第一篇：2013會計室年工作總結

2013年工作總結

刻苦學習，團結協作，以飽滿的工作激情、務實的工作態度投入到本職工作中，取得了優異成績。

一、工作回顧

1、合理安排預算，及時完整準確的進行了各種財務資料的報送、審批和嚴格管理。管好、用好各種專項經費。

2、協調相關部門的關系，確保資金正常運轉。積極主動與財政、教育等上級部門聯系，爭取資金并提出用款申請計劃，確保學校資金及時到位。

3、配合相關部門，做好專項檢查工作。積極配合物價部門，做好收費許可證年度審驗換證和價格收費檢查；配合稅務部門做好稅收檢查；配合財政部門做好政府采購自查和收費票據年度審驗。

4、核對出納每次進賬的收費金額，按時到支付中心查對賬，確保學校經費收入的及時入賬，然后有計劃地使用經費，保證了學校經費的正常運轉。本學期精打細算，合理安排資金，保證水、電、車、電話、寬帶正常運行，很好的服務了教學。

5、每月按時填制會計憑證，編制各類會計報表，及時提供各類財務報表，及時向領導匯報資金使用情況。

6、嚴格執行經費報銷制度，做好學校財務管理工作。認真審核報銷的各類票據，嚴格按財經制度辦事，對不該報銷的憑證堅決予以退回，對填寫不完整的憑證要求補充完整。

7、對學生獎助學金做到了專款專用，與市財政局教科文科、支付中心、教導處協助，保證了資金及時到位，順利完成了本學期的獎助學金發放工作。

8、被財政局評為市直部門決算編審工作中先進個人。

二、措施

1、加強政治學習，提高思想政治覺悟和理論水平

認真參加學校組織的各類政治學習和各種會議，做好相關筆記，不斷增強和提高思想政治水平。并把它運用于實際工作中，保證了全體工作人員愛崗敬業、協作干事，保質保量高效完成各項工作。

2刻苦鉆研業務知識，提高專業技能水平

不斷加強業務知識，力爭緊跟財會知識更新步伐，學習參加了財政局組織的會計人員繼續教育培訓，取得了良好成績。財政局每年都要變更一些會計科目，做到了盡快熟悉，盡快適應，盡快掌握。

3、無私奉獻，力爭做好每一項工作

財務工作無小事事無巨細，事情繁多，全科室人員發揚吃苦耐勞、無私奉獻的精神，經常利用休息時間加班加點做好許多應急的工作。新生開學收費時，全體財務人員發揚連續作戰的精神，任勞任怨，直至把學生迎接完才休息。經常利用周末休息時間做賬、算賬和編制報表，已成為家常便飯，但大家都能毫無怨言，愉快工作，沒有因個人因素拖累工作效率。

四、感悟心得

1、細心是做好財務工作的首務。作為一個財務工作者，細心是應該具備的基本條件，對待解決問題的方法不能過于單純，工作方法

不能過于簡單，否則看問題就會比較片面，在一些問題的處理上可能會失去冷靜進而會造成不必要的失誤。

2、要不斷提高理論水平和組織管理能力。財務工作直接對校領導負責對廣大教工服務，需要把自己放在更高的高度看待問題、解決問題，為領導排憂解難，做到讓領導省心、放心。，3、財務工作經常與上級教育部門和社會有關部門打交道，必須提高溝通水平和與人和諧打交道的能力。才能確保資金的及時到位合理使用，使好鋼用在刀刃上，為學校工作順利運行提供資金保障。

第二篇：會計室管理制度

會計室內部控制管理基本規范

—、全體會計人員必須認真學習會計室內部控制基本規范條例，提高對內部會計控制意義的認識，切實履行規范各項條例。

二、崗位合理設置，職責權限合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保崗位之間權責分明，相互制約，相互監督。

三、建立貨幣資金和保管業務嚴格的授權制度、批準制度，辦理貨幣資金業務的不相容崗位實行分離，內部人員相互制約，確保貨幣資金的安全。

四、建立實物資產管理的崗位責任制度。對實物資產的驗收入庫、領用、發出、盤點、保管及處置等關鍵環節進行控制，防止各種實物資產的被盜、毀損和流失。

五、建立規范的工程項目決策程序。明確相關機構和人員的責任權限，建立工程項目投資的責任制度，加強工程項目的預算、招投標、質量管理等環節的會計控制，防止決策失誤及工程發包、承包、施工、驗收等過程中出現的舞弊行為。

六、建立合理的采購制度。符合政府采購標準項目的交政府采購辦理，小額采購由單位內部處理，但必須加強內部控制程序，加強請購、審批、合同訂立、采購、驗收、付款環節的會計控制，堵塞采購環節的漏洞，減少采購風險。

內部會計管理體系

為了管理好國有資產，根據國家的規定，設會計室，配備會計人員五名，從事日常的會計核算和監督工作。我們的內部會訓—管理體系是：

一、學校明確一名副校長分管學校的財務工作，主管審批財務的收支工作。

二、明確一名會計人員為主辦會計，作為會計室的負責人，在學校領導人的領導下，負責組織、管理單位包括會計基礎工作在內的一切會計工作。

三、由于我校分本部和左滌江校區，為方便工作，明確兩名會計人員分別負責本部和左滌江校區的出納工作，明確另外兩名會計人員具體負責記賬核算和有關工作。

四、會計室的負責人負責編制執行學校的預算、財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案；建立會計制度和利用會計資料進行經濟活動分析：組織會計人員進行業務學習，支持會計人員依法使用職權；為領導決策提供建議：對違反國家財經法規、方針、政策的收支可予制止和糾正。

五、會計室類屬總務處，在校長室領導下工作。

六、每年年終對會計人員進行會計職業道德方面的考核，即從敬業愛崗、熟悉法規、依法辦事、客觀公正、搞好服務、保守秘密六方面考核，設立相應的獎懲制度。

定額管理制度

一、建立預算管理制度，年初根據本級財政的要求和單位的實際情況編制今年的收支預算，然后本著執行預算的原則，收入不足的檢查原因，做到應收盡收；未在年初預算中列支的項目盡量不辦或緩辦(特殊情況例外)。

二、我校基建項目的投入、設備的購置、會議、競賽活動的組織，都必須由主辦處室事前編制詳細的預算報財會部門，財會部門根據年初預算的情況及相關定額進行認真審核，然后報校長室審批后，方可實施。

三、項目、材料購置及有關活動結束后，必須和預算進行對照審核并結報，要嚴格控制在預算范圍之內，超出預算的部分不予報銷，且要把監督貫穿于經濟活動的始終。強化執行預算的意識，努力提高資金的使用效益，使得有限的教育經費更好地發揮其社會效益。

經費收繳制度

一、學校所有經費的收支權限統屬會計室。

二、師生教學參考、輔導材料的征訂，均須經教務處批準，總務處辦理征訂手續，任何人不得以任何借口私自訂購。

三、班主任、任課老師，不得以任何借口向學生收取學校規定以外的經費。

四、學生損壞公物賠償款一律交會計室，總務部門憑據維修。

五、違反上述規定者，除通報全校外，必要時給予罰款和政紀處分。

稽 核 制 度

1、學校的稽核人員，由主辦會計兼任。

2、稽核人員對學校所發生的所有的經濟活動的真實性、合法性、合規性、程序性進行審核。對不合規定、手續不完備的票據予以退回，要求更正、補充，對違反國家規定的收支不予辦理，并加以制止和糾正。

3、稽核人員對各種原始憑證的合理性、合法性、合規性進行審核。主要稽核以下內容：對原始憑證的取得和填報情況進行審核，對記賬憑證是否附有原始憑證、記錄的經濟業務是否與所附的原始憑證內容相符、會計科目的運用是否準確、憑證附件張數、章印、編號是否完備、經濟業務是否合法、賬簿的設置是否符合要求、總賬明細賬是否平行登記，各相關賬戶余額是否一致等。

4、稽核人員對審核簽署的憑證、賬冊、報表的真實性、合法性、合規性稽核后，應加蓋印章，以示負責。

內部牽制制度

為了加強學校的內部財務管理，堵塞漏洞，消除隱患，防止舞弊行為，保證單位資產的安全、完整，特制定以下制度：

1、任何一項經濟業務的辦理，須由兩個或兩個以上的相關部門或人員分工合作，共同完成。

2、單位領導人的直系親屬不得擔任學校的主辦會計，主辦會計的直系親屬不得擔任學校的出納工作。

3、遵循錢、賬、物分管原則，出納會計不兼保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作、稽核工作、會計檔案管理工作。

4、財務印鑒必須分別由兩人以上分開掌管。

賬務處理程序制度

一、會計科目及明細科目的設置和使用

根據本級財政主管部門的要求和本單位經濟業務的內容需要，設置會計科目和明細科目，做到簡明扼要、通俗易懂、內涵明確、概念清楚。既要有利于提供管理所需要的各種指標，又要便于掌握和操作。設置好科目后，根據會計業務內容，對號入座，進行核算。

二、會計憑證的格式、審核要求和傳遞程序

會計憑證的格式，采用省財政廳統一監制的專用“借貸式”會計憑證。

會計憑證的審核：首先審核原始憑證所反映的經濟業務是否合理合法；審核原始憑證填制是否符合要求；審核原始憑證數字是否真實；審核中發現內容不完整、手續不齊備、數字有差錯、不合實際的原始憑證退回有關部門和人員，進行補辦和更正。發現違紀違規的拒絕報銷；發現偽造、涂改的，向領導反映，進行嚴肅處理。

記帳憑證的審核：審核記帳憑證時，要看所附原始憑證是否齊全，是否同所附原始憑證的內容相符；審核會計科目使用是否正確，金額是否和原始憑證的金額相等；審核記帳憑證所要求填寫的項目是否填寫齊全，有關人員是否都已簽名蓋章。發現記錄不全或有錯誤，要重新進行編制。

會計憑證的傳遞程序：根據我校配備的會計人員的實際情況，出納對原始憑證進行分類，交輔助會計編制記帳憑證，交主辦會計進行審核，然后進行記帳。憑證傳遞保證及時，做到及時傳遞，及時處理，必須在報告期內完成，嚴密傳遞過程中各環節的銜接手續，保證不出差錯。

三、會計核算方法

按照核算要求對收入(“教育經費撥款”、“事業收入”、“撥入專款”、“捐贈款”、“其他收入”等)、支出(事業支出、專款支出等)、往來款項（借入款項、代管款項、應收及暫付款、應付及暫存款等)、“固定資產”和專用基金等進行核算。

四、會計帳簿的設置

根據核算需要，設置總帳、銀行日記帳、現金日記帳、事業支出明細帳、往來款項明細賬、應繳財政專戶明細帳等明細帳。

五、編制會計報表的種類和要求

種類有“資產負債表”、“收入支出匯總表”、“事業支出明細表”、“基礎數字表”。編制報表做到手續完備、數字準確、內容完整、編報及時、說明清楚。

財產清查制度

1、建立財產清查制度，定期對物資、存貨、現金、債權債務進行全面或部分清查。

2、在財務負責人的統一領導下，由總務處牽頭，會同相關科室人員，成立清查小組，對固定資產、存貨、現金等進行實地盤點，對銀行存款、往來款項物資庫存等逐項核對，查清是否賬物相符。

3、對清查中發現的問題，應查明原因，明確責任，屬自然損耗的可根據有關制度及規定及時處理，屬于管理不善的或過失責任造成的損失，應追究相關人員的責任。對財產清查中發現的問題，應認真總結經驗教訓，及時采取措施予以改進。

財務收支審批制度

1、嚴格執行各項財務法規及財務制度。

2、堅持一支筆批核，其他任何人不得擅自批核發票。

3、各種發票必須手續齊全方可審批，手續不全一律不予批核。

4、非正規發票或白紙條一律不予批核。

5、財會人員應該積極發揮監督職能，嚴格把關，對不合規范雖已批核的票據，一律拒收。發現問題及時匯報，及時解決。

會計檔案管理制度

一、會計檔案必須專人專室保管，做到科目清楚，分類明確。

二、會計檔案應選擇在干燥、防潮、遠離易燃品堆放的地方存放，周圍要備有相應的防火器材。

三、會計檔案室應常用消毒藥劑噴灑，防止蟲蛀，防止霉爛。

四、會計檔案原則上不得借出，如有特殊情況，須經上級主管部門或單位領導、會計主管人員批準。借閱時，應辦理借閱手續。借閱人應填寫登記簿，將借閱人的姓名、單位、日期、數量、內容、歸期等情況登記清楚。

五、會計檔案保管期滿，需要銷毀時，需會同財務部門共同鑒定，嚴格審查，并經領導批準后，編造會計檔案銷毀清冊，予以銷毀。

民主理財制度

1、學校成立由工會牽頭、各方代表組成的民主理財小組。

2、民主理財小組必須嚴格履行職責，積極發揮民主管理、民主監督的職能。

3、每學期定期實行民主理財。

4、財會人員必須熱忱歡迎民主理財，并積極做好協助工作。

5、民主理財過程必須認真、嚴格，發現問題及時匯報處理。

6、按民主理財要求，履行各種手續，做好理財結論，并及時將理財結論予以公布。

會計室安全保衛制度

一、認真貫徹執行省、市三行一局的有關文件精神，建好“安全會計室”。

二、財會人員必須保持清醒頭腦，繃緊防搶、防盜之弦，時刻戒備，確保資金、財產的安全。

三、嚴格執行財務制度，管好現金。取款、送款額達千元以上的，必須有人隨護，庫存現金不得超過銀行規定的限額。

四、每月工資按規定時間發放，不得借故拖延。否則發生事故將追究有關人的責任。

五、表簿、帳冊、文件、資料等要妥善保管，不得隨意置放。

江蘇省清江中學票據管理制度

1、學校使用的票據包括對向財政部門購領的事業性收費票據和結算票據、向銀行購領的銀行結算空白憑證。學校不得私自印刷票據替代上述票據。

2、學校所有票據的購領、保管、管理統一歸口，由主辦會計負責，下設一名票據管理員。

3、建立票據領、用情況登記簿。行政事業性收費票據、結算票據在購領時需在登記簿上登記起止號碼，由主辦會計保管，專柜存放。領用時，需注明領用票據的起止號碼、領用時間、用途，并由領用人簽名。交回時，須檢查其使用的合法性和合規性、是否缺少、交回日期、剩余份數等內容。全部使用完以后，再送財政部門核銷。

4、發生經濟活動，應提供票據的必須提供票據。

5、項目須填寫齊全、數字正確、內容真實。不得涂改、撕毀、轉讓、銷毀和拆本使用。不得代其他單位開具票據。

6、各種票據不可提前加蓋印鑒。只有在經濟活動發生時，方可加蓋。

7、票據使用必須按順序用雙面復寫紙套寫。若需作廢，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存根一起保存。

8、銀行結算票據在購領時必須登記起止號碼，使用時進行領用登記；因書寫原因需作廢時，應加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得銷毀。使用后的存根應附在記賬憑證后。

9、票據使用后存根聯須和會計檔案一起保存。

10、主辦會計應經常檢查票據的使用、保管情況

第三篇：會計室工作條例

會計室工作條例

長親自抓財務，分管校長分管財務。

二、按照國家財務制度，建立健全帳目，做到帳目齊全，帳帳相符，真實可靠。

三、嚴格管理好學校的一切經費開支，遵守各項收支制度和收支標準，嚴把財務關，合理使用資金。所有開支項目必須由校長簽字批準，杜絕違規開支。

四、及時收交應收款項，做好學費等費用的收取工作，確保學校工作的正常運轉。

五、會計室設編制二人，主管會計和出納會計各一人，二人要通力合作，協助領導把好財務關。

六、調閱會計檔案，嚴格辦理手續。本單位人員調閱，要經過財務主管同意，外單位人員調閱，要經過單位領導人批準，并詳細登記調閱的檔案名稱、日期、人員姓名、理由、歸還日期等。

七、對保管期滿的會計檔案，要按照檔案管理辦法的規定，有會計部門和檔案部門共同鑒定，報經批準后，進行處理。對需要銷毀的會計檔案，要填寫“會計檔案銷毀清冊”，銷毀時，檔案人員和會計主管監銷，并在銷毀清冊上簽名或蓋章。“會計檔案銷毀清冊”要長期保存。

一、財務工作是學校一切工作的命脈，必須抓好財務管理，校

財務科科長職責

一、在主管校長領導和上級業務主管部門的指導下，具體組織和管理學校的財會工作。定期對財務工作進行研究、檢查和總結，不斷提高財會核算水平。

二、負責制定學校的各項財務規章制度，并督促貫徹執行。對執行中存在的問題及時提出修訂措施并向領導報告。

三、根據學校發展計劃，正確編制學校財務預算，并監督執行。對預算執行情況認真進行分析、總結，及時向領導報告。對違反財經紀律和財務制度者，及時制止，對重大問題及時報告領導。

四、會同有關部門組織對財產、物資、周轉資金和專項資金核算與管理工作進行檢查，提高資金利用率。

五、按照國家法律和規章制度審查或參與擬定經濟合同、協議及有關其他經濟類文件。

六、參加有關會議，充分利用會計資料提供可靠信息，分析財務成果，預測經濟前景，為領導決策當好參謀和助手。

七、組織和領導財務人員不斷學習，提高政治素質和業務技術水平。做到堅持原則、廉潔奉公，樹立為教育教學第一線服務的思想。

八、負責向學校領導和教職工代表大會報告財務活動情況，充分發揮代表大會的監督作用，實行民主理財。

九、審查上報的各種財務文件、報告報表及其他資料，保證數字真實、內容完整、報送及時。

十、加強對財務人員的安全教育，提高安全觀念，防止單據、支票、印章、現金丟失被盜。

十一、每月按規定抽查現金庫、銀行帳和未達帳項余額調節表，及時審查憑單和帳表，發現問題及時匯報并糾正。

十二、完成領導交辦的其他工作。

主管會計職責

一、在校長和分管校長的領導下，按會計制度的規定建立總分類帳薄，按時規定的記帳程序進行登記。

二、按照國家財務制度和上級及學校規定的標準，嚴格管理好學校的一切經費開支，并負責每月向領導匯報一次開支情況

三、負責審核收支憑證，正確使用會計科目，及時結帳記帳，做到日清月結，帳目清楚，保證明細帳與總帳相符，帳款相符。

四、按規定編造全年、季度、月份預算報表，負責年終總結算，并及時向領導和上級主管部門匯報情況。

五、負責會計檔案管理，包括財務文件、財務帳薄及憑證等。

六、及時報領工資、福利費，按學校規定及時發放津貼、獎金等。

七、按時收繳學生的各項費用，收繳的各項費用及時向領導匯報，確保學校工作的正常運轉。

八、負責支票的管理與使用。

九、負責學校大型基建項目的款項收支。

十、完成領導交辦的其他工作

出納會計職責

一、在校長和分管校長的領導下，負責學校現金收付和銀行結算業務，并按照帳務處理程序，登記現金和銀行日記帳。

二、根據財務制度和收支標準，負責審核收付的每張單據，做到手續完備，帳目清楚、準確、日清月結，帳款相符，每周向主管會計報帳一次。

三、負責現金管理，嚴格執行現金管理制度，每天結帳。嚴格掌握現金存放限額，超額現金及時送交銀行，確保現金安全。

四、加強空白支票的管理，按照規定簽發使用和結算處理支票。做好登記，對作廢和過期的支票及時收回注銷。支票丟失及時向銀行掛失。不準將銀行帳戶出借。

五、嚴格借款手續，未經分管領導批準，不準擅自向外借款，更不準私自挪用公款。

六、按照上級和學校有關財務管理規定，負責辦理報銷手續。

七、每月及時扣交水電費，做好水電費、取暖費等的收交工作，確保學校應收的款項及時到戶。

八、按時收繳學生的各項費用，及時向領導匯報，款項及時到戶，維護學校正常資金周轉。

九、完成領導交辦的其他工作。

現金、票據安全管理制度

一、現金、票據的安全，關系到學校各項工作的正常運轉和穩定大局，為了確保安全、特制定現金、票據安全管理制度。

二、現金、票據的安全，必須根據學校財務制度，制定嚴格的責任制，并按責任制落實崗位責任。從事現金、票據保管、使用的人員，必須認真履行職責，加強工作責任心，切實按照規定管好、管嚴、管細，杜絕被盜、丟失的事件發生。

三、現金、票據的貯存場所，必須符合安全規定，有牢靠的安全防范設施、有足夠的消防器材配備、有報警裝置。嚴格控制人員出入，并建立嚴格的登記制度。

四、零散現金必須進入保險柜保存，保險柜要安全牢靠。每個保險柜存貯現金的數量必須有限額，一般情況下只能存放500元以下，超過限額存放現金，造成損失，由當事人負責賠償。

五、存放現金必須有人保護，徒步在校內存取現金壹萬元以上的必須有兩人同行、在校外存取現金必須有車運送，同時有兩人以上同行。十萬元以上的巨額資金存取必須有兩人以上同行或并配有安全設備。

六、收取現金和發放現金余額超過存放限額的，必須進入銀行貯存。確有困難當天不能及時進入銀行的，必須有專人守護，確保安全，第二天必須及時存入銀行。

七、所有的公款和私款均不得存放在辦公室內，因違反規定造成丟失或被盜的，當事人除負全部責任外，還應給給予行政處分。

八、在現金、票據貯存場所的工作人員，發現可疑情況，應立即向保衛部門報告，并采取保護措施。遇到犯罪分子搶劫、盜竊時，應臨危不懼，機智靈活地與犯罪分子周旋，并設法報警。

九、嚴格執行規定，取得顯著成績的，給予表彰獎勵。因工作失職或違反規定造成事故和損失的，給予行政處分和賠償損失。觸犯刑律的，由司法部門追究刑事責任。

十、堅持現金、票據安全管理工作的檢查制度。單位每月檢查一次，發現問題及時整改。

第四篇：會計室安全管理制度

會計室安全管理制度

會計室安全管理制度1

1、會計室是學校的安全要害部位，財會人員應認真執行《會計法》和財會管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備，安全保衛責任落實。

2、現金管理必須專人負責，財會室存放現金必須執行銀行方面的統一規定，超規定存放現金要報經校領導批準，同時落實防護措施。否則發生事故，由當事人承擔責任。

3、會計室門窗、墻壁要堅固、防盜，設施經常檢查，確保有效，使用經公安、技監部門檢測合格的.保險柜(箱)，保險柜過夜現金不得超出公安機關或銀行核定庫存現金限額，保險柜(箱)應及時關鎖，鑰匙會計隨身攜帶，不準放在辦公桌內或轉交他人。

4、財會人員應按現金管理制度使用現金，一般超出現金支付數額的，要使用銀行支票支付方式進行結算，特殊情況去銀行取現金數額較大時，必須通知總務處派員護送。不得單身去銀行取款。

5、會計室內注意來往人員，陌生人不準進入財會室，非財會人員不準接觸保險柜。

6、會計室內不準吸煙或帶入其它火種，注意做好防火安全。

會計室安全管理制度2

1、財會人員應認真執行《會計法》和財會管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備，安全保衛責任落實到人。

2、現金管理必須專人負責，財會室存放現金必須執行銀行的統一規定，超規定存放現金要報經校主要領導批準，同時落實保衛措施，確保萬無一失。

3、會計室門窗、墻壁要堅固、防盜，要經常檢查報警設施，確保正常運轉，安全有效，使用經公安、技監部門檢測合格的保險柜（箱），保險柜過夜現金不得超出公安機關或銀行核定庫存現金限額，保險柜（箱）應及時關鎖，會計應將鑰匙隨身攜帶，不得放在辦公桌內或轉交他人。

4、財會人員應按現金管理制度使用現金，一般超出現金支付數額的，要使用銀行支票支付方式進行結算，特殊情況去銀行取現金數額較大時，必須通知總務處派員護送。不得單身去銀行取款。

5、會計室內注意來往人員，陌生人不準進入財會室，非財會人員不準接觸保險柜。

6、會計室內不準吸煙或帶入其它火種，注意做好防火安全。

會計室安全管理制度3

現金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強對現金管理，也是管好用好教育經費的一個重要環節。為切實加強管理，特制定本制度。

1、在下列范圍內使用現金：支付教職工個人工資、津貼、福利費、退休金等；支付各種撫恤金、喪葬補助費等；個人的勞務報酬；出差人員差旅費；本市單位之間在轉帳限額以下的小額支付等。

2、庫存現金在銀行核定的數字以內，一般不超過三天零星開支所需的現金。不得以條抵庫。

3、將收入的現金及時送存銀行，支用現金時從銀行支取，不得坐支現金。

4、建立健全現金帳目，逐筆記載現金收支，做到日清月結，帳款相符。

5、堅持杜絕用轉帳憑證套換現金，利用帳戶替其他單位和個人套取現金，將單位的現金，按個人儲蓄方式存入銀行等各種違法行為。

6、采取必要措施，確保安全。

會計室安全管理制度4

1、會計室是學校的安全要害部位，財會人員應認真執行《會計法》和財會管理制度，各類帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備，安全保衛責任落實。

2、現金管理必須專人負責，財會室存放現金必須執行銀行方面的統一規定，超規定存放現金要報經校領導批準，同時落實防護措施。否則發生事故，由當事人承擔責任。

3、會計室門窗、墻壁要堅固、防盜，報警設施經常檢查，確保有效，使用經公安、技監部門檢測合格的保險柜（箱），保險柜過夜現金不得超出公安機關或銀行核定庫存現金限額，保險柜（箱）應及時關鎖，鑰匙會計隨身攜帶，不準放在辦公桌內或轉交他人。

4、財會人員應按現金管理制度使用現金，一般超出現金支付數額的，要使用銀行支票支付方式進行結算，特除情況去銀行取現金數額較大時，必須通知總務處派員護送。不得單身去銀行取款。

5、會計室內注意來往人員，陌生人不準進入財會室，非財會人員不準接觸保險柜。

第五篇：某公司會計室部門職能

某公司會計室部門職能

部門名稱：會計室

上級部門：財務會計部

下屬崗位：材料會計、往來會計、稅務會計、電算會計、出納

部門本職：會計核算與會計監督工作

主要職能：

（1）執行國家規定的會計準則、財務通則和有關的統一財經制度，參與制訂公司財務會計制度及規定。

（2）按照制度及規定進行會計核算，及時準確反映公司經營成果和財務狀況。

（3）正確設置會計科目和會計賬簿，編制審核憑證、登記賬簿、編制報表，進行分析和檢查。

（4）嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，做好出納業務管理，做到情況清楚，手續完備，數據準確，處理及時。

（5）按規定實行會計監督，保證公司財產安全。

（6）管理公司財產，并定期與有關部門對賬，進行財產清查、盤點工作，保證賬簿記錄與實物、款項相符。

（7）辦理流動資產盤盈、盤虧和毀損的審批手續，并根據批件進行賬務處理。

（8）積極應用現代會計方法和技術手段，提高會計電算化水平。

（9）參與稅收籌劃方案的制訂，并按照既定的方案組織實施。

（10）具體指導、監督檢查各內部獨立核算單位的會計核算與會計監督工作，定期與期對賬。

（11）按規定向有關部門報送相關報表與資料。

（12）組織參加培訓和考核活動。

（13）組織做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。

（14）組織做好保密工作。

（15）辦理其他會計事務。

管轄范圍：

（1）會計室員工。

（2）會計室辦公場所及衛生責任區。

（3）會計室辦公用具、設施、設備。