第一篇：公司出納員崗位責任制

一、每日根據審核無誤的會計憑證，進行現金的收付業務：

1、收付款時，認真復查會計憑證及付款單，如手續不全或有錯誤現象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。

2、收付時，要當面點清，以防差錯，數額大時，一定有要人復核。

二、每日根據審核無誤的現金收付憑證，登記現金日記帳及輔助記錄：

1、現金日記帳所載的內容必須同會計憑證相一致，不得隨便增減。

2、日記帳必須連續登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁。

3、文字和數字必須整潔清晰、準確無誤，如有改動，必須按會計制度執行。

三、負責每日營業額的追繳。按主管、經理的安排籌儲現鈔。

四、按時發放工資、獎金，并填制有關的記帳憑證。

五、嚴格遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要盡量做到日清月結，月結盤庫后作現金盤庫表。

六、銀行帳務和支票辦理：

1、及時將部門收回的支票送交銀行進帳。收到銀行回單時，及時登記后交給會計作帳。如有銀行退票，應及時交會計沖帳，并重新更換支票。

2、每月15號前作上月“銀行存款金額調節表”，認真核對清查每筆未到帳的原因，如有錯帳及時更正，力爭將未到帳款控制在最低限度內。

3、憑領導審批的申領單方能開具支票。填寫支票時，應做到時間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤，由財務部直接開出支票按審批權限辦理。

4、空白支票應妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應分別保管。

七、會計憑證的匯總與管理：

1、每日下午4:30開始匯總當日憑證，下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當日憑證少于15張者，可酌情推至次日匯總。

2、匯總時應負責審核每張收付憑證現金或銀行存款編號大、小金額是否正確。

3、每月月初應將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。

4、所有會計憑證、會計報表及有關文件設專庫、專柜分門別類進行保管，并做到出入庫皆有登記。

第二篇：公司出納員崗位責任制

一、每日根據審核無誤的會計憑證，進行現金的收付業務：

1、收付款時，認真復查會計憑證及付款單，如手續不全或有錯誤現象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。

2、收付時，要當面點清，以防差錯，數額大時，一定有要人復核。

二、每日根據審核無誤的現金收付憑證，登記現金日記帳及輔助記錄：

1、現金日記帳所載的內容必須同會計憑證相一致，不得隨便增減。

2、日記帳必須連續登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁。

3、文字和數字必須整潔清晰、準確無誤，如有改動，必須按會計制度執行。

三、負責每日營業額的追繳。按主管、經理的安排籌儲現鈔。

四、按時發放工資、獎金，并填制有關的記帳憑證。

五、嚴格遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要盡量做到日清月結，月結盤庫后作現金盤庫表。

六、銀行帳務和支票辦理：

1、及時將部門收回的支票送交銀行進帳。收到銀行回單時，及時登記后交給會計作帳。如有銀行退票，應及時交會計沖帳，并重新更換支票。

2、每月15號前作上月“銀行存款金額調節表”，認真核對清查每筆未到帳的原因，如有錯帳及時更正，力爭將未到帳款控制在最低限度內。

3、憑領導審批的申領單方能開具支票。填寫支票時，應做到時間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤，由財務部直接開出支票按審批權限辦理。

4、空白支票應妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應分別保管。

七、會計憑證的匯總與管理：

1、每日下午4:30開始匯總當日憑證，下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當日憑證少于15張者，可酌情推至次日匯總。

2、匯總時應負責審核每張收付憑證現金或銀行存款編號大、小金額是否正確。

3、每月月初應將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。

4、所有會計憑證、會計報表及有關文件設專庫、專柜分門別類進行保管，并做到出入庫皆有登記。

出納員崗位責任制

? 嚴格執行國家現金管理有關規定，嚴密手續，加強防范，保證安全。

? 負責學院所有現金收支，工作認真負責，忠于職守，力爭消滅收支差錯。

? 認真審核現金收支的原始憑證，發現錯誤，拒絕付款。

? 負責管理和使用好現金收據，現金支票和現金收付訖章。

? 不坐支挪用，不得以借據、未作憑單的單據，收據抵沖現金；庫內不準代保管私人或未作憑證的現金。

? 按照會計制度要求及時清查現金庫存，做到日清月結，掌握現金不準超過庫存規定限額，以免現金丟失。

? 取款時必須兩人同行，大額現金必須由學院保衛部門隨行，付款時對不熟悉的領款人，要驗證后才能付款，以免發生意外。

? 保險柜的鑰匙不能隨意放置，更不能由他人保管，保險柜密碼下班時必須打亂。

? 完成領導交辦的其它臨時工作。

第三篇：出納員崗位責任制

出納員崗位責任制

1． 熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準。要堅決抵制不合理收費及支出。

2． 認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定的要拒絕辦理。對有偽造單據、涂改憑證、虛報冒領款項的行為應及時報請領導處理。

3． 根據合法的原始憑證登入現金賬，做帳時要做到數字準確，摘要清楚，書寫整潔，逐日登記。

4． 嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不超定額，不支、更不得私自挪用現金。未經領導批準的借條和白條單據不得抵消庫存現金，要經常保持庫存現金數與現金帳面數的一致。

5． 貫徹執行銀行結算制度和貨幣管理制度。

6． 負責辦理經費領撥、支付，及時或者按期與有關往來單位辦理現金往來結算。

7． 根據不同時期現金支付情況，進行分類匯集，分析比較，編造每月現金支付計劃，分清資金渠道，有計劃地領取和支付現金。

8． 嚴格執行安全制度，認真管好現金，有價票證、各種印章、空白支票、空白收據及其它證券，如因違反制度而造成損失，則由出納員負責。

第四篇：出納員崗位責任制

出納員崗位責任制

1、認真執行財務政策，做好各種票據記賬，做到日清月

結，及時和會計對賬。

2、每日將門診處方和各項消費金額核算準確后，經院長

簽字后方可入賬。

3、凡醫院采購的藥品、材料和各類物品，必須取得會計

原始憑證、發貨票收據、由經手人簽字、經院長批準簽字、方可報銷結算。

4、庫存現金不準超過銀行規定金額，如丟失則現金員負

責自理。

5、不經院長批準，不準隨意或亂動現金和提款轉賬。

大通鄉衛生院

第五篇：出納員崗位責任制

出納員崗位責任制

1．按規定辦理現金和銀行結算業務。

2．熟練掌握運用本行業會計制度和有關政策規定。

3．負責審核各種原始憑證，做到支票、現金的收付準確無誤，各部門報銷的憑證要有經手人，負責人的簽字，手續不全，拒絕付款。

4．負責各種原始憑證的處理，填制，定期向會計人員傳遞憑證。

5．負責銀行現金的記賬，結賬，做到日清月結，掌握銀行存款的余額，控制現金庫存流量。

6．負責工程款及其它款項的收取。

7．認真執行支票領用的審批制度，做好支票領用的登記工作。

8．負責保管空白支票、收據和其它有關的有效證件。

9．按公司制度制定，每月31日前發放臨時工和職工工資。

10．每日核對現金，銀行存款，按期做未達帳項調節表，對未達款項要及時查詢，做到帳帳相符，帳實相符。

11．負責記錄正式職工工資統計臺帳的工作。

12．負責勞動工資，建筑業統計報表及登記臺帳的工作。

13．負責公司辦公用品的保管、發放、登記庫存明細帳的工作。

（已修改確認）

負責人：項目經理：

2009年月日2009年月日