第一篇：重慶榮凱機械制造有限公司的供應鏈管理調研報告

《當代市場調研》

課程論文

題目重慶榮凱機械制造有限公司的供應鏈管理調研報告

二級學院工商管理學院專業物流管理

班級

學生姓名 學號

指導老師：

時間

目錄

一、摘要.........................3

二、調研背景........................3

三、調研對象........................4

四、調研目標........................4

五、調研內容........................5

六、調研結論..........................6

一、摘要

傳統的企業信息化管理著眼點在于對企業內部的優化管理，隨著企業經營方針向以客戶為中心的轉變，需要加強與客戶關系的維護，出現了客戶關系管理系統（CRM）;隨著企業結構從大而全向專業化分工合作的的重組，有的主機廠產品成本中外購、外包成本占到70%以上，因此，加強外部供應鏈的管理成為當務之急，應運而生的是(狹義)供應鏈管理（SCM）系統。為了全面提高機械制造企業的運作效益，我認為需要內外供應鏈的有效整合,或說廣義供應鏈管理。市場競爭的態勢從企業間競爭轉變為供應鏈之間的競爭。

早在20世紀后期，面對日本制造業不斷強大而威脅到美國制造業霸主地位的形勢，美國經濟學家提出了對策——將基于動態聯盟的敏捷制造作為21世紀的戰略。這種戰略的基本出發點是從世界范圍內優化資源。如今，世界領先的制造企業，把企業做大不是靠擴大廠區、增加設備，而是在全球范圍內尋求合作伙伴。例如，世界著名的計算機網絡設備提供商—美國CISCO(思科)公司，出售產品中90%以上不是自己制造，他主要把住產品設計和銷售兩頭，而在全球范圍內尋求和培育當地產品制造商，使企業得以迅猛發展。又如，美國波音747飛機的制造需要400萬余個零部件，波音公司把絕大部分零部件擴散到65個國家中的1500個大企業和15000個中小企業分包生產。這是一個經過優化的非常復雜的供應鏈。

企業之間用供應鏈思想進行合作和優勢互補，獲得雙贏的結果。隨著全球經濟一體化的發展，市場競爭的態勢已從單個企業間的競爭演變成以盟主企業為核心的供應鏈之間的競爭。

二、調研背景

機械制造業作為一個傳統的領域已經發展了很多年，積累了不少理論和實踐經驗，但隨著社會的發展，人們的生活水平日益提高，各個方面的個性化需求越加強烈。作為已經深入到各行各業并已成為基礎工業的機械制造業面臨著嚴峻的挑戰。先進制造技術這個概念的提出為機械制造業的發展指明了方向。雖然這個名詞沒有確定的定義，但目前公認的認識是：先進制造技術是傳統制造技術不斷吸收機械、電子、信息、材料、能源和現代管理等方面的成果，并將其綜合應用于產品設計、制造、檢測、管理、銷售、使用、服務的制造全過程，以實現優質、高效、低耗、清潔、靈活的生產，并取得理想技術經濟效果的制造技術的總稱。

2011年中國機械制造業大環境面臨產業升級，經濟通脹，市場動蕩，商業變局，工業轉型等考驗。國內大型機械制造業參與招標采購的中標率集體大幅下挫，品牌機械制造業并未因良好資質搶占先機。基本機械配送額少，配送成本

高，效益低，配送企業積極性大受影響。現今機械制造企業也越來越重視物流信息化的發展,采用高效的物流信息平臺的管理手段來加快信息流向速度,減少中間環節原材料、零部件和產成品的庫存,提高企業的運作效率。正因為在信息化技術引領下,集中化物流管理有了規模效應,深化了物流管理的內涵。

三、調研對象

重慶榮凱機械制造有限公司是著名制藥設備制造商，采用CAD&CAM先進制造工藝，通過并實施ISO9001：2000國際質量體系認證。我們的產品涉足于制藥行業固體制劑制粒、制丸、包衣和干燥等處理系統，其富含全球多項現行領先技術的渦輪流化床引領當今技術革命，并榮獲三項國家專利，廣泛適用于制藥、化工和食品等制造行業。

榮凱公司設計有多功能性的標準配置產品并輔以范圍極廣的可選配置，提供全球獨有的綜合性設備，用最佳的設備方案解決客戶生產中的各項需求，將生產的高效和快捷靈活融合于設備中。

四、調研目標

熟悉調研報告的方法，了解重慶榮凱機械制造有限公司的物流和供應鏈管理的基本情況，學會多方面收集資料，學會對資料進行分析和篩選，為今后的市場調研工作和物流專業知識的學習奠定基礎。

五、調研內容

1.對供應鏈的理解

市場競爭的態勢從企業間競爭轉變為供應鏈之間的競爭，早在20世紀后期，面對日本制造業不斷強大而威脅到美國制造業霸主地位的形勢，美國經濟學家提出了對策——將基于動態聯盟的敏捷制造作為21世紀的戰略。這種戰略的基本出發點是從世界范圍內優化資源。如今，世界領先的制造企業，把企業做大不是靠擴大廠區、增加設備，而是在全球范圍內尋求合作伙伴。這是一個經過優化的非常復雜的供應鏈。在很多行業中，制造成本的降低幾乎走到了極限，銷售額的增加也難有大的突破，對供應鏈的優化和細化最有可能成為企業的另外一個利潤源。更重要的是，對供應鏈的優化和細化，并不僅僅是一個與效率和成本相關的話題，對那些希望加快自己的市場反應速度，更好地滿足客戶需求的成長型公司來說，選擇合適的供應鏈戰略，可能就等于選擇一款生死攸關的防身或攻擊性利器。

2重慶榮凱機械制造有限公司策略：

① 重慶榮凱機械制造有限公司設備適用于多種行業，制藥行業----大部份的客戶來自于此行業，所有已知可以流化沸騰的物料都可以在設備中得到混合和干燥。當然，同樣應用于粉末制粒、粉末包衣、顆粒包衣、微丸包衣，晶體包衣、膠囊包衣和藥片包衣等。化工行業----流化床技術可用于顆粒噴霧干燥、肥料的包衣等處理上。中、高檔食品行業----設備適合于生產各種速溶飲料、香料、茶葉和食糖的制粒；咖啡、茶葉、煙草的過濾和干燥；

② 物流策略

公司專業從事貨物公路運輸業務，自備大中型貨車20余輛。承接重慶至全國各地及上海、蘇州、無錫、常州、北京、廣州、成都等城市的整車、零擔貨物往返運輸。經營范圍包括車輛銷售、新舊車輛掛靠、年審、過戶及公路運輸、物流倉儲、理貨、中轉、分發業務。公司員工經過現代化物流理論與運營的培訓，并且長期從事車輛調度和運輸管理業務，熟悉物流市場運作規律，積累了豐富的物流操作經驗，保價運輸、上門提貨，晝夜為您服務。經過多年有計劃的發展，公司已具備完善的全國物流配送網絡。重慶至國內運輸線路上海，無錫，南京，蘇州，常州，北京等地。

③ 供應鏈優化

由于供應鏈對機械制造企業的作用這么大，所以優化供應鏈十分有必要。供應鏈管理用的決策支持工具、預測、生產規劃和作業計劃在其中起到了關鍵作用,也是企業為用戶實行可靠、有效而廉價服務的關鍵措施,然而,除了系統組成部分以外,還有一些關鍵部分需要好好管理。它們包括:

·供應鏈管理軟件的選擇

·供應鏈管理的測量

·供應鏈管理最佳化工具

任何能分析和優化供應鏈的軟件都要經歷4 個步驟: 確定問題,對問題建模,應用某種技術(數學的、計算上的, 或試探的)尋找模型的最好解法,然后將解法用于抽象問題來改變和改善實際問題。這樣,在涉及這個未開發的新領域的第一步,必須首先了解供應鏈管理軟件的分類。如何妥善處理和完滿解決供應鏈管理, 長期以來一直是企業發展規劃夢寐以求的事情。為了在這個激烈競爭的環境中處

于制勝的地位, 制造業企業都將供應鏈的優化作為改進用戶服務質量, 提高服務水平, 提高資源利用, 同時又能降低營運費用, 降低庫存量的一個手段。供應鏈管理人員必須通曉經營管理、會與供應商打交道,滿足各類用戶的各種要求和 其希望,做到及時交貨,因此,教育和培訓是關鍵供應鏈最佳化重點是在制造生產上, 還有從定單輸入到定單任務完成的整個產品生產流通過程中的各種其他任務和經營管理過程的一切活動。供應鏈有效控制內容包括整個企業范圍內的供應鏈的計劃編制, 生產同步化和執行控制。實際上包括了從一個單一工廠,或者是集中控制下的多個生產設施,一直到具有許多單個的供應商、分銷商和運輸商等組成的復雜網絡系統的制造公司范圍內的供應鏈的計劃編制,生產同步化和執行控制等活動。

六、調研結論

供應鏈是一個復雜的系統，一般的供應鏈管理主要涉及四個領域：供應、生產計劃、物流、需求。要使它很好的運轉起來，必須實現物流信息化，只有實現物流信息化，才能有效地協調和管理供應鏈的各個領域。選擇好供應鏈管理軟件, 以及供應鏈管理最佳化對企業所帶來的利益是驚人的, 不僅是成本的降低,同時還產生了很客觀的現實價值,如提高了企業的競爭能力, 占有更多的市場, 增加了贏利, 提高了利潤和股東們的股票值。因此, 對供應鏈同步化和最佳化的實現就不應該僅僅理解為一種戰術上的措施,它更應該是戰略上的措施,需要整個企業的員工的參與, 包括從高層領導到基層的生產人員在內的全員參與。

由于調研的資料均來源于互聯網，其及時性和準確性難以辨別，重慶榮凱機械制造有限公司通過優化物流及供應鏈環節，提高了公司效率，降低了物流成本，這說明公司的供應鏈管理是非常有必要的，也是必須的，機械制造企業只有通過優化自己的供應鏈，才能提高自身的競爭力。

第二篇：關于佩喜得貿易有限公司貨幣資金管理的調研報告

浙江工商職業技術學院會計專業畢業設計

淺談佩喜得貿易有限公司貨幣資金的管理

會計1125葉芯馨

{摘要}：在高速發展的市場經濟環境下，貨幣資金既是企業經營活動中的“支柱”，又是企業管理不可或缺的重要環節。貨幣資金是所有單位資產的重要組成部分，是流動性最強的資產，也是惟一能轉換成其他類型資產的資產。因此，加強對貨幣資金管理，規范貨幣資金的使用對所有企事業單位顯得至關重要。本文通過對企業貨幣資金管理中存在問題及原因作簡要分析，從中探索加強貨幣資金管理的有效途徑，才能實現對企業貨幣資金合理有效管理的目標。

企業的資金管理是企業財務管理的中心環節，企業的生存和發展都是為了獲得更多的經濟效益，使得企業多多的盈利，要想達到預期的效果必須加強企業的資金管理，在企業的財務管理中，資金的管理始終是一項值得高度重視的資產，因此，資金的管理是企業財務管理的核心內容，如何加強企業的資金管理，提高企業資金的使用效益是擺在每一個企業面前的一個重要的研究課題，企業要想在市場經濟中立足于不敗之地，必須捉住資金管理的這個重要的內容，采取行之有效的管理和控制措施，疏通資金的環節，提高企業的資金使用效益。

一、企業貨幣資金管理的基本概念與特征

（一）貨幣資金的概念

貨幣具有價值尺度，流通手段、支付手段和儲藏手段等基本職能。貨幣的職能在會計上被廣泛的利用，例如貨幣計價是會計核算的基本前提。

貨幣資金是企業在生產經營過程中處于貨幣形態的那部分資金，它可立即作為支付手段被普遍接受，因而最具有流動性。貨幣資金一般包括企業的庫存現金、銀行結算等。其中，銀行結算存款時指企業存放在當地開戶銀行或其他金融機構的存款賬戶上的貨幣資金；外埠存款是指企業到外地進行臨時或零星采購時，匯往采購地銀行開票按規定存入銀行的款項；

銀行匯票存款和銀行本票存款是指企業為取得銀行匯票或銀行本票按規定存入銀行的款項；信用卡存款是指企業為取得信用卡按規定存入銀行的款項。信用證保證金存款是指企業采用信息結算方式向國外付款，委托銀行開出信用證存入銀行信用證保證金專戶的款項。

公司人員分布情況：

淺談佩喜得貿易有限公司貨幣資金管理

（二）貨幣資金的特點

貨幣資金是企業資產的重要組成部分，是企業資產中流動性最強的一種資產。任何企業要進行生產經營活動必須擁有貨幣資金，持有貨幣資金是企業進行生產經營活動的基本條件。根據貨幣資金的存放地點和用途不同，貨幣資金分為現金、銀行存款和其他貨幣資金。就會計核算而言，貨幣資金的核算并不復雜，但是，由于貨幣資金具有高度的流動性，在組織會計核算過程中，加強貨幣資金的管理和控制是至關重要的。

二、當前企業資金管理的現狀

當今很多企業存在著資金管理不嚴格，應該收取的賬款周轉緩慢，很多的企業重視金錢而不重視物品的管理，造成資金流失和浪費的現象嚴重，從而使得很多的企業虧損嚴重，這些現象的產生都是由于企業資金的管理不嚴格、不到位所導致的。近幾年來，美國次貸危機而引發的金融危機已經蔓延到了全球，影響深度和影響范圍越來越大。形成這次危機的最主要的原因就是貨幣體系和國際金融秩序存在的漏洞。

近年來，在借鑒國外先進管理經驗的基礎上，我國企業資金管理水平有了顯著的提高，但由于其資本和技術構成較低、受傳統體質和外部宏觀經濟的影響大等因素，我國企業中，有相當一部分忽視了資金管理的核心地位。管理思想僵化落后，使企業管理局限于生產經營型管理格局之中，企業資金管理的作用沒有得到充分發揮。同時由于受宏觀經濟環境變化和體質的影響，企業在加強資金管理方面遇到了阻礙。

三、企業資金管理存在的問題與分析

（一）缺乏現代企業所具有的資金管理意識

企業管理者對資金的重要性都有廣泛的認同，但有些管理者缺少資金時間價值觀和現金流量觀。例如，佩喜得貿易有限公司忽視資金的時間價值，在資金的籌集、使用和分配等方面缺少科學性。對現金流量缺乏科學的預測，導致有的項目資金鏈斷裂、半途而廢，有的項目經營利潤不是以支付項目借款利息，有點甚至拖累整個企業面臨破產的命運。

浙江工商職業技術學院會計專業畢業設計

（二）資金使用缺乏合理性和計劃性

⒈資金運用結構不合理。一些企業的資金分配比例失衡，把過多的錢用于長期項目，致使流動資金不足，運轉艱難，財務風險徒增。另外，流動資金內部各項之間的分配不合理，會致使資金使用效率低下。資金占用結構的不合理，使企業資金積壓與資金不足并存，增加了企業的財務風險和經營風險。

⒉缺乏有效的資金使用機制。企業生產經營的各環節各自為政，相互銜接較差，資金使用效率低下。

（三）貨幣資金內部管理不足原因分析

1、會計人員素質參差不齊，造成會計資料亂、漏的現象

由于被調查的企業大都是民營企業，有的是赤手打下的江山，文化程度不高，不懂管理，也不學管理，眼光有時就不夠長遠，使之在財務管理工作中缺乏統籌兼顧，長遠打算。但不了解現金管理的實際情況，不從單位存在的實際經濟問題入手，而是想當然地靠經驗，靠主觀意志進行資金管理，使資金管理帶有一種極端情緒化的傾向。

中小企業所有者的任人唯親，導致會計人員素質普遍較低，有的會計人員“半路出家”，業務不精通，方便那些“有心人”利用各種手法貪污現金。比如：利用工作之便，少開收據，隱瞞收入；涂改原始憑證的金額，達到多支出的目的。

2、會計、出納崗位職責劃分不清，缺乏監督和牽制機制

在我省，中小企業的最大特點就是家族式的經營方式。這類企業在創建的初期，往往都是依靠家庭或家族成員共同經營打天下的，所以其所有權和經營權大都控制在其家庭或家族成員的手中。另一方面，出于某些方面的考慮，這類企業的所有者都會選擇自己人來管理一些重要部門，特別是作為直接掌握整個企業的貨幣資金的崗位——出納，絕大部分的老板會啟用自己的親戚。而這種所有權與經營權的密不可分，導致企業內部管理比較混亂，報銷審批制度不嚴，容易出現貪污舞弊現象。

3、企業員工不夠了解，決策者對宣傳教育工作比較松懈

據調查分析，企業了解貨幣資金內部控制規范的主要途徑為財政部門文件, 其次是通過相關培訓, 而通過相關雜志或網站了解的不多。企業了解貨幣資金多數存在政府強制壓力下才采取的行為，主動性不強。企業管理層或企業會計出于對成本及時間的考慮，往往適得其反，員工忽視了現金管理的重要性，造成貨幣資金管理制度執行的困難。

4.缺乏健全的貨幣資金內部控制制度

中小企業的貨幣資金管理出現混亂的根源，除了其本身經營特點之外，更重要的是在淺談佩喜得貿易有限公司貨幣資金管理

企業內部缺乏貨幣資金控制制度。一個企業的財務規章制度是否健全，貨幣資金的內部控制制度是否嚴格，直接影響到企業的貨幣資金能否健康運轉，關系到企業的財產能否安全無恙。

四、解決企業資金管理問題的對策

（一）實行內部牽制制度，加強執行管理

在現金管理中，要實行管錢的不要管賬，管賬的不要管錢，使出納人員和會計人員互相牽制，互相監督。凡有庫存現金收付，無論多忙應堅持復核制度，不容忽視。應當遵守《會計法》及相關法規辦事，實行，錢帳分管，日清月結，收付兩清原則。

做到收支合法，實事求是辦事。根據實際情況，制定資金預算，對公司的資金管理工作起指導性作用。根據資金預算和月度工作計劃，編制月度資金預算，是公司月度資金管理的指令性標準。公司財務部設資金管理崗，負責收集和各部門的月度資金收支計劃，編制公司的月度資金預算，提交公司月度工作會議討論批準。批準后的月度資金預算是公司下月資金使用的準則，必須嚴格遵守。預算外資金的使用由使用部門申請，主管副總經理、總經理共同批準后,財務部方可辦理。辦理貨幣資金業務的人員應當具備良好的職業品質，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業務素質和職業道德水平。單位應當按照規定的程序辦理貨幣資金支付業務。支付申請，單位有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關證明。支付審批，審批人應當根據貨幣資金授權批準制度的規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。對不符合規定的貨幣資金支付，審批人應當拒絕批準。支付復核，復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準程序是否正確、手續及相關單證是否齊備、金額計算是否準確、支付方式是否妥當等。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續。辦理支付，出納人員應當根據復核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬冊。

（二）企業管理決策者的對策

1、管理決策者應建立并科學的執行完善的貨幣資金內控制度

嚴格按照財政部發布的《內部會計控制規范——貨幣資金》規定制定現金管理內控制度。貨幣資金規范中，沒有強調對企業領導者進行約束，從而造成領導者凌駕于規范之上。而建立完善的貨幣資金內部控制我覺得最重要的有以下幾點：①建立不相容職務崗位分離制度。就會計部門來講，出納和會計這兩個職務，不能由同一人擔任，如果企業的確人手有限，也應保證實行錢賬分管。此外，中小企業還應該注意以下幾種職務之間的分離：授權批準職務與執行業務職務，業務經辦職務與財產保管職務；財產保管職務與會計記錄職務。

浙江工商職業技術學院會計專業畢業設計

②堅持定期盤點，事前介入，事前預防，確保會計資料的真實、準確；現金開支合理、合法、貨幣資金回收安全可靠，防止貪污、挪用、舞弊等現象發生；保證資產安全，滿足生產和經營的需要。

2、對違法亂紀行為要落實責任，重大決策實行集體制

在管理當中，管理者的素質是主要的決定因素，縱觀諸多管理案例，人禍大于天災。人可以讓企業絕處逢生，人也可以讓一個興盛的企業破產倒閉。選人、用人、管人至關重要。強化監督，核心是建立健全內外結合的全方位、全過程監督機制，特別是對各級領導干部尤其是對一把手的監督，重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額資金使用必須堅持科學民主論證，由集體討論，集體決定。

（三）完善資金報告

公司財務部向公司總經理及各副總經理每天上報資金流量日報表。

（一）資金流量日報表，分現金和不同銀行賬戶報告前日余額、本日收入、本日支出、本日余額等資料。

（二）銀行存款支出日報表，分部門報告不同銀行賬號的前日累計未報銷余額、本日新開額、本日報銷額和本日累計未報銷額，對于累計五個工作日沒有報銷的已開支票，要注明原因。

（三）大額收支日報表，按部門，報告銀行賬戶、對方單位名稱、收付款金額、收付款原因。

公司財務部向公司總經理及各副總經理每月上報費用開支表。費用開支月報表，分部門、按費用項目，報告費用開支的金額，并注明各部門和各費用項目的本月合計、本年合計，與月度資金預算差異超過20%的，要注明并說明原因。基建費用月報表，按不同項目，分費用類別，上報月初累計、本月發生和月末累計。資金預算執行情況分析表，按部門分析資金預算的執行情況，超出20%的差異，需要說明原因。

（四）及時進行現金清理，加強現金流量的日常管理與控制

庫存現金的收支要做到日清月結，賬實相符；銀行存款日記賬余額與對賬單余額相符；現金、銀行存款日記賬余額與相應總賬余額相符。企業要定期編制現金流量表和現金預算表。要加強對現金流入流出的動態管理與控制。在現金流量的管理中，企業必須堅持現金流入量與現金流出量兩手抓，兩手都要硬。超出庫存現金限額的，要及時存入銀行。

（五）加強會計內部制度管理及誠信教育和學習

全面實施道德素質教育，呼喚會計誠信。人的趨利動機是無法從根本上消除的，社會經

淺談佩喜得貿易有限公司貨幣資金管理

濟的快速發展也要靠這種動機的催化作用，它的存在本身是具有積極向上一面的，但趨利動機的實現并非建立在虛假泛濫基礎上。在巨大利益誘惑面前，強硬的監管體質總是顯得那么蒼白無力、后發制人。中國自古以來主張以“德”治天下，在完善的法律法規也只能給企業提供一個框架，絕無可能堵塞所有虛假漏洞，尤其是人的主觀上有意為之。這時，就要從思想認識，道德水平和綜合素質上對信息提供者、注冊會計師乃至投資者實施全方位誠信教育，強化道德自律意識，保持職業良知，從根本上消除虛假泛濫。當然，這是一個漫長的系統工程，但絕不是一個不可能完成的任務。這需要全社會的共同努力。誠信，是好會計人員的通行證。首先，也必須得從個人做起，從企業做起。加強會計內部制度管理及誠信教育和學習，刻不容緩。

五、結論

貨幣資金管理是企業財務管理的核心，搞好財務管理必須從資金管理入手，這已被越來越多的企業管理者所認識。資金管理作為整個企業管理的重要組成部分，“管”在一定程度是上是企業管理的核心內容；因此，在資金管理只有多管奇下，齊抓共管，才能真正搞好。在認識上，確立財務管理在企業管理中的核心地位，以抓財務管理為主，帶動整個企業管理水平面的提高，促進企業發展。在措施上，有組織、有計劃地給財務人員創造學校的條件，促使其知識水平和業務能力的提高，建立財務人員工作業績考評和獎勵制度，充分調動財會人員的積極性，為加強財務管理獻計獻策。

第三篇：對蘇州泰德電子有限公司貨幣資金管理的調研報告

蘇 州 市 職 業 大 學

畢 業 實 踐 報 告

題目對蘇州市泰德電子有限公司

系經貿系（商學院）專業班級10財務管理1班姓名陳家林學號102302142指導教師張軍

2013年4月18日

對蘇州市泰德電子有限公司貨幣資金管理的調研報告

10財務管理1班姓名：陳家林指導老師：張軍

摘要

出納是一個基本崗位，明確職責，加強監督，對于保證企業貨幣資金的安全完整，有著十分重要的意義。本文通過分析蘇州泰德電子有限公司貨幣資金管理工作內容及存在的問題，提出公司今后需要進一步完善制度、加強監督、等等意見。

關鍵字 貨幣資金管理 工作內容 問題 改正

Suzhou Taide Electronics Co.Ltd.cashier post analysis report Abstract

The cashier is a basic position, clear responsibilities, strengthen supervision, to ensure the safety and integrity of enterprise currency fund, has a very important significance.In this paper, through the analysis of monetary funds management Suzhou Taide Electronics Co.Ltd.and the existing problems, puts forward the future need to further perfect the system, strengthen supervision, and so on.KeywordThe monetary fund managementJob contentProblemcorrect

一．蘇州泰德電子有限公司簡介

蘇州市泰德電子有限公司是一家專業從事機械、電子元器件生產經營銷售的公司，公司產品廣泛應用于電子、光電、半導體、集成電路、精密電子行業。注冊資本250萬，截止2012年12月總資產為2,771,473.55元，其中流動資產為2,582,337.14元，固定資產為189,136.41元，年營業額達126萬元。近幾年營業額不斷增長，在同類企業中業績突出，發展迅速。

二．蘇州泰德電子有限公司貨幣資金管理的管理流程

（一）登記現金、銀行存款日記賬，編制日報表和調節表

出納人員根據已經編制的收款、付款憑證，經其他會計人員審核無誤后，逐筆序時登記現金和銀行存款日記賬，每日終了應結出余額。銀行存款賬面余額，要定期與銀行對賬單進行核對。因蘇州泰的電子有限公司開通了網上銀行，所以不用去銀行取回單，只需登錄網上銀行的界面，及時打印出回單。這也簡化了出納的工作，減少了不必要的外出。正常情況下每天出納都會通過使用網上銀行，以便及時打印出回單。月終應及時編制“銀行存款余額調節表”，使賬面余額與對賬單上余額相符。現金賬面余額應與庫存現金核對，使其賬實相符。同時認真做好銀行賬的勾兌工作，每月編制“銀行存款余額調節表”使賬面余額和銀行對賬單的余額調節相符。對超過一個月以上的未達賬項，要及時查詢，盡量解決。

（二）辦理現金收支和銀行結算業務

出納人員在辦理現金的收支業務時對重大的開支項目，比如在我公司為大于20000 元的項目，須經過單位領導或會計負責人審核后再辦理付款手續。并加蓋“收訖”和“付訖”戳記。庫存現金不得超過銀行核定的金額，超過時應及時存入銀行。收入現金及時存入銀行，不坐支，因我公司收入現金的情況較多，所以出納將現金送存銀行也比較頻繁。不得以“白條”或借條抵充庫存現金，更不能挪用現金。每天定期編制收支記賬憑證，財務總監會定期向出納交代付款及收款計劃，以便出納根據財務總監的付款計劃合理調配好現金及存款，為單位的正常運轉提供保障。同時辦理銀行結算業務。出納人員辦理現金的收支和銀行結算業務符合要有關規定和相關的手續，在此基礎上還要保證收支、核算的及時性。

（三）保證現金、空白支票、印章的安全和完整

出納人員不僅要負責登記現金日記賬，而且還要負責保管現金。我們公司的有價證券也是由出納人員保管的。因此出納人員要根據公司的實際情況建立現金、有價證券登記簿，便于隨時進行核對，保證其安全完整。此外，出納人員還要妥善保管保險柜的鑰匙，在任職期間鑰匙要不離身，不能交給別人保管，對于保險柜的密碼嚴格保密。公司的空白支票由出納人員從開戶銀行購買，并將購買后的空白支票登記在支票登記簿中。在支票使用后，應將用途及支票號除登記銀行存款日記賬外，還應該在支票登記簿中予以記錄，以備核對。

三．蘇州泰德電子有限公司貨幣資金管理存在的問題：

（一）貨幣資金管理混亂

公司內的資金管理混亂主要表現在：

1、公司存在出納會計一人兼，既管錢又管賬，公司里的出納除了擔任現金收付、銀行存款的存取等本職工作外，同時還兼保管會計憑證、賬簿及所有的會計印章等工作

2、公司的會計憑證不規范，公司在購進商品、支付勞務費用時沒有取得正式發票，直接由經辦人員寫一張說明，有的甚至經辦人都不簽字而由會計人員作一紙說明，就作為原始憑證。

3、報銷制度幾乎不起作用。在公司中，往往是領導一個人說了算，領導說什么做就怎么做，“一支筆”審批主觀隨意性大，有的濫批人情款，使一些不合理、不合法的開支得到報銷。

（二）貨幣資金管理費用過高

公司貨幣資金管理費用較高主要體現在：

1、庫存現金較大，同行業的企業一般的庫存現金3000左右,而我們公司都超出正常3到5天的使用數額數倍，不僅不易管理，機會成本大。

2、采用現金支票結算，結算成本高。

（三）貨幣資金持有量過大，降低資金效率

貨幣資金持有量過大主要表現在：

1、公司2012年12月資本金為250萬元,總資產為

2,771,473.55元，其中流動資產為2,582,337.14元，固定資產為189,136.41元。

2、貨幣資金為1,876,259.84元,占資產總額的67.7%,隨時可用的資金很多。負債總額為1,220,139.36元。其中流動負債為1,220,139.36元。資產負債率為44.02%。

3、在負債總額中，流動負債為1,220,139.36元，占負債和權益的總額的21.14%。

四．對上述問題原因的分析

（一）對于貨幣資金管理混亂的分析

主要原因包括

1、從制度來看，公司是有明確的貨幣資金管理制度，但是不健全，實施的力度也不大。比如很少看到單位出納把庫存現金及時送存銀行。

2、其次在業務中的不規范，單位不按賬款分管的原則行事，單位領導經常使用私人賬戶進行貨物交易，且長期不與出納結算，出納員對現金收支情況不明，因而常出現差錯。

3、再者人員自身因素，由于人員調動比較大。因此常常出現亂批、亂支、亂花現象，這也是導致出納工作差錯的重要原因。

(二)．對于貨幣資金管理費用高的分析

1、由于公司常用現金支票結算，結算成本也增加購買支票的價格全國統一為：貨幣資金支票20元，轉賬支票30元一本（含5元工本費）。平均每張轉賬支票使用1元多的成本。而農業銀行和工商銀行對同城（包括異城）之收取1元每筆的交易費用。另一種情況，如果是提取現金不超過5萬元，每筆收取25元，超過5萬元的則收取50元。公司每月交易超過5萬的次數大概為20次則，使用支票支付費用為1000元，而網上銀行只需要支付100元。通過以上案例則知道公司在異地結算時選擇結算時正確的方法，降低結算費用。

2、另外我公司客戶大多數是不在同城，開戶銀行不是同一個銀行，目前公司只有中國農業銀行和中國銀行兩個賬戶。但是大多數的客戶都是中國工商銀行和交通銀行賬戶，如果進行跨行或者異地轉賬的話手續費較高，這樣一來就給公司的資金成本造成了很多不必要的流失。詳細收費見表1：

表1計量單位:元/筆

（三）貨幣資金持有量大的分析

首先進行下列計算：

現金比率的公式為：

(貨幣現金+有價證券)/流動負債×100%=1,876,259.84/1,220,139.36×100%=154%

流動比率的公式為：

流動資產總額/流動負債總額=2,582,337.14/1,220,139.36= 2.1

2速動比率的公式為：

(流動資產-存貨-預付賬款)/流動負債總額=(2,582,337.14-494,505.00)/1,220,139.36=1.7

1通過計算不難發現,公司的短期償債能力強，但是由于大量占用資金，減緩了流動資產和速動資產的周轉速度，資金也不能充分發揮財務杠桿的作用，進而影響公司的長期生產經營效果。

五．對本公司貨幣資金管理中存在問題的建議：

（一）必須嚴格實行貨幣資金內部控制

為了加強貨幣資金的內部控制, 我公司要堅決按照《內部會計控制規范—基本規范》執行。

1、單位應當加強現金庫存限額的管理，超過庫存限額的現金應及時存入銀行。

2、單位現金收入應當及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出。因特殊情況需坐支現金的，應事先報經開戶銀行審查批準。單位借出款項必須執行嚴格的授權批準程序，嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。

3、單位取得的貨幣資金收入必須及時入賬，不得私設“小金庫”，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬。

4、單位應當加強銀行預留印鑒的管理。財務專用章應由專人保管，個人名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。按規定需要有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。

（二）通過網上銀行降低公司的貨幣資金管理費用

通過網上銀行可以為公司帶來方便，同時減少交易成本，也有利于貨幣資金安全。第一采用網上銀行結算方式，降低交易費用。由于不同的銀行的網上銀行有不同的開戶和收費標準，其中的年費是一種比較固定的費用。因此，公司應該根據以往的業務量，異地結算的不同情況，以及銀行對開設網上銀行的優惠條款，并對當年的業務量進行預測的基礎上，決定是否開設，開設哪幾家的網上銀行，統籌規劃，爭取把結算費用降到最低。例如，有些銀行的個人網上銀行對同行異地轉賬不收取手續費，當職工常駐外地的時候，可以委托其他職工借款，先將款項轉入有關受托借款職工的賬號當中，再由個人網上銀行轉賬到借款人外地同（銀）行的賬號當中。第二利用自動收款系統降低貨幣資金的管理費用。我國的銀行為集團公司開設了自動收款功能。銀行定期按照客戶預先指定的時間，金額等收款信息，自動將信息從公司分支機構賬戶中劃至總部賬戶，并在當日將交易結果信息發送到客戶預留的EMAIL地址，同時客戶也可以通過貴賓室查詢交易結果

（三）通過加強度會計人員監督

特別是出納員要主動接受會計人員的監督，主動為現金盤庫提供條件，對賬時主動為會計員報出現金庫存數，只有這樣，才能檢查出賬款是否真正相符以及避免不必要的失誤。二是加強審計監督，平時對財務收支要 進行定期或不定期的檢查、審計，年終進行全面清理審計，對檢查、審計中發現 的問題，要區別情況，及時處理。

（四）解決貨幣資金持有量問題

公司資產負債率為44.02%，現金比率為154%，流動比率為2.12，速動比率1.71，均說明福州宏博科技有限公司的短期償債能力強，但是由于大量占用資金，減緩了流動資產和速動資產的周轉速度，資金也不能充分發揮有效的使用效益，進而影響公司的長期生產經營效果。貨幣資金持有量過大可以通過加快貨幣資金支付的采購政策（可降低采購成本）、一定的賒銷政策（可提高售價或擴大銷量）、或參與各種投資，以降低貨幣資金儲量，但同時應權衡以上各種措施的決策收益以及考慮今后中、長期的貨幣資金狀況，選擇最優方案，最大限度地發揮其經濟效益。

總之，出納工作是財會機構的重要崗位之一，是財務工作的一個組成部分，其工作好壞，直接影響財務工作的正常發展。由以上我們不難看出，要做好出納工作并不是一件很容易的事情，必須要具有扎實的理論基礎和實務技能。這段實習僅僅是我踏入工作的開始，了解了很多，學到了很多，更知道了在接下來的財務道路上還有很多的要在實踐中學習，我也一定會踏踏實實的把會計工作越做越好。

參考文獻:

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第四篇：某紙業有限公司信息化管理系統（ERP）需求調研報告（第二稿）

XX紙業有限公司信息化 管理系統(ERP)需求調研報告(第二稿)XX電腦軟件有限公司 2001年X年X日 目 錄 1.概述 3 2.決策層需求 5 2.1 企業經營戰略有關信息 5 2.2 業務運作信息 6 2.3 其他必要的信息 7 3.管理層及業務層需求 8 3.1 銷售部需求分析 8 3.2 供應部需求分析 11 3.3 技術部需求分析 16 3.4 生產部需求分析 18 3.5 設備部需求分析 21 3.6 財務部需求分析 23 3.7 人力資源部需求分析 25 3.8 信息部需求分析 26 4.現行業務系統分析 28 4.1 核心業務流程 28 4.2 存在問題 28 4.3 改進建議 30 1.概述 珠海經濟特區XX紙業有限公司是由云南紅塔集團所屬的云南紅塔實業有限責任公司和維爾京群島仁恒國際投資有限公司于1991年共同投資興建的大型現代化造紙企業。

公司投資總額20億人民幣，注冊資本9800萬美元，占地面積34萬平方米，其中廠房面積為17萬平方米。主要技術裝備分別從美國、德國、法國、奧地利、日本、芬蘭等國家引進。公司有二條造紙生產線，一號紙機于94年12月正式投產，主要生產“紅塔”牌高檔涂布白卡紙（定量為180~350g/m2的系列卷筒、平板和舌頭卡紙），年設計能力4.5萬噸,產品質量達到九十年代國際先進水平。二號紙機于99年12月正式投產，主要生產“紅塔”牌高級包裝紙板（定量為150~400g/m2的系列卷筒、平板、舌頭卡紙及液體飲料包裝紙和口杯紙等），年設計生產能力17.5萬噸。

公司現有員工896人，擁有一支占員工總數32%的具有各學科大中專學歷和研究生學歷的科技人員隊伍，從事研究與技術開發并取得了豐厚的成果。雄厚的技術力量和先進的產品檢測儀器，使公司的產品質量穩步提高并于97年順利通過ISO9002國際質量體系認證。

“紅塔”牌高檔涂布白卡紙在卷煙、醫藥、食品、化妝品和生活用品等方面廣泛使用，有效地替代了進口，改變了國內高檔涂布白卡紙完全依賴進口的局面。以市場為導向、以科技為依托，向高檔次、高技術含量、高附加值、高效益的高檔包裝紙板發展，走質量效益型的道路，創一流的現代化造紙企業，是“紅塔人”的信念和追求。局面。以市場為導向、以科技為依托，向高檔次、高技術含量、高附加值、高效益的高檔包裝紙板發展，走質量效益型的道路，創一流的現代化造紙企業，是“紅塔人”的信念和追求。

為了向更有競爭力公司的目標邁進，管理層希望引入先進的管理系統，把全公司的設備、物流、信息流、資金流統籌管理，從而降低成本，提高效益。

XX組織架構圖如下：

2.決策層需求 作為企業管理的最高層次，決策層的核心任務是就影響企業的業務方向和內容，及影響企業生存和發展的重大問題、事件進行思考并做出決策，同時監控和指引企業的實際業務運作，領導企業在不斷變化的環境中完成自己的使命和目標。

對于XX決策層來說，主要的信息需求是決策支持性的分析報告和報表，包括企業經營戰略有關和業務運作這兩方面的信息。其他的需求包括必要的事務性和輔助性信息。

2.1 企業經營戰略有關信息 2.1.1 企業環境 作為造紙行業，環境因素對XX經營戰略有著一定的影響。企業決策層需要定期及不定期地獲得相關的綜合性或專題分析報告，以了解企業環境因素變化及發展趨勢，相關的重大事件及其影響等，作為企業戰略性決策的依據。這些因素主要有以下方面：

宏觀發展環境對紙業發展的影響 宏觀經濟環境 宏觀經濟目標 宏觀經濟政策 宏觀經濟走勢 行業目標、規模 行業趨勢 行業規劃 行業結構 影響紙業公司發展的微觀環境因素 影響客戶需求量的外部因素 煙草行業規模控制 包裝行業的需求變化 2.1.2 戰略性項目和決策 決策層需及時掌握對企業發展有重大影響的內外部戰略性項目和決策的相關信息，以推動和保證其達到設定的目標。這樣的項目如：

v 第三期規劃 v 企業改革 v 企業戰略規劃 企業信息系統建設 2.2 業務運作信息 2.2.1 業務運作績效 業務運作績效通常通過定期的分析報表/報告，及一些關鍵業務指標情況反映出來。分析報表/報告如：

v 定期財務報告 v 成本分析 現金流 關鍵業務指標，如：

公司 總收入 稅前利潤 管理費支出 銷售 產品銷售量 產品銷售額 應收帳款周轉率 客戶滿意度 客戶投訴次數 供應 原材料庫存金額 產成品庫存金額 存貨周轉率 生產 入庫產量 計劃產量 抄造率 成品率 產品合格率 總成本費用平均噸紙耗電度數平均噸紙耗水噸數平均噸紙耗漿噸數平均噸紙耗油噸數 生產臺時 噸成本 內部管理 一般事故、危險性事故間平均運行時間間隔 2.3 其他必要的信息 信息系統還應當為領導層的日常工作提供必要的信息支持，這些信息如：

v 請示報告 v 必須處理的公文 v 必須參加的會議 v 必須處理的事件 v 相關的必要背景信息 v 日程安排 3.管理層及業務層需求 3.1 銷售部需求分析 3.1.1 銷售部現有的組織結構 3.1.2 銷售部的職責和主要業務 · 根據公司經營目標，制定銷售計劃；

· 根據市場信息，制定銷售政策，促使銷售目標的完成；

· 跟蹤或開發新的客戶需求；

根據客戶的要求，將公司與客戶的合同或協議轉化為普通的銷售訂單；

· 合同管理，合同或協議評審、批準；

· 信貸控制；

· 將不同客戶的不同訂單轉化為按同類或近似類紙組織的生產指導訂單，及業務聯系單。生產部將根據銷售部的業務聯系單組織生產。

· 當客戶對產品的質量有投訴時，銷售部負責協調、分析并跟蹤問題的解決。退貨的，按退貨流程處理退換貨。

· 銷售部各辦事處負責所轄區域的銷售業務，包括市場調查、市場開發、洽談訂貨合同、銜接供貨、對帳、催款、技術服務、接待客戶的業務工作。確定的訂單應及時傳回珠海銷售部。

· 發運主管負責制定發貨計劃，根據收款控制發貨。負責異地庫存的管理，協調業務聯系單與庫存的平衡及合同的執行。

· 發運員負責與運輸公司的銜接，安排運輸事宜，向客戶反映并跟蹤發貨、收貨情況。

· 結算員負責與財務部協調給客戶開發票，定期或不定期與財務和客戶對帳，登記客戶的回款情況，供銷售合同評審時的信貸控制參考或發貨控制的參考。

· 統計員負責按時統計銷售和發貨的各種報表，分類歸檔管理合同資料。

· 審核員負責銷售提成費用的建帳，對銷售員或各辦事處發生的差旅費、接待費的單據審核，以及代理商的代理費的審核。

3.1.3 具體業務流程需求 合同或大客戶要貨計劃的管理 v 大客戶通常簽訂訂貨合同或協議(定義為大客戶要貨計劃)，包括總訂貨數量，按月的發貨計劃，價格，付款條款等；

v 具體執行時，應該直接由客戶要貨計劃轉化為普通的客戶訂單并及時反映大客戶要貨計劃的執行情況；

v 當大客戶要貨計劃發生變化時，要求能夠比較其差異，同客戶達成協議如何處理差異；

v 大客戶要貨計劃應該能夠納入XX的主生產計劃中，便于有效組織生產；

銷售合同管理 v 當形成并確認客戶的實際需求后，形成銷售合同。銷售合同指明紙的類別、規格、包裝要求、訂貨重量、價格、付款條款、貨運方式等。

v 根據合同或大客戶要貨計劃、回款情況，評審銷售合同，并同技術部、生產部、供應部(倉庫)溝通，了解庫存情況、生產準備情況以及技術準備情況，確定交貨日期或是否為客戶生產；

要求系統提供在線查詢，實時反映客戶所要產品的庫存情況、生產情況、原材料準備情況、技術準備情況，模擬交貨日期。

v 批準或下達銷售合同；

在超過信貸額度時，系統自動鎖住，需要高層領導批準下達。

v 對于客戶所要產品為非標準產品的銷售合同，必須會同技術部、生產部、供應部評審，看是否能夠生產；

需要修改工藝標準的，必須由技術部下達工藝變更通知單指導生產。

v 所有的銷售合同必須存檔，便于查詢。

v 系統必須支持零售類合同的快速錄入，直接打印發票，收款提貨一次完成。

銷售發貨管理 v 銷售合同的預留：如果有庫存，可以預留產品，產生分配量。

v 提貨單打印：打印提貨單，提貨人員按提貨單到倉庫提貨。

v 發貨計劃：要求能夠根據大客戶的要貨計劃、可以利用的運輸能力、客戶的回款情況以及實際庫存情況，優化組織、控制發貨計劃。

v 發貨通知單：在貨品提出倉庫后，打印發貨通知單，用于跟蹤發運過程，及時通知客戶貨物的發運情況，收貨地址、日期、包裝規格、件數、運輸代理公司、每件的條碼(序列號)、重量等，發貨單經客戶簽收后成為收到貨物的證據。

v 運費的管理：采用運輸公司發貨時，系統支持采購運費的采購訂單的維護，以及運費的結算。

銷售發票管理 v 對于出口，需要初始發票作為報關憑證；

v 系統支持直接由銷售合同根據簽收的發貨通知單生成的發票打印；

v 同時支持按時間段的匯總發票；

v 支持退貨時的紅字發票；

v 系統能夠同國家的金稅系統接口，打印增值稅發票；

v 發票打印后，系統與財務的應收帳集成，實時產生應收帳款；

v 支持第三方發票：即付款方同收貨方不同。

客戶查詢、投訴和退貨管理 v 客戶查詢訂單執行情況時，系統可以在線查詢銷售合同的執行情況，可以實時告訴客戶客戶所要產品的生產準備情況、投產情況、完工入庫數量等；

準確回答客戶的查詢可以極大地提高客戶的滿意程度，還可以協調發貨計劃，及時滿足客戶的要求；

v 當客戶投訴時，根據客戶訂單號或產品序列號查詢銷售合同的記錄，包括產品類別、規格，以及生產技術標準；

v 產品出現質量問題時，可以根據系列號、軸號，追蹤查詢其發貨情況、生產日期、生產車間、生產班次、原材料以及生產的工藝標準和實際生產的工藝條件，便于發現問題的原因，及時修改或找到解決問題的方法。

v 記錄所有客戶的投訴內容，匯總歸納，分析投訴類別，幫助改善產品質量、工藝以及客戶服務流程，提高客戶服務水平。

應收帳款分析，催款 v 實時登記客戶應收帳和回款情況；

v 系統根據付款條款，對應收帳進行帳齡分析，自動提示催款；

v 系統可以打印對帳單，輔助催款和結算；

v 系統能夠按辦事處的地域劃分匯總應收帳款報告；

v 系統支持大客戶的付款計劃的維護；

價格管理 v 為應對市場的變化，系統支持多種價格政策的管理與發布，如：不同客戶分類、不同地域、不同時段、不同合同數量下的不同價格或折扣；

v 系統支持批量價格修改，如對某類紙不同規格的價格調整；

客戶或代理商資料管理 v 系統集中管理客戶資料，如：編碼、名稱、地址、聯系人、發貨地址、發票地址、缺省發貨方式、付款條款、發票類型、銷售員等；

v 系統支持一個客戶多個發貨地址的設置；

v 系統提供足夠的客戶分類字段，便于銷售的分類統計以及價格政策的制定；

銷售統計分析和預測 v 銷售臺帳：生產線、發票號碼、開票日期、片稱、客戶名稱、產品代碼、產品名稱、等級、長、寬、規格、克重、數量、銷量（噸）、單價（美元/噸）、金額、稅率、銷值（元）、編號、付款方式、。

v 各區域銷售任務完成進度分析：

v 各區域貨款回籠情況分析；

v 按品種的銷售統計、預測；

v 按區域的銷售統計、預測；

銷售費用、提成的審核 v 銷售差旅費票據審核 v 代理商提成的登記 v 銷售員提成的計算 3.2 供應部需求分析 3.2.1 供應部現有的組織結構 3.2.2 供應部的職責和主要業務 · 根據組織結構圖，供應部的職責分為采購與倉庫管理兩大類；

· 計劃采購管理：計劃員根據和月度生產計劃制定和月度采購計劃；

· 詢價/報價管理 · 供應商資料管理 · 采購訂單管理 · 倉庫管理 · 運輸協調 · 轉庫 · 供應商發票與貨款的核對 3.2.3 具體業務流程需求 請購流程 v 所有物料的請購需要下請購單；

v 根據材料的分類，由不同的采購員負責不同類物料的采購，如：尋找供應商、詢價、比較價格，簽訂合同(轉為采購訂單)；

v 請購單可能來自不同部門。生產用料中，采用按批量采購策略的原材料，由物料需求計劃(MRP)的運行生成，生產用料中按重訂貨點訂貨的物料則由重訂貨建議生成請購單。非生產性物料則來自其他部門，如：設備配件的采購申請，辦公用品的申請；

v 物料請購單應該經過部門領導的批準后，流入采購部門；

系統要求能夠制定審批流程；

v 對自動下達的采購申請單，系統應允許根據實際情況對其作適當修改（如需求日期、采購數量等），同時由于存在某些緊急采購或特殊采購（如客服中心的采購需求），其采購申請必須手工處理，因此系統也應要支持采購申請單的手工錄入。另外也希望在手工錄入采購申請單時，能拷貝已往的申請單，以加快手工處理的速度；

v 對于同時存在多個供應商的物料采購，系統在運行MRP時可以自動根據事先定義好的分割百分比產生不同的請購單。

詢價流程 v 由于材料采購需求匯總至采購部后，采購部需要向不同供應商進行詢、報價處理，所以希望系統提供這樣的功能：可以直接將采購申請單生成詢價單和報價單，以減少手工錄入的工作量。同時在詢價單和報價單中，需標注供應商相應材料的編碼；

v 系統自動打印報價接受函和拒絕函；

v 可以進行不同訂貨量的報價的比較；

采購訂單處理流程 v 既可以直接從請購單或詢價單轉為采購訂單也可以手工錄入采購訂單；

v 既存在著長期的采購合作業務，也有短期的采購業務，希望系統既能支持標準采購合同處理，也能支持框架協議或批量采購訂單的采購業務。

v 需根據采購金額的大小和采購物資種類等，采用不同的審核路徑（審批人數一般超過2人），所以希望系統能按需要設置不同的審批路線并支持在線審批，以加速審批速度。

v 方便的查詢：按物料分類、供應商分類等查詢；

v 采購訂單發出到供應商后，系統應該自動定期提示采購員，催詢供應商確認采購訂單及交貨期；

v 確認的采購訂單上的數量，應該作為在途量考慮，系統運行MRP時不能重復采購；

v 系統能夠跟蹤采購訂單的任何修改；

發生修改時，可以 打印采購訂單修改單，并發給供應商確認；

v 對于供應商托管的庫存，可以根據消耗生成采購訂單；

供應商管理 v 系統不僅能夠對供應商基本信息進行保存管理，如供應商分類情況/公司名稱/企業性質/稅號/銀行帳號/法人代表/郵編/電話/初次合同/備注/財務狀況/資本結構等，也應對同一供應商在不同地點的信息進行分類管理;v 對于生產物料的供應商必須通過審核認證，因此希望ERP系統能對合格供應商進行管理;v 希望系統能提供一次性供應商管理的功能。對于非生產物料的采購，可能會從一些臨時性供應商處采購;v 系統能夠提供供應商評估功能，根據供貨價格、供貨準時性、供貨質量、售后服務等因素對供應商進行考核評比，從而為選擇最優供應商提供依據;v 對于某些材料可能存在多個供應商，希望系統能建立采購物資從不同采購來源的采購比例關系，以便將來采購部的采購訂單能由生產制造部從系統上直接在線下達，而不需手工錄入。對需配額采購的物料，希望能在生成采購訂單時，按照用戶要求進行配額處理;制定采購計劃 v 因為供應部每月需要匯總生產部的原材料需求報告和倉庫的庫存報表、結合全年的采購計劃等制定月度采購計劃。所以希望系統能將銷售計劃、銷售訂單、庫存現有量、最小庫存量、最大庫存量、未完工的生產訂單及未完成的采購訂單等因素緊密結合起來，同時結合經濟訂貨量、采購提前期，生產周期等因素，盡可能準確地自動計算物料采購需求，以確保采購部有足夠的采購提前期，從而降低材料庫存和采購成本。

v 對于包裝材料（紙蕊、托盤等），銷售部在發送《業務聯系單》的同時系統可根據公式自動生成包裝材料的需求量到供應部，并自動根據生產計劃生成包裝材料的送貨時間，以減少手工勞動，避免采購的臨時性和突發性，同時也可減少供應商的庫存負擔。

庫存件(物品)基本數據維護 v 制定統一的庫存件的編碼規則，包括原材料、輔助材料、備品備件、成品等；

v 定義物品的特征：克重、紙的類型、規格、單涂/雙涂等，便于查找；

v 制定庫存件的分類原則，采用ABC分類法管理庫存；

v 確定所有庫存物品的提前期(采購提前期，制造提前期)，便于系統MRP運行時建議采購訂單的交貨日期或銷售訂單的產品的交貨日期；

v 確定所有庫存件的盤點周期；

v 確定所有物品的計劃策略和數據，包括計劃策略(L4L、Re-order etc)及標準；

v 確定所有物品的庫存成本和成本核算方法；

v 批號序列號跟蹤的選擇；

先進先出；

v 有效期控制；

v 兩個計量單位：件和噸。

庫位劃分 v 對一期、二期庫存的分開管理，獨立核算；

v 倉庫庫位的劃分：倉號、區號、層、格等并提供位置號；

v 倉庫種類：成品倉、紙漿倉、備品備件倉等；

v 遠程辦事處的庫存可以在系統中統一管理；

v 不同類型庫位的設置，如：質檢區、發貨區、生產線庫存區等；

采購接收驗收入庫流程 v 采購員將監控供應商的生產狀況、裝船發運情況，到達口岸時間、報關情況以及預計到倉庫時間，以保障按期到貨，及時進行意外處理，同時根據實際情況及時調整預期到貨日期。所以希望系統也能提供對供應商交貨跟蹤的功能。

v 由于采購的物料既有需要全檢的生產原材料，也有不需要檢驗直接入庫的備品備件，系統應能支持多種采購接收流程；

v 對于關鍵原材料，需要貫徹ISO9000的要求，系統應該同質量管理集成，在物料到達時自動提示按質量管理的要求檢驗；

v 送檢后的物料，可以有多種處理流程，如：好的入庫、退貨、降級處理；

v 可以設置送貨數量的限制，禁止超額送貨；

v 采購接收報告可以全面記錄接收情況，并自動與供應商發票的維護集成，便于對帳；

v 原輔材料的入庫不分一、二期，出庫時才區分一、二期，減少倉管人員工作復雜程度。

成品發貨出庫流程 v 對于成品的銷售出庫，嚴格按照提貨單出庫，庫存臺帳自動記錄出庫原因，如客戶提貨單號等。

v 出庫時，需要根據客戶號選擇對應的成品出庫；

v 銷售退貨時，可以支持有訂單和無訂單號的退貨處理流程；

車間生產(維修)領料出庫流程 v 生產領料通過生產訂單出庫，系統應該支持流程生產的按配方反沖物料；

自動形成庫存出庫臺帳；

v 生產物料的占用，應該形成在單量，減少可用量，以便MRP運行時產生采購申請；

v 維修的備品備件的領用按維修單出庫；

自動生成庫存臺帳；

v 領用物料，系統自動按其入庫的時間順序顯示，便于實行先進先出的物料管理規定；

生產成品入庫 v 生產成品的入庫應該按生產訂單入庫，自動生成庫存臺帳；

v 成品入庫應該記錄批號/序列號、生產日期；

v 成品的等級管理；

v 同時登記數量(件)和重量(噸)；

v 庫存記錄可以反映客戶名或編碼(指定客戶的成品)；

儲運組工作流程 v 可根據銷售部的裝卸發運通知生成叉車調配建議；

v 可記錄每臺叉車的使用情況。

盤點 v 支持循環盤點；

v 支持按區、按物品分類產生盤點報告盤點；

v 按定義的盤點周期自動生成盤點報告盤點；

v 支持實物盤點(年終)；

v 自動根據盤點結果調整庫存臺帳；

計量單位與小數點位數 v 支持庫存雙計量單位，如件和噸；

小數點至少3位；

庫存周轉率、呆料報告 v 系統提供庫存周轉率報告；

v 定期顯示或報告自定義的呆料報告；

庫存臺帳和財務報告 v 集中的庫存臺帳管理，并且跟蹤到序列號；

v 月末財務要求的庫存報告自動生成；

v 所有庫存事務(出入庫)自動產生相應的憑證，同總帳集成；

v 可在月未生成運費報表；

成本核算方法 v 支持不同的成本核算方法，如：標準成本、移動平均成本；

v 一期、二期的庫存可以有不同的成本設置；

零星出入庫、退貨和報廢出庫流程 v 非生產物料的出入庫；

v 零星物料的領用出庫；

v 報廢的出庫；

v 原材料的退貨或讓步使用處理，可與技術部共享該類信息。

3.3 技術部需求分析 3.3.1 技術部組織結構 3.3.2 技術部主要職責及業務 · 新產品開發 · 制定原材料、半成品、成品技術標準 · 制定生產工藝規程 · 編制工作聯系單 · 質量管理 · 技術服務 3.3.3 技術部關鍵業務流程需求 工作聯系單 v 系統可記錄工作聯系單；

v 可記錄產品的工藝變動；

v 工作聯系單能與業務聯系單（客戶訂單/合同）關聯，生產計劃、控制人員可方便地查閱相應的工作聯系單；

產品技術標準文檔管理 v 系統可對產品技術標準文檔進行管理，功能應包括版本控制、權限控制；

v 文檔可以方便地查詢，查詢方式包括：文檔編號、內容、作者、發布日期；

質量管理 v 可從采購、庫存、生產、銷售等系統獲得與質量檢驗、控制相關的數據；

v 支持采購、庫存、生產合過程的控制計劃；

v 支持統計過程控制（SPC）3.4 生產部需求分析 3.4.1 生產部組織結構 3.4.2 生產部主要職責及業務 · 月度計劃編制 · 生產計劃編制；

· 生產計劃下達；

· 生產計劃執行；

· 生產計劃反饋；

3.4.3 關鍵業務流程需求 月度計劃 v 系統可協助計劃編制人員編制月度生產計劃；

v 可根據月度生產計劃計算物料需求計劃；

v 可將月度計劃與實際生產進行比較；

計劃編制 v 系統可協助計劃編制人員編制生產計劃；

v 可根據銷售部門的《業務聯系單》生成初步的生產計劃安排（《生產順序安排》），計劃員可調整該生產計劃；

v 《生產順序安排》表內容包括：生產線（BM1/BM2）、安排表編號、序號、品種、定量、規格、計劃產量、業務聯系單、用戶、工藝標準、備注、擬制、審批、下達日期；

v 生成的生產計劃跨度可由計劃人員設置，計劃跨度應不小于兩周；

v 生產計劃安排可具體到班組；

v 生產計劃編制時需考慮訂單交貨日期、生產機臺的可用性、計劃停機因素、包裝材料是否到位、是否有技術部門的《工作聯系單》；

v 當生產計劃調整時，系統可自動重新生成新的《生產順序安排》，并對受影響而延期的生產安排或《業務聯系單》產生警告；

v 系統應支持插單生產或加急單生產的計劃編制；

優化排產 v 系統排產可根據《業務聯系單》的優先級別、同一品種、同一克重、尺寸組合、設備運行效率最高原則，自動排好復卷的生產計劃；

然后根據復卷的生產計劃，自動排好切紙各工序的生產計劃；

v 系統可提供優化的套切生產計劃建議；

計劃下達 v 計劃下達后，可通過系統自動分發到相關的生產工段及供應部；

v 系統可產生具體到班組的計劃領/送料單據；

v 通知的形式需包括：報表打印、電子郵件；

v 對有特殊質量要求的生產安排，可自動檢查相關的《工作聯系單》是否完備；

計劃跟蹤及反饋 v 可記錄每行生產順序安排的完成情況，包括成品入庫量（噸/件）；

v 針對每行生產順序安排的完成情況可自動匯總《業務聯系單》的完成情況；

v 生產計劃及各《業務聯系單》完成情況可被銷售、供應、財務等相關部門查詢；

v 可記錄到每一行生產順序安排的原材料的實際消耗量；

v 可將原材料實際消耗與額定消耗進行對比；

v 可計算每一行生產順序安排的實際成本及標準成本；

生產記錄 v 可記錄每一工段的關鍵生產數據，主要包括：復卷機產量記錄、切紙機產量記錄、包卷機產量記錄、平板包裝線產量記錄；

v 可記錄關鍵工段的質量檢測記錄；

v 當出現質量問題時能方便快速地查詢到相關的生產數據，如：軸、卷及其相應的生產班組、所用原材料等。

生產過程監控 v 系統可記錄在同一品種、定量的生產時，各工段的關鍵生產數據并以時間段區分，主要包括從原輔料投入到完成入庫的全過程；

v 系統能方便快速地查詢到有關生產數據如以紙件編號查詢從制漿到完成在生產期間的生產數據與有關質量記錄。

質量控制與處理 v 系統能迅速記錄出生產過程中成品、半成品質量情況及異常現象，并進行數據查找與分析；

v 系統能記錄并迅速查出生產過程中全部質量自檢情況。

報表及數據統計 v 可計算出各種原輔材料及包裝材料當月實際消耗量和單耗量，全年累計消耗量和累計單耗量；

v 月底、年底相應以月報、年報反映出各種考核指標的完成情況；

v 生產部可查看倉庫每日發往生產各工段的物料數量；

v 可顯示上和半產品對比圖、主要消耗對比圖，三率完成情況對比圖；

v 可用快報形式反映倉庫當天入庫產量品種數量及全月入庫情況，當天生產時間、卷取產量；

v 可反映兩臺紙機成品紙的關鍵指標：PPS直方圖 3.5 設備部需求分析 3.5.1 設備部組織結構 3.5.2 設備部主要職責及業務 · 設備采購計劃 · 設備檔案管理 · 設備維護 · 管理備品備件 3.5.3 關鍵業務流程需求 設備檔案管理 v 設備基本屬性，設備的名稱，編碼，生產廠商，生產日期，供貨商，安裝日期，價格，安裝位置，負責人等基本信息。

v 設備結構，可按層次描述出組成設備的組件、部件，分解到可單獨管理的部件。

v 設備關系，將設備的操作位置確定為多重系統的一部分。

v 設備狀態，可設置必要的測量點，并給定標準的測量值和合理的變動范圍，做為預防性維護、故障趨勢分析和缺陷分析的依據。

設備維修計劃管理 v 維修計劃生成，可從標準的故障維修方案和預防性維護方案生成一系列的作業工單，并可將單獨的工作單加入維修計劃。

v 維修計劃審批，可根據不同類型的工作單設置不同的審批工作流程和權限。

v 維修計劃資源準備，可給維修計劃指定人員、設備等資源，并可生成相應的物料需求計劃和出庫單。

v 維修計劃跟蹤控制，可根據作業計劃計劃中的工作單的狀態來跟蹤整個維修計劃的完成情況。

v 維修計劃分析，可記錄、比較維修計劃與實際執行情況的差異，并進行分析。

工作單管理 v 工作單生成，可根據需要單獨生成多種類型的工作單。

v 工作單狀態管理，可設置多種狀態來跟蹤工作單，并可記錄工作完成情況和資源消耗，結束工作單。

v 工作單優先級管理，可根據不同的重要或緊急程度對工作單設置不同的優先級。

v 工作單排程，可根據時間、資源、優先級等不同情況，對多個工作單進行排程和優化。

設備維修方案管理 v 設備故障管理，對設備故障進行系統的定義，分類和記錄跟蹤，以滿足設備系統性管理 要求。

v 設備故障維修方案，可對不同的故障定義標準的維護方案，即工作單模板。包括工作程序，操作要點，人員、設備、物料、工時的要求和消耗標準，以滿足標準化作業的要求。

v 設備預防性維護方案，可針對不同的系統、周期等制定多種類型的標準預防性維護方案，例如周檢、月檢、年檢等。并可在維護方案中包括多項標準作業規程。內容包括工作程序，操作要點，人員、設備、物料、工時的要求和消耗標準，以滿足標準化作業的要求。

外協任務管理 v 外協計劃，根據設備維修計劃及內部資源情況制定外協項目的計劃。

v 外協任務生成，給出外協任務的內容，工作標準，時間，供應商，價格，金額等。

v 外協任務審批，可根據不同類型的外協任務制定相應的審批流程和權限。

v 外協任務發放，將已批準的外協任務發放供應商執行。

v 外協任務跟蹤，設定多種狀態跟蹤和記錄外協任務的執行情況。

設備維護分析報表 v 材料及人工消耗分析，從設備維護工件單及維護記錄中分析材料及人工消耗的情況，作為確定和調整消耗定額依據，同時還可分析異常的消耗情況，作為缺陷分析的依據。

v 故障趨勢分析，從設備狀態記錄和故障記錄，分析設備系統主要的故障趨勢。

v 缺陷分析，從故障及各類零配件的消耗情況，分析設備和零配件的質量情況，確定需要改進的設備和配件缺陷，作為系統、設備、配件改進方案的依據。

v 分析報表定制，可根據實際需要，靈活地編制其他需要的分析和報表。

設備管理集成 v 財務管理集成：設備管理成本核算和預算控制；

設備維修計劃資金計劃。

v 庫存管理集成：根據維修計劃生成物料需求計劃；

根據維修作業（工單）生成物料出庫單；

記錄維修作業物料消耗。

v 資產管理集成：設備報廢，更新等變動反映到資產管理。

v 人力資源管理集成：設備管理維護人員及其工種，技能，薪酬，培訓管理。

3.6 財務部需求分析 3.6.1 財務部組織結構 3.6.2 財務部主要職責及業務 財務部是公司的財務管理部門。根據國家的有關制度，結合公司的具體情況，全面負責會計核算、資金使用、資產管理和預算與分析等財務管理及工程預結算管理工作；

為公司領導進行財務決策提供依據；

制定會計財務制度，并貫徹執行。

3.6.3 具體業務流程需求 帳務處理 v ERP系統與財務總帳系統是緊密連接的，當事務單據（提送貨單、發票等）產生后，系統可自動生成相關的會計分錄，通過會計人員審核后可以記帳憑證的形式轉入總帳系統；

通過這種自動連接可大大降低財務人員重復錄入的工作，并使總帳系統能從財務的角度及時反映物流及資金流的變化；

v 系統應支持多個利潤中心，在一套總帳科目下能對目前的一期（BM1）、二期(BM2)或將來的三期獨立核算，既可生成獨立的也可生成合并的財務報表；

v 系統支持多角度的成本中心設置，從不同角度反映成本歸集情況；

應收帳管理 v 能與銷售管理系統緊密連接，當提/送貨單及發票開出后系統自動更新客戶應收帳款余額；

v 可隨時方便查詢對客戶的銷售及發貨情況，如客戶合同、客戶訂單、提/送貨單等；

v 支持多幣別；

v 當收到客戶付款后，可輸入系統并自動沖減相應客戶的應收帳款，可自動產生相應的會計分錄并過入總帳；

v 每月可按客戶生成對帳單；

v 如客戶應收款已過期可自動產生催款單；

v 可生成《帳齡分析報表》及《應收帳款周轉分析報表》。

客戶信貸管理 v 客戶信用信息設置，可設置客戶信用限額、客戶間信貸關系、信用復查日期、付款方式、增值稅代碼、開戶銀行等重要信息；

v 當客戶放帳額超出信用限額時可自動產生警告及鎖定客戶訂單或提/送貨單；

應付帳管理 v 能與采購管理系統緊密連接，當錄入供應商發票后可自動更新供應商應付帳余額；

v 可方便地查詢供應商供貨情況，如采購合同、采購訂單、入庫單等；

v 可根據發票到期日期制定付款計劃；

v 支持多幣別結算；

v 系統可以自動提出折扣建議并且可以手工調整；

v 系統支持部分付款；

發票管理 v 可根據提/送貨單產生客戶發票；

v 提供與稅控機接口，可直接通過稅控機打印增值稅發票；

v 支持退貨和紅字發票處理；

固定資產管理 v 登記固定資產卡片；

v 固定資產折舊計提；

成本核算 v 支持實際成本和標準成本；

v 可按品種、規格、訂單核算生產成本；

v 成本數據可從其他業務系統自動獲取；

v 支持不同角度的成本差異分析。

3.7 人力資源部需求分析 3.7.1 組織結構 3.7.2 主要職責及業務 · 組織結構及職位設置 · 人力資源計劃 · 員工招聘與選擇 · 培訓及發展 · 考核與工作表現改進 · 薪酬設計與管理 · 職業發展與激勵機制 · 安全與健康 · 勞資關系 · 員工權益與紀律處分 3.7.3 關鍵業務流程需求 人事檔案管理 v 記錄人事檔案 員工培訓管理 v 記錄員工培訓情況；

v 記錄員工所獲得的資歷、證書等；

員工休假管理 v 記錄員工休假情況 工資與考勤 v 通過電腦考勤機記錄員工出勤情況；

v 考勤記錄可與工資計算關聯，自動考慮員工班期、假期等情況；

3.8 信息部需求分析 3.8.1 組織結構 3.8.2 主要職責及業務 · 檔案管理 · 公司網絡建設 · 網站維護 · 企業信息系統規劃、實施 3.8.3 關鍵業務需求 文檔管理 v 支持文檔的版本管理；

v 支持圖形、圖象的存取；

v 支持文檔發布 4.現行業務系統分析 XX現行業務系統的內容包括為實現業務目標而設置的組織機構、業務流程、業務單據及管理信息系統等元素。

4.1 核心業務流程 4.2 存在問題 通過初步的調研分析，XX現行的業務系統主要存在以下問題：

信息化集成度低 XX重視對信息系統的建設，在過去的幾年時間里，在管理信息系統方面分別使用了遠方財務系統（目前主要應用在固定資產）、金蝶財務系統、指紋打卡系統及自行開發的HR-MIS系統，在生產控制方面則引入了先進的DCS和QCS系統。但由于這些系統分屬不同供應商進行開發，使得系統間的信息化集成度低，存在ＭＩＳ開發中常見的＂信息孤島＂的現象，難以形成數據共享與知識積累。從而制約了管理層與決策層難以從分散、孤立的系統中查看所需要的資料、數據。例如: l 財務部門無法通過銷售系統及時獲得銷售合同進度和變化情況；

l 設備部門在繪制備件儲備與采購計劃或安排檢修任務時，由于無從知道現有庫房中某種備件的現有儲備量，為了設備的安全與檢修的方便，只有加大備品備件的儲備數量以提高生產的可靠系數，結果造成了庫存資金的增加；

l 倉庫管理人員無從知道她管理的備件使用在現場的哪些設備上，因此當現場生產人員到庫存領件時，雙方只能是憑經驗與感覺，當一個倉庫管理員休假時，別人難以替代他的工作；

l DCS、QCS控制系統中存在著大量對管理決策有用的數據，但是由于系統自身的局限性，實時數據沒有集成進管理信息系統，這些有用的信息不能在管理中發揮應有的作用。

財務部以事后統計為主，缺乏對業務部門的監督控制 l 由于無法及時獲得銷售部門的銷售數據，財務人員對無法及時地對銷售部門進行有效的監督控制，例如：在訂立合同時，財務部門無法及時準確地了解客戶的信用狀況，從而控制壞帳的風險；

對客戶應收帳款不能進行及時全面的匯總統計并執行催收，目前XX的應收帳款余額巨大（超過3億元），應收帳周轉天數超過120天且未開票欠款數額占很大部分；

l 現有系統不支持按客戶、銷售人員或地區進行分類統計的輔助帳，難以及時了解銷售人員所經手的應收帳余額，以便進行跟蹤控制；

l 沒有及時準確的銷售、生產、采購計劃的反饋，財務難以制定精確的資金計劃；

l 采購合同在簽定后存財務部備案，無事前的合同評審和核價程序。

銷售管理手段落后，難以適應現有的生產規模和將來的市場競爭 l 缺乏對銷售人員的獎勵制度 目前XX對銷售部門的考核是根據總部及各辦事處的銷售業績確定各辦事處的銷售費用提取比例進行的。銷售人員的收入基本與銷售業績無關，難以刺激銷售人員的工作積極性。

l 缺乏靈活的銷售定價策略 同一產品銷售價格與客戶所購買的數量、批量、規格聯系不大；

l 無按客戶利潤貢獻的統計分析評估手段，缺乏對已有客戶進行合理篩選淘汰機制。

信息反饋不及時，導致原材料的積壓 l 目前XX總的銷售計劃每年制定一次，由于缺乏對銷售情況的及時反饋，主要原材料的采購計劃只能根據銷售計劃按生產能力制定，再加上主要原材料的采購周期較長而銷售交貨期短，為保證生產不中斷，往往需加大每次的采購批量，從而使得原材料備貨過多，導致原材料的積壓（目前XX原材料的存貨周期為4個月）。

難以準確把握客戶交貨量要求，導致產成品積壓 l 由于缺乏對逐個客戶/銷售渠道的銷量跟蹤預測手段，難以準確跟蹤客戶交貨要求，導致部分為客戶提前生產的產品積壓在倉。此外，“無訂單”成品（因套切剩余的成品）也是產成品積壓的來源之一。目前XX的產成品存貨周期約為3.7個月。

無外倉存貨（托管產品）輔助帳，對廠外產成品存貨控制不嚴 l 目前XX在廠外有十多個由第三方物流公司或客戶托管的成品倉，部分托管產成品存貨僅以未開票欠款的形式反映，未設立托管產品的輔助帳，難以及時跟蹤這些產成品的流向和耗用。

成本核算 l 成本核算不夠明細（只對品種，不能明細到訂單、規格）；

l 成本考核不完全，只對主要物料消耗有考核，沒有對人工及制造費用進行定額考核；

l 未采用計劃成本進行成本差異分析和控制。

設備管理 l 現有設備管理系統不能有效控制生產與維護成本。

XX生產過程復雜，生產系統十分龐大，企業的發展要求加強生產過程的管理和生產成本控制，而舊有的MIS系統所采取的僅是一種事后管理模式，沒有集成生產動態管理、財務控制、資產管理等事中監測功能，難以實現對整個生產過程的有效控制，也不能有效地降低生產成本。

l 缺乏有效的分析工具。數據是決策的依據，然而沒有有效的分析工具的支持，即使面對大量的數據，決策者也往往難以做出最佳的決策。

4.3 改進建議 以引入ERP系統為契機，建立和完善適應市場變化的管理體制 l 制定合理的銷售人員考核及獎勵機制 l 制定適應市場變化的銷售價格策略 l 強化財務部對業務部門的監控作用 l 建立客戶信用評估機制 l 引入標準成本制度 l 引入設備維護的工作單制度 引入先進的ERP系統，使企業信息系統建立在一體化的信息平臺上 l 使主要業務部門能徹底擺脫現有的手工作業系統 l 使財務、銷售、生產、供應、設備、技術、人力資源部門能在整合的系統下運作 l 使工業控制系統(DCS,QCS系統)與信息管理系統(ERP)整合達到管控一體化 <完> 僅供參考

第五篇：新形勢下婦聯組織應怎樣找準定位參與社會管理及其創新調研報告

新形勢下婦聯組織應怎樣找準定位參與社

會管理及其創新調研報告

婦聯組織參與社會管理創新是當前各級婦聯組織一個重大的理論課題和實踐課題，是如何貫徹落實好十七屆五中全會以及胡錦濤總書記在紀念“三八”國際婦女節100周年大會上重要講話精神的一個緊迫的政治任務。與此同時，在中央省部級主要領導干部社會管理及其創新專題研討班上，胡錦濤總書記以及習近平、***同志對群團組織參與社會管理及創新提出明確指示和要求。鑒于此，武陽鎮婦聯就“新形勢下婦聯應怎樣找準定位參與社會管理及其創新”這一課題做了一個專題調研，現將主要情況報告如下：

一、主要工作情況

（一）以黨建帶婦建為主要抓手，加強我鎮婦聯組織自身建設。堅持黨建帶婦建，積極探索新形勢下加強婦聯基層組織建設的有效途徑，全鎮婦聯基層組織建設進一步加強，使婦聯組織參與社會管理服務的力量不斷壯大、能力不斷提升。一是組織覆蓋不斷拓展。全鎮村（居）、黨政機關科教文衛事業單位婦女組織組建率均達100%。二是組織效率和能力不斷提升。實施了主要工作目標考核制度，農村婦代會探索實行了換屆直選和婦代會主任定期述職制度，調動激發各級婦女干部工作積極性、主動性和創造性，有效提高組織內部各環節運行效率。三是巾幗志愿者隊伍不斷壯大。組建巾幗保潔隊、普法隊、科技服務隊、文藝宣傳隊，發揮改善村容村貌、提升婦女素質、幫助婦女增收致富、協調化解矛盾職能；組建巾幗愛心奉獻隊，幫扶救助貧困婦女兒童、孤寡老人、烈軍屬等弱勢群體。

（二）以構建社會化維權格局為重要目標，切實維護婦女群眾合法權益。一是構建社會化婦女維權工作機制。成立了由鎮綜治辦牽頭、司法所等部門參與的維護婦女權益工作領導小組，通過聯合調研視察、案情分析、個案督辦等工作方式，實現各部門資源共享、優勢功能互補，綜合運用法律、行政和經濟等手段，真正形成了婦女維權工作的合力。二是建立婦女信訪及訴求反饋工作機制。把婦聯信訪工作和信訪機構作為了解婦女群眾訴求、化解婦女群眾矛盾糾紛，為婦女群眾排擾解難的重要窗口和渠道。建立健全了婦聯干部參與的司法調解中心、村婦代會主任參加的調解委員會。對潛在的女性群體性矛盾，加大排查調處力度，從源頭協調化解矛盾。暢通輿情反饋渠道，將重大的、有傾向性的問題及時總結匯報，為黨委、政府決策提供科學依據。三是建立實施實事化維權工作機制。連續多年爭取鎮黨委、政府支持，協調社會資源為婦女兒童辦好事、實事。實施農村婦女“宮頸癌、乳腺癌”兩病免費普查項目，開展“關愛女性健康知識大講堂”活動，為已婚農村婦女進行免費“兩癌”檢查，普查率達到95％，患病婦女全部得到了救治，有效維護了農村婦女的健康權。

（三）以創新婦聯工作方法為緊要任務，全力服務婦女創業發展。一是加強培訓，增強婦女參與發展的能力。深入實施“女性素質工程”，充分利用各類婦女教育陣地和多種教育途徑，針對不同婦女群體的需要，開展系列培訓。面向農村婦女實施“新型女農民培訓計劃”，重點加強科技培訓，提高增收致富能力；面向婦女創業典型，開展現代經營管理、鎮場營銷、信息品牌等方面的知識培訓，增強她們的發展能

力。二是搭建平臺，提升婦女參與發展的水平。探索建立了集項目推介、科技培訓、信貸支持、典型帶動于一體的服務婦女發展模式。三是找準載體，引領婦女立足崗位做貢獻。以“三送”活動為契機，深化“巾幗文明崗”、“巾幗建功標兵”爭創活動，健全動態管理、社會監督機制，豐富創建內容，拓展活動領域，提高女職工學習能力、競爭能力和自主創新能力。

二、當前存在主要問題

（一）參與本領不足。農村婦代會主任受文化程度低，自身知識結構單一，信息相對落后，政策掌握得不深，工作思路不寬等主客觀因素的制約，在宣傳、教育、引導婦女等方面能力不足，在引導婦女更新觀念、提高技能、自覺維權等方面相對作用不夠，導致參與社會管理創新的水平不高，在一定程度上制約了婦聯職能的發揮。

（二）工作創新不夠。婦女分布廣、流動性強，婦女群眾需求逐漸分層次、多樣化，對婦聯組織的設置布局和運行模式、婦女群眾工作的方式方法、服務婦女的手段渠道、婦聯干部的群眾工作能力都提出了新的挑戰和要求，需要進一步探索黨委政府認可、社會認同、婦女群眾歡迎，更具效率和效益的工作機制和途徑。

（三）工作條件優化不好。新形勢下，婦聯組織特別是婦聯基層組織，承擔著越來越繁重、越來越復雜的的工作任務。而基層婦聯組織的工作條件還相對不完善。一是工作經費沒有保障。絕大多數村（居）沒有將婦女工作經費納入財政預算，更沒有必須保障此項開支的硬性措施和規定，只有開展活動時專題申請活動經費，村婦女干部往往有籌措資金壓力大于工作壓力之感。二是村婦聯干部兼職多。由于村（居）編制的限制，婦聯干部身兼數職，工作繁重、壓力大。計劃生育工作作為村重點考核的工作，與經濟指標掛鉤，她們的精力和時間有限，婦女工作相對成為婦代會主任的“副業”，重視程度不夠，致使婦女工作力度不大，缺乏工作的主動性和創造性。三是經濟待遇低。目前，全鎮村（居）婦代會主任大多沒有固定報酬，她們的待遇往往是擔任其他職務所得。偏低的經濟待遇，影響了村婦女干部的工作積極性，增加了開展工作的難度和阻力。

三、對策建議

（一）以“三送”為契機，積極爭取黨委重視，切實加強領導，創造婦聯組織參與社會管理創新的良好環境。要積極爭取各級黨委把婦聯工作納入重要議事日程，定期聽取工作匯報，及時研究婦女工作，幫助解決實際困難；要將婦聯組織是否健全、作用是否發揮充分，作為考核黨委工作的一項重要內容，定期檢查督導；要在制定經濟和社會發展政策過程中，充分考慮婦女的具體利益，建立和完善促進婦女發展的政策體系；要加大對婦女兒童事業的投入，保證婦聯組織的行政經費、業務活動和事業發展經費，并列入各級財政預算。村（居）委會也應對婦女組織活動經費予以保證。提高村婦代會主任的生活待遇，適當解決她們的報酬。各級政府對公益性、社會性、專業性、服務性的婦女兒童事業要加大投入力度，并納入社會事業發展規劃，切實加強婦女兒童活動陣地及配套設施建設，每年為婦女兒童辦幾件實事、好事，為婦聯組織參與社會管理創新，做好新形勢下婦女群眾工作

創造良好的環境。

（二）以“三送”為抓手，加強隊伍建設，提高綜合素質，增強婦聯組織參與社會管理創新的能力。加強婦聯干部的素質能力建設，著重提高婦聯干部的自主創新能力，提高社會工作專業化水平。要更新婦聯干部的傳統工作理念，激勵婦聯干部轉變傳統的思維方式和工作方法，找準新形勢下的工作結合點和切入點，解放思想，與時俱進，以新的精神面貌和新的工作狀態，引領婦女參與經濟、政治、文化和社會建設。要加強婦聯干部的職業素養培訓。通過開展社會工作專業知識和現代社會管理、公共服務理念和方法的教育培訓及實踐鍛煉，不斷提高婦聯組織的專業化社會服務水平。要建設一支精通社會工作的人才隊伍。有針對性的引進一些熟悉社會工作的專業型人才，嘗試在婦聯干部隊伍中引入社會工作者職業資格認證制度，打造一支專業的社會工作者隊伍，為提升婦聯參與社會管理和公共服務水平提供人力保障。要堅持把創先爭優活動與婦女工作實踐相結合，以組織創先進、黨員爭優秀、群眾得實惠為工作目標，激勵帶動各界婦女在工作中爭先進、做表率，展現婦聯組織的工作理念和服務意識，提升婦聯組織參與社會管理創新的能力。

（三）以“三送’為導向，創新工作理念，完善工作機制，增強婦聯組織參與社會管理創新的實效性。婦聯組織要破除思維定式，創新工作理念，積極探索和建立社會化、項目化運作機制，以集中更多的力量為婦女兒童辦好事、辦實事、辦大事。一是要建立項目承接機制。把握市場需求，協調社會資源，通過政府委托和自主開發等形式，積極主動承接政府授權的一些如職業技能免費培訓項目、文明禮儀培訓項目

等社會公共管理和服務的項目，打造形成一批為婦女兒童服務的公共產品。二是要完善項目合作機制。婦聯是群團組織，資源有限。如何突破這一“瓶頸”，最大限度地拉長工作“短腿”，要通過向黨委政府各有關部門借力，解決這一難題。對于政府委托的項目，婦聯組織可以單獨組織實施，也可以與其他社團和科研機構、企事業單位聯合組織實施，吸納不同知識結構、不同經歷閱歷、不同需求視角的志愿者融入到婦女發展項目的實施和研究中，發揮各自優勢，建立互惠、雙贏的合作模式，開拓婦女工作新天地。