第一篇：審計部2013年工作總結

審計部2013年主要工作情況總結

2013年審計部在集團領導的正確領導、集團各職能部門和所屬企業的支持下，圍繞集團工作思路，以維護集團企業資產安全，促進企業科學發展為目標，在工作中進一步拓展思路，積極推進內部審計工作從傳統的財務收支型審計向價值增值型審計轉變。按照本部門年初擬定的工作要點開展各項工作，通過部門員工的共同努力，較好地完成了各項工作，現將2013年主要工作總結如下：

一、做好審計工作

2013年審計部分別對xxx企業進行了綜合審計、任期經濟責任審計、專項審計等，根據審計稽核工作的需要對x家子公司進行了延伸審計，出具內部審計報告x份，專項審計報告x份、經營者任期經濟責任審計x份，根據審計在發現的問題，提出審計意見和建議x條。為了達到審計效果，審計部對被審計企業整改過程進行監督指導，適時進行后續審計，各企業認真對待，確保審計發現的問題全部整改到位，取得了一定的成效。通過審計稽核促進行企業依法合規經營，有效防范和化解風險，為加強集團成員企業經營管理，提高經濟效益，起到了有效的促進作用。

（一）正常經營企業的內部審計工作

一年來我們先后對xx企業的生產經營情況，在充分進行審前調查的基礎上，擬定不同的審計稽核工作方案，并根據 1

審計工作需要對其相關的子公司進行了延伸審計，以全方面了解企業的財務狀況、經營情況、利用各項政策、機制創新、內部控制以及預算執行情況等。針對審計過程中發現的問題，及時與企業溝通，分別出具了審計報告和審計意見書x份，提出審計建議x條。審計部根據審計意見書的要求及時督促被審計企業整改，適時進行后續審計，各企業認真對待，確保審計發現的問題全部整改到位，取得了一定的成效。

（三）經營者離任進行經濟責任審計工作

根據XXX及，對X經濟責任進行審計。根據企業的不同情況，經過審前調查，制定審計方案及現場審計等程序。出具了X份,任期經濟責任審計報告，根據審計過程的發現結合企業的實際情況提出審計意見X條。

（四）專項審計工作

為了解專項資金的使用情況，對X內部審計，分別對其資金來源、發放過程、合同鑒定、執行過程、工程驗收等情況進行了專項審計，提出審計建議X條。

（五）抓好審計整改工作

根據今年所開展的內部審計提出的審計意見，要求被審計企業在規定的時間內上報審計整改情況，繼續跟蹤、督促審計意見的整改，部門及時安排人員對整改情況進行后續審計，從后續審計情況來看，各企業對審計整改工作較為重視，根據審計意見從相關方面加強了管理。

二、集團領導交辦的工作

（一）盡職調查工作

根據集團領導安排，主持X公司盡職調查工作，通過各方面的了解、調查及實地考察，全面了解企業的生產經營情況和資產情況，分別整理編寫了盡職調查報告。為集團在并購過程的決策提供參考。

（三）配合相關工作

三、其他工作

（一）參加各相關部門組織的活動

組織內審人員參加網絡后續教育學習，使得專業知識及時得到更新，通過不斷學習，提高了專業素養和業務水平。

（二）其他相關工作1、2、3、審計部

2013年12月8日

第二篇：審計部工作總結

審計部2013年工作總結一、一年來工作取得的成績和好的做法

審計部成立近一年來，通過學習和了解已經熟練掌握了審計部的崗位職責，在日常的工作中也充分發揮了審計部的職能作用。

1、在物質采購方面，做到了事前審計，貨比三家，在能滿足客戶要求的前提下，選擇性價比高的供應商合作；物料的采購按需購買，與物料申購單相符，避免多余庫存的產生，占用資金。達到降低成本的目的。

2、在對外報價方面也是事前審計，避免了漏報、錯報現象的發生。在保證公司利益的情況下，給客戶提供一個合理的價格。

3、費用報銷方面，對費用報銷標準、時間的合規性、票據的真實性嚴格把關，杜絕虛報、多報現象的發生。

4、通過對工程部已完工項目的費用報銷情況的統計，核算出幾種規格管材現場安裝所需費用，計算出現場焊接不同口徑管材的大致費用，為以后安裝工程項目的報價提供依據和參考。

二、工作中存在的問題、不足之處和有待于進一步改進的事項

在物料采購的價格波動方面，了解的不是很及時，沒有全面的做市場調查，通過網上和電話掌握的價格不是很準確。由于技術經驗不足對一些單據的審核沒有依據，用料計劃單無法核實真實性。以后在專業知識方面要加強學習。

三、新的一年的工作打算和計劃

新的一年要積極主動的展開審計工作，加強對公司財務管理和物料采購的審計，充分發揮審計的監督職能，重點是把審計工作中的事后審計和事前、事中并重，努力使審計職能得到最大程度的發揮。

四、需向公司提出的建議和要求

1、費用報銷單要按費用報銷管理制度執行，差旅費在出差歸來7日內處理完畢，杜絕拖拉現象。接待申請單要不要填寫，現在有的寫有的不寫不統一。

2、車間領料單填寫項目名稱，每個項目統一一個名稱，為成本核算節約時間。

3、物料申購單盡可能的統一提前填寫（特殊情況除外），不要一天寫一項報上來，方便統一采購，避免天天往香江跑，有時一天兩次，浪費人力財力。

第三篇：審計部2011年工作總結上傳

審計部2011年工作總結

各位領導、各位同事：

大家上午好！

彈指之間，2011年已從我們身邊一晃而過，回顧這一年來的工作，在以趙總為中心的集團公司領導的領導和協調下，在各科室的相互配合下，經過審計部全體人員的共同努力，審計部堅持實事求是、客觀公正、嚴格審查，充分發揮工作職能，全面履行工作職責，各方面的工作均取得了較好的成績。回首過去是為了更好的面向未來，總結我們工作成績的同時，更要總結我們工作中不足和教訓，只有這樣才有利于我們工作的前進。現在，我把審計部具體工作情況向大家匯報如下：

一、責任目標完成情況

1、制定合同范本，審核合同價款，完善檔案管理，合理公正的進行定價，及時簽訂合同。

2、嚴格按合同簽訂的定額標準和有效簽證資料認真審計結算和割算，并在規定的時間完成。

3、加強現場管理，確保公司利益，避免經濟損失。

4、明確職責，落實責任，提高效率，搞好服務，積極協調，主動配合。

二、2011年主要工作情況 1、2011年審計部完成割算1764份，預算科申報割算總值34428.2萬元，審計部審定割算總值34427.7萬元。做到隨時收取報告隨時審

查，除有問題的割算需處理緩報外，均及時報送財務部，確保工程款及時支付，保證工程質量工期，節約工程成本。2、2011年共審計完成大小工程結算357個，其中平章府小區89個、鳳凰山莊小區59個、富盈嘉園小區57個、經濟開發區39個、旭景園小區17個、華邦大廈及物流研發中心14個、塑鋼型材廠22個、彌河治理工程27個、北關安置區14個、聚福苑小區9個、旗城學校7個、五里敬老院3個。結算審定總值6752.3萬元，審減338931.83元，審增236184.43元，總額正負審減了102747.40元，做到公平、公正、誠實守信的原則，保證公司利益。

3、做工程預算16個（包括平章府幼兒園景觀鋪裝預算、平章府幼兒園傳達室預算、華邦大廈院墻預算、華邦大廈鋪裝預算、華邦大廈傳達室預算、旗城學校鐘樓預算、旗城學校教學樓、辦公樓、報告廳后期工程量報價的審核、鳳凰山莊小區A、B、C、D、E、F、G區車庫消防弱電標底的審核）以及旗城學校、富盈嘉園西區的綠化鋪裝清單核算。工程預算的及時出具有效控制了工程造價亂報、高報現象的發生。

4、合同簽訂前，針對工程實際情況，合理確定人工費單價，對單價或總價承包的工程，進行現場情況確認，市場行情調查等多種方法，合理確定工程成本，考慮合理利潤，在公平自愿的情況下，簽訂施工合同。2011年共簽訂各類合同1208份，其中材料采購合同502份，工程施工合同706份。合同簽訂完畢后立即分類整理并及時報送到各相關部門，確保工程順利進行。在定價方面，2011年共完成定

價300多個項目，其中分項定價2260多個，為合同的順利簽訂奠定了基礎。

5、招標、定價方面，2011年積極配合公司招標辦及各個新開工工程，草擬招標書，做好標底、投標控制價工作，對各配套工程定價是根據各工程實際情況在保證公司利益的前提下，采取成本加適當利潤的方式確定單價或總價。招標工程的標底和投標控制價是根據相關定額，認真核算，合理計費，對相關專業薄弱的標底確定，我們通過走出去，請進來的辦法，請專業人士核實確定的。大的投標工程有彌河生態治理一標A段土方工程、綠化工程；華邦大廈裝修工程；平章府幼兒園鋪裝、綠化工程，鳳凰山莊18#樓西側綠化、景觀工程，旗城學校看臺鋼結構，旗城學校景觀，旗城學校自行車棚，平章府東區景觀，富盈嘉園A區、D區鋪裝景觀，青州二中體育館等。

6、積極配合各個部門的工作，對于工程基槽土方的隱蔽收方等工作積極配合，隨叫隨到，嚴格把關，在工程交接過程中，實事求是，公平公正地做好工程的交接記錄，確保工程順利進行，絕不耽誤。

7、管理服務方面：結算、割算預算科上報后隨收隨做記錄，分類整理存檔，對需現場處理的問題，指揮部隨叫隨到并做好登記記錄。

三、實際工作中的不足和建議

經過2011年的工作實踐，我覺得工作中及各科室配合間還存在一些問題和不足，主要提出以下幾點建議，希望各部門能夠采納和支持，以便在以后的工作中提高效率。

1、建筑公司報工程結算時，需進一步完善工程結算資料，盡量

規范化、格式統一化。個別結算因資料欠缺，項目經理沒時間造成審計時間拖得過長，下一步要加強與相關部門的溝通，及時辦理結算手續。

2、割算申報工程中有簽字不全、工程完成部位與合同撥款進度不一致、材料價格與材料科定價不符等現象的，希望下一步一定要認真對待，以免發生割算不及時的情況。

3、工程定價時指揮部或工程負責人員應積極配合，應提供完整的資料，定價才能及時完成。希望需定價的工程能提前上報，留出考察價格及定價的時間，以免耽誤合同的簽訂及工程的施工。定價方面還存在以下情況需做說明，①價格合理與否與施工隊伍管理水平高低，利潤水平多少，炒作、倒販子、層層轉包等有很大關系；②工作提前做是好事，但有些工程定價太早，提前兩三個月定價簽合同后，待工程具備開工條件時，材料價格變動太大，造成施工方毀約，或找施工隊伍找不到的現象，表面看是定價偏低，價格不合理。建議以后定價提前期合理確定，以免造成不必要的重復核價，關鍵是造成我們定價低、不合理，有損公司的聲譽、形象；③還有一些是做法說明不詳細，造成核價組成不全，施工隊說干不著，這種情況一般通過現場勘察的辦法將漏項補齊，盡量做到價格合理公平，對動不動以干不著為由抬高價格的人員，找根據說明，說服施工隊伍；④對于最近市場環境變化，引起的他們以為核算價格考慮利潤偏低的情況，請領導研究具體政策，以便下一步執行；⑤有些工程，因情況緊急等原因，造成先干活后核價、資料不齊全，造成所核價格達不到施工單位要求，這種情況請相關部門以后盡量避免。

4、指揮部或工程負責人員應積極主動提供簽訂合同應具備的工程內容、合同工期、施工技術、工程做法等，才能做好審計部與施工隊伍的橋梁工作，為又快又好的簽訂合同打好基礎。

5、材料合同方面，材料科應提前上報材料計劃及價格，給審計部留出足夠核實考察價格與廠家的時間，以免延誤合同的簽訂，耽誤工地材料的正常使用。以后合同簽訂時，產品價格、規格型號等資料必須及時提供完整，以免造成合同簽訂不嚴謹。

6、施工隊伍簽好合同后，個別指揮部或工程負責人員應盡量及時在合同簽訂內部審核表上簽字，以免合同蓋章日期拖延，合同下發周期也相應的延長。

7、合同簽訂是一項嚴謹的工作，希望各個指揮部及施工隊伍在簽訂合同時務必要仔細閱讀內容，弄清各條款后再行簽訂，以免發生不必要的爭議。另外，存在著先干活后簽合同的現象，造成定價困難，施工單位叫苦賠錢，成本核算沒有根據。希望盡量減少這種現象的發生。

四、2012年主要工作計劃、重點和措施

（一）、2012年工作計劃

1、合理公正的定價，嚴格按工程規模、質量標準和工程具體情況及相關規定確定工程總價或單價，及時地簽訂工程施工合同，并整理存檔。

2、嚴格按規范和標準，根據各工程的隱蔽資料，圖紙等材料按

公司要求的質量標準，公平公正的做好本的割算和結算的審計工作。

3、加強審計部的管理，細化分工，提高審計人員的業務能力，爭取人人能獨當一面，人人成為多面手

4、做好溝通，無論是部門之間，還是審計部內部人員之間要相互配合、及時溝通，提高我們的工作效率和服務質量。

（二）、2012年工作重點

1、規范、及時地簽訂合同，杜絕經濟損失，嚴格按定額標準和有效資料辦理各工程的割算和結算工作，務必做到公平、公正。

2、加強工作管理，嚴格按照規章制度要求員工，提高凝聚力，深入細化工作分工，加強把關強度，及時發現問題，避免損失。

3、內部管理以人為本。我部員工年齡差距較大，性格差異明顯，以后我們應引導成員統一認識，端正工作態度，提高思想覺悟，相互學習，共同努力，共同提高，使審計部的整體業務水平再攀新高。

（三）、2012年工作措施

1、在審計工作中嚴格把好工程割算、結算審計工作，要嚴格按定額標準，做好工程造價的審查工作，特別是工程變更造價的審查工作。嚴格審核簽訂的工程資料，確保審計工作的準確性和權威性。在規定的審計時間內完成審計工作。

2、加強集體所有經濟協議合同的審計簽訂工作，協助做好工程招投標工作，實行“公開、公平、公正”的市場競爭機制，增加透明度，在招投標和合同簽訂工作中，避免造成經濟損失。要加強材料的

詢價工作，掌握市場行情，嚴格審核價格。盡量減少經濟損失，發現問題及時解決處理。

3、努力完成其他各項專業審計工作，積極做好各下屬單位的各項審計監管工作，根據領導意圖編好各項專項審計方案，做到專項審計科學規范，結論正確，為集團把好各項審計關，切實維護集團的各項經濟利益。

4、牢固樹立好服務意識，提高工作效率，加強和各有關單位的工作協調和聯系，進一步做好溝通協調工作，樹立大局觀念。

5、認真學習貫徹國家的各項審計法律法規。忠于職守，堅持審計工作的各項原則。審計工作責任重大，審計過程中要正確套用國家各項規范標準，準確計算費用，要以標準為依據，認真審計，拒絕違反標準的各項造價，堅持審計原則，帶領全體人員認真完成全年各項審計任務，為集團把好審計關。

總之，審計工作專業性強，工作綜合性強，相對全面復雜。2012年的審計工作將在總經理的領導下，堅持原則，嚴格標準，嚴格把關，提高效率，避免損失，堅持良好的職業道德，為集團的經濟發展做出積極努力。

謝謝大家！（祝大家身體健康，合家幸福，新年快樂！）

2011年12月30日

第四篇：電力公司審計部工作總結

我們總公司現有職工xxx人、農電工xxx人。公司下設xx個供電所、xx個電工組，轄有xxx千伏變電站2座、110千伏變電

站x座、35千伏變電站xxx座，主變總容量達到1xx萬千伏安。～年公司完成售電量1xxx億千瓦時，主副業銷售收入突破

xx億元，～年，被山東省電力集團公司確定為全省售電量在8億千瓦時以上縣供電企業綜合標桿和資產運營、發展潛力 兩個標桿單位。

近年來，我們總公司審計部在上級審計機關和內審協會的指導幫助下，不斷完善內部審計體系，建立適應現代企業 制度要求的審計工作機制，結合電力體制改革的新形勢，突出工作重點，抓好重點項目審計；進一步加強財務管理、經濟責任、各類工程與合同、財務預決算等關鍵環節的審計；通過加強審計信息化建設，推動了內部審計工作不斷提

質提速，充分發揮了內部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。～年以來，我們通過審計直接和間接為企業節約

資金xxxx萬元，其中實施計算機輔助審計的項目資金占xx%以上，為公司總體經營目標的實現提供了強有力的支撐。

～年先后榮獲“xx市內部審計先進單位”和“全省～做出突出貢獻和創造新經驗內審機構”等榮譽稱號。

一、加大投入，優化配置，為審計信息化建設提供堅實基礎

公司黨委始終高度重視內部審計工作，并順應新形勢下審計工作信息化和財務會計電算化發展的要求，將信息化建

設提上了重要議事日程，從人員配備和軟硬件建設上給予大力支持。

一是建立復合型的審計隊伍。公司不斷優化審計隊伍結構，為我們審計部組建了一支既精通計算機專業技術，又通

曉審計業務，能夠勝任硬件維護、軟件開發、程序設計的復合型人員隊伍。目前，審計部擁有工程審計骨干2名，高級

財審人員2名，計算機骨干3名，為開展計算機輔助審計提供了人才保障。

二是配置先進實用的硬件設備。工欲善其事，必先利其器。公司為審計部每人配備了一臺微機，并購置了打印機、復印機、數碼相機、全自動測距儀、掃描儀等設備。為方便內審人員實施現場審計，還專門為審計部配備了筆記本電

腦，為內審人員利用計算機輔助審計提供了硬件支撐。

三是努力提升整體的計算機應用技能。我們采取“全員培訓，重點培養”的方式，堅持理論學習和實踐運用相結合

。首先抓好計算機基礎應用的全員培訓。通過開展經常性的專業培訓、實務研究、經驗交流等活動，為內審人員講解

計算機知識和解答實際工作中遇到的一些疑難問題，切實增強內審人員的計算機操作技能。目前審計部所有內審人員

都通過了國家電網公司考試，取得了a級證書。其次是對計算機骨干實行重點培養。我們開展每個審計項目都至少配備

1名高級財審人員和1名計算機骨干，實行優勢互補，解決審計實踐中遇到的問題，并將工作中遇到的一些難點、需求

進行技術攻關，為開發審計軟件、實施計算機輔助審計奠定基礎。

二、整合資源，探索創新，在計算機審計和審計信息管理方面實現重點突破

近年來，我們xx市電業總公司根據業務需要，先后建設了辦公自動化、調度管理系統、配網自動化系統、營銷管理

系統、計劃管理系統、95598服務系統、視頻會議系統和ｇｐｓ綜合管理系統，實現了生產過程的自動化和管理方式的

現代化，為審計信息化管理提供了堅實的基礎。同時針對各管理信息化系統相對孤立，數據存儲分散的實際，大膽探

索，通過整合現有資源，建成了對公司所有經營業務實現管理、控制、查詢、監督功能為一體的共享平臺，實現了各

類信息傳輸、存儲、處理的自動化，從而形成了公司內部審計信息的快速通道，先后建立了“新產品信息庫”、“材 料、設備價格信息庫”、“工程造價與質量信息數據庫”、“人才資源信息庫”、“會計憑證及帳表庫”等信息庫。

同時，我們初步wen10.com,文一零網提供建設了對重點領域、部門和財務信息及電子數據的密切跟蹤系統，實現了審計方式從單一的事后審計 向事中與事前審計相結合轉變，從單一的現場審計向現場與遠程審計相結合的轉變，從單一的靜態審計向靜態審計與

動態審計相結合的轉變，在加強干部管理、促進廉政建設，加強企業管理、提高經濟效益等方面均發揮出了重要的作 用。

第五篇：財務審計部2012工作總結

財務審計部二OO八工作總結

時間從指間不經意的滑過，轉眼間2008已到了尾聲。2008年我們收獲了太多的感動，南方冰雪災害觸目驚心，汶川大地震全球震動，金融危機至今仍在蔓延，北京奧運又讓全球華人歡欣鼓舞。而我們公司的經營發展也可謂經歷了冰與火的考驗。而做為職能部門之一的財務審計部，在總公司領導下，仰仗各部門通力配合，大家團結一心，共同努力，較好地履行了部門職責,但還是留下了些許遺憾。下面我代表財務審計部從以下五個方面將二OO八的工作做一簡要匯報，請大家批評指正。

一． 責任書完成情況。

1.管理目標方面，做到了嚴格執行各類規章制度，及時籌措經營營資金，做好業務結算、資金收付及各類費用審核及會計核算，加強了駐外分公司及業務部門的審計，按時報送各類會計、統計報表，做好稅款、“五費一金”的申報及繳納工作，做好培訓工作。較好地完成了管理目標責任。

2.精神文明建設任務目標方面，做到了班子團結，干群關系融洽，積極組織參加各類學習培訓及集體活動，努力實施管理創新，認真貫徹執行總公司的各類決議、決定，優質服務用戶等，精神文明建設上了一個新臺階。

3.安全生產目標方面，利用每月的例會及16日的安全教育日，做好宣傳教育，明確崗位職責，做到了安全收付款，然而保險柜被撬事件影響了安全目標的圓滿完成。

二．08年的主要做法。

1.明確思路，統一思想，分步實施

總公司確定我們為管理創新示范單位，是對財務審計部每位員工的信賴，更是對我們工作的鞭策和激勵，為我們的管理工作指明了更高的方向。經過研究，我們將管理創新的要求和部門“效率、創新、和諧”的工作思路做了進一步的融合，那就是服務上力求效率，思路上力求創新，實現團隊和諧，這為實際工作奠定了良好的基礎，思想統一了，分步實施也就有了保障。

2.責任到人，權責分明。

網點，結算，核算及日常工作幾位主任各負其責，隨時溝通，相互補臺，和諧相處。凡部門工作，諸如分配工資、崗位調整、學習培訓等，努力做到了遇事有商有量，民主決策。領導團結了，為員工樹立了榜樣，每位員工都做到了各司其責，默契配合。年初對一起原始票據傳遞不及時造成核算受影響的事件，部門內部進行了通報批評、當事人做檢查，按制度進行了處罰。目前，尤其財務結算和業務核算基本做到了無縫對接，從根本上理順了會計核算工作。

3.工作突出重點，彌補“短板”。

六七月份，我們明確提出了制度落實月，到了八九月份，根據落實制度過程中出現的理解偏差，又提出了制度學習月，每人根據《會計人員管理制度講解》，結合自身崗位，寫了一篇題為“如何做好本職工作”的學習體會，收到了很好的效果。為落實管理創新，進一步提高業務結算這一窗口的服務質量，安排鞏新虎主任專職負責結算崗位，收效顯著。對于會計核算，我們又進一步明確了主辦會計、業務會計及記賬會計的職責，劃分了二個核算小組，由汪桂生主任進行督導，加之會計電算化的實施為核算工作起到了很好的促進作用。

4.進一步強化財務管理，加強網點審計工作。

通過努力，在去年初建行1000萬銀行貸款的基礎上，又爭取到了2000萬元的銀行貸款，承兌匯票授信額度由3000萬調增為2億元。8月份，公司被評為天水首批“銀行信貸誠信企業 ”。對資金網絡信息化管理，POS機刷卡結算，做到了隨時監控，確保收付款安全。

今年對駐外分公司增加了三張內控報表，每季度進行財務及經營效益的審計，對出現的資金管理不到位、會計資料不完整、存在較大的應收賬款等問題進行了及時披露和整改。并及時和分公司經營人員通過業務協調會等形式進行溝通。

5.繼續推行輪崗制度，業務培訓工作常抓不懈。

實踐證明，輪崗制度的推行，推進了員工掌握新知識、提高業務技能的信心和決心，實現了“要我學到我要學”的轉變，尤其增強了員工之間的相互理解和對部門崗位的全面了解，知道了自己欠缺什么，還不會干什么。少了許多傲氣和浮躁，多了幾分謙虛和成熟。業務學習培訓方面，分為集中培訓、資料培訓、自學等。一年來，先后組織員工學習了《企業會計準則》，《企業所得稅法》及其實施條例等，部分員工參加了本地、異地納稅人俱樂部的會計稅法培訓，累計四十三人次近二百三十小時。6.思想教育工作常抓不懈、貫穿始終。

通過個別談話，文字交流，會議交流等形式使員工思想教育工作不放松。半年時我們就安排員工寫了半年工作總結（均自行打印），并結合總結逐個進行了談話溝通，這對及時了解員工思想動態，貫徹管理理念是非常行之有效的。年末，依照公司安排，每個人都寫了工作總結，部門開了總結會，每個人逐個發言，逐個點評。較去年同期員工思想狀態等方面都有了一定的提高。

三． 存在的問題。

全年盡管工作也推到了年底，但也暴露出了不少的問題。1.“4.15”保險柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓。為了減少現金流，包括分公司在內，出臺了下午四點半以后再不受理現金結算的制度，從一定程度上影響了經營結算工作。

2.鋼材銷售市場的發票相對混亂使企業承擔著越來越大的稅務風險。尤其象鄭州市場，由于利益驅動，對增值稅發票隨意開據和銷售不開票達到了瘋狂的程度。這對我們堅持正規經營的國企來說，存在著很大的經營價格被動和稅務風險的問題。一不小心就可能造成虛開發票。而在天水本部，鋼材銷售過程中倒發票、買發票也是一個不爭的事實。

3.隨著公司辦公自動化的推行和逐步實施，員工運用電腦及網絡技能缺陷暴露的更加明顯。

4.業務部門及后勤物業部門的內部核算不夠系統、完善。缺乏內控機制。5.會計準則的變化，稅法不斷更新對財務人員的業務要求會越來越高，這一方面更是我們的軟肋。

6.對業務部門的審計工作開展不夠。四．部門新一年的打算及建議

1.持之以恒的堅持管理創新工作，逐步增強完善部門職能。2.在加強會計核算、財務管理的同時，強化稅法的學習、研究，最大程度地防范、規避企業的稅務風險。

3.逐步加強對業務部門及網點的內部核算及審計力度。4.配合購銷部門加強資金的籌集、管理、運作，提高資金利用率。5.建議公司建立員工及干部考核培訓機制，加強人事勞資勞動紀律等方面的管理，進一步強化服務質量，提升并逐步推進企業文化建設。

五．評選先進情況

經過員工投票，部門研究，推選出的本部門先進個人為宋云霄、樊淑寧；

先進集體為：鋼材銷售公司、陜西分公司、鄭州分公司、水泥銷售公司、倉儲公司裝卸組。

二OO八年十二月十六日