第一篇：《[2004]86號關于印發《XX銀行上海分行會計結算工作質量考核辦法》的通知》

興業銀行上海分行文件

興銀滬〔2004〕86號

關于印發《興業銀行上海分行會計結算工作

質量考核辦法》的通知

各支行、分行營業部：

為加強會計基礎工作規范化管理，確保會計結算質量，根據總行會計基礎工作要求，結合我分行實際，制定《興業銀業上海分行會計結算工作質量考核辦法》，現印發給你們，各機構營業部應認真組織學習，并遵照執行。

特此通知。

附件：

1、《興業銀行上海分行會計事后監督工作質量考核項目》；

2、《興業銀行上海分行票據交換工作質量考核項目》；

3、《興業銀行上海分行電子化生產系統應用工作質量考核項目》。

二○○四年三月二十五日?

—1—

主題詞：財務會計 工作質量 考核 通知

抄送：分行會計結算部分行領導存檔

興業銀行上海分行2004年3月26日印發 ?—2—

興業銀行上海分行會計結算工作

質量考核辦法

為進一步加強會計基礎工作規范化管理，提高支付結算和會計核算質量，根據《興業銀行會計基礎工作等級管理辦法》、《興業銀行上海分行會計結算業務和人員集中管理實施細則》、《關于2003年全行電子化生產系統運行情況的通報》等文件有關規定，特制定辦考核辦法。

一、會計事后監督工作質量考核辦法

（一）考核主要內容

根據《興業銀行上海分行會計結算業務和人員集中管理實施細則》中業務監督制度的有關考核內容進行考核，按監督發現差錯的嚴重程度分為規范類差錯、一般類差錯和嚴重類差錯三類。具體考核項目見附件1。

（二）考核方法及考核標準

1、分行事后監督中心每月根據監督中發現的問題進行歸類整理，編制《興業銀行上海分行事后監督差錯情況統計表》，登記《后督中心差錯登記簿》，報送分行會計結算部。

2、分行會計結算部每季度對各機構差錯情況進行考核評分，具體評分標準為：各機構發生規范類差錯每筆扣1分；發生一般類差錯每筆扣2分；發生嚴重類差錯每筆扣分不低于5分。各機構季度無差錯加10分。如事后監督中發現的問題，已在會計基礎工作現場檢查輔導時按規定扣分，則不再重復扣分。

3、各機構差錯整改情況作為分行會計檢查輔導的檢查項目，如存在未認真落實整改差錯的情況，下個季度考核時，按原差錯扣分標準實行雙倍扣分處罰。

二、票據交換工作質量考核辦法

—3—

（一）考核主要內容

根據《上海票據交換單項辦法》中票據交換工作質量聯系單所列項目作為考核內容，共分十二類。具體考核項目見附件2。

（二）考核方法及考核標準

分行會計結算部根據票據交換場反饋的各機構票據交換工作質量情況進行考核評分。具體考核標準為：各機構發生差錯則按票據交換場的罰款金額如數向各機構劃收，并按罰款金額的每100元扣5分。各機構季度無差錯加5分，并將票據交換場獎勵金額如數下劃至各機構。會計結算部對各機構每季發生的票據交換差錯情況予以通報。

三、電子化生產系統應用工作質量考核辦法

（一）考核主要內容

根據總行《關于2003年全行電子生產系統運行情況的通報》中有關全行電子化生產系統應用工作改進要求，為提高我分行會計結算人員工作質量，特將電子化生產系統維護工作情況列入會計基礎工作質量考核范圍，按柜員誤操作發生差錯的嚴重程度分為三類。具體考核項目見附件3。

（二）考核方法及考核標準

分行會計結算部根據各機構因柜員誤操作申請電子化生產系統維護（包括總行運行中心、分行清算中心維護）情況進行考核評分。具體考核標準為：各機構發生一類差錯每次扣1分；發生二類差錯每次扣2分；發生三類差錯每次扣分不低于5分。各機構季度無差錯加10分。

四、對于會計結算工作基本質量情況，則根據分行專職會計檢查輔導人員的季度巡檢情況，按照《會計基礎工作等級管理辦法和考核評分標準》進行扣分。

五、本考核辦法由分行會計結算部負責修訂、解釋。—4—

第二篇：銀行會計結算工作述職報告范本

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銀行會計結算工作述職報告范文

銀行會計結算工作述職報告

20xx年是很不尋常、很不平凡的一年，祖國在冰雪中挺立，在震蕩中堅強。無以倫比的奧運，一飛沖天的神七，圓了國人百年的夢想，向世界展示了中國的力量。

年也是經濟金融形勢復雜多變，不穩定不確定因素明顯增多的一年。我國經濟運行中的困難增加，經濟下行壓力加大，企業經營困難增多，金融領域潛在風

險增加。

欣喜的是，中國農業銀行股改方案獲得國務院的批準，終于讓我們踏上了建設股份制商業銀行的新征程。

一年來，在州分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領導和大力支持下，在省分行垂直業務部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領導賦予會計結算部的工作職責，團結和帶領我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務。現將一年來的主要工作情況匯報如下：

一、認真貫徹落實會計基礎管理工作會議精神，狠抓會計內控建設。

為從根本上解決困繞我行的基礎管理差，內部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規格的會計基礎工作會議。會議認真查找了我行會計基礎管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內控管理水平的具體措施。

會后不久，會計結算部正式單設。作為會計結算部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：

1、以抓《中國農業銀行云南省分行會計內控管理盡職指引》和在會計基礎管理工作會議上簽訂的《會計基礎管理及內控建設責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行---------------------精品文檔 值得收藏-----------------------------------------精品文檔

Word可編輯 值得收藏-----------------長、會計部門(職能所在部門)負責人、會計主管、監管員以及人事、監察等相關職能納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監督、一體考核，讓會計內控管理關系更清晰，會計內控管理層次得到提升。

2、堅持按季組織開展監管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經營機構組織開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。監管的內容也嚴格按照會計監管制度的規定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。

從已經結束的前三季度監管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責任人96人次，其中扣發考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規行為積分管理辦法領導小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質重于形式作為監管的重要原則，通過持續、認真細致的監管，我們的會計內控管理水平有了明顯的進步。

3、堅持值班制度，提高預警信息核銷的及時性和真實性，充分發揮會計監控系統的監督作用。

州分行會計結算部分設后，我對會計監管系統的在線值班非常重視，明確責任到人并嚴格執行值班員每日在線值班監控預警信息，督促網點機構會計主管按時核銷預警信息。對督辦信息及時分配給包片監管員進行核實回復。節假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過值班交接功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產生了一種持續的強大的監督和震懾作用。

4、注重提高會計主管的業務素質與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內控---------------------精品文檔 值得收藏-----------------------------------------精品文檔

Word可編輯 值得收藏-----------------好壞的關鍵一環，2011年，我認真貫徹落實會計主管委派制，倡導提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。2011年，我督促對在同一機構履職滿一年的會計主管進行輪換調整，全州九個營業機構共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領導、直管網點會計主管、會計結算部人員、網點負責人等人員參加的會計主管例會，分析內控形勢，學習新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓，提高會計主管的業務素質與履職能力。

二、深入學習實踐科學發展觀，認真組織部門員工和業務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。

1、深入學習實踐科學發展觀。深入學習實踐科學發展觀活動是適應新形勢，完成新任務，實現新發展的需要，對于推動我行業務經營又好又快發展具有極其重要的歷史意義和現實意義。通過認真的思考、學習和實踐，我認為我行會計工作要貫徹落實科學發展觀，讓會計工作上水平，為我行經營改革發展大局做出應有的貢獻，著重應做好以下幾點：

(1)、堅持以人為本，狠抓內控建設。以人為本，是科學發展觀的本質和核心。銀行會計工作要真正做到以人為本，把全面、協調、可持續的發展觀深入貫徹落實到工作實踐中去，最重要的就是要抓好內控建設，確保業務實現又好又快地發展。好是指質量、安全，快是指速度、效益。這是在強調內控優先，是一種發展觀念的轉變。對銀行來講，首先就是要講風險、內控，然后才是效益、發展。

(2)、堅持全面、協調發展，突出工作重點。會計工作落實科學發展觀，必須堅持全面協調發展的方針。對我行會計結算工作來講，所謂全面，就是要全面履行會計核算和會

計監督職能，全面提高會計質量和會計工作水平，將凡是有經濟活動的地方都要納入會計的視野;所謂協調，就是要使會計工作與全行整體利益和改革發展的大局相適應，使會計核算和會計監督兩方面相互促進，協調發展。---------------------精品文檔 值得收藏-----------------------------------------精品文檔

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(3)、堅持可持續發展，構建風險防控長效機制。會計工作要實現可持續發展，構建風險防控長效機制，必須堅持精細化管理和執行力建設。要堅決貫徹內控優先的理念，特別是在案件防控工作中，要警鐘長鳴。人員管理要常抓不懈。要通過強化培訓、完善技防措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關人員的風險識別能力。要強化問責，不斷健全完善考核激勵機制。---------------------精品文檔 值得收藏----------------------------

第三篇：中國農業銀行寧波市分行靈橋支行會計基礎工作質量考核辦法

靈橋支行會計基礎工作質量考核辦法

為了提高會計基礎工作質量,特制定該考核辦法。該考核辦法將柜員每月會計工作質量總分定為100分，實行每日考核，當即扣分辦法，考核結果紀錄在冊，一個月匯總一次，以所得分為該月考核質量分數。

1．轉訖章、現訖章、個人名章漏蓋、蓋章倒置、不正、模糊、不到位，每只扣

0.5分。

2．自制憑證和客戶遞給憑證大小寫金額不符、涂改，大寫金額未頂格寫的，一

般記帳憑證扣1分，現金支票、轉帳支票、結算業務申請書扣2分。

3．印鑒章加蓋不清的每份扣2分，印鑒不全、不符，或無背書、背書不符、背

書不連續的每份扣3分。

4．現金繳款單、現金支票、轉帳支票、結算業務申請書收付款戶名、帳號漏填、涂改，每份扣2分。

5．日期漏填、涂改、遠期、逾期一般記帳憑證每份扣1分，現金支票、轉帳支

票、結算業務申請書每份扣2分。

6．現金繳款單漏填、涂改開戶行行名、人民幣符號、款項來源、繳款部門、繳

款人姓名，票面未登記或登記不符每份扣1分。

7．自制記帳憑證要素不全，每份扣1分。

8．附件章未蓋、不清或附件張數未寫、不符，原始憑證張數未寫、不符每份扣

0.5分。

9．存款憑條、取款憑條、支款憑條未經儲戶簽收，每份扣2分。

10．客戶開戶申請書、存款憑條、取款憑條、掛失申請書要素不全的，每份扣1分，柜員未按規定留存客戶資料及復印件的每缺少一份扣2分，未按規定核查客戶身份信息的每次扣1分。

11．單位支取現金未經經辦人審查、經審查但用途不符合現金管理要求的，或大額現金未交主管領導審批的，每次扣2分。

12．大額取款未進行登記的，每次扣1分。

13．記帳憑證必須按順序排列打印，發現漏打或打印不符，每次扣2分。

14．營業終了，各柜員打印柜員平帳報告表、重要空白憑證銷號表、重要空白憑

證明細表、柜員交易流水，指定柜員打印營業網點平帳報告表，指定主出納打印現金余額統計表及核對上下級資金帳戶余額表，發現打印不全、不符，打印柜員每份扣2分。

15．柜員掛帳、抹帳、沖帳、補帳未經主管審批，每筆扣2分。

16．每日日終，現金箱、憑證箱交叉復核并上鎖，并在柜員平帳報告表上簽章證明，發現未復核每次扣2分。

17．手工帳簿記載：日期、摘要、憑證號碼、對方科目代碼，漏填、填錯、涂改的每處扣0.5分。發生額、余額填錯、相反、涂改，錯誤處未劃紅線更正的，余額結清未劃“0”的，發生空格未用紅字注明“空格”的，余額不銜接的，每處扣1分。未用規定筆墨記帳的扣2分，蓋章不清、倒置、未蓋的每筆扣0.5分，電腦帳與手工帳不符的每次扣2分。

18．各類對公、儲蓄、中間業務報表由指定柜員打印，發現打印不全、不符，打印柜員每份扣1分。

19．ATM必須雙人軋款，中午休息零頭箱辦理交接手續，各柜員不得公開自已操作密碼，發現違反，每次扣款3分。

20．發現事后復核員經復核但未發現不規范現象，事后復核員根據該柜員扣款標準同比例扣份。事后復核員對違規事件弄虛作假、隱瞞不報，發現后事后復核雙倍扣分。

21．發現柜員簽到或主管授權輸入密碼時未做到物理遮掩，他人回避，扣責任人2分。

22．指定柜員作聯行核銷及大額支票掃描，未及時核銷或掃描一次扣2分。

23．柜員離崗時，未及時收起柜員卡，現金、印章、重要空白憑證未入箱上鎖保管，電腦未及時簽退，發現一次扣2分。

24．ARMS主管轉授權時，未按規定及時核銷，發現一次扣2分。

25．柜員(或主出納)發生長(或短)款且當日無法退還(或找回)的,是否經有權人審批暫掛其他應付(收)款,不得溢(空)庫;ATM發生長款的,掛靠網點是否經會計主管審批于當日存入指定專戶并上報上級行處理。發現一次扣3分。

26．對ABIS系統、借記卡工作質量、現金完整券及殘破幣上繳質量、空頭支票報送情況、借記卡密碼重置、帳戶年檢、柜員自辦業務、行所未簽退等進行考核。如發現以上業務差錯的，每發現一次扣2-10分，被分行點名批評的每項扣15分。完整券上解出現差錯包括行內

調撥，每次扣10分，被上級行通報的，每次扣20分，殘破幣上解如被支行扣分，則對差錯最多的柜員扣2分。

27．對單位結算帳戶、單位通知存款、單位定期存款、貸款帳戶是否于季后10日內向開戶單位簽發“余額對帳單”并采取有效措施于一個月內全部收回，對變動戶對帳單未達到100%，每降低1個百分點扣1分；對重點帳戶對帳單收回率未達到100%，每少一戶扣2分；支付密碼器的使用率未達到全行平均水平，每少一個百分點扣1分。收回的對帳單是否換人核對、并折角驗印、單位印鑒是否與銀行預留印鑒相符；每發現一戶扣0.5分。

28．以上各條，如發生對外差錯或結算賠款，視情節輕重，另定扣分。

第四篇：銀行會計結算工作述職報告

一年來，在州分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領導和大力支持下，在省分行垂直業務部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領導賦予會計結算部的工作職責，團結和帶領我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務。現將一年來的主要工作情況匯報如下：

一、認真貫徹落實會計基礎管理工作會議精神，狠抓會計內控建設。

為從根本上解決困繞我行的基礎管理差，內部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規格的會計基礎工作會議。會議認真查找了我行會計基礎管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內控管理水平的具體措施。

會后不久，會計結算部正式單設。作為會計結算部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：

1、以抓《中國農業銀行云南省分行會計內控管理盡職指引》和在會計基礎管理工作會議上簽訂的《會計基礎管理及內控建設責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行長、會計部門（職能所在部門）負責人、會計主管、監管員以及人事、監察等相關職能納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監督、一體考核，讓會計內控管理關系更清晰，會計內控管理層次得到提升。

2、堅持按季組織開展監管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經營機構組織開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。監管的內容也嚴格按照會計監管制度的規定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。

從已經結束的前三季度監管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責任人96人次，其中扣發考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規行為積分管理辦法領導小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質重于形式作為監管的重要原則，通過持續、認真細致的監管，我們的會計內控管理水平有了明顯的進步。

3、堅持值班制度，提高預警信息核銷的及時性和真實性，充分發揮會計監控系統的監督作用。

州分行會計結算部分設后，我對會計監管系統的在線值班非常重視，明確責任到人并嚴格執行值班員每日在線值班監控預警信息，督促網點機構會計主管按時核銷預警信息。對督辦信息及時分配給包片監管員進行核實回復。節假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產生了一種持續的強大的監督和震懾作用。

4、注重提高會計主管的業務素質與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環，2011年，我認真貫徹落實會計主管委派制，倡導提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。2011年，我督促對在同一機構履職滿一年的會計主管進行輪換調整，全州九個營業機構共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領導、直管網點會計主管、會計結算部人員、網點負責人等人員參加的會計主管例會，分析內控形勢，學習新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓，提高會計主管的業務素質與履職能力。

二、深入學習實踐科學發展觀，認真組織部門員工和業務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。

1、深入學習實踐科學發展觀。深入學習實踐科學發展觀活動是適應新形勢，完成新任務，實現新發展的需要，對于推動我行業務經營又好又快發展具有極其重要的歷史意義和現實意義。通過認真的思考、學習和實踐，我認為我行會計工作要貫徹落實科學發展觀，讓會計工作上水平，為我行經營改革發展大局做出應有的貢獻，著重應做好以下幾點：

（1）、堅持以人為本，狠抓內控建設。“以人為本”，是科學發展觀的本質和核心。銀行會計工作要真正做到以人為本，把全面、協調、可持續的發展觀深入貫徹落實到工作實踐中去，最重要的就是要抓好內控建設，確保業務實現“又好又快”地發展。“好”是指質量、安全，“快”是指速度、效益。這是在強調內控優先，是一種發展觀念的轉變。對銀行來講，首先就是要講風險、內控，然后才是效益、發展。

（2）、堅持全面、協調發展，突出工作重點。會計工作落實科學發展觀，必須堅持全面協調發展的方針。對我行會計結算工作來講，所謂“全面”，就是要全面履行會計核算和會計監督職能，全面提高會計質量和會計工作水平，將凡是有經濟活動的地方都要納入會計的視野；所謂“協調”，就是要使會計工作與全行整體利益和改革發展的大局相適應，使會計核算和會計監督兩方面相互促進，協調發展。

（3）、堅持可持續發展，構建風險防控長效機制。會計工作要實現可持續發展，構建風險防控長效機制，必須堅持精細化管理和執行力建設。要堅決貫徹“內控優先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員管理要常抓不懈。要通過強化培訓、完善“技防”措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關人員的風險識別能力。要強化問責，不斷健全完善考核激勵機制。

2、認真組織部門員工和業務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。農業銀行每位員工的服務和言行舉止直接體現農行的社會形象和社會聲譽。總行制定專門的守則來統一規范全行員工的行為準則，弘揚良好的職業操守，倡導按規則為人做事的風氣，是做好各項工作、推動全行改革發展非常重要的基礎和保障。

第五篇：會計工作總結：銀行會計結算工作述職報告（定稿）

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一年來，在州分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領導和大力支持下，在省分行垂直業務部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領導賦予會計結算部的工作職責，團結和帶領我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務。現將一年來的主要工作情況匯報如下：

一、認真貫徹落實會計基礎管理工作會議精神，狠抓會計內控建設。

為從根本上解決困繞我行的基礎管理差，內部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規格的會計基礎工作會議。會議認真查找了我行會計基礎管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內控管理水平的具體措施。

會后不久，會計結算部正式單設。作為會計結算部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：

1、以抓《中國農業銀行云南省分行會計內控管理盡職指引》和在會計基礎管理工作會議上簽訂的《會計基礎管理及內控建設責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行長、會計部門(職能所在部門)負責人、會計主管、監管員以及人事、監察等相關職能納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監督、一體考核，讓會計內控管理關系更清晰，會計內控管理層次得到提升。

2、堅持按季組織開展監管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經營機構組織開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。監管的內容也嚴格按照會計監管制度的規定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。

從已經結束的前三季度監管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責任人96人次，其中扣發考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規行為積分管理辦法領導小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質重于形式作為監管的重要原則，通過持續、認真細致的監管，我們的會計內控管理水平有了明顯的進步。

3、堅持值班制度，提高預警信息核銷的及時性和真實性，充分發揮會計監控系統的監督作用。

州分行會計結算部分設后，我對會計監管系統的在線值班非常重視，明確責任到人并嚴格執行值班員每日在線值班監控預警信息，督促網點機構會計主管按時核銷預警信息。對督辦信息及時分配給包片監管員進行核實回復。節假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產生了一種持續的強大的監督和震懾作用。