公司差旅費報銷標準

差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。出差必須按規定報經公司有關領導批準。為了規范公司出差報銷經費，特制定一下規則：

一、公司出差，遵循自愿、自主、自理原則，盡可能節約出行成本。

二、所有費用報銷以票據為準，未出票則不報銷。

三、原則上不得提前支取差旅費，預借差旅費需開具票據并經財務及相關經管領導批準。

四、出差住宿費

住宿費憑住宿發票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補助。

五、交通費：

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經相關經管領導批準方可報銷。

(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。

(4)乘飛機需事前申請，得到相關領導許可方可報銷。

(5)自駕出差，出差前加滿油，回來之后再加滿，得出油價和過路費；公司鼓勵綠色節約出行。

六、生活補助：客戶單位提供生活的，無生活補助。客戶單位不提供生活，按15元/天補助。

七、電話補助：公司不提供額外電話補貼。

八、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。隨同領導出差的員工，如果食宿方面已經由領導負責，均不再享受食宿補助。

九、領導層出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按最高100元/天生活補助。

十、差旅費報銷程序

1、所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。

3、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

4、整體報賬程序：填寫報銷單→經管領導簽字→財務報賬。

十一、差旅費票據要求

1、報銷原始憑證以正式發票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業務單位公章和聯系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據時，應列出行程詳單，填寫《票據清單》，對每一張交通票據做出說明。

3、發生零星采購，需取得正式發票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司驗收。

十二、其他要求

1、要求保持電話暢通，出差前應自己交足電話費，確保電話無故障。

2、報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發現，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

3、出差的行程路線須符合近路與經濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。

4、出差期間，若發生招待費，須事先征得經管領導允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯系電話和就餐金額。

5、出差途中，征得經管領導允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。

6、所有票據，由經手的員工本人報銷，他人不得代報。

7、本標準即日生效，由公司財務部制定解釋，公司可根據特殊情況做出部分調整。

贛州浩博鴻資投資管理公司

2015年7月28日