第一篇：銀行規(guī)范抵質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)管理有關(guān)事項(xiàng)

銀行規(guī)范抵質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)管理有關(guān)事項(xiàng)

一、關(guān)于抵質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)會(huì)計(jì)憑證的保管和使用

（一）抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)（200－37，各聯(lián)格式見(jiàn)附件2、3、4、5）。該憑證作為重要空白憑證保管使用，列入（628102－非控號(hào)重要空白憑證）賬戶(hù)核算，用于抵質(zhì)押權(quán)利憑證的正常出入庫(kù)。原“單位定期存單質(zhì)押貸款質(zhì)物保管收據(jù)”（200－12）和“個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單小額質(zhì)押貸款質(zhì)押品收據(jù)”（200－10）停用，切角作廢后轉(zhuǎn)入（628202－待銷(xiāo)毀非重要空白憑證）賬戶(hù)核算。

（二）抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)（興會(huì)166，各聯(lián)格式見(jiàn)附件6、7、8）。該憑證作為一般憑證保管使用，用于抵質(zhì)押權(quán)利憑證的臨時(shí)出入庫(kù)。

（三）抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)代保管清單（附件1）。該憑證作為一般憑證保管使用，由信貸經(jīng)辦員辦理抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)手續(xù)時(shí)，貼在信封正面。

（四）原“＃＃銀行＃＃分行抵押（質(zhì)押）品入賬通知書(shū)”、“＃＃銀行＃＃分行抵押（質(zhì)押）品調(diào)整通知書(shū)”不再使用。

二、質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)管理

（一）正常入庫(kù)

1、信貸部門(mén)填制“空白憑證領(lǐng)用單”（興會(huì)14）向會(huì)計(jì)部門(mén)領(lǐng)用空白的一式四聯(lián)的“抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)”（200－37）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)收據(jù)）。

2、信貸經(jīng)辦人員收妥客戶(hù)交來(lái)的某筆貸款項(xiàng)下相關(guān)抵質(zhì)押權(quán)利憑證后填制一式四聯(lián)的收據(jù)，經(jīng)信貸主管（機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)人）審核簽章后在收據(jù)第一至三聯(lián)上加蓋公章（出庫(kù)時(shí)才須在第四聯(lián)上加蓋公章），將第一聯(lián)出具給客戶(hù)（抵押人或出質(zhì)人）。

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3、信貸經(jīng)辦人員將入庫(kù)代保管物裝入專(zhuān)用信封并將“抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)代保管清單”貼在信封正面，將信封和收據(jù)二、三、四聯(lián)以及相關(guān)代保管物品一并交會(huì)計(jì)部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)，會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)員對(duì)信貸部門(mén)提交的所有入庫(kù)物品與收據(jù)和清單當(dāng)面核實(shí)無(wú)誤后，會(huì)同信貸經(jīng)辦人員共同封包（管庫(kù)員、會(huì)計(jì)主管、信貸經(jīng)辦均應(yīng)在封包粘接處簽章）。

4、管庫(kù)員辦理完入庫(kù)后，由會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)員在收據(jù)上簽章確認(rèn)后交會(huì)計(jì)記賬人員，會(huì)計(jì)記賬人員審核收據(jù)二、三、四聯(lián)，確認(rèn)各要素齊全、無(wú)誤后作表外賬務(wù)處理，以收據(jù)第二聯(lián)作表外代保管收入憑證的附件，第三聯(lián)加蓋會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)公章后返還給管庫(kù)員，第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還給信貸經(jīng)辦人員。

對(duì)于支行交由分行入庫(kù)保管的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，應(yīng)由分行放款中心人員辦理入庫(kù)手續(xù)。分行放款中心憑收據(jù)第四聯(lián)登記臺(tái)賬后，交支行信貸經(jīng)辦人員。

（二）正常出庫(kù)

1、信貸部門(mén)在貸款結(jié)清后辦理出庫(kù)，應(yīng)在收據(jù)第四聯(lián)（信貸部門(mén)留存聯(lián)）,簽注出庫(kù)理由，并由信貸主管（機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)人）簽章，加蓋公章后交會(huì)計(jì)主管。

對(duì)于由支行交由分行入庫(kù)保管的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，在辦理出庫(kù)時(shí)，必須經(jīng)分行放款中心在收據(jù)第四聯(lián)上加蓋機(jī)構(gòu)公章，并由放款中心人員登記臺(tái)賬后辦理出庫(kù)入續(xù)。

2、會(huì)計(jì)主管確認(rèn)、管庫(kù)員核對(duì)無(wú)誤后在收據(jù)第四聯(lián)上簽章后辦理出庫(kù)，并交會(huì)計(jì)記賬人員作表外代保管賬付出憑證的附件，管庫(kù)員同時(shí)應(yīng)抽出原收據(jù)第三聯(lián)（管庫(kù)員留存聯(lián)）在上面簽注出庫(kù)日期，并與未出庫(kù)的收據(jù)留存聯(lián)分開(kāi)保管。

3、信貸部門(mén)將代保管物交還客戶(hù)時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)收回收據(jù)第一聯(lián)（客戶(hù)留存聯(lián)）作為信貸檔案保管。

—2—

（三）臨時(shí)出、入庫(kù)

臨時(shí)出入庫(kù)是指信貸部門(mén)因業(yè)務(wù)需要在貸款未結(jié)清時(shí)臨時(shí)辦理抵質(zhì)押權(quán)利憑證出庫(kù)及重新入庫(kù)。

1、臨時(shí)出庫(kù)由信貸經(jīng)辦人員填制一式三聯(lián)的“抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)申請(qǐng)書(shū)）,并由信貸主管（機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)人）簽章，加蓋公章后交會(huì)計(jì)主管。會(huì)計(jì)主管確認(rèn)、管庫(kù)員核對(duì)無(wú)誤并在第一聯(lián)上簽章后辦理出庫(kù)，將第一聯(lián)交記賬人員作代保管表外付出憑證的附件，第二聯(lián)退還信貸部門(mén)，第三聯(lián)在臨時(shí)出庫(kù)期間由管庫(kù)員留存。

2、信貸部門(mén)對(duì)臨時(shí)出庫(kù)的抵質(zhì)押權(quán)利憑證辦理重新入庫(kù)時(shí)應(yīng)提交原申請(qǐng)書(shū)第二聯(lián)，管庫(kù)員抽出原申請(qǐng)書(shū)第三聯(lián)進(jìn)行核對(duì)后辦理重新入庫(kù)（封包手續(xù)同正常入庫(kù)）。會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)員在第二聯(lián)、第三聯(lián)上簽章后交會(huì)計(jì)記賬人員，會(huì)計(jì)記賬人員將第三聯(lián)作為表外代保管收入憑證的附件，將第二聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后退還信貸部門(mén)，由信貸部門(mén)作為臨時(shí)出入庫(kù)的檔案保管。

三、其他相關(guān)事項(xiàng)

（一）抵質(zhì)押權(quán)利憑證的出庫(kù)應(yīng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批，由各機(jī)構(gòu)保管、入機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部庫(kù)房管理的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，出庫(kù)時(shí)須經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批；由分行集中保管、入分行營(yíng)業(yè)部庫(kù)房管理的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，出庫(kù)時(shí)須經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及分行放款中心審批。會(huì)計(jì)主管對(duì)出庫(kù)應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督，特別是臨時(shí)出庫(kù)時(shí)，應(yīng)督促信貸部門(mén)及時(shí)辦理重新入庫(kù)手續(xù)。

（二）對(duì)于支行交由分行入庫(kù)保管的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，須由分行放款中心人員在登記臺(tái)賬后，填制一式三聯(lián)的出入庫(kù)憑證，到分行營(yíng)業(yè)部辦理出入庫(kù)手續(xù)。

（三）信貸經(jīng)辦人員到分、支行營(yíng)業(yè)部辦理抵質(zhì)押貸款放款手續(xù)時(shí)除提供相應(yīng)合同、借據(jù)、指標(biāo)通知書(shū)等資料外，還應(yīng)出示

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收據(jù)第四聯(lián)原件，會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)留存收據(jù)第四聯(lián)復(fù)印件，與下柜通知單一并作為借款借據(jù)借方憑證附件。

（四）收據(jù)和申請(qǐng)書(shū)僅作為“6142－代保管物品”表外賬的記賬憑證或附件，不作為6121－抵押及質(zhì)押品表外賬的入賬依據(jù)或記賬憑證，柜員在辦理抵質(zhì)押貸款下柜時(shí)應(yīng)檢查“借款借據(jù)”上抵（質(zhì)）押品金額是否與抵（質(zhì)）押合同上載明的相關(guān)金額一致，并以“借款借據(jù)”上的抵（質(zhì)）押品金額作為“6121－抵押及質(zhì)押品”表外賬的入賬金額。

（五）被授權(quán)辦理個(gè)人業(yè)務(wù)質(zhì)押貸款的會(huì)計(jì)人員視同信貸人員。

（六）辦理個(gè)人業(yè)務(wù)質(zhì)押貸款出具收據(jù)時(shí)，收據(jù)上的“號(hào)碼（賬號(hào)）”欄位應(yīng)填寫(xiě)該單證的賬號(hào)。

（七）收據(jù)上如有空白欄位應(yīng)劃斜線作標(biāo)記。一筆貸款項(xiàng)下入庫(kù)代保管的權(quán)利憑證無(wú)法在一份收據(jù)上填列的可使用多份收據(jù)，但多份收據(jù)對(duì)應(yīng)的一個(gè)封包只視同一個(gè)代保管物。

（八）抵質(zhì)押權(quán)利憑證的出入庫(kù)應(yīng)使用規(guī)定的憑證和總行規(guī)定的專(zhuān)用信封，并在粘貼處加貼封簽（附件9）。

（九）各支行的管庫(kù)員由儲(chǔ)蓄出納員兼任。

附件：

1、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)代保管清單》；

2、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

3、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

4、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

5、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

6、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)》；

—4—

7、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)》；

8、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)》；

9、《代保管品封簽》。

—5—

第二篇：《[2004]63號(hào)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范抵質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》

興業(yè)銀行上海分行文件

興銀滬?2004?63號(hào)

關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范抵質(zhì)押權(quán)利憑證

出入庫(kù)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知

各支行、分行營(yíng)業(yè)部、公司業(yè)務(wù)各部：

根據(jù)《關(guān)于規(guī)范代保管物品出入庫(kù)管理的通知》（興銀［2004］14號(hào)）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合上海分行實(shí)際，現(xiàn)將抵質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)管理的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、關(guān)于抵質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)會(huì)計(jì)憑證的保管和使用

（一）抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)（200－37，各聯(lián)格式見(jiàn)附件2、3、4、5）。該憑證作為重要空白憑證保管使用，列入（628102－非控號(hào)重要空白憑證）賬戶(hù)核算，用于抵質(zhì)押權(quán)利憑證的正常出入庫(kù)。原“單位定期存單質(zhì)押貸款質(zhì)物保管收據(jù)”（200－12）和“個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單小額質(zhì)押貸款質(zhì)押品收據(jù)”（200－10）停用，切角作廢后轉(zhuǎn)入（628202－待銷(xiāo)毀非重要空白憑證）賬戶(hù)核算。

（二）抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)（興會(huì)166，各聯(lián)格式見(jiàn)附件6、7、8）。該憑證作為一般憑證保管使用，用于抵質(zhì)押權(quán)利憑證的臨時(shí)出入庫(kù)。

—1—

（三）抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)代保管清單（附件1）。該憑證作為一般憑證保管使用，由信貸經(jīng)辦員辦理抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)手續(xù)時(shí)，貼在信封正面。

（四）原“興業(yè)銀行上海分行抵押（質(zhì)押）品入賬通知書(shū)”、“興業(yè)銀行上海分行抵押（質(zhì)押）品調(diào)整通知書(shū)”不再使用。

二、質(zhì)押權(quán)利憑證出入庫(kù)管理

（一）正常入庫(kù)

1、信貸部門(mén)填制“空白憑證領(lǐng)用單”（興會(huì)14）向會(huì)計(jì)部門(mén)領(lǐng)用空白的一式四聯(lián)的“抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)”（200－37）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)收據(jù)）。

2、信貸經(jīng)辦人員收妥客戶(hù)交來(lái)的某筆貸款項(xiàng)下相關(guān)抵質(zhì)押權(quán)利憑證后填制一式四聯(lián)的收據(jù)，經(jīng)信貸主管（機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)人）審核簽章后在收據(jù)第一至三聯(lián)上加蓋公章（出庫(kù)時(shí)才須在第四聯(lián)上加蓋公章），將第一聯(lián)出具給客戶(hù)（抵押人或出質(zhì)人）。

3、信貸經(jīng)辦人員將入庫(kù)代保管物裝入專(zhuān)用信封并將“抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)代保管清單”貼在信封正面，將信封和收據(jù)二、三、四聯(lián)以及相關(guān)代保管物品一并交會(huì)計(jì)部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)，會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)員對(duì)信貸部門(mén)提交的所有入庫(kù)物品與收據(jù)和清單當(dāng)面核實(shí)無(wú)誤后，會(huì)同信貸經(jīng)辦人員共同封包（管庫(kù)員、會(huì)計(jì)主管、信貸經(jīng)辦均應(yīng)在封包粘接處簽章）。

4、管庫(kù)員辦理完入庫(kù)后，由會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)員在收據(jù)上簽章確認(rèn)后交會(huì)計(jì)記賬人員，會(huì)計(jì)記賬人員審核收據(jù)二、三、四聯(lián)，確認(rèn)各要素齊全、無(wú)誤后作表外賬務(wù)處理，以收據(jù)第二聯(lián)作表外代保管收入憑證的附件，第三聯(lián)加蓋會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)公章后返還給管庫(kù)員，第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還給信貸經(jīng)辦人員。

對(duì)于支行交由分行入庫(kù)保管的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，應(yīng)由分行放款中心人員辦理入庫(kù)手續(xù)。分行放款中心憑收據(jù)第四聯(lián)登記臺(tái)賬 — —

2后，交支行信貸經(jīng)辦人員。

（二）正常出庫(kù)

1、信貸部門(mén)在貸款結(jié)清后辦理出庫(kù)，應(yīng)在收據(jù)第四聯(lián)（信貸部門(mén)留存聯(lián)）,簽注出庫(kù)理由，并由信貸主管（機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)人）簽章，加蓋公章后交會(huì)計(jì)主管。

對(duì)于由支行交由分行入庫(kù)保管的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，在辦理出庫(kù)時(shí)，必須經(jīng)分行放款中心在收據(jù)第四聯(lián)上加蓋機(jī)構(gòu)公章，并由放款中心人員登記臺(tái)賬后辦理出庫(kù)入續(xù)。

2、會(huì)計(jì)主管確認(rèn)、管庫(kù)員核對(duì)無(wú)誤后在收據(jù)第四聯(lián)上簽章后辦理出庫(kù)，并交會(huì)計(jì)記賬人員作表外代保管賬付出憑證的附件，管庫(kù)員同時(shí)應(yīng)抽出原收據(jù)第三聯(lián)（管庫(kù)員留存聯(lián)）在上面簽注出庫(kù)日期，并與未出庫(kù)的收據(jù)留存聯(lián)分開(kāi)保管。

3、信貸部門(mén)將代保管物交還客戶(hù)時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)收回收據(jù)第一聯(lián)（客戶(hù)留存聯(lián)）作為信貸檔案保管。

（三）臨時(shí)出、入庫(kù)

臨時(shí)出入庫(kù)是指信貸部門(mén)因業(yè)務(wù)需要在貸款未結(jié)清時(shí)臨時(shí)辦理抵質(zhì)押權(quán)利憑證出庫(kù)及重新入庫(kù)。

1、臨時(shí)出庫(kù)由信貸經(jīng)辦人員填制一式三聯(lián)的“抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)申請(qǐng)書(shū)）,并由信貸主管（機(jī)構(gòu)或部門(mén)負(fù)責(zé)人）簽章，加蓋公章后交會(huì)計(jì)主管。會(huì)計(jì)主管確認(rèn)、管庫(kù)員核對(duì)無(wú)誤并在第一聯(lián)上簽章后辦理出庫(kù)，將第一聯(lián)交記賬人員作代保管表外付出憑證的附件，第二聯(lián)退還信貸部門(mén)，第三聯(lián)在臨時(shí)出庫(kù)期間由管庫(kù)員留存。

2、信貸部門(mén)對(duì)臨時(shí)出庫(kù)的抵質(zhì)押權(quán)利憑證辦理重新入庫(kù)時(shí)應(yīng)提交原申請(qǐng)書(shū)第二聯(lián)，管庫(kù)員抽出原申請(qǐng)書(shū)第三聯(lián)進(jìn)行核對(duì)后辦理重新入庫(kù)（封包手續(xù)同正常入庫(kù)）。會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)員在第二聯(lián)、第三聯(lián)上簽章后交會(huì)計(jì)記賬人員，會(huì)計(jì)記賬人員將第三聯(lián)作 —3—

為表外代保管收入憑證的附件，將第二聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后退還信貸部門(mén)，由信貸部門(mén)作為臨時(shí)出入庫(kù)的檔案保管。

三、其他相關(guān)事項(xiàng)

（一）抵質(zhì)押權(quán)利憑證的出庫(kù)應(yīng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批，由各機(jī)構(gòu)保管、入機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部庫(kù)房管理的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，出庫(kù)時(shí)須經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批；由分行集中保管、入分行營(yíng)業(yè)部庫(kù)房管理的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，出庫(kù)時(shí)須經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及分行放款中心審批。會(huì)計(jì)主管對(duì)出庫(kù)應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督，特別是臨時(shí)出庫(kù)時(shí)，應(yīng)督促信貸部門(mén)及時(shí)辦理重新入庫(kù)手續(xù)。

（二）對(duì)于支行交由分行入庫(kù)保管的抵質(zhì)押權(quán)利憑證，須由分行放款中心人員在登記臺(tái)賬后，填制一式三聯(lián)的出入庫(kù)憑證，到分行營(yíng)業(yè)部辦理出入庫(kù)手續(xù)。

（三）信貸經(jīng)辦人員到分、支行營(yíng)業(yè)部辦理抵質(zhì)押貸款放款手續(xù)時(shí)除提供相應(yīng)合同、借據(jù)、指標(biāo)通知書(shū)等資料外，還應(yīng)出示收據(jù)第四聯(lián)原件，會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)留存收據(jù)第四聯(lián)復(fù)印件，與下柜通知單一并作為借款借據(jù)借方憑證附件。

（四）收據(jù)和申請(qǐng)書(shū)僅作為“6142－代保管物品”表外賬的記賬憑證或附件，不作為6121－抵押及質(zhì)押品表外賬的入賬依據(jù)或記賬憑證，柜員在辦理抵質(zhì)押貸款下柜時(shí)應(yīng)檢查“借款借據(jù)”上抵（質(zhì)）押品金額是否與抵（質(zhì)）押合同上載明的相關(guān)金額一致，并以“借款借據(jù)”上的抵（質(zhì)）押品金額作為“6121－抵押及質(zhì)押品”表外賬的入賬金額。

（五）被授權(quán)辦理個(gè)人業(yè)務(wù)質(zhì)押貸款的會(huì)計(jì)人員視同信貸人員。

（六）辦理個(gè)人業(yè)務(wù)質(zhì)押貸款出具收據(jù)時(shí)，收據(jù)上的“號(hào)碼（賬號(hào)）”欄位應(yīng)填寫(xiě)該單證的賬號(hào)。

（七）收據(jù)上如有空白欄位應(yīng)劃斜線作標(biāo)記。一筆貸款項(xiàng)下 — —

4入庫(kù)代保管的權(quán)利憑證無(wú)法在一份收據(jù)上填列的可使用多份收據(jù)，但多份收據(jù)對(duì)應(yīng)的一個(gè)封包只視同一個(gè)代保管物。

（八）抵質(zhì)押權(quán)利憑證的出入庫(kù)應(yīng)使用規(guī)定的憑證和總行規(guī)定的專(zhuān)用信封，并在粘貼處加貼封簽（附件9）。

（九）各支行的管庫(kù)員由儲(chǔ)蓄出納員兼任。

附件：

1、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證入庫(kù)代保管清單》；

2、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

3、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

4、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

5、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證保管收據(jù)》；

6、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)》；

7、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)》；

8、《抵質(zhì)押權(quán)利憑證臨時(shí)出入庫(kù)申請(qǐng)書(shū)》；

9、《代保管品封簽》。

二○○四年三月九日?

主題詞：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 權(quán)利憑證 出入庫(kù) 通知

抄送：分行信用審查部風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)計(jì)結(jié)算部個(gè)人資產(chǎn)

業(yè)務(wù)中心分行領(lǐng)導(dǎo)存檔

興業(yè)銀行上海分行2004年3月10日印發(fā) ?

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第三篇：抵質(zhì)押物出入庫(kù)操作規(guī)程(暫行)

***銀行

抵質(zhì)押物權(quán)利憑證出入庫(kù)操作規(guī)程（暫行）

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范抵質(zhì)押物權(quán)利憑證管理，促進(jìn)抵質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及相關(guān)規(guī)章制度，結(jié)合我行信貸系統(tǒng)及前臺(tái)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，特制定本操作規(guī)程。

第二條 本規(guī)程所指抵質(zhì)押物權(quán)利憑證包括用于抵質(zhì)押貸款的銀行承兌匯票、儲(chǔ)蓄存單、單位定期存單、股權(quán)證、房屋抵押他項(xiàng)權(quán)證、土地抵押他項(xiàng)權(quán)證、機(jī)器設(shè)備抵押登記證、車(chē)輛抵押登記證等。

第三條 抵押物權(quán)利憑證的管理應(yīng)遵循雙人管理、雙人檢查、雙人監(jiān)督的原則。

第二章 操作規(guī)程及職責(zé)分工

第四條 抵質(zhì)押物權(quán)利憑證入庫(kù)

（一）由支行98柜員和綜合柜員接收客服部門(mén)人員提交的抵質(zhì)押物，通知柜員查看前臺(tái)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中信貸系統(tǒng)下發(fā)的抵質(zhì)押物權(quán)利憑證入庫(kù)的授權(quán)指令，操作“抵質(zhì)押物入庫(kù)查詢(xún)打印”交易，打印抵質(zhì)押物權(quán)利憑證待入庫(kù)通知單（以下簡(jiǎn)稱(chēng)入庫(kù)通知單）一式三聯(lián)。

（二）由支行98柜員和綜合柜員根據(jù)入庫(kù)通知單的明細(xì)認(rèn)真審查抵質(zhì)押物權(quán)利憑證的真實(shí)性、完整性和有效性。審核無(wú)誤后雙人加蓋個(gè)人印章，交前臺(tái)柜員做抵質(zhì)押物品入庫(kù)的賬務(wù)處理。

（三）柜員操作抵質(zhì)押品入庫(kù)賬務(wù)處理后，在三聯(lián)入庫(kù)通知單上加蓋轉(zhuǎn)訖章和個(gè)人名章。將第一聯(lián)作為抵質(zhì)押物品入庫(kù)憑證的附件，第二聯(lián)交綜合柜員專(zhuān)夾保管，憑以登記抵質(zhì)押物品出入庫(kù)登記簿，第三聯(lián)交客戶(hù)服務(wù)部人員。

（四）由支行98柜員保管抵質(zhì)押物權(quán)利憑證，綜合柜員保管抵質(zhì)押物品出入庫(kù)登記簿。

第五條 抵質(zhì)押物權(quán)利憑證出庫(kù)

（一）柜員查看前臺(tái)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中信貸系統(tǒng)下發(fā)的抵質(zhì)押物權(quán)利憑證出庫(kù)的授權(quán)指令，操作“抵質(zhì)押物出庫(kù)查詢(xún)打印”交易，打印待出庫(kù)通知單 一式三聯(lián)。

（二）98柜員和綜合柜員根據(jù)出庫(kù)通知單核對(duì)實(shí)物和登記簿無(wú)誤后，通知柜員操作抵質(zhì)押物品出庫(kù)的賬務(wù)處理。

（三）柜員操作抵質(zhì)押物出庫(kù)的賬務(wù)處理，在三聯(lián)出庫(kù)通知單上加蓋轉(zhuǎn)訖章和個(gè)人名章后，將三聯(lián)出庫(kù)通知單交98柜和綜合柜員。

（四）98柜和綜合柜員根據(jù)三聯(lián)出庫(kù)通知單將實(shí)物出庫(kù)和登記抵質(zhì)押品出入庫(kù)登記簿，雙人在三聯(lián)出庫(kù)通知單上加蓋個(gè)人名章。

（五）第一聯(lián)出庫(kù)通知單交柜員作為抵質(zhì)押物品出庫(kù)憑證的附件，第二聯(lián)綜合柜員專(zhuān)夾保管，第三聯(lián)和實(shí)物交客戶(hù)或客戶(hù)服務(wù)部人員，同時(shí)要求客戶(hù)或客戶(hù)服務(wù)部人員在抵質(zhì)押物品出入庫(kù)登記簿上簽收。

第三章 抵質(zhì)押品管理

第六條 抵質(zhì)押物品收妥后，應(yīng)執(zhí)行雙人管理。一人管登記簿，一人管實(shí)物，物品出入庫(kù)時(shí)要相互交叉復(fù)核。

第七條 各支行定期或不定期進(jìn)行查庫(kù)時(shí)，應(yīng)對(duì)保管的抵質(zhì)押物品進(jìn)行核查，對(duì)抵質(zhì)押物品的明細(xì)賬和總賬、登記簿、實(shí)物三核對(duì)，保證做到賬、簿、實(shí)三相符，并在查庫(kù)登記簿上作好核查記錄。

第八條 查庫(kù)時(shí)如發(fā)現(xiàn)抵質(zhì)押物品不符，須立即查明原因，向領(lǐng)導(dǎo)及總行匯報(bào)，造成損失的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

第四章 附則

第九條 本操作規(guī)程由***銀行負(fù)責(zé)制定、修改。第十條 本操作規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：糧油出入庫(kù)管理規(guī)范

糧油出入庫(kù)管理規(guī)范（試行）

為提高我?guī)旄黝?lèi)儲(chǔ)糧的管理水平,使儲(chǔ)糧出入庫(kù)管理逐步實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，確保各類(lèi)儲(chǔ)糧數(shù)量真實(shí)、質(zhì)量良好、出入庫(kù)手續(xù)齊全，特制定本規(guī)范。

一、中央儲(chǔ)備糧油或省級(jí)儲(chǔ)備糧油的出入庫(kù)必須嚴(yán)格按照中儲(chǔ)糧總公司或分公司及省糧食局、省糧油儲(chǔ)運(yùn)總公司下達(dá)的有關(guān)文件或出（入）庫(kù)通知書(shū)進(jìn)行。

二、嚴(yán)把入庫(kù)糧食的質(zhì)量關(guān)，入庫(kù)的糧油質(zhì)量必須符合《糧油儲(chǔ)存品質(zhì)判定規(guī)則》中宜存的相關(guān)規(guī)定，并且其質(zhì)量要求必須符合國(guó)標(biāo)中等以上質(zhì)量指標(biāo)。

三、糧油入庫(kù)按以下流程進(jìn)行：準(zhǔn)備——登記——檢化驗(yàn)——檢斤——入倉(cāng)（罐）——結(jié)算。

（一）、準(zhǔn)備。

1、按中儲(chǔ)糧總公司或分公司及省糧食局、省糧油儲(chǔ)運(yùn)總公司下達(dá)的計(jì)劃制訂糧油接收方案，由儲(chǔ)運(yùn)科落實(shí)好入庫(kù)糧油及運(yùn)輸協(xié)調(diào)接洽工作。

2、由儲(chǔ)運(yùn)科、做好接收人員、設(shè)備、器材、獎(jiǎng)金等準(zhǔn)備工作。調(diào)校好各種檢化驗(yàn)、計(jì)量?jī)x器設(shè)備等,確保其能有效使用。

3、儲(chǔ)運(yùn)科必須對(duì)進(jìn)糧倉(cāng)進(jìn)行空倉(cāng)消毒,并按規(guī)定鋪設(shè)好通風(fēng)管道、環(huán)流管道和防潮鋪墊，布置好糧情檢測(cè)設(shè)備。

4、對(duì)出入庫(kù)的人員進(jìn)行短期培訓(xùn)，使其能全面掌握有關(guān)政策、價(jià)格、任務(wù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)知識(shí)，并落實(shí)責(zé)任到人。

（二）登記

保管員對(duì)來(lái)糧車(chē)輛進(jìn)行檢查，核對(duì)發(fā)貨明細(xì)表，并根據(jù)發(fā)貨明細(xì)表內(nèi)容進(jìn)行登記。

（三）檢化驗(yàn)

1、檢化驗(yàn)員要及時(shí)對(duì)來(lái)糧逐車(chē)扦取樣品，進(jìn)行檢驗(yàn)，并做好檢化驗(yàn)記錄，出具檢驗(yàn)單送給檢斤員。扦樣必須規(guī)范，使其扦取的樣品能有代表性。

2、對(duì)質(zhì)量、品質(zhì)不符合標(biāo)準(zhǔn)要求的糧油，檢化驗(yàn)員應(yīng)及時(shí)通知入庫(kù)保管員，予以拒收，并立即通知發(fā)貨方進(jìn)行處理。

3、檢化驗(yàn)員在檢測(cè)過(guò)程中應(yīng)認(rèn)真履行其職責(zé)，對(duì)檢化驗(yàn)結(jié)果負(fù)有直接責(zé)任。

（四）檢斤

1.保管員對(duì)檢驗(yàn)合格的糧油進(jìn)行檢斤，檢斤時(shí)要有兩個(gè)以上的計(jì)量人員進(jìn)行檢斤，并填寫(xiě)《入庫(kù)檢斤單》。

2.零星收購(gòu)時(shí)，保管員對(duì)檢驗(yàn)合格的糧食檢斤后，填寫(xiě)《入庫(kù)檢斤單》，并開(kāi)具《糧食收購(gòu)憑證》。

3.入庫(kù)糧油需過(guò)電子磅的，接受保管員要監(jiān)督入庫(kù)車(chē)輛過(guò)磅。

4.接受保管員要根據(jù)《入庫(kù)檢斤單》或《過(guò)磅單》如實(shí)填寫(xiě)《發(fā)貨明細(xì)表》或《糧食收購(gòu)憑證》。

5.保管員對(duì)入庫(kù)糧食數(shù)量終身負(fù)責(zé)。

（五）入倉(cāng)（罐）

1、保管員在入倉(cāng)過(guò)程中要對(duì)糧油數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行抽查，并做好登記，對(duì)入倉(cāng)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有不符合標(biāo)準(zhǔn)要求的糧油保管員有權(quán)要求化驗(yàn)員進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。

2、入倉(cāng)時(shí)，要進(jìn)行清雜、除塵。對(duì)不同品種、不同等級(jí)、不同品質(zhì)、不同水分的糧食要分倉(cāng)儲(chǔ)存。

3、保管員每天必須對(duì)入倉(cāng)的糧油數(shù)量、質(zhì)量、按照《化驗(yàn)單》、《檢斤單》發(fā)貨明細(xì)表的內(nèi)容詳細(xì)填寫(xiě)《糧油調(diào)、出入統(tǒng)計(jì)表》，并匯總當(dāng)天的數(shù)量，做好當(dāng)日廒口帳的記載。

4、入倉(cāng)結(jié)束后，保管員要對(duì)該倉(cāng)調(diào)入糧油的全部單據(jù)進(jìn)行整理、裝訂歸檔。化驗(yàn)室要以一倉(cāng)一垛為單位，對(duì)入庫(kù)的檢驗(yàn)單裝訂歸檔，以便于日后復(fù)查。儲(chǔ)運(yùn)科要對(duì)全倉(cāng)糧油的數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)一步核實(shí)后，由化驗(yàn)室負(fù)責(zé)進(jìn)行一次全面抽樣檢驗(yàn)，鑒定該倉(cāng)糧食各項(xiàng)質(zhì)量指標(biāo)，品質(zhì)指標(biāo)、并出具檢驗(yàn)報(bào)告。科室負(fù)責(zé)填寫(xiě)《儲(chǔ)備糧油專(zhuān)卡》。

（六）統(tǒng)計(jì)結(jié)算

1、儲(chǔ)運(yùn)科、財(cái)務(wù)科要積極配合，根據(jù)來(lái)糧（油）數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)結(jié)算，做到日清月結(jié)，并按規(guī)定認(rèn)真填報(bào)各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

2、對(duì)單位來(lái)糧（油）核對(duì)接收數(shù)量、質(zhì)量后，填寫(xiě)發(fā)貨明細(xì)表，發(fā)貨方確認(rèn)后簽字。如有誤差，經(jīng)商量處理后再結(jié)算；對(duì)農(nóng)戶(hù)來(lái)糧，根據(jù)收購(gòu)憑證直接結(jié)算。

3、入倉(cāng)（罐）任務(wù)完成后，統(tǒng)計(jì)員、保管員、會(huì)計(jì)員要核 對(duì)入倉(cāng)（罐）數(shù)和入庫(kù)總數(shù)，及時(shí)建立賬卡。

四、糧油出庫(kù)按以下流程進(jìn)行：準(zhǔn)備——檢化驗(yàn)——出倉(cāng)（罐）——檢斤——結(jié)算——出庫(kù)。

（一）準(zhǔn)備

1、按中儲(chǔ)糧總公司或分公司及省糧食局文件或出庫(kù)通知書(shū)要求，制訂出庫(kù)方案，由儲(chǔ)運(yùn)科落實(shí)好糧油出庫(kù)及運(yùn)輸協(xié)調(diào)接洽工作。

2、由儲(chǔ)運(yùn)科協(xié)同企管科做好糧油出入庫(kù)人員、設(shè)備、器材等準(zhǔn)備工作，調(diào)校好各種檢驗(yàn)、計(jì)量?jī)x器設(shè)備，確保其能有效使用。

（二）檢化驗(yàn)

按國(guó)家糧油質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，檢化驗(yàn)員對(duì)出倉(cāng)（罐）的糧油進(jìn)行全面檢驗(yàn)，做好檢驗(yàn)記錄，并出具糧油出庫(kù)檢驗(yàn)單。

（三）出倉(cāng)（罐）檢斤

1、由兩名以上檢斤員對(duì)出倉(cāng)（罐）的糧油進(jìn)行檢斤，電子磅計(jì)量的，保管員監(jiān)督車(chē)輛過(guò)磅，填寫(xiě)出庫(kù)檢斤單或過(guò)磅單。待獨(dú)立的運(yùn)輸設(shè)備裝完后，根據(jù)檢斤結(jié)果和檢驗(yàn)單，開(kāi)具發(fā)貨明細(xì)表和質(zhì)量檢驗(yàn)證書(shū)，隨貨同行。

2、保管員要及時(shí)清理散落糧，保證作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)整潔。下班時(shí)現(xiàn)場(chǎng)不允許有拋撒糧出現(xiàn)，并要及時(shí)切斷各種用電設(shè)備的電源。

3、保管員每天下班前，要對(duì)當(dāng)日出庫(kù)的糧油數(shù)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并填報(bào)日結(jié)單，報(bào)送統(tǒng)計(jì)員。

（四）結(jié)算統(tǒng)計(jì)

1.糧食出倉(cāng)后，結(jié)算出糧數(shù)量，并對(duì)照原始入庫(kù)憑證，核算分批次的溢余和損耗。發(fā)生的溢余或損耗按上級(jí)有關(guān)規(guī)定處理。

2、分單位匯總發(fā)貨明細(xì)表，以發(fā)運(yùn)和接受雙方認(rèn)可的數(shù)量為準(zhǔn)，對(duì)糧款和費(fèi)用進(jìn)行結(jié)算。

3、總保管、保管員、會(huì)計(jì)員核對(duì)出庫(kù)數(shù)量無(wú)誤后，核減庫(kù)存糧食數(shù)量，調(diào)整賬卡。

（五）出庫(kù)

糧食出庫(kù)時(shí)，由保衛(wèi)科門(mén)衛(wèi)負(fù)責(zé)核對(duì)運(yùn)輸車(chē)號(hào)、收糧單位、發(fā)貨明細(xì)表和出門(mén)證，核對(duì)一致后，登記進(jìn)行放行。

第五篇：關(guān)于規(guī)范證券公司與銀行合作開(kāi)展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知及補(bǔ)充通知

關(guān)于規(guī)范證券公司與銀行合作開(kāi)展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知

中證協(xié)發(fā)[2013]124號(hào)

各證券公司及下屬子公司：

為規(guī)范證券公司與銀行合作開(kāi)展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀證合作定向業(yè)務(wù)），有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、本通知所稱(chēng)銀證合作定向業(yè)務(wù)，是指合作銀行作為委托人，將委托資產(chǎn)委托證券公司進(jìn)行定向資產(chǎn)管理，向證券公司發(fā)出明確交易指令，由證券公司執(zhí)行，并將受托資產(chǎn)投資于合作銀行指定標(biāo)的資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。禁止通過(guò)證券公司向委托人發(fā)送投資征詢(xún)函或投資建議書(shū)，委托人回復(fù)對(duì)投資事項(xiàng)無(wú)異議的形式開(kāi)展本通知規(guī)定的銀證合作定向業(yè)務(wù)。

二、證券公司開(kāi)展銀證合作定向業(yè)務(wù)不得存在以下情形：

（一）分公司、營(yíng)業(yè)部獨(dú)立開(kāi)展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理分公司除外；

（二）開(kāi)展資金池業(yè)務(wù)；

（三）將委托資金投資于高污染、高能耗等國(guó)家禁止投資的行業(yè)；

（四）進(jìn)行利益輸送或商業(yè)賄賂；

（五）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他情形。

三、證券公司開(kāi)展銀證合作定向業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立合作銀行遴選機(jī)制，明確遴選標(biāo)準(zhǔn)和程序。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)合作銀行的資質(zhì)、信用狀況、管理能力、風(fēng)控水平等進(jìn)行盡職調(diào)查，審慎選擇合作銀行。

合作銀行應(yīng)當(dāng)至少符合以下條件：

（一）法人治理結(jié)構(gòu)完善，內(nèi)控機(jī)制健全有效；

（二）最近一年年末資產(chǎn)規(guī)模不低于300億元，且資本充足率不低于10%；

（三）最近一年未因經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為受到行政處罰或被采取重大行政監(jiān)管措施；

（四）最近一年財(cái)務(wù)狀況未出現(xiàn)顯著惡化、喪失清償能力；

（五）法律、行政法規(guī)和金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

四、證券公司應(yīng)當(dāng)制定審查標(biāo)準(zhǔn)、流程，對(duì)銀證合作定向業(yè)務(wù)的合作方式、交易結(jié)構(gòu)、投資運(yùn)作等方面進(jìn)行審查。證券公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)審查標(biāo)準(zhǔn)、流程的執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估并及時(shí)調(diào)整。

五、證券公司應(yīng)當(dāng)與符合條件的銀行或經(jīng)其合法授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)、相關(guān)部門(mén)簽訂定向資產(chǎn)管理合同，并在合同中明確約定雙方權(quán)利義務(wù)，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）委托人應(yīng)當(dāng)明確委托資產(chǎn)的來(lái)源和用途，并承諾資產(chǎn)來(lái)源和用途合法，不得將自有資金和募集資金混同操作。

（二）明確約定投資指令、委托資產(chǎn)追加及提取指令的格式、發(fā)送及接收的方式和執(zhí)行流程，確保投資指令的金額、用途等清晰、明確。

（三）明確約定合同期限屆滿、提前終止或合作銀行提取委托資產(chǎn)時(shí)，證券公司有權(quán)以委托資產(chǎn)現(xiàn)狀方式向委托人返還。

（四）證券公司不得向委托人承諾委托資產(chǎn)的本金安全或保證委托資產(chǎn)的收益，不得以承諾回購(gòu)、提供擔(dān)保等方式，變相向委托人保本保收益。

（五）委托人應(yīng)當(dāng)承諾對(duì)證券公司根據(jù)投資指令從事的投資行為承擔(dān)完全后果，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，并處理相關(guān)糾紛。

（六）證券公司不得接受委托人、交易對(duì)手方或其他第三方的口頭承諾或與委托人、交易對(duì)手方或其他第三方私下簽訂補(bǔ)充協(xié)議。

（七）充分揭示定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)具體投資標(biāo)的特定風(fēng)險(xiǎn)及可能面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。

六、證券公司應(yīng)當(dāng)完善內(nèi)部管理機(jī)制，加強(qiáng)人員管理，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)禁出現(xiàn)下列行為：

（一）允許工作人員攜帶公章外出辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù);

（二）履行定向資產(chǎn)管理合同或執(zhí)行委托人的投資指令時(shí)，以證券公司的名義簽訂相關(guān)協(xié)議，但定向資產(chǎn)管理合同或投資指令中明確由證券公司代表委托人簽訂的除外；

（三）沒(méi)有采取必要措施核實(shí)相關(guān)經(jīng)辦人身份及印章印鑒；

（四）未對(duì)合作銀行的投資指令進(jìn)行驗(yàn)證核實(shí)，違反授權(quán)擅自投資；

（五）未遵守審批流程，在手續(xù)不全的情況下對(duì)外劃撥資金；

（六）違規(guī)在不同資產(chǎn)管理賬戶(hù)之間或者資產(chǎn)管理賬戶(hù)與自營(yíng)賬戶(hù)之間發(fā)生交易；

（七）向與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的第三方機(jī)構(gòu)支付服務(wù)費(fèi)用。

七、證券公司應(yīng)當(dāng)要求托管機(jī)構(gòu)對(duì)定向資產(chǎn)管理賬戶(hù)進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)托管，不得將多個(gè)賬戶(hù)混同操作；督促托管機(jī)構(gòu)切實(shí)履行投資監(jiān)督、估值、對(duì)賬與清算職責(zé)。托管機(jī)構(gòu)不履行相應(yīng)托

管義務(wù)的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)將依法報(bào)告證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，建議其依法采取暫停或取消其托管資格等行政監(jiān)管措施。

八、證券公司開(kāi)展銀證合作定向業(yè)務(wù)，除應(yīng)當(dāng)向中證資本市場(chǎng)發(fā)展監(jiān)測(cè)中心有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市場(chǎng)監(jiān)測(cè)中心）提交《證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范》和《證券公司私募產(chǎn)品備案管理辦法》所規(guī)定的材料外，還應(yīng)當(dāng)提交以下備案材料：

（一）合作銀行遴選制度；

（二）定向合同相關(guān)的補(bǔ)充協(xié)議；

（三）定向業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況的定期報(bào)告，包括但不限于受托資金金額、資金實(shí)際投向、費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)及方式等內(nèi)容，具體格式及要求由市場(chǎng)監(jiān)測(cè)中心另行規(guī)定。

九、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)和市場(chǎng)監(jiān)測(cè)中心將按照本通知要求對(duì)銀證合作定向業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)檢查。如出現(xiàn)重大問(wèn)題未及時(shí)報(bào)告的情況，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)可以按照自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定對(duì)證券公司進(jìn)行自律處分。情節(jié)嚴(yán)重的，移送證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)處理。

十、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。在本通知發(fā)布之日前，已經(jīng)與不符合本通知第三條規(guī)定的合作銀行開(kāi)展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，到期后應(yīng)立即終止。

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

2013年7月19日

關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知

中證協(xié)發(fā)〔2014〕33號(hào)

各證券公司及下屬子公司：

2013年，證券公司及下屬子公司（以下統(tǒng)稱(chēng)證券公司）客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展迅速，但也存在一些問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)別證券公司在開(kāi)展客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，合規(guī)風(fēng)控措施不到位。為進(jìn)一步規(guī)范證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)補(bǔ)充通知如下：

一、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范證券公司與銀行合作開(kāi)展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（中證協(xié)發(fā)[2013]124號(hào)文，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《銀證合作通知》）對(duì)證券公司開(kāi)展銀證合作定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)范。為進(jìn)一步防范銀證合作業(yè)務(wù)中合作銀行選擇不慎的風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)將《銀證合作通知》中合作銀行的范圍進(jìn)行明確，對(duì)合作銀行資產(chǎn)規(guī)模要求進(jìn)行調(diào)整：

（一）合作銀行是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

（二）證券公司與合作銀行簽訂銀證合作定向合同的，合作銀行最近一年年末資產(chǎn)規(guī)模

不低于500億元。

二、證券公司聘用第三方機(jī)構(gòu)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃提供投資策略、研究咨詢(xún)和投資建議等專(zhuān)業(yè)服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《關(guān)于規(guī)范證券公司聘用第三方機(jī)構(gòu)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃提供投資決策相關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)的通知》（中證協(xié)發(fā)[2013]104號(hào)）的要求。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）證券公司聘請(qǐng)的第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

1、有專(zhuān)業(yè)的投資管理團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)成員無(wú)證券行業(yè)不良誠(chéng)信記錄，至少有5人通過(guò)證券、期貨或基金從業(yè)資格考試，且個(gè)人從業(yè)經(jīng)驗(yàn)不少于3年；

2、有健全的業(yè)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制體系，有規(guī)范的運(yùn)營(yíng)管理制度和業(yè)務(wù)操作流程，沒(méi)有重大違法違規(guī)記錄。

（二）證券公司聘用第三方機(jī)構(gòu)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃提供投資決策相關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)的，應(yīng)切實(shí)履行管理人的職責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，落實(shí)對(duì)第三方機(jī)構(gòu)資質(zhì)條件、提供投資決策相關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)管理制度等方面的盡職調(diào)查，盡職調(diào)查相關(guān)資料應(yīng)妥善保存?zhèn)洳椤?/p>

（三）證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)第三方機(jī)構(gòu)提供的專(zhuān)業(yè)服務(wù)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)控監(jiān)測(cè)，要求第三方機(jī)構(gòu)承諾不從事利益輸送、內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格等違法違規(guī)行為，勤勉、審慎地提供投資決策相關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)，承諾文件應(yīng)妥善保存?zhèn)洳椤?/p>

三、證券公司分級(jí)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的產(chǎn)品設(shè)計(jì)應(yīng)遵循杠桿設(shè)計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)收益相匹配的原則。同時(shí)，還應(yīng)符合以下要求：

（一）權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品初始杠桿倍數(shù)應(yīng)不超過(guò)5倍；其他產(chǎn)品初始杠桿倍數(shù)應(yīng)不超過(guò)10倍。初始杠桿倍數(shù)=（優(yōu)先級(jí)份額+劣后級(jí)份額）/劣后級(jí)份額。

證券公司應(yīng)在產(chǎn)品合同中約定相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制條款，設(shè)定產(chǎn)品運(yùn)作期限內(nèi)的杠桿倍數(shù)上限，并嚴(yán)格按照合同約定運(yùn)作，如觸及合同中約定的杠桿倍數(shù)上限，應(yīng)及時(shí)采取有效措施，并向投資者提示風(fēng)險(xiǎn)。

（二）在產(chǎn)品合同中明確披露份額類(lèi)型、份額配比、杠桿水平、各份額不同收益率計(jì)算方法等事項(xiàng)，充分揭示不同份額的風(fēng)險(xiǎn)特征及與之對(duì)應(yīng)的收益分配方式，并充分披露投資者適當(dāng)性安排。

（三）劣后級(jí)份額由本公司員工或關(guān)聯(lián)方認(rèn)購(gòu)的，應(yīng)在產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)及產(chǎn)品合同中充分披露。

四、證券公司應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行集合資產(chǎn)管理計(jì)劃管理人的職責(zé)，不得通過(guò)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃開(kāi)展通道業(yè)務(wù)。

五、證券公司在開(kāi)展主動(dòng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵循勤勉盡責(zé)、審慎投資的原則，對(duì)非標(biāo)投資品種進(jìn)行盡職調(diào)查，有效防范和控制投資風(fēng)險(xiǎn)，盡職調(diào)查相關(guān)材料應(yīng)妥善保存?zhèn)洳椤１M職調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：

（一）對(duì)項(xiàng)目融資方的盡職調(diào)查，證券公司應(yīng)關(guān)注融資方的資質(zhì)條件、資產(chǎn)情況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、誠(chéng)信記錄等內(nèi)容。

（二）對(duì)項(xiàng)目本身的盡職調(diào)查，證券公司應(yīng)關(guān)注項(xiàng)目基本情況、盈利狀況、所屬行業(yè)發(fā)展情況等內(nèi)容，審慎投資國(guó)家宏觀調(diào)控限制行業(yè)。

六、證券公司開(kāi)展客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注利率波動(dòng)等因素引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，合理配置資產(chǎn)，并結(jié)合市場(chǎng)狀況和自身管理能力制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案，切實(shí)加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

證券公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)特殊情況下可能發(fā)生的巨額贖回，在集合資產(chǎn)管理計(jì)劃合同中明確約定流動(dòng)性安排及相關(guān)應(yīng)對(duì)措施。

七、證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全日常合規(guī)風(fēng)控監(jiān)測(cè)機(jī)制，明確內(nèi)部投資管理流程，完善合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。證券公司在開(kāi)展客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過(guò)

程中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)人員管理，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，杜絕內(nèi)幕交易、利益輸送等違法違規(guī)行為。

八、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)和中證資本市場(chǎng)發(fā)展監(jiān)測(cè)中心有限責(zé)任公司將按照本通知要求對(duì)證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。

本通知自2014年2月17日起實(shí)施。在本通知實(shí)施之日前，證券公司已存續(xù)的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃和已簽訂的定向資產(chǎn)管理合同，不符合本通知規(guī)定的，到期后應(yīng)立即終止，不得展期。

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)2014年2月12日