第一篇：銀行賬戶(銀行開戶、開戶銀行)

1.開戶銀行：

開戶銀行是在票據清算過程中付款人或收款人開有戶頭的銀行。根據持票人向銀行提交票據的方式不同，票據清算分為順匯清算和委托收款清算兩種。順匯清算的資金清算方式中，付款人開戶銀行(付款行)直接將款項劃入收款人開戶銀行(收款行)。委托收款清算的資金清算方式中，則由收款人委托其開戶銀行向付款行收取票據款項。

2.銀行賬戶管理的基本原則

根據《銀行賬戶管理辦法》的規定，銀行賬戶管理遵守以下基本原則：

（1）一個基本賬戶原則。即存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，不能多頭開立基本存款賬戶。存款人在銀行開立基本存款賬戶，實行由中國人民銀行當地分支機構核發開戶許可制度。

（2）自愿起擇原則。即存款人可以自主選揮銀行開立賬戶，銀行也可以自愿選擇存款人開立賬戶。任何單位和個人不得強制干預存款人和銀行開立或使用賬戶。

（3）存款保密原則。即銀行必須依法為存款人保密，維護存款人資金的自主支配權。除國家法律規定和國務院授權中國人民銀行總行的監督項目外，銀行不代任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人賬戶內存款。3.怎樣辦理銀行帳戶變更、合并、遷移和撤銷

（1）帳戶變更。開戶單位由于人事變動或其他原因需要變更單位財務專用章、財務主管印鑒或出納員印鑒的，應填寫“更換印鑒申請書”，并出具有關證明，經銀行審查同意后，重新填寫印鑒卡片，并注銷原預留的印鑒卡片。

單位因某些原因需要變更帳戶名稱，應向銀行交驗上級主管部門批準的正式函件，企業單位和個體工商戶需交驗工商行政管理部門登記注冊的新執照，經銀行審查核實后，變更帳戶名稱，或者撤銷原帳戶，重立新帳戶。

（2）撤銷、合并帳戶。各單位因機構調整、合并、撤銷、停業等原因，需要撤銷、合并帳戶的，應向銀行提出申請，經銀行同意后，首先要同開戶銀行核對存貸款戶的余額并結算全部利息，全部核對無誤后開出支取憑證結清余額，同時將未用完的各種重要空白憑證交給銀行注銷，然后才可辦理撤銷、合并手續。由于撤銷帳戶單位未交回空白憑證而產生的一切問題應由撤銷單位自己承擔責任。

（3）遷移帳戶。單位發生辦公或經營地點搬遷時應到銀行辦理遷移帳戶手續。如果遷入遷出在同一城市，可以憑遷出行出具憑證到遷入行開立新戶，搬遷異地應按規定向遷入銀行重新辦理開戶手續。在搬遷過程中，如需要可要求原開戶銀行暫時保留原帳戶，但在搬遷結束已在當地恢復經營活動時，則應在一個月內到原開戶銀行結清原帳戶。

另外，按照規定，連續在一年以上沒有發生收付活動的帳戶，開戶銀行經過調查認為該帳戶無須繼續保留即可通知開戶單位來銀行辦理銷戶手續，開戶單位接通知后一個月內必須辦理，逾期不辦理可視為自動銷戶，存款有余額的將作為銀行收益。

4.怎樣使用和管理銀行賬戶

銀行帳戶是各單位與其他單位通過銀行辦理結算和現金收付的重要工具。為了維護金融秩序，保證各項經濟業務的正常開展，各單位應加強對銀行帳戶的使用和管理。依據《銀行帳戶管理辦法》開戶單位通過銀行帳戶辦理資金收付時，必須做到以下幾點：

（1）認真貫徹執行國家的政策、法令，遵守銀行關于信貸、結算和現金管理等方面的規定。在銀行對單位帳戶進行檢查時，必須提供帳戶使用情況的有關資料。1

（2）單位在銀行開立的帳戶，只供本單位業務經營范圍內的資金收付，不許出租、出借或轉讓給其他單位或個人使用。

（3）各種收付款憑證，必須如實填明款項來源或用途，不得巧立名目，弄虛作假；不得套取現金，套購物資；嚴禁利用帳戶搞非法活動。

（4）各單位在銀行的帳戶必須有足夠的資金保證支付，不準簽發空頭的支款憑證和遠期的支付憑證。

（5）及時、正確地記載銀行往來帳務，并及時地與銀行寄送的對帳單進行核對，發現不符，盡快查對清楚。

人民銀行對賬戶的管理包括哪些內容？

人民銀行對帳戶的管理包括以下幾個方面：

（1）負責協調、仲裁銀行帳戶開立和使用方面的爭議，監督、稽核開戶銀行的賬戶設置和開立，糾正和處罰違反帳戶管理辦法的行為。

（2）核發開立基本存款帳戶的開戶許可證。人民銀行對存款人開立基本存款賬戶的，負責核發開戶許可證，如果存款人需要變更基本存款帳戶的，亦必須經人民銀行審批同意。存款人因開戶銀行嚴格執行制度、執行紀律轉移基本存款帳戶，人民銀行不對其該發開戶許可證。

（3）受理開戶銀行對存款人開立和撤銷帳戶的申報。各銀行對存款人開立、撤銷帳戶，必須及時向人民銀行報告。根據規定，開戶銀行對基本存款帳戶的撤銷，一般存款帳戶、臨時存款帳戶、專用存款帳戶的開立或撤銷，應于開立或撤銷之日起7日內向人民銀行當地分支機構申報。人民銀行將運用計算機建立帳戶管理數據庫，加強帳戶管理。

5.開戶銀行對賬戶的管理包括哪些內容

開戶銀行對帳戶的管理包括：

（1）依照規定對開立、撤銷帳戶嚴格進行審查，對不符合開戶條件的，堅決不予開戶；

（2）正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度；

（3）建立帳戶管理檔案；

（4）定期與存款人對帳；

（5）及時向人民銀行申報存款人開立和撤銷帳戶的情況。

怎樣處罰存款人違反銀行帳戶管理的行為

根據《銀行帳戶管理辦法》和《違反銀行結算制度處罰規定》，存款人出租和轉讓帳戶的，除責令其糾正外，按規定對該行為發生的金額處以5％但不低于1000元罰款，并沒收出租帳戶的非法所得。存款人違反規定開立基本存款帳戶的，責令其限期撤銷帳戶，并處以5000元至100O0元罰款。

6.怎樣處罰開戶銀行違反帳戶管理的行為

根據《銀行帳戶管理辦法》和《違反銀行結算制度處罰規定》，開戶銀行違反規定，對未持有開戶許可證或已開立基本存款帳戶的存款人開立基本存款帳戶以及強拉單位開戶的，要限期撤銷，并對其處以5000元至10000元罰款。

開戶銀行違反規定，對一般存款人帳戶的存款人支付現金或從單位開立、撤銷帳戶之日起7日內未向人民銀行申報的，對其處以2000元至5000元罰款。

第二篇：銀行賬戶開戶許可證核發

銀行賬戶開戶許可證核發

一、設立依據

1、《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》（國務院令第412號）

2、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號）

二、辦理程序

1、存款人提交開立單位銀行結算賬戶申請書一式三聯及相關證明文件原件、復印件報送開戶銀行審查。

2、開戶銀行審查同意開戶后將賬戶信息錄入賬戶管理系統，同時將三聯開立單位銀行結算賬戶申請書及相關證明文件復印件提交人民銀行審核。

3、人民銀行審核書面開戶資料，審核無誤的，進行核準處理，將開戶許可證正本、副本、存款人密碼（加封）及二聯開戶申請書交開戶銀行；審核有誤的，將書面資料退回開戶銀行。

4、開戶銀行將開戶許可證正本、存款人密碼（加封）及一聯開戶申請書交存款人。

三、開立核準類賬戶應出具的證明文件

（一）基本存款賬戶

1、存款人主體證明文件

? 企業法人——應出具企業法人營業執照正本； ? 非法人企業——應出具企業營業執照正本；

? 機關和實行預算管理的事業單位——應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；

? 非預算管理的事業單位——應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書；

? 軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執勤的支（分）隊——應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明；

? 社會團體——應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明；

? 民辦非企業組織——應出具民辦非企業登記證書； ? 外地常設機構——應出具其駐在地政府主管部門的批文； ? 外國駐華機構——應出具國家有關主管部門的批文或證明;? 外資企業駐華代表處、辦事處——應出具國家登記機關頒發的登記證；

? 個體工商戶——應出具個體工商戶營業執照正本；

? 居民委員會、村民委員會、社區委員會——應出具其主管部門的批文或證明；

? 獨立核算的附屬機構——應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文；

? 其他組織——應出具政府主管部門的批文或證明；

2、法人或負責人身份證明文件，授權辦理的還應提供授權書和被授權人的身份證件。

? 中國居民——應出具居民身份證或臨時身份證； ? 中國人民銀行解放軍——應出具軍人身份證件； ? 中國人民銀行武裝警察——應出具武警身份證件； ? 香港、澳門居民——應出具港澳居民往來內地通行證；

? 臺灣居民——應出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件； ? 外國公民——應出具護照；

? 法律、法規和國家有關文件規定的其他有效證件。

3、納稅登記證。存款人為從事生產、經營活動納稅人的，需出具稅務部門頒發的稅務登記證。

4、組織機構代碼證書。

（二）預算單位專用存款賬戶

1、開立基本存款賬戶規定的證明文件；

2、基本存款賬戶開戶許可證正本；

3、開立專用存款賬戶的證明文件；

? 基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、住房基金、社會保障基金——應出具主管部門批文； ? 財政預算外資金——應出具財政部門的證明； ? 糧、棉、油收購資金——應出具主管部門批文；

? 單位銀行卡備用金——應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規定出具有關證明和資料；

? 證券交易結算資金——應出具證券公司或證券管理部門的證明； ? 期貨交易保證金——應出具期貨公司或期貨管理部門的證明； ? 金融機構存放同業資金——應出具其證明；

? 收入匯繳資金和業務支出資金——應出具基本存款賬戶存款人有關的證明；

? 黨、團、工會設在單位的組織機構經費——應出具該單位或有關部門的批文或證明；

? 其他按規定需要專項管理和使用的資金——應出具有關法規、規章或政府部門的有關文件。

4、財政部門同意其開戶的證明

5、存款人開立的專用存款賬戶名稱與存款人名稱不一致時，還需填寫一式三聯“以單位名稱后加內設機構（部門）名稱開立專用存款賬戶申請書”，其“賬戶名稱”為單位名稱后加資金性質，并提供內設機構（部門）負責人身份證件、單位授權該內設機構（部門）開戶的授權書。

（三）合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶（QFII專用存款賬戶）

1、開立人民幣特殊賬戶——應出具國家外匯管理部門的批復文件；

2、開立人民幣結算資金賬戶——應出具證券管理部門的證券投資業務許可證；

3、法人或負責人身份證明文件，授權辦理的還應提供授權書和被授權人的身份證件。

（四）臨時存款賬戶

1、臨時機構——應出具法人或負責人身份證明文件、駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文；

2、異地建筑施工及安裝單位——應出具相應基本存款賬戶所需證明材料、基本存款賬戶開戶許可證、建筑施工及安裝地建設主管部門核發的許可證或建筑施工及安裝合同。

賬戶戶名為建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱的，還需填寫“建筑施工企業以建筑施工企業名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書”，并出具項目部負責人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權該項目部開戶的授權書。

3、異地從事臨時經營活動的單位——應出具相應基本存款賬戶所需證明材料、基本存款賬戶開戶許可證以及臨時經營地工商行政管理部門的批文。

四、辦理條件

設備、網絡正常

五、辦理時限

2個工作日內對開戶銀行報送開戶資料的合規性予以審核。

六、收費標準

不收費

七、辦理部門名稱

中國人民銀行贛州市中心支行支付結算科

八、辦理地點

贛州市章貢區長征大道20號一樓營業大廳

九、郵政編碼

341000

十、辦公時間

上午：8:30-12:00 下午：14:00－17:30（冬季）、14:30-18:00（夏季）

十一、聯系電話

0797－8227890

十二、監督電話

0797－8272225

第三篇：單位銀行結算賬戶開戶指南

附件2 建設銀行單位銀行結算賬戶開戶指南

一、中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶開戶簡介

（一）中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶定義 中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶（以下簡稱單位銀行結算賬戶）是指單位客戶在建行開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。

（二）單位銀行結算賬戶分類

單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

1.基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。

2.一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。

3.專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。

對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:（1）基本建設資金（2）更新改造資金（3）財政預算外資金（4）糧、棉、油收購資金（5）證券交易結算資金（6）期貨交易保證金（7）信托基金（8）金融機構存放同業資金（9）政策性房地產開發資金（10）單位銀行卡備用 金（11）住房基金（12）社會保障基金（13）收入匯繳資金和業務支出資金（14）黨、團、工會設在單位的組織機構經費（15）其他需要專項管理和使用的資金。

4.臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：（1）設立臨時機構（2）異地臨時經營活動（3）注冊驗資和增資驗資。

（三）單位銀行結算賬戶開戶流程圖 人民幣單位銀行結算賬戶開戶流程

客戶提交開戶申請書和證明文件不通過柜員審核申請書和證明文件通過不通過不通過柜員為客戶預開戶，生成賬號客戶預留印鑒客戶辦妥離開銀行賬戶審批核準類賬戶審批通過備案類賬戶審批通過人行賬戶錄入并報人行核準人行系統錄入報備通過客戶到開戶網點領取開戶許可證三個工作日后賬戶可以辦理賬戶支付

二、開戶須知 尊敬的客戶：

歡迎您來中國建設銀行開立單位結算賬戶，請提供以下資料：

1.基本存款賬戶：（1）營業執照正本或其他證明文件（見備注1）；（2）組織機構代碼證正本；（3）稅務登記證正本（僅適用于納稅人，無需納稅的應出具稅務部門證明）；（4）法定代表人或單位負責人身份證件。

2.一般存款戶、專用存款戶：基本存款賬戶規定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和相關證明文件（見備注2）。

3.臨時存款賬戶：見備注3。

4.以上資料請提供原件和兩套復印件。

5.非法定代表人或單位負責人辦理開戶，請提供法定代表人或單位負責人的身份證件、授權書和經辦人身份證件。

6．辦理開戶手續，請攜帶單位公章和擬預留銀行印鑒章（財務專用章或者公章加法定代表人或其授權代理人的個人名章）

備注1：

基本存款賬戶：（1）機關和實行預算管理的事業單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算管理的事業單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書；（2）軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執勤的支（分）隊，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證 4 明；（3）社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門頒發的宗教活動場所登記證或批準設立文件；（4）民辦非企業組織，應出具民辦非企業登記證書；（5）外地常設機構，應出具其駐在地政府主管部門的批文或派出地政府部門的證明文件；（6）外國駐華機構，應出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發的登記證；（7）個體工商戶，應出具個體工商戶營業執照正本；（8）居民委員會、村民委員會、社區委員會，應出具其主管部門的批文或證明；（9）獨立核算的附屬機構，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文；（10）其他組織，應出具政府主管部門的批文或證明。

備注2：

一般存款賬戶：因向開戶行借款需要，應出具借款合同；因其他結算需要，應出具加蓋其單位公章的正式公函。

專用存款賬戶：（1）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文；（2）財政預算外資金，應出具財政部門的證明；（3）糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文；（4）單位銀行卡備用金，應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規定出具有關證明和資料；（5）證券交易結算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明；（6）期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明；（7）金融機構存放同業資金，應出具其證明；（8）收入匯繳資 5 金和業務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明；（9）黨、團、工會設在單位的組織機構經費，應出具該單位或有關部門的批文或證明；（10）其他按規定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規、規章或政府部門的有關文件；（11）合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。開立人民幣特殊賬戶時出具國家外匯管理部門的批復文件，開立人民幣結算資金賬戶時出具證券管理部門的證券投資業務許可證。（12）按照國家有關規定或存款人資金管理有特殊需要的，單位開立的專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后加內設機構（部門）名稱或資金性質，但專用存款賬戶的預留簽章應與專用存款賬戶名稱一致。存款人以單位名稱后加內設機構（部門）名稱開立專用存款賬戶時，應出具單位證明文件、單位負責人的身份證件、內設機構（部門）負責人的身份證件、單位授權該內設機構（部門）開戶的授權書；存款人以單位名稱后加資金性質開立專用存款賬戶時，應出具單位證明文件。

備注3：

注冊驗資賬戶：（1）《企業名稱預先核準通知書》或有關部門批文；（2）投資者為個人的，應出具投資者個人身份證件；投資者為單位的，應出具營業執照正本、組織機構代碼證正本、開戶許可證；（3）法人授權書（采用委托代理的，應出具全部投資人簽章的授權委托書）。

增資驗資賬戶：基本存款賬戶開戶許可證和股東會或董 6 事會決議。（2）投資者為個人的，應出具投資者個人身份證件；投資者為單位的，應出具營業執照正本、組織機構代碼證正本、開戶許可證；（3）法人授權書（采用委托代理的，應出具全部投資人簽章的授權委托書）。

臨時機構賬戶：（1）臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文；（2）異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業執照正本或其隸屬單位的營業執照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發的許可證或建筑施工及安裝合同；需要以建筑施工安裝單位名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶時，還應出具基本存款賬戶開戶許可證、項目部負責人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權該項目開戶的授權書；（3）異地從事臨時經營活動的單位，營業執照正本以及臨時經營地工商行政管理部門的批文；（4）正在籌備尚未取得宗教活動場所登記證的宗教活動場，應出具地級市（州、盟）（含）以上人民政府宗教事務部門的批準設立文件。

第四篇：企業一般銀行賬戶開戶所需資料

開立銀行一般結算賬戶所需資料

開立銀行賬戶需要以下資料“正本原件”：1、2、3、4、5、6、7、8、9、營業執照； 稅務登記證； 組織機構代碼證； 基本戶開戶許可證 機構信用代碼證 法人代表身份證； 經辦人身份證。支付密碼器（若已經購買過支付密碼器，開戶時綁定即可）公章、財務預留印鑒 攜帶以上資料原件的同時，也要用A4紙復印并帶復印件加蓋公章.

第五篇：銀行開戶材料

開戶需攜帶材料：

（1）營業執照（正副本）復印件

（2）組織機構代碼證（正副本）復印件

（3）稅務登記證（正副本）復印件

（4）開戶許可證及復印件

（5）機構信用代碼證及復印件

（6）公章、法人章、財務章

（7）法人身份證及復印件

（8）經辦人身份證及復印件

（9）授權委托書1份：需要劉總簽字和蓋章，請將授權書正面和反面打印在一張紙上。

（10）開戶費用100元