《境外帶料加工裝配企業批準證書》的我省企業，可根據業務需要，確定適當數量的經貿業務人員，按照現行審批程序，經有權審批機關批準后，實行簡化臨時出國（境）審批手續的辦法，即一次審批，一年內多次有效。

2．簡化境外加工貿易項目常駐人員的外派審批手續。常駐人員（地廳級以下干部）的外匯審批手續按現行申報程序，報省外經貿委審批，同時抄送省政府辦公廳、省外事辦備案。

3．對從事境外加工貿易的我省企業人員出國（境）（含臨時和常駐），我省因公發照機關憑外經貿部核準的《境外帶料加工裝配企業批準證書》、有因公出國（境）審批機關出具的有效出國（境）任務批件和政審批件受理發照。上述企業有主管部門的，其出國（境）審批手續按現行審批程序通過其主管部門申報辦理；無主管部門的，由縣（市、區）外經貿委（局）申報。

4．簡化從事境外加工貿易的省內企業人員辦理因公護照的出國政審手續。有主管部門的，由主管部門按現行規定辦理政審手續；無主管部門的，由企業注冊地的鄉、鎮政府或街道辦事處審核確認后，報當地的縣（市、區）委組織部出具政審批件。

5．從事境外加工貿易業務的私營企業人員，因商務需要可以申請因私護照，公安機關出入境管理部門憑《境外帶料加工裝配企業批準證書》復印件、所在企業派出證明、境外邀請信函受理審批發照。

6．境外加工貿易項目所需外匯的管理骨干和技術人員，允許以項目帶勞務的形式派出，按規定辦理出國（境）手續。

7．到未建交的國家，敏感、熱點國家（地區）的香港、澳門特別行政區、臺灣地區開展境外加工貿易業務的我省企業，其經營管理人員外派仍按國家現行規定辦理審批手續。

（五）其他鼓勵政策

1．積極鼓勵我省企業利用國家制定的金融服務和政策性保險鼓勵政策。

2．開展境外加工貿易業務的我省企業，無進出口經營權的，可向外經貿部門申請，經審批可獲得進出口經營權。

3．境外加工貿易項目項下出口設備、技術、零配件、原材料，如涉及省內可發放的出口許可證或配額，給予優先安排。

4．為引導企業在境外加工貿易項目的選擇方面符合我省產業結構調整的要求，符合全省境外投資的總體格局，省經貿委和省外經貿委將在國家擬定的第一批《國家鼓勵企業開展境外加工貿易產品目錄》五大類、91件產品的基礎上，結合我省情況，制定出《福建省鼓勵企業開展境外加工貿易產品目錄》。同時，將建立“全省境外加工貿易項目庫”，對列入項目庫內的企業，重點予以指導，協助做好項目的前期準備工作。

5．對境外加工貿易項目貨物的出境，海關提供通關便利。出口達到一定規模的企業，經申請，海關可派員上門執行監管任務。對需要檢驗檢疫的，檢驗檢疫機構要力爭在裝箱發運前做好工作，避免貨物壓港壓庫，使貨物順利通關。

四、四、項目審批

（一）省直企業直接同時向省外經貿委、省經貿委申報；地（市）、縣屬企業直接同時向地（市）外經貿委（局）、經貿委申報（縣屬企業應同時抄送同級外經貿委、經貿委），地（市）外經貿委（局）、經貿委審核后，聯合上報省外經貿委、省經貿委。申報材料一式四份。

（二）省外經貿委會同省經貿委對項目進行審核，并形成一式兩份的正式申報文件，聯合上報外經貿部、國家經貿委審批。

（三）外經貿部門側重對項目的投資國別地區的政局狀況、國別政策、當地及周邊市場、投資環境、主辦單位進出口情況等涉外問題進行審核。經貿部門側重對項目投資單位的生產經營、發展潛力和境外項目的投資規模、自有資金來源、產品結構等內部問題進行審核。具體分工上，省經貿委對項目的立項和可行性研究報告進行審查后，將符合條件的項目送省外經貿委審核上報。

五、五、組織實施

我省境外加工貿易工作，由省外經貿委牽頭，密切會商省經貿委、財政廳、外事辦、公安廳、國稅局、國家外匯管理局福州分局、海關等部門組織實施。建立省境外加工貿易工作協調會議制度，研究我省境外加工貿易工作中的重大事宜，制定扶持政策及管理規定，協調、解決有關問題，積極為企業創造良好外部環境。

各地、各部門要密切配合，加強指導，認真做好境外加工貿易項目的組織、管理和協調工作。要加強市場調研，及時提供信息，引導企業走出國門。要重視做好境外加工貿易業務的人才培訓工作，努力造就一支愛國敬業、懂技術、懂投資、懂經營管理、懂市場營銷和懂當地語言的高素質人才隊伍。要建立省內重點、重大項目聯系制度，加強對這些企業的指導和扶持。

境外加工貿易企業要依照當地法律和我省境外企業管理的有關規定，堅持效益優先的原則，建立健全各項規章制度，加強內部管理，完善經營機制，確保投資收益。要密切同我國當地使館經商處聯系，服從其指導和協調。省內投資單位要加強境外加工貿易企業的管理和監督，落實措施，確保境外資產的保值增值。

福建省人民政府

二000年三月二十日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第五篇：銀發2011-255 中國人民銀行關于境內銀行業金融機構境外項目人民幣貸款的指導意見

中國人民銀行關于境內銀行業金融機構境外項目人民幣貸款的指導意見

銀發〔2011〕255號

中國人民銀行上海總部,各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行,國家開發銀行、各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行,中國郵政儲蓄銀行：

為了擴大人民幣跨境使用，規范境內銀行業金融機構（以下簡稱銀行）境外項目人民幣貸款相關業務，防范風險，促進貿易和投資便利化，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律、行政法規，現就境內銀行境外項目人民幣貸款工作提出以下指導意見：

一、本意見所稱“境外項目”是指境內機構“走出去”過程中開展的各類境外投資和其他合作項目，包括但不限于境外直接投資、對外承包工程以及出口買方信貸等。其中境外直接投資是指境內機構通過設立（獨資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設立或取得既有企業或項目所有權、控制權或經營管理權等權益的行為；對外承包工程是指中國的企業或其他單位承包境外建設工程項目，包括咨詢、勘察、設計、監理、招標、造價、采購、施工、安裝、調試、運營、管理等活動。

銀行境外項目人民幣貸款是指銀行向上述境外項目發放的人民幣貸款。

二、具備國際結算業務能力、具有對外貸款經驗的銀行，在接入人民幣跨境收付信息管理系統后，可以開展境外項目人民幣貸款業務。

三、銀行辦理境外項目人民幣貸款業務時，經辦行應當于境外項目人民幣貸款合同簽約后15個工作日內，向所在地人民銀行分支機構提交貸款合同副本。首次辦理境外項目人民幣貸款業務的，還應當同時提交相關規章制度復印件。

四、銀行辦理境外項目人民幣貸款業務，應當遵循審慎性原則，嚴格審查借款人和代理行資信，保障資金安全。

五、銀行可以為境外借款人開立人民幣銀行結算賬戶，對該賬戶的管理執行《境外機構人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（銀發〔2010〕249號）相關規定。銀行也可以通過借款人在境外代理行開立的相應賬戶辦理境外項目人民幣貸款業務。

六、銀行應當按照人民幣銀行結算賬戶和支付結算管理制度的相關規定，為與備案項目相一致的跨境人民幣貸款提供資金劃轉等相關服務。

七、根據辦理境外項目人民幣貸款需要，銀行可以向其境外分行調撥人民幣資金，也可以向其境外子行或境外代理行融出人民幣資金。

銀行向境外項目提供的人民幣貸款累計金額不得高于項目貸款合同金額；銀行因接受境外借款人、境外分支機構或代理行還款從境外調入的人民幣資金不得超過已備案的貸款合同項下的本金與合理收入總和。

八、境外項目人民幣貸款資金不得用作對境內提供貸款。

九、境外項目人民幣貸款單獨統計，貸款利率應當符合人民銀行有關規定。

十、境外項目人民幣貸款業務涉及的非居民存款不納入現行外債管理。

十一、銀行應當于5個工作日內將在本機構發生的境外項目人民幣貸款業務相關信息報送人民幣跨境收付信息管理系統。

十二、人民銀行及其分支機構對銀行開展境外項目人民幣貸款業務進行現場檢查和非現場檢查，督促銀行切實履行貸款真實性審核、信息報送等職責，監督銀行依法開展業務活動。

十三、人民銀行及其分支機構根據本指導意見，引導銀行做好對境外項目提供人民幣貸款的有關工作。

中國人民銀行

二〇一一年十月二十四日