第一篇：發票及合同相關單詞

形式發票及合同相關單詞

? Proforma Invoice/PI形式發票 ? Shipper/seller賣家 ? Buyer 買家 ? Date日期

? Product Name產品名稱 ? Cargo貨物 ? Price價格 ? Piece / pcs 件 ? Total 總的 ? Unit price 單價 ? Total Price 總價 ? Freight運費/運輸 ? Fee 費用

? Total Amount(USD)總計（價格）? No.（=number）號碼 ? Code編號 ? Origin產地

? specification規格、說明書 ? Guarantee質保 ? Pictures圖片 ? Note備注 ? Density 密度 ? package包裝 ? Brightness亮度 ? Free charge免費 ? Receipt收據 ? Validity有效期

? Consigner 發貨人，委托人 ? Consignee承銷人

? Partial shipment分批裝運 ? Transport運輸

? Discharging port卸貨港 ? Loading port 裝貨港

? Terms of payment付款方式 ? Transaction交易? Currency貨幣

? Destination 目的地 ? Beneficiary受益者 ? Commodity商品 ? Description描述 ? Weight/wt 重量 ? Net weight凈重 ? Gross weight總重 ?

Item條款、項目

? Details 細節 ? Producer生產者 ? Bank銀行

? Address/Add地址 ? Swift code 銀行代碼 ? Fax 傳真

? Telephone/Tel 電話 ? Signature簽名

? Expenditure花銷、支出 ? Signatory簽名人 ? Airport機場 ? Location地點 ? Trade貿易

? Payment 付款、支付 ? Delivery交付、交貨 ? Deliver投遞

? Charge 費用，收費 ? Mark標志

? Shipping mark 嘜頭（發貨標記/裝運標記）

? Container集裝箱 ? Kg(=kilogram)公斤 ? T（=ton）噸

? MT（=metric ton）公噸 ? TNE（=tonne）公噸 ? Cube立方（指體積）? Commercial 商業的? Reference 參考，證明書 ? Standard標準

? Date of issue出票日期，簽發日期 ? Reject 拒收 ? Basis price 基價 ? Adjustment 調整

? Documents票據、文件 ? Arbitration 仲裁

? Information 信息、資料

? TT（Telegraphic Transfer）電匯 ? LC（Letter of credit）信用證 ? FOB（free on board）離岸價 ? FOT（free on truck）出廠價 ? CNF（Cost and freight）成本加運費價 ? CIF（Cost, insurance and freight）成本、保險加運費?

insurance保險

第二篇：內部合同提供材料發票

重慶韻業建筑有限公司 建設工程施工內部承包合同

合同編號：2015-05 重慶韻業建筑有限公司(以下簡稱甲方)重慶韻業建筑有限公司 合川區消防支隊2015年三項基本建設

項目

工程部負責人：李斌(以下簡稱乙方)根據甲方建設工程施工實際情況,為了進一步適應市場經濟發展，加強企業經營管理，工程項目實行宏觀管理。按照《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》及有關法律法規規定。充分發揮各部門職能作用和各方面的積極因素。遵守平等、自愿、公平和誠實信用的原則，雙方協商一致本著“誰主管誰負責的原則”訂立本合同。

第一條 承包人（乙方）具備的條件

乙方為本公司守信用、重合同、有經濟實力、懂技術、會經營管理的各類工程經濟技術人員、上崗人員及外聘的工作人員。嚴禁掛靠承包。

第二條 承包方式

一、乙方自己優化組合人員、技術、設備和資金。按規定健全帳務，依法納稅。實行自主經營、獨立核算、自負盈虧的大包干辦法。

二、乙方承包工程的利潤歸自己享有，自主分配，而對其債務、虧損、質量、安全等損失獨立承擔賠償責任和民事責任。并對工程質量承擔終身責任。

第三條 承包期限：

承包期限：執行與重慶市合川區消防支隊簽訂的 合川區消

防支隊2015年三項基本建設項目施工總承包合同工期為止（包括乙方全權負責履行義務，直到執行終止）。

第四條 承包范圍：

甲方依據與建設單位（重慶市合川區消防支隊）簽訂的 合川區消防支隊2015年三項基本建設項目（含補充合同、承諾及工程施工安全合同）的全部范圍承包給乙方施工，嚴禁該項目轉包和肢解分包。無論何種原因造成的一切損失均由乙方承擔全部違約責任、賠償責任、民事責任等一切責任。

第五條 乙方承包履約保證

一、本合同成立之日起，如乙方不能按照甲方與業主簽訂合同規定按質、按量、按時完成所承擔的工程，中途退場（無論什么原因）和乙方不能按照甲方與乙方簽訂的內部承包合同履約，視為乙方違約，甲方有權收回乙方承包權。

二、承包經濟指標為: 絕對指標按乙方施工竣工結算總產值（工程竣工結算總造價）的 8% 上繳甲方綜合服務費及稅費。綜合服務費及稅費暫定費用為 33942.05（大寫：叁萬叁仟玖佰肆拾貳元零伍分），竣工結算時多退少補。（注：稅費按結算時的稅務政策，綜合服務費按1%算）。

三、交納綜合服務費的辦法:在辦理完稅手續后從工程款中一次性付清。

第六條 稅費交納辦法：按稅務部門及相關職能部門規定期限繳納。

一、乙方必須按稅務部門規定交清各種稅費，不得欠稅、漏稅、拖稅，并向甲方提供合同款項百分之七十的原材料發票。所交各種稅費發票原件上交甲方存查。必須按營業額按時繳納各項稅金，無論建設單位有無拖欠工程進度款，都必須繳納否則視為乙方違約，甲方有權從工程款中代扣代繳。所得稅

乙方必須按國家現行企業所有稅率足額交納。

二、乙方按有關職能部門規定自行交納規費。第七條 財務管理

甲方為了對國家和工程業主負責，監督乙方加強財務管理，必須健全帳冊，甲方對乙方的資金流向、財務進行監管（甲方不干涉乙方利益分配情況），工程款劃入甲方帳戶，專款專用。嚴禁挪作他用和私設帳戶，不得擅自雕刻公章，如有違紀行為，甲方有權按規定嚴肅處理，情節嚴重的移交司法機關處理。乙方必須按時支付民工工資和材料款，工程竣工后必須付清（無論建設單位有無拖欠工程款），否則視為違約。甲方有權從工程款中代扣代繳。

第八條 權利和義務

一、甲方的權利和義務

1、甲方是企業法人，監督乙方遵守國家政策、法律法規，嚴格執行建筑法規，建筑質量規范和技術規程，確保建筑工程質量和安全生產，若乙方違約，甲方有權追究其違約責任，收取違約金，終止合同，由此帶來的直接、間接經濟損失由乙方自行負責。

2、協助乙方辦理工程施工相關手續，期費用由乙方負責。

3、享有乙方交納綜合服務費的使用分配權和規費收繳攤銷處臵權。

4、按本合同規定維護乙方自主經營、獨立核算、自負盈虧權。

5、對乙方的工程質量、安全、進度、財務及文明施工等工作的監督和檢查。發現質量不合格和安全隱患。及時提出合理整改意見，并限期整改。情節嚴重的有權要求停工整改。在規定期內乙方未按要求整改的，根據公司規章制度有處理權。并

視為乙方違約甲方有權追究其違約責任，終止合同，由此帶來的直接、間接經濟損失由乙方自行負責。

6、按時收集乙方上報工程資料，監督檢查上崗人員資格。

7、傳達上級下達的各種文件和有關通知精神。

8、對項目部負責人有任免權（項目部負責人不能正常履行其義務和權利時），對乙方聘用的項目施工技術管理人員有監督管理權。聘用的人員不符合行業要求，甲方有免去其職務的權利。

9、有權從工程款中代扣代繳各種稅費、民工工資、材料款。

10、此項目撥付的款項專項專用，7日內日撥付乙方使用。

二、乙方的權利和義務

1、在甲方授權范圍內從事經營活動，有經營自主權、有盈利分配權、有人事和用工權、有決定職工工資、福利待遇權。

2、遵守國家政策、法律法規，嚴格執行建筑法規，建筑質量規范和技術規程，確保建筑工程質量和安全生產，嚴格執行文明施工規定和標準，若有違法規造成工程質量和安全事故，負責一切經濟損失和法律責任。（在規定期內未按要求整改的，承擔公司按有關法律、法規、規范、規程按排人員進行直接整改的全部費用）。

3、自覺維護消費者的利益，嚴格信守執行工程合同，不偷工減料，不挪用工程款，實行專款專用，確保工程按質、按量、按期完成。所投入的資金必須完全滿足工程流動資金的運轉，確保工程進度。

4、按規定辦理工程項目必備的保證資料，交甲方審核存檔。即：文物保護措拖、安全防護措施、施工方案、中標通知書、合同書、開工通知書、施工許可證、施工圖、竣工圖、工程結算書、工程竣工驗收質量評定書、質量保修書、安全評價書等。

（中標通知書、合同書、工程竣工驗收質量評定書為原件）

5、按時支付施工項目的工、料、費和稅費等，特別是民工工資，乙方必須保證將民工工資按月直接支付到民工人頭，否則，甲方有權從乙方工程款中扣付。

6、遵守勞動法規，關心職工生活，保障職工合法權益，不得招用童工、超齡工和無證人員上崗作業（上崗人員指工程技術人員、九大員、特種行業人員）。應根據現行建筑行業管理標準配備足夠的項目施工管理班子人員，（管理班子人員必須有職稱證或上崗證。如聘用的人員不符合要求，甲方有免去其職務的權利，乙方無條件服從。如果乙方需要到區建委押證施工，需另外支付人員費用，其收費標準為5000.00元/月。

7、按本合同規定按時足額交納稅費和甲方綜合服務費，承擔逾期交納甲方綜合服務費的滯納金和承擔支付甲方派駐人員工資待遇及甲方來人檢查幫助協調工作的差旅費。

8、一切稅費及債務由乙方負責。

9、乙方承包范圍的訴訟活動，由甲方指派律師參加，委托乙方全權負責終了。發生的費用（不論什么原因）由乙方全部承擔。

10、乙方在施工過程中，要嚴格按照建設行政主管部門的規定進行施工，如因乙方違反規定造成甲方企業誠信綜合評價得分低于85分，甲方按乙方工程總造價的1%扣取費用。

第九條 爭議解決：甲乙雙方若發生爭議糾紛，雙方平等協商解決，和解不成，可訴訟合川區法院仲裁。

第十條 乙方在經營期間，若因管理不到位、資金周轉困難等原因導致訴訟事件發生，法院及有關部門凍結總公司銀行帳戶，乙方必須在甲方收到凍結帳戶通知書后三天內將凍結金額支付到凍結帳戶上。

第十一條 簽訂本合同時，隨同簽訂〈工程質量目標、工程安全目標責任書〉特別約定雙方責任。本合同雙方當事人簽字蓋章生效，乙方承包項目的責任義務履行終了后失效，工程質量乙方承擔終身責任。

第十二條 本合同簽訂后，其未盡事宜，經雙方協商一致后，形成補充協議，并作為本合同的附件具有同等法律效力。

第十三條 本合同一式貳份，甲方一份，乙方一份存查。

注：

1、附乙方項目負責人的身份證復印件。

2、甲方的帳戶：

開戶名稱：重慶韻業建筑有限公司

開戶銀行：重慶農村商業銀行股份有限公司合川支行蟠龍分理處 開戶賬號：***1531

甲 方： 乙 方：

法定代表人： 負責人（簽字按手印）：

二0一六年 月 日

重慶韻業建筑有限公司 安全生產目標責任書

重慶韻業建筑有限公司(以下簡稱甲方)重慶韻業建筑有限公司

合川區消防支隊2015年三項基本建設項目項目部負責人：李斌(以下簡稱乙方)為了認真貫徹《安全生產法》的精神，切實抓好安全生產工作，確保各項安全生產工作控制在國家規定的范圍，甲乙雙方特簽訂本責任書。

一、甲、乙雙方必須認真貫徹執行國家安全生產的法律、法規和方針政策，嚴格按照國家，《安全生產法》、《安全生產許可證條例》進行安全生產、施工建設管理，狠抓各項安全生產工作的落實。

二、甲方責任

1、及時傳達貫徹上級下發的安全生產文件及安全生產會議精神內容，定期或不定期組織乙方負責人或專職安全員學習有關法律、法規政策，學習時間由甲方提前通知乙方。

2、負責對乙方安全生產工作的調控、指導、協調，督促乙方貫徹執行有關安全生產法律、法規、政策及本公司的有關規定，對乙方安全生產工作情況進行嚴格的監督，堅持定期或不定期對乙方進行安全檢查。

三、乙方責任

1、對本項目工程工作范圍內的安全生產工作全面負責，設臵專職安全生產管理機構，配備專（兼）職安全管理人員，落實各級安全生產責任制，定期（每月至少兩次）或不定期進行安全檢查，及時整改事故隱患，杜絕重大傷亡事故的發生，做好事故的上報工作，并按規定組織和配合參與事故的調查處理。

2、責任目標：施工現場安全生產合格率100%，重大傷、亡事故的發生率為零，輕度負傷率2‰以內。

3、嚴格按照有關規定，認真做好施工現場十四本臺帳及有關安全生產資料，層層簽訂安全生產目標和落實安全生產責任制。

4、配合甲方每月定期或不定期的安全生產檢查工作，甲方在檢查中發現的安全隱患，發出隱患整改通知后，乙方應立即組織人員按時整改，整改完畢后應書面報告甲方整改結果。若乙方未按時整改，甲方根據公司有關章程規定對乙方進行處罰或由甲方委托有關人員進行整改，費用由乙方負責。

5、保證施工現場職工的合法權益，工程施工前必須給職工辦理意外傷害保險和社會養老保險，勞保用品應發放到位并要求職工正確使用。

6、施工現場上崗人員必須做到持證上崗、進場三級教育和每天進行上崗前的班前教育和下崗后的驗評工作，并作好記錄。

7、各施工現場在施工過程中，如發現現場存在安全隱患或出現事故，必須立即停止施工，并上報公司及有關單位進行處理。公司視情節輕重給予處罰，一般事故處罰500元，較大的事故處罰2000元至20000元，重大事故處罰50000元以上并收回乙方施工權利，乙方還得承擔全部相關經濟損失和法律責任。

四、其他事宜

乙方必須認真履行職責，發生安全事故，依照有關規定，及時上報甲方及有關部門查清責任進行處理，觸犯法律的移送司法機關追究刑事責任，并承擔全部責任和全部損失。

五、本責任書自簽訂之日起生效，履行完畢后自然失效。

六、本責任書一式貳份，雙方各執壹份。

甲 方： 乙 方：

責任人： 責任人（簽字按手印）：

二0一六年 月 日

重慶韻業建筑有限公司 工程質量目標責任書

重慶韻業建筑有限公司(以下簡稱甲方)重慶韻業建筑有限公司，合川區消防支隊2015年三項基本建設項目項目部負責人：李斌(以下簡稱乙方)為了確保工程質量，創精品工程，根據《中華人民共和國建筑法》、《合同法》、《建設工程質量管理條例》及相關的法律法規，結合公司實情，為明確雙方責任，特制定本責任書。現與合川區消防支隊2015年三項基本建設項目 項目負責人 李書勇

簽訂本責任書。

一、甲方的權利和義務

1、認真組織乙方學習國家以及各級主管部門相關的法律、法規、政策及文件精神和公司的有關質量管理規定，宣傳、教育、督促各分公司、項目部及各施工班組認真學習操作規程，遵章守紀，確保工程優質高效的完成。

2、定期或不定期地對下設各單位或施工項目進行質量檢查，發現問題及時指出，限期督促整改，絕不留下任何質量隱患和漏洞以及不合格現象，杜絕質量故事的發生。認真、仔細地檢查施工技術交底工作，指導并協助各施工單位保質保量完成各項施工任務。

3、施工過程中，甲方及有關技術單位檢查出乙方存在質量隱患，應發出隱患整改通知書限期整改。如乙方拒絕執行，甲方將按公司有關章程有權收回乙方工程施工權利。

二、乙方權利和義務

1、必須嚴格控制工程質量，按設計圖紙施工，并符合國家

有關工程質量驗收標準。

2、工程質量交驗合格率必須達到100%，優良率必須達到90%。

3、認真做好工程質量管理工作，做好施工技術交底工作。按照交底要求和操作規程進行施工作業，做到不違章指揮，不違章操作，不接受違章指揮，對質量不符要求的，應及時解決在事前，全面預防質量事故的發生。

4、認真學習和貫徹執行國家有關質量管理規定以及相關的法律、法規和操作規程，嚴格執行國家的質量強制標準，接受公司的質量管理指導和監督，強化質量意識，提高操作技能和管理水平，杜絕質量事故的發生，把事故發生率控制在國家規定的范圍以內。

5、接受上級各有關部門和公司的質量檢查，對查出的問題和隱患要及時組織整改，并由專人負責，杜絕類似問題的重復發生。做到文明施工、安全生產，確保工程質量，按時保質地完成各項施工任務。

6、按規定做好各個分項工程的施工組織設計、質檢資料、隱蔽資料、簽證資料，制訂切實可行的質量保證措施，對竣工工程要及時整理竣工資料，在工程交驗壹個月內必須將工程竣工資料交回公司存檔備查。

7、所有的在建分項工程必須報公司質安部備案，公司便于工作安排和管理。未報建工程所發生的一切質量安全事故，公司不承擔任何責任，且不參與處理；所有在建工程項目報建后，對重要結構部位的驗收、工程竣工驗收必須通知甲方到場參與驗收，否則，甲方有權處罰乙方。

8、在做好安全生產、文明施工的同時，還必須強化內部管

理，并接受甲方有關人員的督促和檢查，發現質量問題要及時上報和整改，甲方安排人員監督執行，甲方所派人員發生的一切費用由乙方全部負責承擔。

9、施工過程中如發生質量事故，乙方必須立即上報甲方，甲方在接到乙方報告后及時派出人員參加事故處理，根據“四不放過”的原則，及時調查事故原因，分析事故責任，提出挽救和整改措施，并會同有關部門處理善后事宜。

10、施工現場每天必須進行質量宣傳學習，各崗位人員必須做到持證上崗。

11、乙方必須做到施工現場場地整潔，所有施工人員做到儀表整潔、語言文明。

三、本責任書自簽訂之日起生效，一式貳份，甲乙雙方各執壹份。

甲方： 乙方：

代表： 代表（簽字按手印）：

聯系電話：023-42879313 聯系電話：

二0一五年 月 日

第三篇：發票領購代理合同

發票領購、代理、代開合同

甲方：

乙方：吉林省精英商務秘書有限公司

根據《合同法》、《會計法》有關規定，以平等自愿為原則，甲乙雙方簽訂本合同。

第一條：甲方委托乙方購買國、地稅發票，需配合乙方提供購買發票所需的資料。

第二條：乙方負責為甲方到稅務局辦理發票審批、購買事宜。

第三條：乙方必須保守甲方的商業機密。

第四條：甲方應在簽訂合同時應足額向乙方支付代辦費用。初次領購發票代辦費300.00元，以后每代理購買一次或代開一次代辦費用為50.00；如全權委托乙方代理購買或開具單項代理費用為每年500.00元。

第五條：如甲方全權委托乙方代理發票的購買或開具事宜，乙方需為甲方保管好所有發票（已開具的發票存根聯及未開具的發票）及發票領購本。

第六條：甲方應設專人告知乙方每次開票的具體信息，如因甲方失誤造成發票錯開，損失由甲方負責。

第七條：乙方未經允許私自開具發票或因操作失誤給甲方造成的損失由乙方負責。

第八條：合同期內遇有不可抗力，給一方造成損失，另一方不承擔責任。

第九條：合同期限從_____年____月____日至_____年____月_____日，期限_____個月。

第十條：若甲方拖欠乙方乙方有權單方隨時終止合同；合同期滿后，甲方若無解除合同的書面申請或未及時辦理交接，合同期自動延長壹年。

本合同一式二份，甲乙雙方各執一份。一經簽訂，立即生效。若有違約，違約金協商解決。

甲方（公章）：乙方：吉林省精英商務秘書有限公司

負責人：負責人：

地址：地址：南關區長春大街680號

電話：電話：89951528995359

201年月日201年月日

第四篇：發票、合同管理規定

發票、合同管理制度

一、目的根據目前公司合同、發票的管理狀況，為了進一步規范公司各類合同、發票的管理，特制定本管理制度。

二、適用范圍

總部及各分公司

三、發票及收據的管理

1、發票的管理：

（1）建立發票購買、發放、使用、作廢、回款的發票管理臺賬，及時登記，以備查錄。

（2）發票的使用必須符合國家規定。

（3）發票必須在財務保存，并由財務人員開具。

（4）發票項目必須填寫完整，不得向任何人提供無收款單位及金額的發票。

（5）業務人員憑合同或收據到財務部門開具發票，發票所載客戶與合同中所載客戶及實際付款的客戶單位名稱必須一致，如不一致必須附上付款單位簽章的代付款及委托開發票證明，否則所造成的稅金損失由業務人員承擔，開具發票后在此合同上注明“發票已開”字樣。收據換發票，需同時交回收據。

（6）如需先開具發票后收款，業務人員填寫《先開發票后收款申請》，并經總裁（或營銷總監）簽字同意后方可開具。業務人員收款后需及時交回合同款項并取回《先開發票后收款申請》，財務人員在此申請上注明“款項收回”字樣。若未將《先開發票后收款申請》取回，則視同款項未收回處理。

（7）未足額收到發票開具的款項，將發票交予客戶時，需由客戶在發票回執表上簽字加蓋公章，并開具欠條，加蓋客戶財務章。

(8)若因合同不成功等原因款項未收回，一周內須將發票交回財務進行作廢處理，原則上不能跨月，如未交回，按發票遺失處理。

（9）如有特殊情況，對領出的發票，跨月申請作廢的，對經辦業務人員給予發票金額10％的處罰。

（10）發票視同現金管理，如丟失發票，視情況對責任人進行處理，原則上需按票面金額將款項交至財務部，經由總裁審批處理決定。

2、收據的管理

（1）收據的管理視同發票管理，建立收據管理臺賬，由公司財務部門統一進行。（2）對外開具的收據需加蓋財務專用章，收據必需注明業務人員姓名、合同號、客戶名稱及金額，一式三聯，一聯由業務人員交客戶，一聯財務做為入賬依據，一聯隨同合同統一保管。

3、發票回執

業務人員在借出發票當月盤點日前必須將有客戶蓋章（公章或合同章）及接收人員簽字之回執（格式見附件二）交回給公司財務，如無法按時交回符合規定的發票回執則視同發票遺失，辦理相關責任承擔手續。

四、合同管理

1、合同書由行政部門統一按順序編號打印發放，由專門的合同管理人員負責打印、發出、回收、清點、存檔的工作。

2、建立合同檔案臺賬，合同書的領出、交回、結存都要作記錄，每周做一次實物核對清點，收回遺失合同說明及作廢合同。

3、每份合同的領用必須經由總裁（銷售合同可由營銷總監）在合同檔案管理統計表上簽字審批。

4、業務人員領用的合同，如簽約成功，須交回有客戶簽章的我司存留聯次；如在月盤點前簽約不成功，須交回合同全部聯次（包括附加合同及合同附件）辦理合同作廢；

5、合同書要嚴格保管，不能留存在客戶處，特殊情況要經主管經理同意，但不能超過一周時間。

6、凡遺失合同書必須向公司做出書面報告，如是客戶所遺失，要提供客戶遺失證明并

加蓋公章。報告書或客戶遺失證明都要有業務員簽名及業務經理簽名。

7、除向公司提交責任報告書或客戶遺失證明外還必須進行倍進式扣罰。一個內（從1月1日-12月31日）遺失一份扣100元，遺失二份扣200元，遺失三份扣400元如此類進，并承擔由此產生的登報聲明等費用。

8、作廢合同書必須要有作廢原因,日期及業務員簽名，主管經理意見，處理結果，并且一式幾聯全部收回及在其上注明“作廢”字樣，每周清理一次，主管經理簽名后交回行政部門。

9、作廢合同書欠缺任何一聯都按遺失一整份處理。

10、每月進行一次合同盤點，須按合同類別整理裝訂并附上合同清單；作廢合同需單獨裝訂并附上作廢合同清單。

五、本制度自公布之日起生效

附件

附件一先開發票后收款申請表 附件二發票簽收回執表 附件三合同檔案管理統計表 附件四發票（收據）匯總臺賬

附件一：

先開發票后收款申請表

審批人：

附件二：

申請人：

發票簽收回執

發票簽收單位（公章）：

發票簽收人（簽字）：

附件三：

合同檔案管理統計表

合同類別：

銷售

采購

勞務 其他

附件四：

發票(收據）匯總臺賬

第五篇：采購合同、付款及發票管理制度

湖北武鐵山橋軌道裝備有限公司

采購貨物（工程勞務）合同、付款及發票管理制度

目的：為規范公司各類采購貨物（工程勞務）合同、付款及采購（或勞務）發票的管理，結合公司實際情況，制定本制度。

內容：公司各類采購業務、工程勞務業務按實際情況不同分以下幾種情況處理：（1）、預付款業務，（2）、貨到付款業務，（3）、以貨易貨業務。

第一條、財務對合同管理規定

公司各類貨物采購及工程勞務業務均需簽訂合同（對于零星辦公用品的采購，價值在500元以下的，憑經部門經理核準的采購計劃單進行采購，不需簽訂合同），具體規定如下：

（一）、合同的簽訂及審批

1、采購業務合同：公司生產用各類材料物資及固定資產的采購合同的簽訂應由采購業務經辦人經根據經批準的《采購計劃單》及《采購合同價格申報單》進行。

《采購計劃單》、《采購價格申報單》及《采購合同》按采購物資屬性及價值不同由相應的領導審批：（1）、正常生產用直接原輔材料及機物料等低值易耗品采購由分管副總批準；（2）、技術改造、設備等固定資產采購，采購價值2萬元以下的由分管副總批準，超過2萬元的由總經理批準。（3）、對于設立最低庫存量的材料物資，由生產保障部提出《采購計劃單》經保管員核實庫存報分管副總批準后實施采購

2、工程勞務業務合同：公司所有工程建設及設備安裝、維修等接受勞務業務，應提前簽訂工程勞務合同及工程預算表。合同額在2萬元以下的由分管副總批準，超過2萬元的工作勞務合同由總經理批準。

（二）、合同內容填寫要求

（1）、合同內容應按規范格式內容完整填寫，合同中要特別約定發票事項（采購業務需分增值稅專用發票與增值稅普通發票，接受勞務需取得本公司主管稅務機關許可的勞務發票，并注明出具時限為收貨后一個月內寄達）、詳細品名規格單價、結算方式、結算時限、費用承擔及供應商（服務商）帳號信息等內容。

（三）、合同的報送及執行

（1）、合同報送：各類采購及工程勞務合同由公司各分管業務責任人負責簽訂，報分管領導核準后由業務經辦人將生效的合同報送一份到計財部材料會計處存，同時實施采購。

（2）、合同執行：所有采購合同業務均應由生產保障部實施采購，勞務合同由行管部執行實施，對于特殊情況下經總經理特批的采購（工程勞務）業務除外。計財務部將按合同約定執行付款事宜，款項支付與否及支付方式原則上按合同規定正常辦理。在付款時，除支付財務帳面應付帳款外，在提交用款申請的同時還應附有合同，對一次簽定合同、同一價格多次進貨的，在第一次進貨時發票要附合同,在以后價格不變的業務發票后可不附合同，但要在價格發生變化時的第一筆業務發票后附有供貨方的調價函。

（3）、計財部不受理涂改及未經公司總經理或有權簽字副總簽批的合同。第二條、付款管理規定

采購（往來）付款業務流程圖：業務經手人持用款申請（含附件）→

1、計財部往來會計核實→

2、申請人分管領導簽字→

3、財務負責人簽字→

4、總經理簽批→

5、財務出納員付款

所有因采購貨物、接受勞務的付款業務均需憑經核準的“用款申請”付款。“用款申請”由業務經辦人出具，經計財部往來會計、部門負責人及分管領導審核，報財務及總經理審批后，按財務管理制度規定手續辦理付款事宜。各采購業務經辦人員應對所提交的用款申請中列示的收款人信息及帳號的真實性、準確性負責，如因提供收款人信息不真實造成財務誤付款，給公司帶來經濟損失的，由采購業務責任人承擔責任；因用款申請中收款人帳號信息錯誤造成退匯、退票的，該筆業務金融機構手續費由業務責任人個人承擔，由此造成的誤工誤產及一切后果由業務責任人承擔。所有付款業務的用款申請單，除第一次付款的新增供應商外，均需由業務經辦人到財務部往來會計處查詢并填寫與收款單位帳面往來余額情況后方可繼續下一流程環節。業務經辦人在申請正常業務付款時需持“用款申請”依上述簽批流程圖順序依次履行簽字手續，如因總經理出差不能及時簽批的，經財務負責人簽批后付款；如屬特殊業務付款，則由業務部門負責人、總經理簽批，最后交財務負責人審核后付款。出納員在接到業務經辦人交來的經財務負責人或總經理批準付款的用款申請時，按實際批復的付款金額及付款方式付款，如果批復付款欄及批復付款方式欄為空的，按申請付款金額及付款方式辦理付款手續。

1、預付款業務：無特殊情況，除采購生產急需材料業務外，其他預付款業務在未結算總貨款或工程款前，不得預付全部價款。預付款業務流程圖：業務經手人持用款申請（含合同采購計劃單等附件）→財務部往來會計核填帳面往來余額→分管領導簽字→財務負責人簽字→總經理簽字→財務出納員付款

（1）、預付款業務付款手續：業務經辦人員出具經分管經理、財務經理及總經理批準的用款申請附合同書、采購計劃單，到財務辦理支付款項手續。

（2）、對于預付貨款的經濟業務, 各物資采購及工程勞務部門必須慎重把關,確保與供應商業務關系良好，合同正常執行。對于財務帳面“應付賬款”中連續半年出現未發生變化負數金額的業務單位, 由各物資采購部門業務經辦人負責將款項追回, 以避免公司利益受到損失（預付工程款不在此內）。

2、貨到付款業務：原則上必須先取得發票再付款，但在不超出財務規定的到票時間內付款的，按《財務管理制度—貨幣資金及承兌匯票管理制度》中的付款規定辦理。具體如下：

貨到付款流程圖：業務經手人持用款申請（含附件）→財務部往來會計核填應付款余額→分管領導簽字→財務負責人簽字→總經理簽字→財務出納員付款

（1）、對貨到付款，發票未到的規定： 對于貨到入庫、發票未到，需按合同付款的，由業務經辦人出具用款申請，報材料會計在付款申請單上標示驗收入庫單號或臨時收料單號（注：入庫單必須在付款之前傳達材料會計處），及貨款金額，并附“采購合同”。材料會計簽名確認后報財務負責人審簽、總經理核準后付款。對于含量待檢的，原則上在未辦理入庫手續前（即入庫單未傳達財務前），計財部不受理該筆業務付款，特殊情況確需付款的需總經理特批（由財務認定）。

(2)、對貨到已驗收、發票已到要求付款的（即帳面應付款）：貨到驗收入庫，相關單據傳遞手續已完畢，并收到該筆業務發票的，要求該筆業務經手人對發票的內容（貨物數量、價格、金額）進行審核，參照該業務入庫單及合同等進行核對，確認無誤后在發票右下角簽章確認，將發票附入庫單等單據交計財部，并按規定出具用款申請，交計財部辦理付款手續：材料會計核填帳面應付該供應商款項金額、申請部門負責人簽字、財務負責人審簽、總經理核準后付款。

（3）支付帳面應付款：對于支付帳面應付款的業務，由業務經辦人開具用款申請單，填明申請支付金額，到財務部往來會計處核填帳面應付金額，經財務負責人審核，總經理簽字批準后方可交出納員辦理付款手續。

第三條、付款方式及收據的取得要求：

付款方式主要有現金、銀行電匯、轉帳支票、銀行承兌匯票等，為了規范開支的管理，防止產生不必要的損失和糾紛，款項的支付主要以銀行付款或銀行承兌匯票付款為主，原則上超過1萬元的業務或經常性的供應商款項均以銀行電匯、轉帳支票或承兌匯票支付，無特殊情況的均不能支付現金。對于付出的款項原則上均應取得收款方的收款收據，具體付款方式及相關要求如下：

1、現金付款：對于確需以現金支付的業務，在業務經辦人員交來的經相關人員審核及總經理批準的用款申請后，視其具體情況分別處理：

（1）、收款人派人上門收款的，公司業務經辦人員（指采購員）對來人身份進行確認，財務部出納員驗證來人持有的對方業務單位開具并加蓋行政公章的介紹信或對方業務單位傳真加蓋行政公章或財務公章的委托收款證明（傳真件證明中需注明來人姓名、身份證號、委托事項，并注明“本傳真件與原件內容一致，具有法律效力”字樣），經確認無誤的，再辦理支付手續在收款人點驗貨款無誤后，直接開據收款收據后交出納員。收款人要在收款憑據上注明“收款人：XX”字樣，并由出納員填寫該收款人的身份證號，特殊情況下經批準后可不需填寫收款人身份證號。

（2）、如果是要求公司將款項匯入收款人（指業務單位）指定卡號（或業務經辦人提供的收款人卡號）的業務，在匯款前由公司業務經辦人負責提供收款人出具的收款帳號、戶名并加蓋蓋有財務章（或公章）及收款方經辦人簽字蓋章的“收款信息確認函”傳真件（格式見后附件2），確認函要求注明“本傳真件與原件內容一致，具有法律效力”字樣。計財部收到符合要求的確認函傳真件并經公司業務經辦人簽字確認后，方可匯款。在辦理完匯款手續，收款人在確認款項收到后，由公司業務經辦人負責：當日內將收款人開具的此筆現金業務的收款據的傳真件交至公司計財部，并在匯款日起7日內（以銀行業務單時間為準計算起始時間），將收據原件交至公司計財部。對于沒有經過審批或有關人員越權審批的付款業務，出納員不予受理。為控制公司資金風險，計財部對手續不全或有疑問的現金打卡付款業務有權拒付。現金打卡手續費由收款方承擔，特殊情況經總經理批準的除外。

（3）、公司派人帶現金外出采購業務：除零星辦公用品及低值易耗品外的現金，采購金額在10000元以上的材料采購業務，需由總經理批準。由采購業務經辦人提出用款申請，經核準后到財務辦理現金借款手續（借款人應為采購業務經辦人指定的公司員工），無特殊情況超10000元的采購業務不得以此種方式進行采購，（4）、對于正常采購（或勞務）業務付款，因相關申請部門計劃不到位、不及時，導致原可以電匯或承兌匯票支付的款項，而需要計財部以現金打卡方式加急支付的，計財部有權拒絕，對于總經理特批的此種情況下的付款，在保證手續完備，所支付款項安全的前提下，付款手續費由業務經辦人（即付款申請人）承擔，如果造成資金損失的，還要由業務經辦人承擔相應損失。

2、銀行電匯付款：計財部憑業務經辦人出具的經核準無誤的用款申請中列示的收款人信息辦理電匯付款業務。銀行電匯付款可暫不要對方出具收據，但對同一供應商，既有現金付款、又有銀行付款業務的，原則上，只要對方收款,就要出具收款據。

退匯重辦業務：是指銀行已辦理電匯付款手續，因收款人信息填寫有誤或其它原因，造成正常電匯付款業務退匯，需要重新辦理付款的。退匯重辦業務按以下幾種情況處理：

（1）、收款單位提供收款信息有誤的，由業務經辦人負責重新出具用款申請辦理付款；（2）、公司采購（或勞務）業務經辦人工作失誤造成退匯的，由責任人在退匯單上簽名確認，并由經辦人提供準確信息，重新辦理匯款，同時該退匯業務的原付款手續費由責任人承擔。

（3）、出納員個人工作失誤退匯的，由出納員據退匯單重新填制電匯單辦理匯款，同時，原匯款手續費由出納員個人承擔。

（4）、因銀行間業務劃轉不成功或其它非公司可控原因造成正常電匯付款退匯的，由出納員在第一時間內報分管領導核銷原電匯退匯單據并重新辦理付款。

3、承兌匯票付款

（1）、對于付出的承兌匯票，原則由收款單位派人上門收取【來人身份確認程序同本制度第三條，1，（1）】，經計財部出納員確認無誤的，再辦理支付手續，在來人對所收承兌匯票驗查無誤后，開具加蓋收款單位財務專章的收據交出納員（其它簽字手續參照貨幣資金付款業務），且本公司業務經辦人要在相應的原始付款憑證上簽字確認。

（2）、如收款單位派人上門收款，且來人未帶收款據的，經計財部出納員對來人身份確認無誤后，再辦理付款手續【來人身份確認程序同本制度第三條，1，（1）】，在來人對所收承兌匯票驗查無誤后，開具收條（可由收款人在收條上注明“收據原件到后此收條自動轉作附件”，并在收條上填寫EMS特快專遞單號，注明“以收款方實際收到此特快件為開具收據之依據”），簽字蓋手印，計財部經辦人當收款人面將匯票裝袋以EMS特快郵寄給收款單位。

（3）、如收款人不能上門收款，需以郵寄方式付款的（此方法存在很大風險，無特殊情況，財務一律不受理該付款方式），由采購業務經辦人負責辦理郵寄承兌匯票的財務登記手續，即在承兌匯票備查簿上對所支付承兌票號及金額簽名確認，出納員將需郵寄承兌匯票，當付款申請人面封好快遞袋，并將EMS號填寫在用款申請單申請人下方，再由付款申請人按收款單位傳真的加蓋財務公章的詳細收件地址證明(證明內容含匯票金額、收件人姓名、收件地址、郵編、聯系電話，并注明“本傳真件與原件內容一致，具有法律效力”字樣)，填寫快遞單，交出納員辦理投郵（收款單位傳真的收件地址證明交財務作此筆付款業附件。公司業務經辦人應及時與收款人溝通，跟蹤收款人對該快件的查收情況，并負責在承兌匯票郵寄之日起15日內將收款人開具的收款據原件郵至計財部出納員處。

4、票據的背書：所有需支付的承兌匯票，原則上均應由出納員據批準的用款申請單中列示的收款單位，在匯票“被背背書人”欄填寫收款單位全稱并加蓋我公司在銀行預留印鑒后方可對外支付或特快郵寄。但對于公司自行從銀行申請辦理的承兌匯票（即應付票據），在支付給匯票列示的收款人之外的第三方單位時，原則上不能再背書（即不能回頭背書），但出票銀行及該匯票實際接收人許可可以背書的，則需要背書后支付。

5、對取得的原始收據的要求：對于現金、銀行、承兌匯票支付業務，外來原始憑證原則上一律不得更改、涂抹，錯開的原始憑證要重新開具。對于原始憑證內容或金額有誤的，如未按規定改錯的（即在錯誤處劃線后，填寫正確內容，并加蓋出票單位財務章及改錯人私章），或在同一處錯誤更改兩次（含）以上的，出納員一律不予受理；如出納員收受不合規定的單據，發現一次處罰出納員50元。對于確屬特殊情況的，不合財務規定業務單據經總經理特批處理的，應有總經理在該單據上的親筆簽批說明。

對于一筆業務款項同時以不同方式支付的，應根據實際付款方式及金額由收款單位分別開具收款收據，不能合開一張收據。

6、對單筆業務口徑一致性的要求：每一筆業務，收款人、簽定合同人及出票人、實際供貨人必需一致，如果有特殊情況，經總經理特批的業務，簽定合同人（即為公司提供勞務及貨物人），在結算款項時，出具的發票與合同不符時，在簽定合同時，應單獨有合同補充說明，收款據必須用出發票人的收據，以免給財務工作造成混亂，如果是先預付款后來發票的業務，在結算時，發票出具人（以發票專用章確認）與收款人不符的，對前面已支付的數額，收款人應補足與原收款時間金額一致的出發票單位收款據，在補齊手續之前，財務將不受理該發票，并停止付款。如果預付款已全額支付后來發票的，由業務經辦人負責催收發票，結算發票報送財務時間定為經濟業務結束之日起30天之內。對一些業務頻繁、單筆業務金額不大，在一定期間內，價格不變以業務，可按月結算開票。

7、超過規定時限未取得付款業務收據的處理：按單筆業務計算，每超期1天，給予采購業務經辦人5元罰款，從工資中扣除，超過一個月未能取得收據的，停發業務經辦人工資，直至財務部收到收據原件為止。如發現業務經辦人有弄虛作假的，由業務經辦人承擔相應的損失，后果嚴重的追究法律責任。

第四條、計財部集中辦理付款業務時間及付款時限規定 計財部受理現金、承兌匯票付款業務時間：每日上午7：30至11：00,下午自上班起至15：00；銀行付款業務受理時間：每日上午8：30前受理需當日付款的“用款申請”，上午8：30至15：00前受理次日付款的“用款申請”。由于工廠地理位置的特殊性，車輛緊張，計財部每日上午派專人到銀行辦理付款業務，下午不辦。具體的付款時限及責任劃分如下：

（1）、對于經核準可支付并已傳遞到財務部出納員處的“用款申請”及其它各類報銷及付款單據，如無問題的，出納員應按本制度規定的付款手續按受理用款申請時間的先后辦理付款：對于“用款申請”在當日規定時限內提交至財務部的，當日辦理付款手續，超時限提交的“用款申請”，次日辦理付款手續，無特殊情況，出納員不得私自壓單延遲付款。如果是以銀行電匯付款的“用款申請”，遇法定節假日、公休日的，付款時間順延。對因資金緊張，超過2日未付款的“用款申請單”金額，出納員應報分管領導確定付款時間，并及時通知提交用款申請人，此處主要是指電匯及現金打卡付款方式支付的款項，如果是收款方提交的相關證明手續不完備的，需待公司業務經辦人協調提交完整的手續后方可付款，補齊手續前計財部不受理該用款申請。

（2）、如屬對方收款單位派員到公司收取款項的，應由分管業務經辦人負責協調計財部備款及收款方到公司收款準確時間，確保付款工作有序進行；（3）、對于特殊情況下，需加急支付的款項，業務經辦人在提交“用款申請”的同時還應附有經核準的書面“加急付款申請”，否則造成因遲付款而延誤生產的，計財部不承擔責任。

（4）、如屬出納員工作不負責任延遲付款、錯付款而給公司造成損失或故意刁難報銷人、收款人的，發現一次處罰責任出納員50元，給公司造成損失的還要按規定承擔相應以濟損失。

（5）、如因業務經辦人提交用款申請及相關證明材料不及時、不正確而造成財務錯誤付款、延期付款誤工誤產的，由業務經辦人負責。（6）、正常情況下，如已批準付款的“用款申請”，以實際簽字核準日期計算，超過7日未交到計財部的，視同無效申請，計財部不再受理該“用款申請”，再次付款需重新提交“用款申請”，且原已簽批的“用款申請”要交至計財部由出納員加蓋“作廢”印章，作新辦用款申請的附件。

（7）、對于已核準支付的“用款申請”，相關提交申請業務經辦人要負責與收款人及時溝通其收款情況，對出現異常情況要及時與財務部溝通處理，確保公司各項經濟業務正常進行。

（8）、所有傳遞到計財部的“用款申請”，均應進行單據傳遞記錄登記。詳細記錄傳遞時間及所傳單據信息，以明確責任，該傳遞記錄不允許涂改。

第五條、各種情況下采購（或勞務）業務發票的規定：

（一）、采購（或勞務）發票標準要求及處理

1、所有材料物資（含固定資產）采購業務原則上均應由供應商出具增值稅專用發票（增值稅專用發票進項稅有效認證期為自發票開具之日起90天內），計財部不接收超過認證期的增值稅專用發票，特殊業務不能出具增值稅專用發票的經財務認可、總經理批準的可開具增值稅普通發票；所有勞務業務發票均應由提供勞務人按實際業務內容出具符合本公司主管稅務機關要求的發票。

2、采購（或勞務）發票所開具的內容必需與實際業務內容（合同內容、入庫單、數量、金額及與合同單價、勞務內容）相符，即貨、款、票、合同相一致，否則，財務不接受該業務的結算發票。特殊情況經財務確認總經理批準的除外。

3、對于特殊情況下發票與實際業務內容不符的業務發票經財務確認、總經理特批可以接收的，需對方業務單位出具加蓋財務公章的情況說明書，說明發票與實際業務內容的業務實質，經公司財務部確認合格后方可接收對方的業務發票。為規避公司財務風險，計財部有權拒收任何情況下不合格的采購（或勞務）業務發票。

4、發票處理：對經常性的供應商業務，不論當次開具發票金額多少，均做轉帳處理，對同一業務單位非經常性的業務（內業務不超過2萬元的）單筆業務金額不超過5000元的，可以憑發票付款，除此以外的所有采購及工程業務發票均做轉帳處理，在付款時，由收款人（收款人必須是出票人）提供收款收據，避免同一業務單位的業務既有現金業務，又有轉帳業務，不利于財務管理工作，也容易形成工作隱患。特殊情況下經財務確認，總經理批準的業務不受此限。

5、采購（工程勞務）發票后附件順序依次為：采購入庫單（或直轉單）、臨時收料單（此單實際業務未開具的不附）、質檢單、稱重單、采購計劃單、對方送（發）貨單[隨貨同行聯或購貨方備存聯、采購合同及其它必需附件{按比價采購、定點采購、招標采購等性質不同，附詢價單（即價格申報單）、招標合同等}。如發現有不符合規定的發票及附件傳遞到計財部，對當事保管員及采購經辦人各處罰5元。

注：（1）、如勞保或低值易耗品采購為多品種集中下達采購計劃的，發票后可不附采購計劃單，但采購人員應對已執行的采購計劃單做核銷并妥善保管，以作備查用；

（2）、對于設備及工程勞務發票后應附有設備及工程勞務驗收報告單，并應注明使用部門，以方便財務核算。

（3）、如果所采購貨物由物流公司托運的，還要有托運單，但托運單不能代替供貨單位的發貨單。

（二）、發票的取得時限管理規定

1、所有采購結算發票（含運費結算發票）應由該筆業務經辦人員簽字確認后，報送計財部。各類采購業務發票應由相關業務經辦人負責向供應商催收，并自所采購物資驗收合格入庫之日起30日內取得，交計財部辦理結算手續，且發票信息需與合同及實際相符；工程、勞務發票的取得時限為單項工程、勞務合同約定的勞務內容結束之日起60日內由相關分管責任人負責經與決算合同內容金額相符的發票交至計財部。結合公司目前材料貨款結算可以延期支付的特點，對于未付款的包裝材料結算發票，取得時限可延長至自貨物采購入庫之日起90日內，此種情況需取得財務部的書面許可證明。

2、如因結算價款發生異議而導致業務不能正常辦理結算手續，不能在規定時限取得發票時，采購（或勞務）業務經辦人應及時填報“（財務）問題業務報告單”，說明原因及處理方案，報計財部往來會計處經財務負責人核準后備案，并由業務經辦人負責在自發生異議之日起30日內處理完畢。如無正當理由，又無財務書面說明可延期取得結算發票的業務，均以正常業務規定的到票期限為準。特殊情況下，計財部因實際核算的需要，對某一部分業務到票時間要求提前的或延遲的以計財部書面下達的發票到票時間調整說明書為準。

3、對于特殊業務發票的取得時限，如經總經理特批處理的，可按特批時限為準，需由計財部處理的由業務經辦人將業務移交計財部處理。

4、對于超過規定時限未將發票交到財務部的，每超期一天給予采購業務經辦人5元罰款，從工資中扣除，對于無客觀原因超過兩個月發票未到的，停發當事采購業務經辦人工資，直至取得發票止。

5、業務經辦人對收到的供應商發票（不得預開票），要在收到發票的當日將發票及相應業務附件單據報送至計財部，并在計財部做單據傳遞記錄登記，對收到的不合要求，財務不能接收的發票，由業務經辦人填寫快遞單，財務部負責將發票寄回供應商（需作備查記錄），并由業務經辦人與供應商協調及時補票，時限為30天。凡因發票不合格，財務不接收而退票的，每筆業務處罰采購（或勞務）業務經辦人10元。如因業務經辦人個人原因造成已收到的供應商發票過認證期或丟失的，每筆業務發票金額在50000元以下的，對業務經辦人處以100元罰款，金額在50000元以上的處以200元罰款，并由業務經辦人負責在退票日或發現日起30日內補換票及提供財務部所需的其它相關手續。對于發票丟失或過期的情況同時對財務部往來會計進行考核，如發現屬不按規定對帳造成的，每筆丟失或過期發票對往來會計處以20元罰款。如業務經辦人故意對不規范業務發票隱瞞不報或私自壓票、退票等處理的，每發現一筆，處罰當事業務經辦人200元。

6、會計終了前（每年12月31日）,各業務經辦人應將自己經辦、屬于當已完成的采購(勞務)業務發票全部催收，并交至計財部。

第六條、定期對帳制度

為確保各類業務單據按時取得及保證與供應商帳目相符，計財部將實行定期對帳制度：與公司業務經辦人備查帳核對時間周期為兩個月一次，時間為次月5-15日；與供應商對帳每半年一次，核對范圍為半年內與公司發生經濟業務往來的單位，由業務經辦人負責與相應的供應商協調取得對方業務往來帳單（需經手人簽名并加蓋賬務或業務公章），并最遲于次月10日前交計財部往來會計處，由往來會計負責核對并作核對情況備查記錄。凡業務經辦人未設立業務備查帳或帳目不清的，每次處罰20元，并在10日內規范備查帳；對未按規定時間取得供應商對帳單的，按單個供應商計算，每個次處罰業務經辦人10元，并限定在規定時間（10天內）完成對帳手續，過期仍未完成的，每日處罰5元，直至對帳業務手續完成，所處罰款項從當事業務經辦人工資中扣除。特殊情況經當事業務經辦人提出申請，計財部確認的除外。

第七條、補充規定

（1）、每一筆采購業務合同、供貨人、開票人、收款人必需是同一業務對象。與新供應商第一次合作時，業務經辦人應及時以書面形式向對方業務單位提供我方的開票資料。

（2）、對于業務單位到公司直接收取往來帳款的業務，公司采購業務或接受勞務業務經辦人應對業務單位來人身份進行確認，經計財部驗證來人出具的加蓋對方業務單位公章的介紹信，確認無誤的，計財部方受理付款業務，按正常財務手續辦理付款事宜，且在相關付款原始憑證上，本公司業務經辦人要簽字確認。

（3）、如果外購同一種貨物不同供應商有多種名稱稱呼的，在簽訂采購合同時，各當事業務責任人應統一以公司已有的標準規范名稱、規格等填寫，即與用友檔案中信息一致，并及時與供應商溝通以免發錯貨。

（4）、凡外地業務單位派人到公司收款的業務，應由公司業務經辦人員確認來人身份，并由來人出示對方業務單位出具的加蓋行政公章的證明信后，計財部經辦人對來人身份及證明信確認無誤的，方可受理來人經辦業務，且公司經辦人員應在相應的業務單據及證明材料上上簽名，以示負責(對方上門收款的業務,必需在付款同時取得對方的收款收據)。對于本地業務單位派人到公司收款的業務，如彼此熟知情況并對來人確認的，可不需證明信，按正常付款手續辦理。反之則需按財務要求出具相應的證明材料方可辦理付款手續。（5、各相關采購業務經辦人，應按月份（以每月20日價格為準）對自己分管的采購物資進行歸類按不同供應商分別列示供應價格，出具物資采購報價明細單，于每月25日前報財務部材料會計處。

（6）、設立采購備查帳：相關業務經辦人應自采購（或勞務）合同生效之日起開始分供應商進行業務備查帳記錄（注明供應商名稱、電話、聯系人），按業務發生時間先后順序、詳細記錄每一筆經濟業務的采購計劃單號、合同號、品名、規格、含量、合同數量、合同金額，到貨時間、規格、含量、來料數量、入庫數量、金額，付款時間、付款方式、付款金額、欠款金額及開票情況等，屬工程勞務業務的，經辦人要登記工程勞務名稱、合同金額、付款金額及開具發票情況，以便與財務核對帳目之用。在供應商開票時,要求業務經手人與供應商核對無誤（金額、數量、品名）才能開票，以免取得的發票與實際業務內容不附。

（7）、公司采購貨物或接受勞務業務經辦人以私人名義或未經公司分管領導簽批許可，私自以公司各類公章與外部業務單位產生的負債業務（即個人行為后果），由行為個人自負，如因此給公司造成經濟糾紛的，公司將追究當事人經濟或刑事責任。以職務之便侵吞公司資金的，以貪污論處。

（8）、采購業務經辦人應對所提交財務部的原始業務憑證的合法性、真實性、完整性、規范性負責,并對傳遞至財務部的用款申請與發票做好單據傳遞記錄。

（9）、涉及采購業務，應由需求部門提出需求計劃單(采購計劃單)，經倉庫保管員確認庫存、部門負責人及分管領導核準后，報采購部后進入實際采購流程。

（10）、公司財務及審計小組對所有采購（工程勞務）業務從需求計劃到采購計劃、合同、價格、質量、數量及采購（工程勞務）業務完成時限、財務結算等全過程進行跟蹤監督與審計。采購人員要自覺接受財務和審計部門對采購活動的監督和質詢。對采購人員在采購過程發生的違犯廉潔制度的行為，審計部門將有權對有關人員提出降級、處罰、開除的處理建議，直至追究法律責任。

（11）、對經總經理批準的特殊業務，在規避公司風險的前提下，按總經理批復處理。

第八條、本制度經總經理簽字批準之日起執行 第九條、本制度由計財部負責解釋及修訂 附件：

附件

1、“用款申請單”使用方法 附件

2、收款信息確認函。

附件

1、“用款申請單”使用方法：

1、公司對外支付各種業務款項時使用本單。本單由公司相關部門業務經辦人在提出款項支付申請時開具。

2、本單的開具：

（1）、本單 “收款單位”的相關信息及申請付款金額、付款依據由公司相關業務用款申請人填寫，（2）、本單中“帳面應付款”相關信息由計財部往來會計填寫。對本單涉及到的業務收款單位，在業務經辦人申請支付該單位款項時，均應將用款申請交往來會計核實與該單位業務往來的余額情況，并簽名確認，如是新業務單位的要在帳面應付款中注明“無”。

（3）、經辦人在本單“申請付款依據”欄填寫時，按所附申請依據所屬類型，在相對應的編號前方格內標示明確，對于申請付款依據選擇為：“

1、采購（或勞務）合同”或“其它”的，要在橫線內詳細注明使用部門、品名、數量及單價或勞務內容等業務內容信息。

3、本單簽批及傳遞流程：申請付款人持內容填寫完整的用款申請→（1）、財務往來會計核實往來余額→（2）、部門負責人、分管領導審簽→（3）、財務負責人審核→（4）、總經理簽批→（5）、交出納員辦理付款手續。

附件

2、收款信息確認函格式

收款信息確認函

*********有限公司： 請將款額 元，大寫： 匯入我公司下列帳戶：

戶 名：

開戶行： 帳 號： 貴公司將款項匯入上述帳戶后，我公司將及時為貴公司出具收款收據。本傳真件與原件內容一致，具有法律效力！

現金打卡手續費由收款方承擔。

謝謝合作！

經辦人：

收款方: 公司（公章）

年 月 日