第一篇：財務審計處下半年計劃

2008年財務審計處下半年工作計劃1,做好財務內審的掃尾工作.撰寫審計報告,審計結果反饋各縣(市)局,并提出整改措施,抓緊落實.

2,做好迎接省局財務內審前的各項工作.及時總結我局的內審工作,結合整改情況寫出自查總結,編制有關報表,迎接省局內審.

3,加強預算管理,嚴格執行預算,注重預算執行情況分析,繼續樹立過緊日子的思想.

4,進一步加強經費的管理監督,繼續做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時糾正發現問題.

5,認真貫徹落實省局會議精神,扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處.

6,在完善財務管理制度基礎上,進一步抓好崗責體系建設.

7,做好二季度,三季度經費收支的分析工作.

8,想辦法出注意,提出增收節支措施.

9,按照市局統一部署,繼續做好機關效能建設的組織實施階段工作,不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質量和服務水平,圓滿全年完成任務.

10,做好年終結賬的準備工作,所有經費收入,支出按所屬年度入賬,調整各項經費的余額.

11,局領導交辦的其他工作.市局財務審計處

財務審計處下半年計劃責任編輯：飛雪

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第二篇：財務審計處職責

財務審計工作職責

財務審計是公司財務、審計管理工作的職能機構，具體做好以下工作。

1、嚴格執行國家有關財務、審計工作的政策法令。

2、嚴格資金管理制度，有效控制成本開支。合理預算資金周轉使用，嚴格執行資金支出審批制度，協調解決存在問題。

3、及時做好單位財務工作的指導、督促、檢查和規范工作。定期或不定期地對單位實施財務審計。

4、及時、準確、全面、連續地向上級有關部門和公司領導反饋經營結果情況。

5、加強公司資產管理，定期進行財務工作分析，起草財務分析報告，提出存在問題和整改建議。

6、及時做好各種應收未收款的催繳，做好資金籌集工作，杜絕公司資金流失。

7、及時完成公司交辦的其它工作任務。

審計內容1.對企業的會計資料，包括會計報表、會計賬簿和會計憑證的真實、合法進行審計。

2.對企業資產，包括流動資產、長期投資、固定資產及其累計折舊、在建工程、無形資產、遞延資產和其他資產的安全完整、保值增值進行審計。

3.對企業負債、包括流動負債和長期負債的情況進行審計。

4.對企業所有者權益，包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤的真實、合法進行審計。

5.對企業損益，包括收入、成本費用和利潤的情況進行審計。

第三篇：財務審計處2012年工作總結

財務審計處2012年工作總結

2012年，財務審計處貫徹學院黨委行政決策部署，按照學院領導指示，認真履行部門職責，嚴格執行預算及財務管理制度，很好地完成了全年的工作任務。

一、職能職責工作情況

1.嚴格執行學院的財務管理制度，完善修改了多項管理辦法中的財務制度，規范了財務管理程序，降低了財務管理的風險，提高了財務工作的質量和效率。

2.已認真完成2011年決算工作，決算報表已獲得上級批復。2013年預算（二上）已上報上級主管部門。

3.在2012年財政批復預算的基礎上下達各部門的經費支出計劃，并按月分解執行。對專項資金的使用做到了定期分析預算執行情況，并及時報送給相關部門，部門對二級經費執行情況的重視程度大大增強，提高了部門管好用好資金的自覺性。

4.進一步加強了對職工個人借款的管理，定期督促相關業務經辦人及時完成報賬手續，保證了國有資產的安全。

5.針對工作中存在的違反法律制度及合理性的資金使用問題，及時向上級反映，積極想辦法，提出相關建議，在保證搞好學院行政工作的前提下，確保了資金使用的合法性、合理性、有效性。

6.完成了廳對我院財務收支審計的接待工作，并完成了相關的審

計整改工作，整改情況已報廳。

7.完成了新校區一、二期建設項目竣工決算，決算報告已報廳。8.收付結算工作。

①完成學生學分制學費、學分制學分重新學習費及各項社會服務培訓費的收費8318萬元，比上年增長10.3%；學費收繳除去助學貸款部分，到位率97.5%。②完成學院各項經費的日常報銷工作。③完成學生各類獎助學金1275萬元的發放工作。④完成2009級畢業生欠費催繳和離校退費、蓋章工作。⑤完成各系部社會服務項目收入1293萬元的結算工作。⑥完成職工津貼的匯總、數據處理、發放工作以及校園網職工收入信息發布工作。⑦完善了學分制學分補修網上收費工作。

9.審計工作。制定了審計工作計劃，完成了內部審計統計報表（季報、年報）；組織財務審計處的同志參加了省交通運輸廳組織的內部審計培訓。

10.嚴格地落實黨委行政交辦的工作任務，配合各部門完成綜合治理、資產管理、勞資信息等工作，保證學院的各項指示得到百分百的完成。

二、特色創新貢獻提升情況

1.經過多次研討調試修改，我院財務精細化管理平臺正是投入使用，該管理平臺將大大提高我院預算執行的科學性和及時均衡性，提高工作效率。

2.為保障學院工作順利開展，財務審計處經反復與省交通運輸

廳和省財政廳協調，順利將2011年結余指標371.98 萬元、資金結轉 2842.36萬元結轉到2012年繼續使用，解決了專項項目需在2012年繼續完成而缺乏資金的困難。

3.根據《省財政廳、省教育廳關于印發<四川省省屬高校化債公司實施方案>的通知》（川財教?2011?162號）文件的規定，我處積極與省教育廳溝通，多次查閱檔案，報送高校化債獎補資金統計表，已向財政申請450萬元化債獎補資金。2011年到位347萬元，2012年到位103萬元，全部用于教育成本支出。

4.積極協調上級部門，年底爭取到操場、排球場維修追加資金120萬元，及返還考工費用130萬元。

5.積極籌集資金.為配合學院工資制改革，追加人員經費509萬元，保證了2012年終績效獎的發放，同時為2013年第一季度工作的順利開展，做了申請緊急支付的準備工作

6.處理多年的遺留問題12項，金額達181651.39元。7．順利完成了2012年預算資金的核算與管理達2.1億元，其中年初下達18263.78萬元，當年追加財政撥款2784萬元，追加教育收安排人員經費509萬元，已申報擬結轉2013年專項資金2953萬元

8.2013年預算打破了學院歷史記錄，對預算方案的編制提出了建設性意見。經過多次上級部門協調，2013年當年生均經費撥款較2012年增加2500萬元，生均經費達到生均1萬元（不含每年追加的獎助學金等專項資金），2013年財政撥款安排的人員經費從1241.21萬元，增加到2853.04萬元，增長了129%。

9.2012年創新學生學雜費收繳方式，采用銀行代扣，新生繳費代扣成功率達到50%，老生繳費代扣成功率達到52%，大大緩解了現金收費壓力，提高了工作效率。

三、服務質量有所提高

根據2011滿意度情況，處內多次召開了會議，就提高服務質量問題進行了討論，提出了多項改進服務質量的建議并在工作中實施，要求我處人員加強服務意識，提高服務能力，對師生耐心解釋，合理建議。我處內人員積極與各部門溝通協調，通力配合，及時完成了各部門及全院師生的咨詢、查詢及其他交辦協辦事項，服務質量有進一步提高。

四、自身建設情況

1.組織建設。工作制度健全，切實保證了黨和國家的方針政策及學院黨委行政各項決定在本部門的貫徹執行。領導班子團結一致，認真落實黨建工作要求和部署，推動黨組織和黨員隊伍建設有新成效，加強黨組織和黨員隊伍建設目標管理，堅持每周五全天的業務學習和政治學習、民主生活制度，開展了豐富多彩的黨員活動。

2.作風建設。認真開展思想政治工作和德育工作，充分發揮了黨支部的政治核心作用、戰斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。堅持按照黨辦的安排組織政治學習，組織職工積極參加深入學習實踐科學發展觀活動，不斷提高職工的政治業務水平。根據職工個人職業生涯規劃和學院發展的需要，積極參加各種培訓學習，提高職工的業務水平和政治素養。

3.黨風廉政建設。認真貫徹落實中紀委、省紀委反腐倡廉建設的精神，認真貫徹落實《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》，把反腐倡廉建設納入部門工作計劃，并落到實處。

認真貫徹落實學院黨風廉政建設責任制，嚴格執行學院財經紀律，積極完成落實厲行節約各項要求，落實“收支兩條線”，杜絕亂收費、“坐收坐支”和私設“小金庫”現象。

2013年，財務審計處要在服務質量上進一步提高，為全院職工提高更加滿意的服務；改進管理手段，提高管理效率，保證預算均衡、及時、嚴格地得到執行；進一步緊跟財政改革步伐，完善管理制度，提高財務管理與服務水平。

2012.12.19

第四篇：財務審計處第四季度工作計劃

財務審計處第四季度工作計劃

一、做好生產統計工作；

二、做好專項資金安排、支付工作；

三、配合做好支農項目獎補政策驗收、公示、資金撥付工作；

四、做好財務報表決算工作；

五、做好省漁業年報工作；

六、做好部門預算“二上”工作；

七、做好下半年預算追加工作；

八、繼續做好監測中心大樓辦公室布局預算工作；

九、配合做好報驗站相關事宜；

十、做好疫苗經費支付結算工作；

十一、做好執法車輛采購工作。

第五篇：財務審計處2003年上半年工作總結

財務審計處2003年上半年工作總結

二00三年上半年，市局財務審計處在市局黨組的正確領導下，在各兄弟處室、單位的配合支持下，努力實踐“三個代表”重要思想，全面落實總局提出的“1+3”工作思路，認真貫徹全市國稅工作會議精神，開拓創新，努力工作，取得了一定成績，如期完成了工作目標。現將有關情況匯報如下：

一、工作目標完成情況

（一）、樹立全新理念，理順工作思路

從2002年起，按照國家稅務總局的規定，改變原來的國稅系統按收入比例提取經費的辦法，實行預算制。按照部門預算的統一要求，核定經費支出，這意味著國稅經費將日趨緊張，面對嚴峻的國稅經費形勢，我們及時轉變觀念，統一認識，樹立了過緊日子的思想。合理安排、量力而行，繼續發揚艱苦奮斗的精神，盡量控制不必要的開支，為領導做好參謀，管好用好有限資金，做到少花錢，多辦事，辦好事。3月底我市在全省率先成立財務審計處，財務審計處的成立是領導重視的結果，專業化管理的需要，4月初，我們及時召開全市財務工作會議，確定今年財務審計處工作的重點：加強預算，完善制度，強化監督，搞好服務。

（二）、加強預算管理，合理安排資金

隨著部門預算制的推行，各項經費收支日趨規范，強化預算管理的作用日益顯現，因為加強預算管理是管好用好國稅經費的基礎性環節。為此，市局根據上年實績及當年事業發展的需要，在多次測算、核實資金使用情況的基礎上根據省局經費分配方案，制定了03本級及各縣（市）局經費預算分配方案，并在全市財務工作會議公布，做到心中有數。在執行過程中各單位嚴格按預算執行，不辦無預算支出。

（三）、進一步完善財務制度，嚴格實行二次審批

為進一步加強兩權監督，嚴格執行財務管理制度，切實提高工作效率，在切實落實《紹興市國家稅務局本級財務管理暫行辦法》基礎上，根據運行過程中的實際需要，對市局本級財務管理暫行辦法及基本建設和大宗物品采購管理提出補充規定，在本級將基建及大宗物品招投標納入ISO辦公管理系統，修改表單并提出業務需求,提交相關部門加以落實。市本級還根據新修訂后的兩權監督辦法的要求，對財務公開欄目分類設置提出業務需求，增加了基本建設及大宗物品采購記錄、住房公積金個人帳戶資金情況等內容。各縣（市）局也結合征管改革、機構調整，補充完善了財務制度。經費審批都實行了二次審批，且借助于現代化管理手段，將經費事前審批通過ISO辦公管理系統，事后再通過財務管理審批。既提高了辦事效率，又實現了經費事前控制、增強經費管理主動性的目的，從而達到了市局年初提出的要求。市本級財務集中統一管理的做法得到了省局的肯定，在4月份溫州召開的市地局長會議上，省局領導要求總結并推廣紹興“財務大集中”經驗，其中的一些做法已成為省局制定市地財務集中管理辦法的參考依據之一。

（四）、領導重視，措施有力

今年上半年全市各級領導都十分重視財務管理工作，加大力度，采取各項措施，來加強管理。

1、為規范經費使用，我們提出“面向基層、面向業務、面向大多數人”的經費使用原則，根據經費使用的需要，及時做好領導的參謀，準確劃撥各項經費，確保基層各項國稅工作經費使用的需要。

2、做好經費收支分析工作。今年的經費收支分析工作，市局領導非常重視，已在年初把該項工作列入對縣（市）局領導班子的考核內容，各縣（市）局也加大經費收支分析的力度。我處進一步加大了對資金使用的監督力度，加強了對經費預算執行情況的分析，做到月度有預算執行情況對比報表，季度有預算執行分析報告，當好家理好財，節約合理的使用資金。及時發現和阻止一些傾向性問題，做好內部挖潛，不斷提升行政經費管理水平。

3、做好固定資產軟件應用驗收前的各項準備工作。今年省局把固定資產電算化管理列入目標考核，要求在6月底全面完成。由于我市在固定資產電算化核算上走得比較早，各地已在去年底之前全面應用了固定資產管理軟件。因此，我處根據實際情況，在六月底前對各縣（市）局進行了一次固定資產電算化核算規范性檢查，針對固定資產管理及軟件應用中發現的某些不適應核算管理需要的現狀，向省局提出了業務需求。主要是在增加資產編碼位數、建立穩定固定資產管理網絡、增加查詢功能、實現數據對接等方面，要求省局、總局幫助實現上述功能。

4、做好2002稅務經費年報編制、組織對縣（市）局的審核

及參加省局互審工作，對需要調整內容以備忘錄形式存查。

5、會同機關服務中心，做好新大樓的審計前期準備及接待、協調工作。受省局委托杭州中匯資產評估有限公司對我局辦公大樓主樓的裝潢工程進行竣工決算及財務決算審計，目前審計工作已接近尾聲，正處在最后核對階段。

6、配合省局做好對縣市局及本級“兩費”、“代征代扣手續費”清算工作。

7、根據省局要求對縣（市）局一季度的會計憑證進行審核，對存在問題及時提出意見予以糾正。

8、做好財務審計處單設后相關事前銜接，處室內人員分工及分解工作目標到每個人。

9、對兩個縣（市）局的基建資金使用情況進行跟蹤，掌握動態，并設計簡表，進行分析。

（五）、做好內部審計工作，加大對縣（市）局經費的監督力度。根據省局部署，上半年開展了全市財務內審工作，通過制定工作計劃、人員培訓、檢查提綱、人員分工等內容和環節來提高內審質量。內審分為市本級的內審及縣（市）局的內審。市本級內審首先是處室內組織自查，在自查自糾基礎上接受市局監察室牽頭的內部審計。對縣市局的檢查是由財務審計處組織進行的，6月份我處按照“全面審計、突出重點”的審計原則對各縣局財務進行了內部審計，根據防非典工作要求，采用送上來走下去的方法進行，檢查時間段是02年及03年1—3月份，重點是對決算報表的真實性和完整性、貫徹落實固定資

產管理制度情況、貫徹落實基本建設管理制度等情況、銀行帳戶清理情況、財務收支情況、經費預算編制及執行情況等六方面內容。同時對去年省局、市局財務審計發現問題的整改情況進行跟蹤。目前現場審計工作已經結束。從結果看，各縣（市）局能較好地加強財務管理、措施得力、制度規范。但也不同程度地存在一些操作性問題。通過檢查，有利于全市國稅系統不斷提升在加強內部財務管理，提高資金使用效率，加強廉政建設等方面的工作水平。

（六）、認真組織學習培訓，不斷提高政治業務素質

1、抓好思想政治工作，不斷提高處室干部思想政治業務素質。根據市局學習計劃安排，嚴格堅持每周一的政治、業務學習，并做到理論聯系實際，做好記錄，通過學習，提高處室干部的政治思想業務素質。堅持家屬聯系制度、員工傷病探望制度，關心干部，進一步提高凝聚力。

2、修訂ISO工作規程，做到體系文件全覆蓋。一是按照市局統一部署，修訂ISO工作規程，實現“寫我應做”，二是組織處室干部學習體系文件，牢記“做我所寫”、“記我所做”。三是針對ISO質量體系運行過程中存在問題或潛在問題，及時糾正并提出預防措施。

3、做好全市國稅系統財務人員財務及審計知識業務培訓工作。根據市局03干部教育培訓工作計劃，按照單設后新的工作職能，在全省率先對各縣（市）局、市本級的行政會計、出納人員進行了業務培訓。業務培訓的重點：一是國家稅務局系統行政單位新會計科目的調整業務；二是國家稅務局系統內部財務審計業務；三是相關業務的討論。各縣（市）局及市局本級全體會計、出納人員及有關人員21人參加了培訓。通過培訓，使廣大財務人員更加明確工作責職，以適應新征管模式的需要，不斷提高業務素質。

二、存在問題及改進措施

（一）、存在問題

對照ISO稅收質量管理體系的要求，財務審計工作還存在以下問題，仍需要持續改進。

1、部分縣（市）局對經費收支的分析還不夠重視，分析質量不高，分析工作尚停留在財會人員完成工作任務這一層面。

2、全市范圍內節約有限資金的這一觀念尚未全面形成。

3、財務部門的參謀作用尚待進一步加強。

（二）、改進措施

1、領導重視，形成合力。樹立主人翁思想，節約使用有限資金從每個人做起，從小事做起，做到一級抓一級。

2、進一步加大經費分析力度，分析要注重全面性、及時性、準確性，要通過例會等形式多部門參與。通過分析發現問題，尋找增收節支途徑。

3、全市各級財務部門要獻計獻策，當好參謀，及時溝通，做好宣傳解釋和優化服務工作。

市局財務審計處

二00三年六月二十日