第一篇：?jiǎn)挝粚徲?jì)工作設(shè)想(樣式)

年度內(nèi)部審計(jì)工作有以下設(shè)想及建議：

1、嚴(yán)格按照的內(nèi)部控制制度及相關(guān)規(guī)定開展工作，服從主管領(lǐng)導(dǎo)的組織、指揮，積極、認(rèn)真、高效地實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。

2、加強(qiáng)公司內(nèi)部審計(jì)“基礎(chǔ)信息庫(kù)”的建立健全，遵照內(nèi)部控制制度，做好事前服務(wù)。其中：

1）“基礎(chǔ)信息庫(kù)”主要包括國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、、、、股份（含公司各單位、子公司）的內(nèi)部控制制度及相關(guān)文件、資料、信息、文檔等（在制度允許的前提下收集，不刻意追求數(shù)量，不刻意追求完整。包括電子文檔及紙質(zhì)文檔）。

2）發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的發(fā)現(xiàn)、咨詢、服務(wù)職能。

3、制定并執(zhí)行“、、、、內(nèi)部審計(jì)流程”。

4、按照《年度審計(jì)工作計(jì)劃》開展內(nèi)部審計(jì)工作，內(nèi)部審計(jì)工作以“專項(xiàng)審計(jì)”為主；以“經(jīng)營(yíng)預(yù)算審計(jì)”為輔；以“離任審計(jì)”為補(bǔ)充。高效率地開展工作。

5、內(nèi)部審計(jì)工作注重審計(jì)質(zhì)量，兼顧數(shù)量。審計(jì)項(xiàng)目具體實(shí)施時(shí)，做到獨(dú)立、專業(yè)、重點(diǎn)、實(shí)效。

6、加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)知道的學(xué)習(xí)和運(yùn)用，不斷提高專業(yè)水平。

7、恰當(dāng)定位內(nèi)部審計(jì)工作的責(zé)任和權(quán)力。

審計(jì)部

年月日

第二篇：××單位內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定

××單位內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定

第一章

總

則

第一條

為進(jìn)一步開展××單位內(nèi)部審計(jì)工作，建立健全內(nèi)部審計(jì)工作制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，提高服務(wù)效率，促進(jìn)事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》、《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》及有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合××單位實(shí)際，制定本規(guī)定。

第二條

內(nèi)部審計(jì)是指××單位內(nèi)審科和審計(jì)人員對(duì)本單位實(shí)施的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢活動(dòng)，通過運(yùn)用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，審查和評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的適當(dāng)性和有效性，以促進(jìn)單位完善治理，提升管理水平和服務(wù)能力。

第三條

本規(guī)定適用于全院各科室。

第四條

內(nèi)部審計(jì)工作在上級(jí)相關(guān)部門統(tǒng)一指導(dǎo)下，由單位主要負(fù)責(zé)人分管。內(nèi)審科負(fù)責(zé)本單位的內(nèi)部審計(jì)，并指導(dǎo)和監(jiān)督本單位內(nèi)部審計(jì)工作。

第五條

單位主要負(fù)責(zé)人對(duì)本部門、本單位內(nèi)部審計(jì)工作的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。

第六條

內(nèi)部審計(jì)工作堅(jiān)持全面覆蓋、應(yīng)審盡審；實(shí)事求是、客觀公正；凡審必嚴(yán)、防微杜漸；促進(jìn)管理、推動(dòng)改革的工作原則。

第七條

內(nèi)審科應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，并積極支持和配合上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)工作。

第二章

職責(zé)與權(quán)限

第八條

內(nèi)審科對(duì)本單位內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的主要職責(zé)：

（一）制定規(guī)章制度；

（二）編制工作發(fā)展規(guī)劃；

（三）建立健全機(jī)構(gòu)設(shè)置，加強(qiáng)人員配備；

（四）落實(shí)工作職責(zé)；

（五）組織質(zhì)量評(píng)估；

（六）開展培訓(xùn)交流；

（七）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第九條

內(nèi)審科主要職責(zé)：

（一）制定工作辦法和流程；

（二）編制工作計(jì)劃；

（三）重大政策執(zhí)行、事業(yè)發(fā)展目標(biāo)完成情況審計(jì)；

（四）預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支、工程建設(shè)、采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理及其他所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)審計(jì)；

（五）領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

（六）合同審計(jì)；

（七）其他審計(jì)。

第十條

內(nèi)審科和審計(jì)人員主要權(quán)限：

（一）查閱經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)資料及電子數(shù)據(jù)；

（二）參加或者列席與重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的會(huì)議；

（三）對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)觀察、調(diào)查和記錄；

（四）向有關(guān)單位和個(gè)人開展調(diào)查和詢問；

（五）對(duì)可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄的貨幣資金、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的資料，經(jīng)本單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，予以暫時(shí)封存；

（六）對(duì)違法違規(guī)的行為及時(shí)予以揭示；

（七）提出問題整改要求和管理改進(jìn)建議。

第十一條

內(nèi)審科應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地開展內(nèi)部審計(jì)工作，實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋。

內(nèi)審科針對(duì)重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容開展審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容及周期由內(nèi)審科結(jié)合工作規(guī)劃、管理需要和審計(jì)力量合理確定。

第十二條

內(nèi)審科和審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)本單位未及時(shí)處理嚴(yán)重違法違規(guī)問題、本單位科室負(fù)責(zé)人存在嚴(yán)重違法違規(guī)問題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向主要領(lǐng)導(dǎo)反映。

第三章

機(jī)構(gòu)與人員

第十三條

××單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家編制管理相關(guān)規(guī)定和部門管理需要，設(shè)置內(nèi)審科，配備專職內(nèi)部審計(jì)人員。

第十四條

各單位符合下列條件之一的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家編制管理相關(guān)規(guī)定，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)審科，專職審計(jì)人員不少于2人：

（一）年收入及資產(chǎn)總額均達(dá)到××萬(wàn)元以上；

（二）所屬及分支機(jī)構(gòu)較多;

（三）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)復(fù)雜；

（四）管理工作需要。

第十五條

如若不設(shè)立獨(dú)立內(nèi)審科，應(yīng)當(dāng)安排專職人員履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)。

第十六條

鼓勵(lì)探索實(shí)行總審計(jì)師和審計(jì)委派等制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，提高監(jiān)管質(zhì)量和水平。

第十七條

內(nèi)審科負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備中級(jí)及以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或者5年以上審計(jì)、會(huì)計(jì)工作經(jīng)歷，其任免應(yīng)當(dāng)征求上級(jí)主管部門意見。

第十八條

內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具備必需的專業(yè)勝任能力，并定期接受后續(xù)教育培訓(xùn)。

第四章

審計(jì)實(shí)施

第十九條

內(nèi)審科按照單位相關(guān)會(huì)議審批后的審計(jì)工作計(jì)劃實(shí)施。臨時(shí)增加的專項(xiàng)審計(jì)工作按照規(guī)定程序?qū)徟髮?shí)施。

第二十條

內(nèi)審科實(shí)施審計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定明確的程序，主要包括：制訂工作方案、組建審計(jì)項(xiàng)目工作組、下達(dá)審計(jì)通知書、組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、制作工作底稿、溝通審計(jì)結(jié)果、出具審計(jì)報(bào)告、督促問題整改等。

第二十一條

內(nèi)審科開展××單位中層干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及其他特定審計(jì)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家規(guī)定的審計(jì)程序和要求。

第二十二條

內(nèi)審科根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要，除涉密項(xiàng)目外，可以向社會(huì)購(gòu)買審計(jì)服務(wù)。應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)履行程序，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)開展內(nèi)部審計(jì)工作，并監(jiān)督檢查審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。

第二十三條

內(nèi)審科應(yīng)當(dāng)采取督導(dǎo)檢查、分級(jí)復(fù)核、質(zhì)量評(píng)估等方式強(qiáng)化審計(jì)工作質(zhì)量控制。

第二十四條

內(nèi)審科應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)信息化建設(shè)，提高審計(jì)能力、質(zhì)量和效率。

第二十五條

內(nèi)審科應(yīng)當(dāng)建立健全審計(jì)檔案管理制度，并按照有關(guān)規(guī)定保管檔案資料。

第二十六條

內(nèi)部審計(jì)人員與被審計(jì)科室、被審計(jì)科室主要負(fù)責(zé)人或者審計(jì)事項(xiàng)存在利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。

第二十七條

內(nèi)部審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審計(jì)職業(yè)道德和審計(jì)工作紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行廉政紀(jì)律，做到獨(dú)立、客觀、公正、保密。不得歪曲事實(shí)、隱瞞問題，不得利用職權(quán)謀取私利。

第五章

審計(jì)整改

第二十八條

被審計(jì)科室是審計(jì)整改的主體。單位主要負(fù)責(zé)人作為第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)要督促責(zé)任科室落實(shí)整改工作，明確整改時(shí)限及責(zé)任人，負(fù)責(zé)落實(shí)整改。

第二十九條

對(duì)內(nèi)審科提出的問題和建議，被審計(jì)科室應(yīng)當(dāng)立行立改、全面整改，落實(shí)自查自糾，完善內(nèi)部管理。

第三十條

被審計(jì)科室應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)逐項(xiàng)完成審計(jì)報(bào)告反映問題的整改落實(shí)，并按時(shí)報(bào)送審計(jì)整改報(bào)告。

第三十一條

內(nèi)審科應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)整改工作進(jìn)展、長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)等情況實(shí)施指導(dǎo)監(jiān)督和跟蹤檢查。

第六章

審計(jì)結(jié)果運(yùn)用

第三十二條

內(nèi)審科建立健全審計(jì)通報(bào)制度。審計(jì)結(jié)果及審計(jì)整改情況應(yīng)當(dāng)經(jīng)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在適當(dāng)范圍內(nèi)通報(bào)。

第三十三條

××單位應(yīng)當(dāng)將審計(jì)結(jié)果及其整改落實(shí)情況作為開展以下工作的重要參考依據(jù)：

（一）黨風(fēng)廉政建設(shè)；

（二）被審計(jì)單位、領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部考核；

（三）被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人的考核、任免、獎(jiǎng)懲；

（四）審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)責(zé)任人的個(gè)人考核；

（五）有關(guān)政策規(guī)章和制度機(jī)制的完善。

第三十四條

領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告應(yīng)當(dāng)歸入被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部本人檔案。

第三十五條

××單位要建立健全責(zé)任追究制度，依法依規(guī)對(duì)相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅問責(zé)，給予相應(yīng)黨紀(jì)、政紀(jì)處分。

第七章

獎(jiǎng)勵(lì)與處理

第三十六條

對(duì)審計(jì)工作成效顯著的內(nèi)審科和履行職責(zé)、忠于職守、堅(jiān)持原則、作出突出成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位和上級(jí)主管部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定給予表彰或者獎(jiǎng)勵(lì)。

第三十七條

內(nèi)部審計(jì)人員因履行職責(zé)遭受打擊、報(bào)復(fù)、陷害的，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)給予保護(hù)，并依法依規(guī)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員予以處理。

第三十八條

內(nèi)審科有下列情形之一，由上級(jí)部門或者單位責(zé)令改正，并依法依規(guī)對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員予以處理：

（一）隱瞞審計(jì)查出的問題或者提供虛假審計(jì)報(bào)告的；

（二）泄露國(guó)家秘密或者被審計(jì)對(duì)象商業(yè)秘密的；

（三）濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守的；

（四）違反國(guó)家規(guī)定或者單位內(nèi)部規(guī)定的其他情形。

第三十九條

被審計(jì)科室和相關(guān)人員有下列情形之一的，由上級(jí)部門或者單位責(zé)令改正，并依法依規(guī)對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員予以處理：

（一）拒絕接受或者不配合內(nèi)部審計(jì)工作的；

（二）拒絕、拖延提供與內(nèi)部審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)資料的；

（三）提供資料不真實(shí)、不完整的；

（四）拒絕執(zhí)行審計(jì)處理意見的。

第八章

附

則

第四十條

本規(guī)定由××單位內(nèi)審科負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條

本規(guī)定自公布之日起施行。

第三篇：《面積和面積單位》教學(xué)設(shè)想

《面積和面積單位》教學(xué)設(shè)想

《面積和面積單位》是由“線”到“面”的飛躍。是進(jìn)一步學(xué)習(xí)有關(guān)面積計(jì)算的基礎(chǔ)。學(xué)生在日常生活中對(duì)面積的感知較弱，不像對(duì)長(zhǎng)度、時(shí)間等有很多的感性認(rèn)識(shí)，這節(jié)課是對(duì)學(xué)生空間觀念拓展的起始。因此，我在教學(xué)設(shè)計(jì)時(shí)充分考慮學(xué)生的學(xué)情，堅(jiān)持讓學(xué)生在充分操作實(shí)踐的基礎(chǔ)上感知面積，努力做到數(shù)學(xué)課程標(biāo)準(zhǔn)所指出的：讓學(xué)生親生經(jīng)歷概念的形式過程，進(jìn)而使學(xué)生獲得對(duì)數(shù)學(xué)理解的同時(shí)，在思維能力、情感態(tài)度與價(jià)值觀等多方面得到了進(jìn)步和發(fā)展。

教學(xué)目標(biāo)：

1、使學(xué)生知道面積的含義，認(rèn)識(shí)常用的面積單位。

2、在探索過程中加強(qiáng)面積，面積單位與生活的聯(lián)系，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)的信心，感悟其產(chǎn)生形成的過程。

3、培養(yǎng)學(xué)生初步的空間觀念和積極思考的學(xué)習(xí)品質(zhì)。

教學(xué)重點(diǎn)：幫助學(xué)生知道面積的含義，初步建立面積單位的表象。教學(xué)難點(diǎn)：幫助學(xué)生建立三個(gè)面積單位的表象，會(huì)選擇合適的單位，量一些物體的表面面積或平面圖形的面積。

一、以人為本，引導(dǎo)學(xué)生自主探索知識(shí)。

引導(dǎo)學(xué)生主動(dòng)建構(gòu)知識(shí)是新課標(biāo)的重要理念。根據(jù)學(xué)生的認(rèn)知特征和心理特點(diǎn)，充分激發(fā)學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)，是變被動(dòng)為主動(dòng)學(xué)習(xí)的有效途徑。本節(jié)課中，我始終努力站在學(xué)生的角度，充分發(fā)揮學(xué)生的自主性，使學(xué)生在自主探索過程中，真正理解面積含義，讓學(xué)生摸各種物體的表面，比較其異同，說摸后的感覺，從而收集廣泛的活動(dòng)經(jīng)驗(yàn)。知道面積意義后，不急于介紹面積單位是怎樣規(guī)定的，而是通過比較三個(gè)平面圖的大小。采用不同方法的得出不同的結(jié)論。學(xué)生再通過比較發(fā)現(xiàn)數(shù)方格的方法，既準(zhǔn)確又簡(jiǎn)單易行，使面積單位的產(chǎn)生顯得非常必要。

二、加強(qiáng)數(shù)學(xué)知識(shí)與生活的聯(lián)系。

本課以住房的大小引入面積，讓學(xué)生有話可說。然后摸物體的表面，得出物體的表面有大有小，進(jìn)一步將實(shí)物抽象或平面圖形，從而概括面積的完整意義。初步認(rèn)識(shí)常用面積音位后，學(xué)生引導(dǎo)動(dòng)手畫圖、學(xué)生活實(shí)例、加深對(duì)面積單位的認(rèn)識(shí)。最后再創(chuàng)情境——推想面積單位，以平方千米的用途激發(fā)學(xué)生了解祖國(guó)，熱愛祖國(guó)的激情，最后通過實(shí)際練習(xí)和新的挑戰(zhàn)再一次將數(shù)學(xué)知識(shí)運(yùn)用到生活中去。真正實(shí)現(xiàn)數(shù)學(xué)知識(shí)生活化這一基本理念。因?yàn)閷W(xué)生學(xué)習(xí)內(nèi)容來自學(xué)生生活實(shí)際，貼近學(xué)生知識(shí)經(jīng)驗(yàn)，符合學(xué)生心理特征，容易形成知識(shí)結(jié)構(gòu)，使學(xué)生的學(xué)習(xí)更有效。

三、重視體驗(yàn)，讓學(xué)生親歷概念的形成過程。

新課標(biāo)重視學(xué)生學(xué)習(xí)過程中的體驗(yàn)。體驗(yàn)性學(xué)習(xí)是知情合一的學(xué)習(xí)，是真正屬于學(xué)生自己的數(shù)學(xué)學(xué)習(xí)活動(dòng)。本節(jié)課的學(xué)習(xí)過程，使學(xué)生有充分的實(shí)踐活動(dòng)的空間和時(shí)間，摸一摸，估一估，站一站，畫一畫，說一說，通過動(dòng)手實(shí)踐、合作、交流，理解面積含義，認(rèn)識(shí)了面積單位。例如學(xué)習(xí)三個(gè)面積到底有多大時(shí)，先讓學(xué)生自學(xué)，后根據(jù)自己的理解，畫出面積單位，再讓學(xué)生觀察并摸一摸，閉眼想想它有多大，發(fā)展空間觀念，最后聯(lián)想生活中哪些物體面積接近這些面積單位，把頭腦中的表象和生活中的實(shí)物聯(lián)系起來，再現(xiàn)面積單位，進(jìn)而建構(gòu)面積單位的概念。此外又為學(xué)生提供學(xué)具，讓學(xué)生進(jìn)一步猜想驗(yàn)證，合作中學(xué)會(huì)測(cè)量物體的面積，加深對(duì)知識(shí)的理解。《面積、面積單位》教案

一、從生活實(shí)際引入課題。

1、你家的住房有多大？這些數(shù)據(jù)是指住房的什么？

2、這節(jié)課我們就來學(xué)習(xí)“面積”。你想知道面積的哪些知識(shí)？

二、看、摸、比、說，感悟面積的意義

（一）物體的面積

1、比較黑板與口算卡，引出表面。

2、摸摸你周圍物體的表面。說說有什么感覺？

3、給出物體面積定義。

（二）平面圖形的面積

1、比較平面圖形的大小（理解“圍成”）

2、給出“平面圖形面積”的定義。

（二）歸納“面積”定義

三、面積單位的產(chǎn)生

1、觀察比較法。（圖略）

2、數(shù)方格比較法。（圖略）

3、引出面積單位。

四、自學(xué)常用面積單位。

（一）自學(xué)提示：

1、看書中介紹了幾種面積單位，這些面積單位是怎樣確定的？

2、面積單位有什么作用？

（二）匯報(bào)自學(xué)收獲。

問題一：（1）反饋（“選一種面積單位在練習(xí)上把它畫出來。）

（2）分別通過，摸、看、想，記下1平方米、1平方分米、1平方厘米的大小。

（3）分別找出生活中表面大約是1平方米、1平方分米、1平方厘米的物體。問題二：（1）這些面積單位有什么作用？

（2）你準(zhǔn)備怎么測(cè)量？

A：同桌合作，選擇合適單位，測(cè)量長(zhǎng)方形面積。

B：小組合作，選取擇合適單位測(cè)量一本課外書，課本封面的面積。C：猜想黑板面積后師生共同驗(yàn)證。

五、知識(shí)延伸，拓展思維

1、根據(jù)這些常用的面積單位，推想還可能有哪些面積單位？說說你的理由。

2、你能想像出它們有多大嗎？什么時(shí)候會(huì)用到它？

3、你想知道我們福清市的土地面積有多大呢？（課余時(shí)間調(diào)查）

六、回顧小結(jié)。

七、知識(shí)運(yùn)用，解決問題。

1、下列情境中哪些情況與面積有關(guān)？ A、墻面刷漆。B、可以圍繞操場(chǎng)跑一圈。

2、選擇合適單位（略）

八、帶著問題出課堂。

測(cè)量住房面積時(shí)，是否真的要用面積單位去一個(gè)一個(gè)地?cái)[呢？

第四篇：2019年單位內(nèi)部審計(jì)工作自查報(bào)告

2019年單位內(nèi)部審計(jì)工作自查報(bào)告

區(qū)審計(jì)局：

根據(jù)《***》要求，我單位高度重視，積極開展自查工作，現(xiàn)將相關(guān)情況報(bào)告如下：

一、主要情況

（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳。主要負(fù)責(zé)人主管我單位內(nèi)部審計(jì)工作，定期聽取內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)，對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃、問題整改和內(nèi)審人員隊(duì)伍建設(shè)等工作高度重視。積極組建法制辦內(nèi)部審計(jì)人員，將內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)列入預(yù)算予以保障。通過辦公會(huì)、學(xué)習(xí)會(huì)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員對(duì)《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》的學(xué)習(xí)宣傳，掌握其主要內(nèi)容和精神實(shí)質(zhì)，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)要求，更好地發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的基礎(chǔ)性、源頭性、預(yù)防性作用。

（二）開展財(cái)務(wù)審計(jì)。今年上半年，委托***會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我單位今年的單位預(yù)算執(zhí)行和決算，財(cái)政、財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制制度、國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和部門單位規(guī)章制度的執(zhí)行情況、相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及截止2018年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行審計(jì)。在預(yù)算編制方面、經(jīng)費(fèi)支出方面、資產(chǎn)、負(fù)債核算方面、財(cái)務(wù)日常核算和費(fèi)用報(bào)銷及內(nèi)控執(zhí)行方面查找問題6條。

（三）按計(jì)劃實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目。年初，制定內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃為區(qū)政*工作項(xiàng)目。該項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)*萬(wàn)元，**同。每所每年**服務(wù)費(fèi)用為*萬(wàn)元，合計(jì)*萬(wàn)元，已按合同要求付款。今年以來，簽訂專項(xiàng)法律服務(wù)合同*次，服務(wù)費(fèi)用為*萬(wàn)元。余*萬(wàn)元用于*日常辦公經(jīng)費(fèi)。

二、存在問題及下一步整改計(jì)劃

在內(nèi)部審計(jì)自查中，在財(cái)務(wù)方面存在一定的問題，如預(yù)算編制有待加強(qiáng)，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出缺少相關(guān)的管理制度或資金使用管理辦法，核算、報(bào)銷及支付審核有待完善。下一步，我辦將著力抓好審計(jì)整改。

（一）加強(qiáng)預(yù)算的編制工作。繼續(xù)細(xì)化預(yù)算內(nèi)容，更進(jìn)一步提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，強(qiáng)化預(yù)算約束，同時(shí)對(duì)年初的預(yù)算資料要存檔保管，以便年末決算和了解預(yù)算的執(zhí)行情況，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金的有效使用。

（二）嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷審核。嚴(yán)格費(fèi)用的支付審核，明確報(bào)賬流程和審批權(quán)限，杜絕超范圍的費(fèi)用報(bào)銷和不規(guī)范、不合理的費(fèi)用單據(jù)入賬。制定科學(xué)、合理、精細(xì)的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，實(shí)行三公經(jīng)費(fèi)支出的計(jì)劃管理。

（三）制定項(xiàng)目管理制度。明確項(xiàng)目資金的開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)，做到有章可循、有規(guī)可依，提升項(xiàng)目資金的使用效率和安全，項(xiàng)目資金嚴(yán)格按批準(zhǔn)的項(xiàng)目和用途使用，專款專用并建立項(xiàng)目輔助賬。

（四）健全現(xiàn)金日記賬。逐筆記載現(xiàn)金收支，做到日清月結(jié)，表、賬、款相符。

第五篇：?jiǎn)挝粌?nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)個(gè)人事跡材料

單位內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)個(gè)人事跡材料女，1964年2月出生，中共預(yù)備黨員，**省煙草專賣局主任科員。多年來，在工作中堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)、開拓創(chuàng)新，愛崗敬業(yè)、樂于奉獻(xiàn)，為進(jìn)步審計(jì)工作質(zhì)量、提升審計(jì)治理水平做出了積極貢獻(xiàn)。她本人XX年以來在省局工作考核中被評(píng)為優(yōu)秀，并于XX年、XX年連續(xù)兩年獲**省煙草專賣局先進(jìn)工作者光榮稱號(hào)。

一、牢牢圍繞煙草行業(yè)中心工作，創(chuàng)新思路，積極有效開展工作，成效明顯

（一）創(chuàng)新思路，勇于探索，積極參與行業(yè)審計(jì)體制改革。這兩年全國(guó)煙草行業(yè)實(shí)行***公司體制改革，國(guó)辦發(fā)57號(hào)文件明確省級(jí)煙草公司是所屬市級(jí)公司的出資人，省局（公司）有責(zé)任、有義務(wù)履行好對(duì)所屬市級(jí)公司的出資人職責(zé)。省局領(lǐng)導(dǎo)高屋建瓴，注重自律與行業(yè)監(jiān)管，為完善***公司體制治理結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新性的提出建立審計(jì)委派制的理念。這在全國(guó)煙草行業(yè)尚屬首例，沒有現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)可以遵循。但這并沒有難倒**省局審計(jì)處的同道們，**能充分領(lǐng)會(huì)省局改革的思路，意識(shí)到審計(jì)模式創(chuàng)新的重要性，和處室同道們?cè)谔幨邑?fù)責(zé)人帶領(lǐng)下走訪其他行業(yè)的內(nèi)審部分，到行業(yè)內(nèi)基層單位進(jìn)行調(diào)研，并和外省已成功改革審計(jì)體制的保險(xiǎn)行業(yè)多次溝通，鑒戒別的行業(yè)成功改革經(jīng)驗(yàn)，充分考慮體制改革的可行性及其對(duì)審計(jì)工作的影響和利弊。建立新的體制需要有一整套與之相適應(yīng)的規(guī)章制度，多次參與討論研究，制定了《內(nèi)部審計(jì)派駐辦公室治理暫行辦法》、《內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)工作辦法》等制度。在改革過程中對(duì)全省審計(jì)職員的整合等方面作了大量的具體工作。經(jīng)過充分的調(diào)研醞釀后，審計(jì)處提出了一套切實(shí)可行的改革方案，從機(jī)構(gòu)、職員、制度等各個(gè)方面進(jìn)手，著手建立了“雙重領(lǐng)導(dǎo)、垂直治理、監(jiān)視駐地、參審異地”的審計(jì)委派制治理構(gòu)架。審計(jì)委派體制建成后，審計(jì)系統(tǒng)的治理加強(qiáng)了，審計(jì)職員的工作積極性進(jìn)步了，審計(jì)處的同一調(diào)度靈活了，審計(jì)信息真實(shí)程度和共享程度進(jìn)步了。審計(jì)工作更好的服務(wù)于全省的行業(yè)改革與發(fā)展大局，內(nèi)部審計(jì)工作與煙草行業(yè)的中心工作更好的保持一致。審計(jì)委派制的實(shí)行，大大改善了內(nèi)部審計(jì)環(huán)境，各單位負(fù)責(zé)人對(duì)審計(jì)部分的重視程度進(jìn)步，針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)難點(diǎn)向?qū)徲?jì)部分積極提出審計(jì)需求，通過審計(jì)手段解決治理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，提升企業(yè)價(jià)值。實(shí)踐證實(shí)，審計(jì)體制的改革是成功的。**作為審計(jì)處的一員，在改革進(jìn)程中，創(chuàng)新思路，行動(dòng)積極，出謀獻(xiàn)策，勇于探索，和審計(jì)處同道們齊心協(xié)力投進(jìn)到改革的一系列工作中，審計(jì)體制改革圓滿成功，成功來之不易。

（二）圍繞行業(yè)中心工作，關(guān)注改革發(fā)展中重點(diǎn)難點(diǎn)題目，在推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型中進(jìn)行有益探索。積極思變，與時(shí)俱進(jìn)，是**堅(jiān)持的工作思路，并率先在審計(jì)工作實(shí)踐中進(jìn)行有益的探索。這幾年來，全國(guó)審計(jì)的大環(huán)境在發(fā)展變化，內(nèi)部審計(jì)由財(cái)務(wù)審計(jì)為主逐步向以內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)治理審計(jì)為主轉(zhuǎn)變。而煙草行業(yè)自身自律性的加強(qiáng)，規(guī)范意識(shí)的進(jìn)一步進(jìn)步，對(duì)內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)與業(yè)務(wù)提出了新的要求，從查錯(cuò)防弊轉(zhuǎn)向加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)治理。在這樣的背景下，在國(guó)家局財(cái)務(wù)審計(jì)司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，**和審計(jì)處同道們拓展思路，立足轉(zhuǎn)變，推進(jìn)轉(zhuǎn)型，付諸實(shí)踐。