第一篇：學校辦公室固定資產及辦公用品管理制度

學校辦公室固定資產及辦公用品管理制度

一、加強學校辦公室固定資產及辦公用品的管理，控制用品規格及節約經費開支，所有辦公設備、設施及用品實行統一限量規范購買，由學校辦公室行政科負責。

二、根據辦公用品庫存情況及以往消耗水平，確定購買數量，進行定期購買。既要保證正常儲備，又要防止積壓。辦公用品庫存不多或有特殊需求的情況下，按照成本最小原則，報主任批準后可單獨購買。

三、辦公用品購置后由專人進行分類存放，填寫物品清單，并進行定期整理，妥善保管。

四、凡金額達到 500 元以上的設備、設施需要進行固定資產登記，按照學校有關規定進行管理。

五、各科室根據需要領取辦公用品。領取辦公用品時需在《物品領取登記簿》上填寫物品名稱、數量、時間及領取人姓名，特殊物品領取寫明用途。

六、按固定資產管理的辦公用品報廢時，要作好登記，并在學校固定資產管理部門辦理手續。

七、紀念品、禮品等交際應酬用的物品，領取時要經主任、副主任授權批準。

八、全體工作人員要本著節約的原則使用辦公用品，杜絕浪費現象。

九、所有辦公用品不得拿回家私用。

第二篇：辦公室固定資產及辦公用品管理制度

固定資產及辦公用品管理制度

1、加強對辦公用品及固定資產的管理，實行專人負責，做到對固定資產的統一編號，建立健全管理手段，做到帳、卡相符，帳物相符。

2、固定資產購置，由辦公室先作計劃，提交集團領導決定后，由辦公室統一購置，并負責對其管理。

3、對新購置的固定資產，要及時做好登記，并定期做好檢查。

4、對工作人員使用的財物，實行造冊登記，并由使用人員簽字，不得隨意轉移挪作它用；人員工作變化或調動時，由辦公室負責做好物品的收回工作，丟失或損壞者酌情賠償。

5、辦公用品的購買經主要領導批準，由辦公室負責管理和發放。辦公用品既要滿足工作需要，又要從嚴掌握。

7、工作人員要愛護辦公物品，對因使用人自身原因造成物品損壞的，由損壞人負責賠償。

8、物品購置后，由辦公室會同使用部門檢查、驗收，并由辦公室專人及時登記《物品登記表》（附件1）。

9、物品領取

a、使用人領用物品應按所屬部門填寫《物品領用登記表》（附件2）。

b、信紙、簽字筆等易耗物品原則上1個月領用1次，記事本2個月領用1本；計算器、訂書機、打孔機、直尺等耐耗品，只發放

1次，如壞損可以舊換新。

10、物品大致分類

固定資產：車輛、復印機、傳真機、打印機、相機、投影儀、電視機、大額辦公用品等、辦公桌椅、飲水機、檔案柜等。

日常辦公用品：電話、計算器、訂書機（針）、筆、紙張、信簽、記事本、檔案盒、固體膠、粘膠帶、修正液、夾子、掛鉤、接線板、卷（直）尺、等。勞保用品：

如：雨衣、雨鞋、安全帽、手套、工具包等。宣傳用品：胸牌、宣傳畫（牌）、宣傳冊。禮品（參照執行）：

如：購物卡、特產、工藝品、香煙等。

第三篇：固定資產和辦公用品管理制度

固定資產和辦公用品管理制度

第一項

總則

第一條

為加強固定資產和辦公用品管理，確保公司財產安全，結合公司實際情況，制定本規定。

第二條

本規定旨在規范固定資產和辦公用品的購置申請、采購、入庫、領用、日常管理等行為。

第三條

固定資產標準：單位價值2000元以上（含2000元），使用年限在5年以上。購置的計算機備件不論價值大小，均按固定資產進行管理。固定資產包括辦公桌椅柜、計算機、通訊器材、辦公設備（復印機、打印機、傳真機）、軟件、機動車等。辦公用品標準：單位價值2000元以下。辦公用品包括辦公用文具、復印紙、墨盒、磁盤、光盤等。

第四條

固定資產原則上由人事行政部統一負責采購，若屬專業性資產，可由申請使用部門協同人事行政部共同采購。辦公用品由人事行政部負責采購、保管、發放。

第二項

固定資產

第五條

購置計劃申請

每年12月底各部門需編制下一的固定資產購置計劃預算，每月28日前各部門上報下一個月的采購計劃和預算。預算中需詳細說明購置理由和購置資產的性能要求，原則上相關設備由使用部門主管負責填報預算，日常辦公用品由行政主管負責填報預算。所有采購計劃和預算由人事行政部統一匯總，報CEO批準后，安排采購。

第六條

采購實施

1． 所有的采購實施均需兩人同時參與洽談工作，每一項商品的采購必

須征詢兩家以上供貨商的的報價，本著優質低價的原則選購商品。2． 人事行政部根據要求，在收集供貨商的報價和產品性能、質量、售

后服務等情況后，填寫設備購買申請單報CEO批準后才進行采購。3． 采購時應與供貨商簽定購買合同以保證品質和售后服務。

4． 原則上采購價格不能超出預算價格，如有情況變動應及時報請批準

后方可實施。

第七條

驗收入庫和付款

采購完成后由使用部門驗收合格，人事行政部指定的專人辦理入庫手續及安排辦理付款手續。

第八條

領用與借用

1．使用部門領用與借用時，人事行政部必須建立固定資產登記并進行跟蹤管理，設備領用與借用應由領用與借用人提出申請并經部門經理確認方可領用與借用。

2． 設備保管人對歸還的設備應進行驗收，確認無誤后方可收回。

3． 借出的設備，保管人有權利根據借用期限對借出設備進行收回。如

需繼續借用的需重新辦理借用手續。

4． 設備領用與借用人應妥善保管好設備，對人為原因損壞與丟失的設

備及配件承擔賠償責任。

第九條

日常管理和調用

固定資產由使用部門負責保管和進行日常維護，需要更新添加部件或維修的需提出申請，報CEO批準，由人事行政部負責實施。部門間需要調劑使用固定資產的，由部門協商調用，并在人事行政部辦理轉移手續。第十條

定期盤點

人事行政部安排每半年會同財務部對公司所有固定資產進行清點、核實，各使用部門應積極配合盤點工作。發現丟失或人為損壞的將由使用人負責賠償。

第三項 辦公用品

第十一條

購置申請

辦公用品原則上由人事行政部統一采購，各部門需要使用特殊辦公用品時，由使用部門提出申請，公司主管領導批準，人事行政部安排采購。第十二條

采購計劃

人事行政部每月制作庫存報表，根據庫存情況集中購置辦公用品，以便降低采購成本。購置計劃需報CEO批準。

第十三條

驗收入庫

人事行政部指定專人負責辦理辦公用品的入庫登記手續，同時抄報財務部備案。

第十四條

領用

領用辦公用品須向人事行政部登記申領。第四項

賠償

第十五條

賠償標準

1．個人使用公司根據工作需要配發的固定資產如有人為損壞的應有使用人負責修復；

2．無法修復或丟失的固定資產，按原固定資產折舊后的凈值作為該使用人的罰款額；

3．超過折舊年限丟失或無法修復的固定資產，按其原值的10%作為對該設備使用人的罰款額。

人事行政部

第四篇：辦公室固定資產管理制度

辦公室固定資產管理制度

為了加強辦公室固定資產管理，明確部門及員工的職責，現結合公司實際，特制定本制度。

一、固定資產的管理部門

根據內部控制制度，辦公室由IT部；由人事行政部門對對計算機設備，辦公家具及運輸工具進行管理

1、設置固定資產實物臺帳，建立固定資產卡片。

2、對固定資產進行統一分類編號

3、對固定資產的使用落實到使用人

二、固定資產核算部門

1、財務部為公司固定資產的核算部門

2、財務部設置固定資產總帳及明細分類帳

3、財務部對固定資產的增減變動及時進行帳務處理

4、財務部會同固定資產管理部門對固定資產每季進行一次盤點，做到帳實相符，保持帳、物、卡一致。

三、固定資產的購置

1、各部門需購置固定資產，需填寫“固定資產購置申請單”（格式后附1），由部門經理、財務部及總經理批準

2、經批準后，由采購部門安排專人負責采購，在此表中應詳細填寫固定資產名稱、規格、型號、按照采購流程購

3、固定資產收到后，由固定資產管理部門負責驗收，對固定資產進行編號，并進行登記填寫固定資產卡，更新臺帳，落實使用責任。并簽字驗收單一份交財務部進行相應的帳務處理。

四、固定資產的轉移

1、固定資產在公司內部部門員工之間轉移調撥，固定資產管理部門更新臺賬，管理部門更新固定資產卡片

2、固定資產管理部門將固定資產轉移登記情況書面通知財務部，以便進行帳務處理。

3、注意固定資產編號保持不變，填寫清楚新的使用部門和新的使用人，以便監督管理。

五、固定資產的出售

管理部門，填寫“閑置固定資產明細表”，管理部門擬定處理意見后，按以下步驟執行：

1、固定資產如需出售處理，需由固定資產管理部門提出申請，填寫“固定資產出售申請表”

2、列出準備出售的固定資產明細，注明出售處理原因，出售金額，報部門經理、財務部和總經理審批。

3、固定資產出售申請經批準后，固定資產管理部門對該固定資產進行處置，并對固定資產卡片登記出售日期，臺帳做固定資產減少。

4、財務部根據已經批準的出售申請表，開具發票及收款，并對固定資產進行相應的帳務處理。

六、固定資產報廢

1、當固定資產嚴重損壞，沒有維修價值時，固定資產管理部門提出申請，填寫“固定資產報廢申請表”交報財務總監和總經理審批。

2、經批準后，固定資產管理部門對實物進行處理。處理后對臺帳及固定資產卡片進行更新，并將處理結果書面通知財務部。

3、財務部依據總經理批準的固定資產報廢申請和實物處理結果，進行帳務處理。

七、固定資產編號

1、編號原則：按大類、所在部門的成本中心號、順序號、取得年月編制。

如：財務部2006年7月購置一臺計算機，則編號為 JINTAK 04 7536 007 200607 資產大類 成本中心 順序號 購置年月

八、固定資產的清查

公司建立固定資產清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部門和財務部共同執行。固定資產的清查應填制“固定資產盤點明細表”（格式后附7），詳細反應所盤點的固定資產的實有數，并與固定資產帳面數核對，做到帳務、實物、和固定資產卡片相核對一致。若有盤盈或盤虧，須編報“固定資產盤盈盤虧報告表”，列出原因和責任，報部門經理、財務部和總經理批準后，財務部進行相應的帳務調整。管理部門對臺帳和固定資產卡片內容進行更新。

第五篇：辦公室固定資產管理制度

辦公室固定資產管理制度

為了加強辦公室固定資產管理，明確部門及員工的職責，現結合公司實際，特制定本制度。

一、固定資產的管理部門

根據內部控制制度，辦公室由IT部；由人事行政部門對對計算機設備，辦公家具及運輸工具進行管理

1、設置固定資產實物臺帳，建立固定資產卡片。

2、對固定資產進行統一分類編號

3、對固定資產的使用落實到使用人

二、固定資產核算部門

1、財務部為公司固定資產的核算部門

2、財務部設置固定資產總帳及明細分類帳

3、財務部對固定資產的增減變動及時進行帳務處理

4、財務部會同固定資產管理部門對固定資產每季進行一次盤點，做到帳實相符，保持帳、物、卡一致。

三、固定資產的購置

1、各部門需購置固定資產，需填寫“固定資產購置申請單”（格式后附1），由部門經理、財務部及總經理批準

2、經批準后，由采購部門安排專人負責采購，在此表中應詳細填寫固定資產名稱、規格、型號、按照采購流程購置

3、固定資產收到后，由固定資產管理部門負責驗收，對固定資產進行編號，并進行登記填寫固定資產卡，更新臺

帳，落實使用責任。并簽字驗收單一份交財務部進行相應的帳務處理。

四、固定資產的轉移

1、固定資產在公司內部部門員工之間轉移調撥，固定資產管理部門更新臺賬，管理部門更新固定資產卡片

2、固定資產管理部門將固定資產轉移登記情況書面通知財務部，以便進行帳務處理。

3、注意固定資產編號保持不變，填寫清楚新的使用部門和新的使用人，以便監督管理。

五、固定資產的出售

管理部門，填寫“閑置固定資產明細表”，管理部門擬定處理意見后，按以下步驟執行：

1、固定資產如需出售處理，需由固定資產管理部門提出申請，填寫“固定資產出售申請表”

2、列出準備出售的固定資產明細，注明出售處理原因，出售金額，報部門經理、財務部和總經理審批。

3、固定資產出售申請經批準后，固定資產管理部門對該固定資產進行處置，并對固定資產卡片登記出售日期，臺帳做固定資產減少。

4、財務部根據已經批準的出售申請表，開具發票及收款，并對固定資產進行相應的帳務處理。

六、固定資產報廢

1、當固定資產嚴重損壞，沒有維修價值時，固定資產管理部門提出申請，填寫“固定資產報廢申請表”交報財務

總監和總經理審批。

2、經批準后，固定資產管理部門對實物進行處理。處理后對臺帳及固定資產卡片進行更新，并將處理結果書面

通知財務部。

3、財務部依據總經理批準的固定資產報廢申請和實物處理結果，進行帳務處理。

七、固定資產編號

1、編號原則：按大類、所在部門的成本中心號、順序號、取得年月編制。

如：財務部2006年7月購置一臺計算機，則編號為

JINTAK***

資產大類成本中心順序號購置年月

八、固定資產的清查

公司建立固定資產清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部門和財務部共同執行。固定資產的清查應填制“固定資產盤點明細表”（格式后附7），詳細反應所盤點的固定資產的實有數，并與固定資產帳面數核對，做到帳務、實物、和固定資產卡片相核對一致。若有盤盈或盤虧，須編報“固定資產盤盈盤虧報告表”，列出原因和責任，報部門經理、財務

部和總經理批準后，財務部進行相應的帳務調整。管理部門對臺帳和固定資產卡片內容進行更新。