第一篇：出差管理制度

第五節(jié) 出差管理制度

一、出差管理辦法

（一）國內(nèi)部分

第一條 本公司以及所屬工廠及營業(yè)所的員工因公奉派國內(nèi)出差者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費(fèi)。

第二條 本公司員工乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給交通費(fèi)。

1．乘坐火車及長途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。

2．乘坐輪船應(yīng)出具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

3．因急要公務(wù)必需搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報(bào)準(zhǔn)并憑飛機(jī)票根報(bào)銷旅費(fèi)。

4．搭乘公司的交通工具者，不得再報(bào)銷交通費(fèi)。

第三條 員工出差的膳食、住宿、雜費(fèi)按下列標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)：

1．主管級：每日120．00元；

2．一般級：每日100．00元。

第四條 出差期間因公支出的下列費(fèi)用準(zhǔn)予按實(shí)報(bào)銷，并依下列規(guī)定辦理：

1．乘坐出租車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票，無法取得者由出差人員出具憑單。

2．通訊費(fèi)用應(yīng)以電信局的收據(jù)為憑。

3．郵費(fèi)應(yīng)以郵局的證明為憑。

4．因公宴客的費(fèi)用應(yīng)以統(tǒng)一專用發(fā)票為憑。

5．因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)應(yīng)出具正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)。

第五條 員工出差，應(yīng)由派遣出差部門的主管填寫通知單一式兩份，遞請核準(zhǔn)后，一份送秘書處登記出差日期，一份由出差人憑以預(yù)借或報(bào)銷旅費(fèi)（按照規(guī)定格式逐項(xiàng)填寫）。

第六條 員工出差銷差后三日內(nèi)應(yīng)填具“出差旅費(fèi)報(bào)銷單”，送請主管核實(shí)后遞請秘書處審核，總經(jīng)理核準(zhǔn)后，出納人員方得憑以報(bào)銷。

第七條 員工出差前，憑核準(zhǔn)的派遣出差通知單預(yù)借旅費(fèi)，于出差完畢報(bào)銷旅費(fèi)時(shí)扣回。

第八條 市內(nèi)及短程（一日內(nèi)）出差人員，除按實(shí)報(bào)銷車費(fèi)外，另可報(bào)銷誤餐費(fèi)。

1．下午一時(shí)以后銷差者準(zhǔn)報(bào)午餐。

2．下午八時(shí)以后銷差者準(zhǔn)加報(bào)晚餐。

第九條 奉令調(diào)遣的人員，可以比照以上有關(guān)條文報(bào)銷交通費(fèi)、膳食費(fèi)（一天）及行李運(yùn)費(fèi)。

第十條 調(diào)遣人員若在公司用膳，則不得報(bào)銷誤餐費(fèi)。

第十一條 調(diào)遣人員到崗若超過一天但又不能視為出差的，可以由公司酌情予以補(bǔ)貼。1

（二）國外部分

第十二條 本公司員工奉派出國人員，除薪金和有關(guān)津貼照領(lǐng)外，并準(zhǔn)予報(bào)銷出差旅費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

1．凡出國往返于公司指定地點(diǎn)的交通費(fèi)按實(shí)報(bào)銷，自行觀光的交通費(fèi)自理。

2．膳、宿、雜費(fèi)按當(dāng)時(shí)行情，并依國稅局出差規(guī)定在報(bào)銷額度內(nèi)支給。

3．派遣在同城市持續(xù)駐留30日以上者，自第31日起按上列標(biāo)準(zhǔn)八折支給。

第十三條 受政府或其他機(jī)構(gòu)聘請（派遣）出國考察或?qū)嵙?xí)的本公司人員，已在受聘或派遣的機(jī)構(gòu)支領(lǐng)出差旅費(fèi)者，不得再向本公司支領(lǐng)出差旅費(fèi)。

第十四條 出差期間因公支出應(yīng)取得正式收據(jù)并按實(shí)報(bào)銷，無法取得正式收據(jù)的零星付款可以以出差人簽呈為準(zhǔn)。

第十五條 如因公務(wù)原因必須支付，而費(fèi)用超過日用費(fèi)規(guī)定者可以呈請總經(jīng)理核發(fā)特別津貼。

第十六條 國外出差旅費(fèi)報(bào)銷辦法仍比照本辦法第五條至第七條規(guī)定辦理。

（三）附則

第十七條 下級職員與上級職員一起出差時(shí)，下級職員可比照上級職員標(biāo)準(zhǔn)支給。第十八條 本公司監(jiān)察人及顧問的出差旅費(fèi)比照經(jīng)理級標(biāo)準(zhǔn)支給。

第十九條 膳、宿、雜費(fèi)的支領(lǐng)標(biāo)準(zhǔn)，因物價(jià)變動(dòng)需調(diào)整時(shí)，可由總經(jīng)理隨時(shí)通令調(diào)整。第二十條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)核定后實(shí)行，修改時(shí)亦同。

二、出差管理規(guī)定

第一條 為加強(qiáng)出差費(fèi)用的管理和有效使用，特制定本規(guī)定。

第二條 員工出差依下列程序辦理：

1．出差前應(yīng)填寫“出差申請單”。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)。

2．出差人憑核準(zhǔn)的“出差申請單”向財(cái)務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的差旅費(fèi)，返回后三日內(nèi)填具“出差旅費(fèi)報(bào)告單”，并結(jié)清暫支款。未于三日內(nèi)報(bào)銷者，財(cái)務(wù)應(yīng)于當(dāng)月工資中先予扣回，等報(bào)銷時(shí)再行核付。

第三條 出差的審核決定權(quán)限如下：

1．國內(nèi)出差：三日內(nèi)由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，四日以上由主管副總經(jīng)理核準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

2．國外出差，一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第四條 出差不得報(bào)銷加班費(fèi)，但假日出差酌情予以計(jì)薪。

第五條 出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實(shí)際需要電話聯(lián)系，請示批準(zhǔn)延時(shí)外，不得因私事或借故延長出差時(shí)間，否則除不予報(bào)銷旅差費(fèi)外，還要依情節(jié)輕重論處。

第六條 出差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、通訊費(fèi)、交際費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)另定。

第七條 出差費(fèi)用的報(bào)銷：

1．交通費(fèi)、住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)。

2．膳食費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取。

3．通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。

4．交際費(fèi)由領(lǐng)導(dǎo)核定，憑據(jù)報(bào)銷。

三、員工出國辦法

1．凡本公司員工因公經(jīng)核準(zhǔn)出國者，都應(yīng)依照本辦法規(guī)定辦理。

2．因公奉派出國人員，于出國前需先立承諾書（如附件一），言明按期歸國并繼續(xù)為公司服務(wù)。在返國三年內(nèi)自動(dòng)辭職者，須無條件賠償出國期間報(bào)銷費(fèi)用，并放棄先訴抗辯權(quán)。

3．出國人員返國后，應(yīng)于兩星期之內(nèi)書面提呈出國情況報(bào)告。必要時(shí)，可由總經(jīng)理排定時(shí)間，向公司內(nèi)有關(guān)部門人員交流情況及工作計(jì)劃方針。

4．國外出差旅費(fèi)報(bào)銷按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

5．奉派出國人員，出國期間其薪金和津貼仍準(zhǔn)照領(lǐng)，并可預(yù)支核定日數(shù)的差旅費(fèi)。

6．出國人員應(yīng)照規(guī)定期限歸國，并于返國后10日內(nèi)檢具有關(guān)憑證向會(huì)計(jì)部報(bào)銷，因故拖延不歸或費(fèi)用開支經(jīng)審核不得報(bào)銷者，概由出國人員自行負(fù)擔(dān)。

7．出國人員在國外旅行，應(yīng)以規(guī)定的路程為限，規(guī)定以外路程的差旅費(fèi)經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)者，準(zhǔn)予報(bào)銷。

8．出國接受技術(shù)訓(xùn)練或受國內(nèi)外廠商機(jī)構(gòu)補(bǔ)助人員，其差旅費(fèi)如已由有關(guān)部門支給者，其支給部分不得再向公司申請，但廠商供給的費(fèi)用較本辦法所訂費(fèi)用低時(shí)，其差額由公司補(bǔ)助。

9．本辦法經(jīng)經(jīng)理級會(huì)議通過并呈總經(jīng)理核定后公布實(shí)施，其修改或補(bǔ)充亦同。

承諾書

年月日

立承諾書人××因公經(jīng)××公司派遣出國，謹(jǐn)保證：

1．按期歸國返回公司工作。

2．返國后三年內(nèi)決不自動(dòng)離職，如有違背，愿依本公司所訂辦法負(fù)責(zé)賠償，保證人愿負(fù)擔(dān)一切連帶賠償責(zé)任，并放棄先訴抗辯權(quán)。

× × 公司

立承諾書人：

連帶保證人：

地址：

身份證號：

說明：

1．因公出國者，其手續(xù)由總務(wù)部代為辦理。

2．在同一地區(qū)內(nèi)停留30日以上者，自第31日起，膳宿雜費(fèi)以八折計(jì)算。

3．低職人員隨同高職出國者，其費(fèi)用得酌實(shí)情比照高職人員報(bào)銷。

4．美金幣值如有變動(dòng)，可視該地區(qū)匯率做調(diào)整。

四、員工出差實(shí)施細(xì)則

第一條 本公司員工因公務(wù)需要受命出差國內(nèi)外（包括遷調(diào)），均應(yīng)依照本規(guī)定辦理。

第二條 員工出差均由主管安排，視實(shí)際需要限定日期，呈請總經(jīng)理核準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三條 出差員工應(yīng)于出發(fā)前依規(guī)定填寫所定表格，通知總務(wù)部登記，如情形特殊事前來不及辦理時(shí)，亦需盡速補(bǔ)填表格，送交登記。

第四條 員工出差得按實(shí)報(bào)銷出差旅費(fèi)，差旅費(fèi)報(bào)銷不得超出公司標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

第五條 員工出差前，可按實(shí)際需要預(yù)借旅費(fèi)，其預(yù)借款額須經(jīng)主管初審，呈請總經(jīng)理核準(zhǔn)。出差完畢向總務(wù)部銷差后，應(yīng)于三日內(nèi)呈報(bào)核銷差旅費(fèi)，如三日后仍未報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部應(yīng)將該員工預(yù)借旅費(fèi)在工資中先予扣回，待報(bào)銷時(shí)再行核付。

第六條 員工在本市及郊區(qū)或其他同日可往返之地出差，按實(shí)支給交通費(fèi)及誤餐費(fèi)。

第七條 員工出差在一日以上，其另有不滿一日的旅費(fèi)，無論出發(fā)或返回日一律按二分之一給付，乘夜車往返者，不另支宿費(fèi)。

第八條 交通費(fèi)包括旅程中必須之舟車等費(fèi)，按實(shí)際報(bào)銷，其他零星用費(fèi)均在膳雜費(fèi)內(nèi)開支，不得另行報(bào)銷。

第九條 凡因公拍發(fā)之郵電及特別公務(wù)，臨時(shí)雇用人夫、車馬等項(xiàng)所支出之必要費(fèi)用，另列特別費(fèi)用內(nèi)，得按實(shí)憑證報(bào)銷。

第十條 員工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，并有確實(shí)證明者外，不得任意改變啟程日期，或延長出差時(shí)間，但事后經(jīng)總經(jīng)理特準(zhǔn)者可認(rèn)可。

第十一條 員工出差旅費(fèi)，應(yīng)據(jù)其提出的收據(jù)核發(fā)之，但如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)情況，除將所領(lǐng)款追回外，并視情節(jié)的輕重，酌予懲處。

第十二條 員工出差事前事后及旅途中所應(yīng)填寫的一切表格及應(yīng)辦手續(xù)另定。

五、員工出差旅費(fèi)支給辦法

（一）總則

第一條 本辦法依據(jù)本公司人事管理規(guī)定制定。

第二條 本公司員工出差旅費(fèi)的支給概依本辦法辦理。

第三條 本公司員工出差分為：

1．當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可往返者。

2．遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。

3．國外出差：赴國外出差者。

（二）當(dāng)日出差

第四條 員工當(dāng)日出差時(shí)由科長以上主管核準(zhǔn)。

第五條 當(dāng)日出差每延誤正餐時(shí)間一小時(shí)以上得按延誤餐次支給誤餐費(fèi)，每餐××元。但外勤已支津貼人員概不支給誤餐費(fèi)。

第六條 當(dāng)日出差除依前條規(guī)定支給誤餐費(fèi)外，不另支付出差旅費(fèi)。

第七條 當(dāng)日出差之交通費(fèi)憑乘車證明實(shí)數(shù)支給。

第八條 當(dāng)日出差人員必須于當(dāng)日趕回，不得在外住宿。但如因?qū)嶋H需要必須在外住宿，則在事先呈奉各部經(jīng)理以上主管核準(zhǔn)后，可按遠(yuǎn)途出差辦理。

（三）遠(yuǎn)途出差

第九條 本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要遠(yuǎn)途出差時(shí)必須事先填報(bào)“出差申請書”（格式另定，記明出差日程、出差目的地及出差要?jiǎng)?wù)等），呈部室經(jīng)理或主任核準(zhǔn)后方可出差。

第十條 遠(yuǎn)途出差之員工得在“出差申請書”添附“出差旅費(fèi)概算表”，以此向財(cái)務(wù)部門預(yù)借旅費(fèi)。

第十一條 未及呈準(zhǔn)出差人員須補(bǔ)辦手續(xù)后方得支給出差旅費(fèi)。

第十二條 出差人員因疾病或天災(zāi)等不可抗力致使無法在預(yù)定期限返回銷差而必須延長滯留的，得據(jù)出差者之申請，經(jīng)調(diào)查確實(shí)無誤后支給出差旅費(fèi)。

第十三條 出差人員必須于公畢返回后三日內(nèi)填具“員工出差旅費(fèi)報(bào)告單”請領(lǐng)出差旅費(fèi)。

第十四條 出差人員之交通工具除可利用公司車輛外，以利用火車、汽車為原則。但因特急事情經(jīng)經(jīng)理以上人員核準(zhǔn)后，可搭乘飛機(jī)。

第十五條 出差人員的交通費(fèi)憑乘車證明以實(shí)費(fèi)計(jì)算支給。因乘坐三輪車等無法取得乘車證明者，在呈請部（室、中心）經(jīng)理（主任）以上主管核準(zhǔn)后，可依實(shí)數(shù)支給。

第十六條 使用公司交通車輛或借用車輛者不得申領(lǐng)交通費(fèi)。

第十七條 員工遠(yuǎn)途出差旅費(fèi)，按財(cái)務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)支給。

第十八條 遠(yuǎn)途出差如利用夜間（當(dāng)日21：00時(shí)以后，次日6時(shí)以前）車次，住宿費(fèi)減半支給。

第十九條 當(dāng)自出發(fā)之日起算至回公司之日給付，但午后出發(fā)或午前回公司者減半支給。

第二十條 出差人員每日必須作出差日報(bào)向各直屬主管報(bào)告。

第二十一條 住宿費(fèi)按出差人員在外住宿日數(shù)定額支給。

第二十二條 出差人員住宿費(fèi)必須取得住宿費(fèi)憑證，因住宿在自宅（含其他住宅）或本公司招待所而未取得住宿費(fèi)憑證者減半支給住宿費(fèi)。

第二十三條 與經(jīng)理以上人員隨行，其住宿費(fèi)不夠時(shí)得呈經(jīng)上級人員核準(zhǔn)，憑住宿費(fèi)支給憑證支給予上級人員同等之住宿費(fèi)。

第二十四條 各分支機(jī)構(gòu)人員因業(yè)務(wù)需要或受命到總公司述職，比照遠(yuǎn)途出差支給住宿費(fèi)。但支領(lǐng)外勤津貼人員不得支給住宿費(fèi)。

（四）出差國外旅費(fèi)報(bào)銷辦法

第二十五條 本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要出差國外時(shí)，必須填具“出差申請書”（記明出差日程、出差目的地及出差要?jiǎng)?wù)等）呈由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第二十六條 出差國外人員得憑核準(zhǔn)之出差申請書預(yù)編出差費(fèi)概算，于出國前向財(cái)務(wù)部門預(yù)借旅費(fèi)。

第二十七條 出差國外人員渡航費(fèi)，總經(jīng)理得按頭等艙位實(shí)額支給，其他人員均按二等艙位實(shí)額支給。

第二十八條 出差國外人員的出差旅費(fèi)，按財(cái)務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)支給。

第二十九條 前條之出差旅費(fèi)包括在出差地之交通費(fèi)、住宿費(fèi)、雜費(fèi)。

第三十條 國外出差去程當(dāng)日不論何時(shí)啟程概以一天計(jì)算，回程當(dāng)日不論何時(shí)返回均不予計(jì)算出差日數(shù)。

（五）附則

第三十一條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)通過后施行，修改時(shí)亦同。

第三十二條 本辦法如有未盡事宜隨時(shí)修改。

第二篇：出差管理制度

出差管理制度

1、為實(shí)現(xiàn)本酒店經(jīng)營目標(biāo)，并培養(yǎng)員工廉潔、勤勉、守紀(jì)、高效的精神，特制定員工出差管理辦法。

2、酒店員工出差按如下程序辦理：

（1）出差前填寫“出差申請單”，期限由派遣主管按需予以核定，并按程序?qū)徍耍?/p>

（2）憑“出差申請單”向財(cái)務(wù)預(yù)支一定數(shù)額的差旅費(fèi)。返回后一周內(nèi)填具“出差旅費(fèi)報(bào)告單”并結(jié)清暫付款，在一周以外報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)于當(dāng)月薪金中先予扣回，待報(bào)銷時(shí)一并核付；

（3）差旅費(fèi)中“實(shí)報(bào)”部分不得超出合理數(shù)額，對特殊情況應(yīng)由出差人出具證明。否則財(cái)會(huì)人員有權(quán)拒絕受理。

3、出差審批程序和權(quán)限如下：

（1）國內(nèi)出差：一日以內(nèi)由經(jīng)理核準(zhǔn)，超過一日由總經(jīng)理核準(zhǔn)。經(jīng)理（含副經(jīng)理和相同級別的技術(shù)人員）以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。（2）國外出差：一律需由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

4、出差行程中除特殊情況外一般不得報(bào)銷加班費(fèi)，假日出差可酌情加薪。

5、除因公務(wù)、疾病或意外災(zāi)害需經(jīng)主管允許延時(shí)外，不得借故延長出差期，否則不予報(bào)銷旅費(fèi)，并依情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分。

6、國內(nèi)出差：

（1）出差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助、雜費(fèi)等特別費(fèi)（包括郵電、交際等費(fèi)用）。①交通費(fèi)需依票根或發(fā)票（如出租車）認(rèn)定，車票丟失者應(yīng)說明失物丟失原因，使用酒店交通工具者不支付交通費(fèi)。

②住宿費(fèi)需依憑證按上述標(biāo)準(zhǔn)核報(bào)，本酒店備有住宿場所時(shí)不支付住宿費(fèi)。

③伙食補(bǔ)助應(yīng)依支付標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，但由酒店供應(yīng)餐或已報(bào)銷交際費(fèi)者，不再支付。

④雜費(fèi)依有關(guān)規(guī)定支付。⑤特別費(fèi)依憑證核報(bào)。

（2）出差返回超過午夜12時(shí)者，可在標(biāo)準(zhǔn)外增發(fā)交通費(fèi)和餐費(fèi)30元。

（3）雜費(fèi)及伙食補(bǔ)助計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：

①出差雜費(fèi)按離開酒店所在地實(shí)際天數(shù)計(jì)，超過十小時(shí)不足一天者按一天計(jì)，不足十小時(shí)者不計(jì)；

②上午七時(shí)前出差者，應(yīng)報(bào)銷早餐費(fèi)，于下午一時(shí)后返回者報(bào)銷午餐，于晚上七時(shí)以后返還者報(bào)銷晚餐費(fèi)用； ③出差一日者不受以上標(biāo)準(zhǔn)限制。

（4）隨同高職人員出行的低職人員，伙食補(bǔ)助、住宿費(fèi)可按高職人員出差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)支付。

（5）因時(shí)間急迫或合理成本考慮而需搭乘飛機(jī)時(shí)，須經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)。（6）因時(shí)間急迫或交通不便根據(jù)業(yè)務(wù)需要必須乘坐出租車時(shí)，須經(jīng)經(jīng)理同意。

7、國外出差（1）國外出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、生活費(fèi)及特別費(fèi)，支付標(biāo)準(zhǔn)如下： ①出國人員如夜間恰在旅途中，不得報(bào)銷住宿費(fèi)； ②報(bào)銷旅費(fèi)憑車船機(jī)票，住宿費(fèi)憑發(fā)票； ③特別費(fèi)報(bào)銷方法同國內(nèi)出差；

④接受招待或報(bào)銷交際費(fèi)者，核減相應(yīng)的餐費(fèi)。

（2）員工派赴國外受訓(xùn)考察等，其食宿由其他酒店安排者，每日支付生活費(fèi)120元。

（3）出國人員除因公所花的交際費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)，除由總經(jīng)理核準(zhǔn)由酒店開支的部分外，多余部分概由個(gè)人負(fù)擔(dān)。

（4）出國人員計(jì)劃外的行程，交通費(fèi)須由總經(jīng)理核批，方可報(bào)銷。（5）出國人員出國前應(yīng)提出出國申請計(jì)劃書，并于回國后十日內(nèi)提出出國人員工作計(jì)劃檢查報(bào)告。

第三篇：出差管理制度

出差管理制度

一、目 的：明確出差流程，確定出差各項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，有效控制出差費(fèi)用，規(guī)范出差管理。

二、適用范圍：本制度適用于溫州市力德實(shí)業(yè)有限公司所有員工

三、出差審批流程

1、公司人員出差必須填寫《出差申請單》，明確出差時(shí)間、地點(diǎn)及工作內(nèi)容，經(jīng)部門經(jīng)理確認(rèn)，部門人員出差，由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，經(jīng)分管副總審批即可；部門負(fù)責(zé)人出差，需由分管副總確認(rèn)，總經(jīng)理審批；副總出差由總經(jīng)理簽批。

2、若出差人員需要預(yù)支差旅費(fèi)，必須持審批后的《出差申請單》填寫借款單，經(jīng)審批后方可借支。借款在1000元以下者，由分管副總簽字，借款在1000元由以上者，須由總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理不在，可由分管副總代簽。

3、出差人員出差前，必須將審批后的《出差申請單》交人力資源部備案，在出差途中，確因工作需要，調(diào)整出差地點(diǎn)和時(shí)間，應(yīng)事先征得部門經(jīng)理及分管副總同意，并及時(shí)報(bào)人力資源部備案，否則，新的出差地部分差旅費(fèi)不予報(bào)銷，超出時(shí)間按曠工處理。

4、各部門根據(jù)工作需要，合理安排員工出差行程及出差時(shí)間，并進(jìn)行有效監(jiān)控。

四、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（見附表）

1、交通費(fèi)

（1）依票據(jù)報(bào)銷。出差人員以乘坐普通車、船、火車座票、硬臥為主，坐車時(shí)間超過8個(gè)小時(shí)者，可以乘坐上一級標(biāo)準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)或火車軟臥從嚴(yán)控制，確因工作需要，需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)（外地需電話聯(lián)系征得同意，返回后補(bǔ)辦手續(xù)），否則超額費(fèi)用自負(fù)。

（2）市內(nèi)公車費(fèi)：按出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。

2、住宿費(fèi)

（1）住宿費(fèi)報(bào)銷限于在該地停留兩天或以上（指需要安排住宿），原則上要求當(dāng)日返回； 住宿費(fèi)以實(shí)際住宿天數(shù)平均計(jì)算，超出部分自負(fù)。

（2）長期出差：確因工作需要，在同一地方（或相鄰）出差天數(shù)超過7天以上者，住宿標(biāo)準(zhǔn)下浮20%；

（3）多人出差，同性員工住宿標(biāo)準(zhǔn)下浮15%（異性員工住宿標(biāo)準(zhǔn)不變）。

3、通訊費(fèi)：為便于公務(wù)聯(lián)系，享有通訊費(fèi)的員工手機(jī)一律不得擅自關(guān)機(jī)，否則不享有當(dāng)日通訊費(fèi)。

4、特殊情況報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

（1）赴外地開會(huì)（學(xué)習(xí)）者，若會(huì)議期間的伙食費(fèi)、住宿費(fèi)已由主辦單位統(tǒng)一開支，或支付的會(huì)議費(fèi)中已包含伙食費(fèi)、住宿費(fèi)內(nèi)容的，不再報(bào)銷住宿費(fèi)和伙食費(fèi)。（2）出差人員若住宿費(fèi)、伙食費(fèi)及車旅費(fèi)已由客戶、公司業(yè)務(wù)相關(guān)單位支付的，不允許再以任何理由向公司報(bào)銷，違者，一經(jīng)查實(shí)，酌情處以1-2倍罰款。

（3）陪同領(lǐng)導(dǎo)（專指公司總經(jīng)理、董事長）出差、接待賓客、代表領(lǐng)導(dǎo)出席會(huì)議或參加活動(dòng)按票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，但要在報(bào)銷單上加以說明或附會(huì)議通知。

（4）出差超過6小時(shí)，不足24小時(shí)，按職務(wù)補(bǔ)貼/24小時(shí)*實(shí)際出差的時(shí)間；

（5）出差家鄉(xiāng)無差旅補(bǔ)貼，僅報(bào)當(dāng)日公交車費(fèi)；

五、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

1、出差人員差畢報(bào)銷差旅費(fèi)必須先到人力資源部確認(rèn)考勤（即出差時(shí)間）后，方可到財(cái)務(wù)部憑《出差申請單》及票據(jù)根據(jù)財(cái)務(wù)制度報(bào)銷。

2、出差人員差畢，必須一周內(nèi)向財(cái)務(wù)部門報(bào)銷結(jié)帳，多退少補(bǔ)，不得拖帳，不足部分可從當(dāng)月工資中直接扣除。以財(cái)務(wù)審核日期為準(zhǔn)，超過報(bào)銷期限，要進(jìn)行處罰，15日內(nèi)（含）按出差費(fèi)用金額20%扣除結(jié)帳，30日內(nèi)（含）按出差費(fèi)用金額30%扣除結(jié)帳，30日以上不予報(bào)銷，并追回欠款。

3、差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)要求單據(jù)齊全（指車票及住宿發(fā)票），粘貼整齊，分類有序，時(shí)間地點(diǎn)相符，其單據(jù)由出差人員所在部門經(jīng)理負(fù)責(zé)核對，財(cái)務(wù)部審核，副總經(jīng)理(總經(jīng)理)審批后方可報(bào)銷。

4、如果報(bào)銷項(xiàng)目遇特殊情況，必須提前申請經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，事后不予以報(bào)銷。

5、審批責(zé)任：出差報(bào)銷須按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，審批或?qū)徍苏甙殃P(guān)不嚴(yán)造成差錯(cuò)，要首先追 究審批者或?qū)徍苏哓?zé)任，并酌情處以差錯(cuò)部分1-2倍的罰款。

六、出差紀(jì)律

1、每次出差以車、船、機(jī)票的日期為準(zhǔn)計(jì)算：員工出差于上午10:00前回公司所在地，下午必須回公司上班；于下午20:00前回公司所在地，次日上午必須回公司上班；于下午20:00—24:00回公司所在地，次日上午可晚2個(gè)小時(shí)上班。

七、附則

1、本制度在實(shí)施過程中若有異議或不完善之處，由人力資源部負(fù)責(zé)修訂。

2、本制度若有與以往制度相抵觸之處，均以本制度為準(zhǔn)。

3、本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

附表一：《出差申請單》 附表二：《出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表》

第四篇：出差管理制度

出差管理制度

一、目的

為了統(tǒng)一、規(guī)范管理員工因公奉派出差事項(xiàng)，特制訂本制度。

二、范圍

本制度適用于本公司以及所屬分公司因公出差的各級員工，出差涉及事項(xiàng)均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行。本制度涉及審核批準(zhǔn)的事項(xiàng)中，權(quán)責(zé)單位因故無法實(shí)施的，其指定代理人或指定授權(quán)人可代理實(shí)施，未經(jīng)明確指定的人員確認(rèn)無效。

三、出差類型

1.本市出差

原則上要求使用本公司交通工具，不報(bào)銷任何費(fèi)用和補(bǔ)助，如因特殊原因未派車的，出差之交通費(fèi)用憑乘車票據(jù)實(shí)數(shù)報(bào)銷，乘坐出租車需取得部門主管同意后方可；

2.當(dāng)日出差（出差當(dāng)日并可能往返者）

當(dāng)日出差之交通費(fèi)憑乘車證明實(shí)數(shù)支給，當(dāng)日出差人員不得在外住宿，但因?qū)嶋H需要，事先呈報(bào)權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)按遠(yuǎn)途出差辦理。當(dāng)日出差一般情況下公司不派公務(wù)車且不得乘坐出租車，特殊情況需要公司派公務(wù)車或乘坐出租車的，事前須由單位經(jīng)理或公司部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)；

3.遠(yuǎn)途出差（出差必須在外住宿者）

遠(yuǎn)程出差之交通費(fèi)憑乘車證明實(shí)數(shù)支給，遠(yuǎn)途出差在其區(qū)域有公共汽車直達(dá)目的地的，須乘坐公共汽車，若因時(shí)間緊急或其他原因須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后可乘坐出租車；

4.自備車輛出差者，公司予以適當(dāng)補(bǔ)貼油費(fèi)，不再另外報(bào)銷交通費(fèi)；

5.出差人員之交通工具除可利用公司、本人車輛外，以利用火車、公共汽車為原則，但因特急事情經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可利用空運(yùn)交通工具。

四、出差簽核程序 1.個(gè)人申請出差

1）出差人員應(yīng)提前2—5日辦理出差申請，填寫《出差申請表》，并按以下權(quán)限逐級核準(zhǔn)后方可執(zhí)行；

2）部門經(jīng)理出差，報(bào)請公司總經(jīng)理審批； 3）業(yè)務(wù)或其他人員出差，報(bào)請部門主管審批；

2.公司指派出差

1）即由公司總經(jīng)理、部門主管根據(jù)業(yè)務(wù)及其他工作需要，指派涉及崗位人員出差；

2）指派出差均由被指派人填寫《出差申請單》，并按照本制度執(zhí)行出差費(fèi)用申請、核銷事項(xiàng)；

五、其他規(guī)定

1.員工出差時(shí)限由審批權(quán)責(zé)部門負(fù)責(zé)人或指派人員視情況需要事先予以核定。

2.因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準(zhǔn)，出差后補(bǔ)辦手續(xù)。

3.出差員工（總經(jīng)理及以上人員除外）在出差前須到行政部或所屬部門考勤執(zhí)行人處辦理考勤登記。

4.出差期間因工作需要而延長出差時(shí)限的，須報(bào)請其所屬部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)。因病或其他不可抗力因素需要延長出差時(shí)限的，須及時(shí)通知部門負(fù)責(zé)人并在出差結(jié)束后提供相關(guān)證明，經(jīng)其調(diào)查確實(shí)后批準(zhǔn)另給付出差旅費(fèi)。

六、出差費(fèi)用預(yù)支、報(bào)銷程序

1.出差費(fèi)用預(yù)支方式 1）因公出差的員工需預(yù)支出差費(fèi)用的，憑批準(zhǔn)的，《出差申請表》至財(cái)務(wù)單位按規(guī)定辦理費(fèi)用預(yù)支；

2）出差人員亦可先行墊付出差費(fèi)用，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進(jìn)行核銷。2.出差費(fèi)用報(bào)銷程序

1）住宿費(fèi)用按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)，由對方接待或公司安排的餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、交際費(fèi)不得重復(fù)報(bào)支；

2）交際費(fèi)用額度由總經(jīng)理或分公司經(jīng)理核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費(fèi)用自理；

3）所有報(bào)銷項(xiàng)目均需憑發(fā)票等票據(jù)報(bào)銷，不得虛報(bào)、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報(bào)銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰； 4）當(dāng)日出差者不報(bào)銷住宿費(fèi)；

5）差人員未經(jīng)核準(zhǔn)出差時(shí)間超過審批時(shí)間的，停留期間涉及的補(bǔ)貼、交通費(fèi)按3折給付，特殊情況由總經(jīng)理核準(zhǔn)后予以全額報(bào)銷；

6）本制度中涉及報(bào)銷的費(fèi)用，如遇特殊情況超支須提交書面報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；

7）若出差應(yīng)報(bào)銷住宿費(fèi)無相關(guān)憑證者，不予報(bào)銷；

8）員工出差期間原則上不得報(bào)支加班費(fèi)，節(jié)假日出差者，經(jīng)其所屬部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并由行政部復(fù)核后，可酌情安排補(bǔ)休。

七、報(bào)銷程序

1.員工須在出差結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)完成差旅費(fèi)的報(bào)銷工作，并呈交一份“出差報(bào)告單”。

2.從財(cái)務(wù)單位領(lǐng)取《報(bào)銷單》后，依財(cái)務(wù)單位規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票（補(bǔ)貼部份不需發(fā)票）。3.填好《報(bào)銷單》的所有明細(xì)，出差人員簽字后，呈報(bào)核決權(quán)限逐級核準(zhǔn)

八、財(cái)務(wù)單位復(fù)核程序

1.財(cái)務(wù)單位人員按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括出差審批單、票據(jù)的張貼、金額核實(shí)、權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)簽字、報(bào)銷時(shí)間等。2.經(jīng)其復(fù)核確認(rèn)后，予以辦理涉及人員的出差費(fèi)用報(bào)銷事項(xiàng)。

3.對于出差費(fèi)用的超標(biāo)部分不得報(bào)銷。

4.出差人員為兩人或兩人以上差旅費(fèi)支出或報(bào)銷進(jìn)行說明。

5.凡隨同董事長、總經(jīng)理出差的所有員工，不享受補(bǔ)貼。6.借款及報(bào)銷原則為：前款不清，后款不借。

九、出差紀(jì)律 1.遵紀(jì)守法。2.遵守公司制度。

3.注意安全，不從事危險(xiǎn)活動(dòng)。

4.不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動(dòng)。

5.不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論。6.不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求。7.未經(jīng)部門主管批準(zhǔn)，不得向客戶借款。8.不得接受客戶的宴請和招待。9.嚴(yán)禁挪用公司貨款。

10.差旅費(fèi)應(yīng)據(jù)實(shí)填報(bào)，如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)者，除將所領(lǐng)差旅費(fèi)追回外，并視情節(jié)輕重，予以懲處。

11.差旅費(fèi)報(bào)銷必須一次一清，上次不清下次不借，不能結(jié)清者，從當(dāng)月工資中扣回，直至扣清。

12.出差不享受休息待遇，不得報(bào)支加班費(fèi)或輪休，要保證每天工作8小時(shí)和一定的工作績效，但重大節(jié)假日（春節(jié)、元旦、勞動(dòng)節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)）可酌情給以補(bǔ)貼。

十、附則

1.本制度由公司行政部負(fù)責(zé)解釋。

2.本制度的擬定、修改由人力資源部負(fù)責(zé)，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，修改后亦同。

3.本制度自頒布之日起實(shí)施（試行）。

第五篇：出差管理制度

出差管理制度

出差管理制度

**************有限公司 出差管理制度

1.目的

為加強(qiáng)公司公務(wù)出差管理、合理控制出差費(fèi)用、并為出差員工提供相關(guān)指引，特制《出差管理制度》。2.適用范圍

本制度適用于本公司全體員工的出差管理。3.出差定義

因處理公務(wù)或參加培訓(xùn)須離開工作所在地一日以上，視為出差。本公司員工出差分為國內(nèi)出差及國外出差二種：

3.1 國內(nèi)出差：出差國內(nèi)城市必須在外住宿者。（同一城市持續(xù)駐留30天以上統(tǒng)稱長期駐外）3.2 國外出差；赴國外出差者。

注意：員工在本城區(qū)及郊區(qū)縣或周邊省市當(dāng)天可往返的出差,按不同職務(wù)級別只報(bào)銷往返交通費(fèi)及參照國內(nèi)出差一天差旅補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的二分之一。4.職責(zé)

4.1 行政及人力資源中心負(fù)責(zé)本制度的實(shí)施、監(jiān)督。4.2 財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)本制度中費(fèi)用的核算、報(bào)銷工作。

5.國內(nèi)出差的申請、審批及其它事宜 5.1 國內(nèi)出差的申請

5.1.1 員工因處理公務(wù)業(yè)務(wù)需要國內(nèi)出差時(shí)必須由出差申請人填寫事先填報(bào)《出差申請單》。5.1.2 員工出差應(yīng)至少提前2天（特殊情況除外）填寫《出差申請單》（見附件二）。根據(jù)出

差地點(diǎn)、出差任務(wù)緊急程度等情況按《員工出差交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)表》（見表二）選擇交通工具。

5.1.3 員工須認(rèn)真填寫《出差申請單》中的全部條款（涉及不到的款項(xiàng)填“/”）且不得涂改。連續(xù)跨城市出差的，須詳細(xì)填寫出差計(jì)劃，填寫完成后報(bào)相關(guān)人員審批。

5.1.4 員工外出參加培訓(xùn)的依據(jù)《員工培訓(xùn)管理辦法》申請。所有后勤工作由人力資源中心統(tǒng)籌辦理。

5.2 國內(nèi)出差的審批

5.2.1 除董事長外，公司所有員工出差按逐級審批（含復(fù)核、審核、批準(zhǔn)）的原則，經(jīng)相應(yīng)權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方能出差。5.2.2 員工出差的審批權(quán)限詳見表一： 5.3 國內(nèi)出差的其它事宜

5.3.1 《出差申請單》批準(zhǔn)后須第一時(shí)間通知行政中心相關(guān)人員，行政中心應(yīng)及時(shí)為出差人安排訂票、訂房及接送事宜。

《出差申請單》批準(zhǔn)后還須送交本部門考勤員復(fù)印備案作為考勤依據(jù)；人力資源中心月底以各部門考勤員提供的考勤匯總作為計(jì)算工資的重要依據(jù)。

5.3.3 需借支差旅費(fèi)者持《出差申請單》原件至財(cái)務(wù)中心，按《借款管理制度》辦理借款手續(xù)。

5.3.4 《出差申請單》原件作為借支及報(bào)銷差旅費(fèi)的重要憑據(jù)，須按財(cái)務(wù)要求在借支或報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)提供。

6.國內(nèi)出差的費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)

6.1 員工出差交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)詳見表二： 表二：國內(nèi)出差交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)表 6.2 國內(nèi)出差的差旅補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)見表三： 表三：差旅補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)表 6.3 國內(nèi)出差的出差報(bào)告

6.3.1 出差人返回后3個(gè)工作日內(nèi)須編制《出差報(bào)告單》(附件三)上報(bào)給直接上司，無報(bào)告單的直接上司將不予審批《出差費(fèi)用報(bào)銷單》。

6.3.2 《出差報(bào)告單》最終批閱后原件由部門自行保存；年底統(tǒng)一裝訂后移交公司檔案部門保管做為公司當(dāng)年考勤匯總表的附件。6.4 國內(nèi)出差的費(fèi)用報(bào)銷

6.4.1 公司領(lǐng)導(dǎo)的差旅費(fèi)須憑有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷；出差期間因業(yè)務(wù)需要而花費(fèi)的業(yè)務(wù)公關(guān)費(fèi)用，另以費(fèi)用報(bào)銷單的形式區(qū)別報(bào)銷，不能并入差旅費(fèi)統(tǒng)一報(bào)銷。

6.4.2 一級部門負(fù)責(zé)人及以下級別的人員出差，城際交通費(fèi)憑有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷；差旅補(bǔ)貼按補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算發(fā)放，出差人須提供有效票據(jù)。

6.4.3 所有人員城際交通票據(jù)的起止地點(diǎn)須與《出差申請單》的行程安排一致，營銷人員的城際交通票據(jù)的起止地點(diǎn)還須與《營銷人員工作日報(bào)表》的行程安排一致，方可報(bào)銷城際交通費(fèi)，若不一致，須出差人寫書面說明，經(jīng)直接上司批準(zhǔn)后方可報(bào)銷城際交通費(fèi)。

6.4.4 出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實(shí)際情況需要延時(shí)外，應(yīng)電話請示部門主管，不得因私事或借故繞道延長出差時(shí)間，否則除不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。（事后經(jīng)總裁特準(zhǔn)者除外）6.4.5 所有員工差旅費(fèi)報(bào)銷須在出差回來后7個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行。未于一周內(nèi)報(bào)銷者，延遲一天，扣除報(bào)銷費(fèi)用的10%，以此類推，延遲一周的不予報(bào)銷；

6.4.6 員工出差費(fèi)用，應(yīng)據(jù)實(shí)報(bào)銷，如財(cái)務(wù)中心發(fā)現(xiàn)虛報(bào)，除將所虛報(bào)款項(xiàng)追回外，有權(quán)對報(bào)銷人另處虛報(bào)金額50%的罰金。

6.4.7 若出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的，超額部分由出差人個(gè)人承擔(dān)。7.國外出差

7.1 出國人員應(yīng)由部門總監(jiān)代出差人填寫《出差申請單》和費(fèi)用預(yù)算書，呈請董事長批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)后，《出差申請單》由行政中心存查，《費(fèi)用預(yù)算書》由財(cái)務(wù)中心備存。

7.2 出國人員依據(jù)實(shí)際需要憑批準(zhǔn)后的《費(fèi)用預(yù)算書》向財(cái)務(wù)中心預(yù)借支差旅費(fèi)。借款手續(xù)和

國內(nèi)出差相同；如需換匯由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)。

7.3 出國人員合理的差旅費(fèi)回國后應(yīng)憑《費(fèi)用預(yù)算書》及《出差報(bào)告單》(附件三)報(bào)董事長單獨(dú)審批后實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7.4 出國人員差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷后不得再報(bào)銷出國期間的任何差旅補(bǔ)貼。

7.5 出國人員在國外應(yīng)以規(guī)定路程為準(zhǔn)，如有規(guī)定以外交通等其它費(fèi)用須請示董事長批準(zhǔn)方能申請報(bào)銷。

7.6 公司允許出國人員投保單獨(dú)的航空意外險(xiǎn)（標(biāo)準(zhǔn)以5份100元）為最高報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。7.7 出國人員在出國前需要先立《承諾書》言明按期歸國并繼續(xù)為公司服務(wù)，如在返會(huì)國內(nèi)三年內(nèi)自動(dòng)辭職者，愿無條件按比例賠償出國期間之費(fèi)用。并放棄先訴抗辯權(quán)。(參照《員工培訓(xùn)管理制度》)，7.8 低職位員工隨同高職位員工出國者，其費(fèi)用參照高職位人員進(jìn)行報(bào)銷。

7.9 出國人員國外費(fèi)用開支經(jīng)財(cái)務(wù)中心審核不符合報(bào)銷規(guī)定的一概由出國人員自行負(fù)擔(dān)。7.10 出國人員于返國后，還應(yīng)于二周之內(nèi)書面提交出國考察的觀感心得。必要時(shí)并由總裁安排時(shí)間，向公司內(nèi)有關(guān)部門人員講解。8.報(bào)銷程序 8.1 填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”或“費(fèi)用報(bào)銷單” 8.2 交部門經(jīng)理簽字 8.3 交財(cái)務(wù)中心審核 8.4 交總裁審批

8.5 到財(cái)務(wù)中心出納處沖銷借款或領(lǐng)款

9.解釋權(quán)限： 本辦法經(jīng)董事會(huì)通過后施行，修改時(shí)亦同；本辦法如有未盡事宜可以頒發(fā)補(bǔ)充規(guī)定。

10.監(jiān)督崗位：本辦法由行政中心、人力資源中心、財(cái)務(wù)中心監(jiān)督實(shí)施。11.施行時(shí)間：本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。