第一篇：縣信用聯社財務會計部先進集體事跡材料[范文]

信用社的好管家主任的賢內助

—— 縣信用聯社財務會計部先進事跡介紹

縣信用聯社200年末各項存款凈增3972萬元，完成年度計劃的108%；各項收入達到2270萬元，同比增加629萬元，實現利潤389萬元，考核利潤達到483萬元，人均創利4.8萬元…… 這一串串驕人的業績，離不開上級管理部門對聯社的指

導協調，離不開聯社所有員工的共同努力，更是縣信用社的好管家、主任的賢內助——聯社財務會計部精打細算、辛勤工作的結果。

縣信用聯社財務會計部有員工3人，平均年齡不到30歲，有中共黨2名，與信息部一套人馬，兩塊牌子，是集全縣信用社會計核算、財務管理、信息科技、現金管理、賬戶及反洗錢等多項工作于一身的一個重要職能部門。，縣信用聯社財務部緊緊圍繞聯社的中心工作，結合部門工作實際，克服了人員少、工作頭緒多的困難，在部門經理的帶領下，開展了卓有成效的工作。

一、整章建制，規范財務管理及會計核算工作

縣信用聯社改制創立后，出臺了相關的財務管理辦法，但隨著信用社改革的進一步深化，財務管理辦法已不能適應管理工作和業務發展的需要。因此，縣信用聯社財務部自初先后制定下發了《縣信用聯社財務實施細則》、《縣信用聯社會計工作規范化管理辦法》、《縣信用聯社關于規范會計登記簿的通知》等制度規定，明確了費用審批流程，規范了會計工作行為，為聯社其他工作的開展奠定了堅實基礎。

二、巧做預算明重點，精打細算出效益

有了制度基礎，財務部在一季度根據近幾年來聯社財務收支變化情況，結合全縣業務經營特點，迅速制作了聯社財務收支預算，明確了財務支出重點，為領導決策提供了依據，使財務支出逐步向業務開展傾斜，壓縮非業務開支，并且在日常工作中對每一項收支都精打細算，不隨意開支一分錢，全年壓縮節約非業務公用開支147萬元，但確使職工個人工資收入和福利收入大幅度增加。各社談起的財務管理時都說：“財務部太摳門了，你多用一度電、多打一個電話，財務部都要審半天，超支了的發票拿都不要拿去報銷，但是財務部的核算也讓職工得到了實惠，個人福利有了很大提高，摳門一點公用費用，我們也擁護”。這些言辭是對財務管理工作的最好肯定。

三、積極參與信貸系統上線，促使聯社階段工作順利完成二季度，省聯社信貸系統要在全面上線，為了促使此項工作的順利完成，財務部沒有因為不是本部門的工作而放任不管，而是積極參與，主動承擔了資料整理、信息錄入、機器布放等工作。聯社人員年齡結構偏大，大多沒有接觸過計算機，信貸系統上線時需錄入計算機的資料多，工作量特別大。財務部迎難而上，抽調全縣接觸過計算機的員工，既當老師，又當學員，加班加點在規定的時間內完成了相關工作，促使信貸系統在按時順利上線，并確保了正常運行。

四、努力完成部門崗位工作，積極參與聯社公共活動，處處起到模范帶頭作用

聯社財務部是集多項工作為一身的一個部門，這就需要工作思路清、目標方向明確，重點突出。財務部經理將部門內的3名同志的工作按不同崗位予以明確分工分工，各有側重。在工作中，同志之間積極主動配合：部門經理抓全盤、管核算，系統管理員管全縣網絡運行，財務部業務員抓現金管理和賬戶、反洗錢、核算工作。他們在完成各自工作的同時，還及時布置了全縣的貨幣管理工作，從賬戶管理、反洗錢、反假幣等方面做了細致周密的安排；認真做好會計輔導工作；積極參與了聯社“雙創”工作…… 他們參與每一項工作時，總是那么默默無聞，因為他們是不經意的參與，默默的行動，從不計較部門和個人得失。因為他們深深懂得：聯社是一個大家庭，財務部只是其中的一個成員，只有每個成員都為家庭獻出一份力，這個家庭一定會很精彩。也正是在聯社財務部的影響下，聯社出現了人人出大力、個個爭上游的可喜勢頭！如果你有機會走進縣信用聯社機關，看到風風火火的場景，那一定有財務部同志的忙碌身影……

一份耕耘，一份收獲。縣信用聯社財務部的艱辛付出，同志們看在眼里，領導想在心頭：財務部經理被推薦出席市級先進個人，兩名同志出席縣級先進個人，一名同志被聯社黨委授予為優秀共產黨員；一名同志被推薦為省級網絡管理先進工作者，一名同志被評選為縣級先進個人，一名同志被提名為優秀共產黨員，財務部被推薦出席為市級先進集體。他們在獲得這些榮譽的同時，沒有驕傲，而是更加努力的工作著，為明天創造更燦爛的輝煌而蓄勢待發。

縣農村信用合作聯社

縣信用聯社工會委員會

第二篇：農村信用聯社財務會計部經理個人述職報告

農村信用聯社財務會計部經理個人述職報告

本人***，男、漢族，大專學歷，會計師職稱，任***聯社財務會計部經理。

在我擔任聯社財務會計部經理期間，緊緊圍繞**聯社年初確定的工作指導思想和目標任務，嚴格執行金融法律、法規，加強內控制度建設，規范財務行為，嚴肅財經紀律，制定和完善內控制度，依法合規經營；強化成本意識，積極拓寬經營渠道，壓縮費用開支，化解會計風險，提高了會計核算水平和經營效益；在聯社領導班子的正確領導下，努力完成各項工作任務，密切配合其他部門工作，把主要工作放在服務基層上，較好地完成了各項工作目標：

一、充分發揮財務核算職能，認真執行聯社既定經營目標。年初，財務會計部在結合我聯社上經營目標完成情況的基礎上，本著“效益優先”的原則，根據銀監局相關監管指標及**省聯社的各項業務發展目標任務要求，對各項經營目標值進行反復計算，科學、合理地擬定聯社2013各項收支計劃、利潤增長計劃、綜合費用率控制計劃等；提出了基層信用社的各項存款、貸款營銷指標、收入、綜合效益計劃指標等任務參考方案，為給聯社領導班子提供更加科學合理的經營管理參考數據。對聯社既定的經營目標計劃認真組織實施。

（一）財務指標總體持續向好，抵御風險能力進一步增強。截至2013年12月末，我縣聯社資產總額*****萬元，負債總額 *****萬元。所有者權益為到*****萬元，比年初增加*****萬元，其中:實收資本（股本金）*****萬元，較年初增減*****萬元；資本公積*****萬元，較年初增減*****萬元；盈余公積*****萬元，較年初增加*****萬元；一般準備*****萬元，較年初增加*****萬元，未分配利潤*****萬，較上年同期增加*****萬元。

（二）收入支出總體保持平衡, 費用控制較好。

1、截止12月末全轄實現營業收入*****萬元,同比增加*****萬元，增幅為32.43%，其中利息收入*****萬元，占各項收入的84.24%，同比增加*****萬元，增幅35.36%；金融機構往來收入*****萬元，占各項收入的13.56%，同比增長*****萬元，增幅22.57%；中間業務收入*****萬元，上各項收入的2.06%同比增加*****萬元，增幅24.29%；投資收益*****萬元，占各項收入的0.11%，同比增加*****萬元，增幅98.72%；其他業務收入*****萬元，占各項收入的0.03%。

2、截止12月末全轄營業支出為*****萬元，同比增加*****萬元，增幅為30.72%，其中：利息支出*****萬元，占各項支出的18.86%，同比增加*****萬元；金融機構往來支出*****萬元，占各項支出5.15%，同比增加*****萬元；手續費及傭金支出*****萬元，占各項支出0.7%，同比增加*****萬元；業務及管理費用*****萬元，占各項支出41.79%，同比增加*****萬元(其中職工薪酬較上年增加*****萬元)；營業稅及附加*****萬元，占各項支出3.41%，同比增加*****萬元。3、2013年計提資產減值準備*****萬元，其中：計提貸款減值損失準備*****萬元，計提非信貸資產減值準備*****萬元。年末貸 2 款減值準備余額*****萬元，貸款損失準備充足率為335.78%,比年初下降2.69個百分點;貸款撥備覆蓋率為801.16%,比年初提高287.6個百分點;貸款總撥貸率9.43%。

4、全年實現利潤總額*****萬元，同比增盈*****萬元。

5、全年上交得項稅收*****萬元，其中：營業稅金及附加*****萬元，所得稅*****萬元。

二、準確、及時報送財務信息，當好領導參謀

財務會計部承擔**縣聯社會計報表、統計報表、風險監測報表、統計報表、財政報表、稅務報表及非現場監管報表等報表及分析的上報工作，我部能按規定審核、匯總、編報信用社各種會計報表與分析，以及**省聯社、監管部門、人民銀行等部門下發的各類報表與分析，為上級部門及聯社對經營情況監控管理提供真實、可靠的統計資料和重要數據指標，對更好的實施監督管理、防范風險工作提供了方便。并按權責發生制原則每季度組織財務成本核算，將核算準確數據及時上報領導，當好領導的參謀。

三、強化費用管理，努力增收節支。

一是轉變了收息觀念和方法，要求各信用社牢固樹立利息收入應收盡收的意識，爭取做到每筆貸款按時收息不留尾巴，按季結息不拖欠，并對此項指標按季進行了考核，促進了我縣聯社收息率的提高，從而為完成全年利潤指標，增加職工收入奠定了堅實的基礎。二是準確調度資金，合理運用資金的時間差，進行銀行業資金存放業務，提高資金使用效率，增加資金盈利。三是經過認真分析和計 算，向全轄各信用社下達了《關于核定各信用社庫存現金限額的通知》，通過嚴格控制現金庫存和非營業性資金占壓，對各信用社超限額使用現金的執行利息賠償制度，減少不生息資金占用率。

四、進一步完善人民幣賬戶管理，切實加強反洗錢工作 完善人民幣銀行結算賬戶管理、加強反洗錢、反假幣、聯網核查居民身份信息系統管理、現金管理等工作，是財務會計部做好防范金融風險的主要內容。4-6月份組織轄內委派會計和一線人員參加**省聯社組織的二代支付系統及反洗錢系統業務培訓，8月組織全轄各網點28名會計人員參加了人民銀行反洗錢資格培訓考試，為進一步加強反洗錢工作打下了實的基礎。

五、整章建制，進一步規范財務管理和會計核算

今年，財務會計部把規范財務會計核算作為一項重要工作來抓，首先從建立建全規章制度入手，加大了對相關財務會計制度的完善工作力度。相繼制定了《**縣農村信用合作聯社財務及費用管理實施細則》、《**縣農村信用合作聯社財務會計部工作職責》、《關于核定各信用社庫存現金限額的通知》、《關于規范大額支付審批權限的通知》，制定并發布了59個財務、會計業務操作流程等一系列財務管理和會計核算制度，進一步規范了聯社的財務會計核算。

六、加強業務培訓，提高會計人員素質

一方面，為了提高我縣聯社會計隊伍素質，我部利用每月召開會計月度分析例會的機會，對新業務、新制度、新知識組織合計人員進行集中學習，在召開會計月度分析例會前，統計各社會計工作 4 中遇到的問題，在召開分析例會時進行統一解答。每次會計例會均要求參會主管會計對兩個信用社的傳票、登記簿進行點評，從中發現好的經驗與不足之處，對提高會計人主管的具體操作水平有很強的示范作用。對會議內容及時形成會議紀要下發各網點，從而進一步提高了我縣會計人員的綜合業務素質。另一方面，繼續加強對財會人員的集中培訓，10月份，組織全轄38名財會工作人員參加了會計人員再教育培訓；11月份，組織全轄45名會計、柜員參加了聯社組織的“會計業務處理規范培訓班”，全面提高了我聯社會計人員綜合素質。

七、做好自律監管工作，控制操作風險發生。

為有效防范和控制信用社各項會計業務操作風險，切實提高會計、柜員等工作質量，杜絕違規違法案件及不規范行為的發生，根據2013自律監管工作計劃，確保聯社各項工作穩健、快速發展，聯社財務會計部分別在4月、7月、10月和12月對各營業網點2013年各季度會計及柜面業務進行了自律監管現場檢查。檢查內容涵蓋賬戶管理、會計憑證管理、結算業務、現金出納業務、大額現金（含反洗錢）管理、金庫及查庫管理、有價單證及重要空白憑證的管理、會計印章的保管與使用、對賬制度落實情況、會計檔案管理、年終決算前資產清理情況等各方面內容，對全轄各信用社在業務操作中存在的問題進行了全面的梳理，為全面提高我社會計業務水平培訓工作和有效防控會計操作風險打好了基礎。

八、及時繳納各項社保基金，維護了職工的合法權益 聯社財務會計部根據聯社安排，承擔了聯社職工的各項社保基金、住房公積金及職工工資的繳納及發放工作，月末財務會計部根據各信用社經營狀況，對各社經營指標進行認真的考核，及時、準確地發放職工工資，保障了職工對各項基金的享受，維護了職工的合法權益。

九、認真做好資金清算、確保資金的及時匯劃

聯社財務會計部承擔著轄區信用社的資金清算和資金營運業務。一是能夠將各項借記業務、稅票等業務按時通過清算口徑，提交各商業銀行、人民銀行。二是及時匯總核算資金頭寸，對各網點資金有余缺時能夠及時進行統一調配，確保了資金的及時匯劃和現金的合理調配。三是根據聯社節余資金情況，隨時掌握資金市場利率變化情況，并向聯社主管領導提出資金業務建議，準確及時做好資金動作和對帳工作，為聯社合理使用資金產生效益最大化提供了有力的支撐。

十、曾經受到的獎勵或處分。1、2008被評為**聯社先進個人； 2、2010被評為**聯社先進個人； 3、2012年被**地區銀行業協會評為“支持小微企業發展金融服務之星”

本人在工作中奉公守法，認真執行國家有關金融方針政策和各項內部管理制度，沒有受到過任何處分。

以上是本述職，妥否，請指正。

述職人：*** 年***月***日7

2014

第三篇：財務會計部崗位職責

中鐵二局成渝項目部財務會計部崗位職責

一、出納崗職責

1、根據已審批的資金計劃支付資金，并完善各項收付款手續。

2、負責提取日常開支所需現金，控制每日庫存現金數量，保證現金安全。及時、準確的登記現金日記賬，銀行存款日記賬。

3、辦理職工及勞務工工資卡，并負責發放工資卡。負責到施工現場發放無工資卡勞務工的工資。

4、負責項目責任承包風險抵押金的收取及臺帳管理，負責登記項目上交款臺帳。

5、負責每月銀行對帳單的打印、核對、簽認。負責各種銀行結算空白憑證的保管、領用、注銷工作。

6、負責資金收支臺帳數據更新。

7、負責資金周報表、資金監管報表的編制、匯總、報送。

8、完成領導交辦的其他臨時任務。

二、會計崗位職責

1、正確計算，及時登記各項與工資有關的臺賬，完成相關資料的裝訂。

2、負責收集和復核勞務班組的工資計算，完善相關勞務工工資發放手續，及時更新勞務工工資發放臺賬。

3、負責計價、報銷等憑證的編制，及時清扣備用金。

4、負責落實各項處罰決定的清扣清收，更新相應的罰款和獎金兌現臺賬。

5、建立項目部低值易耗品使用臺帳。

6、負責編制貨幣資金收付款憑證。

7、負責各項內業資料的收集、歸檔、裝訂。

8、完成領導交辦的其他臨時任務。

三、核算崗崗位職責

1、負責對項目部及各個作業隊物資消耗賬務處理。

2、負責每月及時歸集和梳理項目部及下屬各個作業隊的現場經費。

3、配合會計崗完成計價單、報銷等轉賬憑證的編制，建立計價臺賬。

4、指導、配合作業隊、班組完成核算資料。

5、負責每月發放勞務工工資后，和勞資部門一起到作業隊完成勞務工工資事后監督。

6、負責配合計合部完成責任成本分析。

7、負責合計憑證裝訂。

8、完成領導交辦的其他臨時任務。

四、財會部長崗位職責

1、負責擬定資金籌措方案，并負責資金籌集。

2、按次編制資金使用計劃，并負責向項目領導及公司報批，嚴格按照公司財務部審批來安排支付資金。

3、負責項目部資金安全，控制資金風險，跟蹤勞務工工資發放情況信息反饋。

4、負責完成項目上繳款計劃，按時上交各項基金、折舊。

5、負責建立健全項目部財務管理制度，構建作業隊成本歸集和核算體系，指導作業隊完善相關費用歸集。

6、參與簽訂項目部經濟合同和協議，建立合同臺賬，并監督合同執行情況。

7、負責項目部報銷審核，憑證審核。

8、負責組織月度、季度、報表編制。

9、負責建立成本費用歸集臺賬，業主驗工臺賬。

10、負責項目部稅務策劃，協調地方稅務機關、業主、局指揮部及項目部等其他部門關系。

11、組織項目部經濟活動分析。

12、完成領導交辦的臨時任務。

第四篇：財務會計部工作總結

財務會計部工作總結

一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成

年初，本著“效益優先”的原則，根據省聯社給我社制定的各項經營目標任務，結合我社上經營目標完成情況的基礎上，科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務，并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業網點反復進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網點主任簽訂經營目標責任制，修改和完善了經營管理綜合考核辦法，為各網點明確了經營方向和責任目標。十

一月份，根據各網點經營目標實際完成情況，結合本地市場經濟變化特點，及時調整各網點經營目標，為今年利潤計劃的順利實現進一步奠定基礎。截止11月末，各項存款余額為*******萬元，比年初增加******萬元；各項貸款余額為******萬元（含貼現****萬元），比年初增加****萬元；不良貸款余額為****萬元（不含抵債資產），比年初下降****萬元，不良貸款占各項貸款的比例為*%（含貼現），比年初的*％下降了*個百分點；全轄盈虧軋差合計賬面盈余****萬元，比去年同期增盈****萬元。預計至12月末，各項存款余額達到******萬元，比年初增加******萬元；各項貸款余額為*****萬元，比年初增加*****萬元；不良貸款余額為****萬元，比年初下降****萬元，不良貸款占比為*，比年初下降*%；全轄實現各項收入為****元，各項支出****萬元，賬面盈余****萬元。

二、加強財務管理，規范財務行為，努力增收節支

1、根據上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經聯社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了****元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。

2、規范財務行為，合理控制財務開支。繼續執行《**市農村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯社費用管理委員會管理下，詳細規范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批通過的各項費用為******元，其中：各項墊支費用*****，購買的低值易耗品費用為*****元，各種修理費用為******元，營業外支出為****元，其他各項費用為*****元。

3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為***萬元，已超過銀監部門的風險控制警戒線，我部根據實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為***萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規投資，規范投資行為

根據銀監部門和省聯社清理違規投資的要求，加大了對違規債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國****萬元國債和保險投資****萬元。目前仍有保險投資**萬元未收回，正繼續與太平洋保險公司洽談給付；密切關注南方證券

托管工作，債權一經確定，及時清收南方證券****萬元國債投資。為規范投資行為，確保資金安全、高效運營，我部于今年十月制定了《**市農村信用合作聯社投資業務管理辦法》，規定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業務行為。十月份以來，委托省聯社在銀行間債券市場購買債券*****萬元，同時與省聯社進行短期資金拆放業務，提高了資金使用效益。

四、申請發行專項中央銀行票據**萬元

為進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據國庫院《農村信用社改革試點方案的通知》（國發[XX]15號）和中國人民銀行《農村信用社改革試點專項中央銀行票據操作辦法》（銀發[XX]181號）、《農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》（銀發[##]4號）文件精神，一季度制定了《**市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》，在報經**銀監分局

批準后，一邊請**會計師事務所清產核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發行了中央銀行專項票據**萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力。

根據農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金****萬元，有力地支持了地方經濟的發展，加強了對“三農”的服務，同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內控建設，堵塞經濟案件的發生

1、為了進一步規范農村信用社的業務操作，嚴格執行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業網點依法合規經營，防止各類案件的發生，我們修

改和補充了《**市農村信用社違反業務管理規定和業務操作規程處罰辦法》，把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監察審計部分、安全保衛部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業務操作規程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規范了各項業務操作規范，提高了全體員工的業務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發生。2、10月21日至25日，開展了“會計互審大檢查”活動，我部會同監察審計部選擇了*****等五個營業網點，組織全轄**個網點的主辦會計，分五組對這五個營業網點以會計互審的形式對會計出納業務核算質量進行了全面檢查。互審組全面調閱了被檢查營業網點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案，結合日常業務，對會計出納業務過程中好的做法和不是之處進行了總結，并形成會計互審工作底稿，就互審情況進行了交

流。活動結束后，我部同監察審計部對一些操作業務進行明確的規定，并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法，此次活動不僅適應了新的業務系統操作要求，規范會計出納業務的操作行為，而且進一步完善了內控制度，杜絕了安全隱患。

七、加強賬戶管理、現金管理及人民幣管理，防范金融風險

今年以來，為加強我 社賬戶管理和現金管理，配合銀監部門和人民銀行業務監管的需要，分別進行了賬戶管理檢查、大額現金檢查。檢查分為三個階段進行：第一階段，對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現金管理辦法》等相關規定，各基層網點首先展開自查，形成自查報告上報我部；第二階段，我部對各網點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監部門和人民銀行；第三階段，配合銀監部門和人民銀行對各網點進行抽查。對檢查所發現的問題如違規支取現金、違規開設基本

賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期整改。檢查通過現場指導、問題討論等方式，促進了基層網點內勤員工相關業務理論水平和操作能力，規范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現金存、取等業務操作行為，進一步確保了我社依法合規經營。7月份，結合全市開展“反假宣傳周”活動，積極開展了反假幣宣傳活動，在真州農貿市場、新城鎮街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對假幣的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。

八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平

1、利用會計例會之機，組織各網點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務管理辦法》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務操作規程》等文件。在綜合業務上線后，對全

轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發了三期會計業務培訓資料，分別是《出納業務培訓資料》、《會計憑證編制及裝訂規范標準》和《**市農村信用社報表填制說明及相關要求》，并根據《出納業務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業務系統操作要求。

2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業網點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執行情況及重要空白憑證管理等進行了現場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現場糾正，并針對存在的違規違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網點認真落實各項規章制度。

九、下一工作目標

1、加強柜面人員業務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業務人員素質。

2、開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。

3、健全內部管理制度，做到依法核算、合規經營。

4、強化會計輔導與檢查的力度，杜絕安全隱患。

第五篇：工作總結2004財務會計部工作總結

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2004財務會計部工作總結

2004年，我部認真貫徹和落實黨和國家的“三農”方針、政策，嚴格執行金融法律、法規相關規定，依法合規經營，制定和完善了內控制度建設，強化成本意識，積極拓寬經營渠道，壓縮費用開支，提高了會計核算水平和經營效益。在聯社黨委的領導下，努力完成聯社主任室下達的工作任務，密切配合其他部門的各項工作，把主要工作放在服務于基層上，較好地完成了本的各項工作，現將本年工作總結匯報如下：

一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成

年初，本著“效益優先”的原則，根據省聯社給我社制定的各項經營目標任務，結合我社上經營目標完成情況的基礎上，科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務，并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業網點反復進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網點主任簽訂經營目標責任制，修改和完善了經營管理綜合考核辦法，為各網點明確了經營方向和責任目標。十一月份，根據各網點經營目標實際完成情況，結合本地市場經濟變化特點，及時調整各網點經營目標，為今年利潤計劃的順利實現進一步奠定基礎。截止11月末，各項存款余額為*******萬元，比年初增加******萬元；各項貸款余額為******萬元（含貼現****萬元），比年初增加****萬元；不良貸款余額為****萬元（不含抵債資產），比年初下降****萬元，不良貸款占各項貸款的比例為*%（含貼現），比年初的*％下降了*個百分點；全轄盈虧軋差合計賬面盈余****萬元，比去年同期增盈****萬元。預計至12月末，各項存款余額達到******萬元，比年初增加******萬元；各項貸款余額為*****萬元，比年初增加*****萬元；不良貸款余額為****萬元，比年初下降****萬元，不良貸款占比為*，比年初下降*%；全轄實現各項收入為****元，各項支出****萬元，賬面盈余****萬元。

二、加強財務管理，規范財務行為，努力增收節支

1、根據上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經聯社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了****元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。

2、規范財務行為，合理控制財務開支。繼續執行《**市農村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯社費用管理委員會管理下，詳細規范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批通過的各項費用為******元，其中：各項墊支費用*****，購買的低值易耗品費用為*****元，各種修理費用為******元，營業外支出為****元，其他各項費用為*****元。

3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為***萬元，已超過銀監部門的風險控制警戒線，我部根據實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為***萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規投資，規范投資行為

根據銀監部門和省聯社清理違規投資的要求，加大了對違規債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國****萬元國債和保險投資****萬元。目前仍有保險投資**萬元未收回，正繼續與太平洋保險公司洽談給付；密切關注南方證券托管工作，債權一經確定，及時清收南方證券****萬元國債投資。為規范投資行為，確保資金安全、高效運營，我部于今年十月制定了《**市農村信用合作聯社投資業務管理辦法》，規定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業務行為。十月份以來，委托省聯社在銀行間債券市場購買債券*****萬元，同時與省聯社進行短期資金拆放業務，提高了資金使用效益。

四、申請發行專項中央銀行票據**萬元

為進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據國庫院《農村信用社改革試點方案的通知》（國發[2003]15號）和中國人民銀行《農村信用社改革試點專項中央銀行票據操作辦法》（銀發[2003]181號）、《農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》（銀發[2004]4號）文件精神，一季度制定了《**市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》，在報經**銀監分局批準后，一邊請**會計師事務所清產核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發行了中央銀行專項票據**萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力。

根據農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金****萬元，有力地支持了地方經濟的發展，加強了對“三農”的服務，同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內控建設，堵塞經濟案件的發生

1、為了進一步規范農村信用社的業務操作，嚴格執行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業網點依法合規經營，防止各類案件的發生，我們修改和補充了《**市農村信用社違反業務管理規定和業務操作規程處罰辦法》，把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監察審計部分、安全保衛部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業務操作規程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規范了各項業務操作規范，提高了全體員工的業務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發生。2、10月21日至25日，開展了“會計互審大檢查”活動，我部會同監察審計部選擇了*****等五個營業網點，組織全轄**個網點的主辦會計，分五組對這五個營業網點以會計互審的形式對會計出納業務核算質量進行了全面檢查。互審組全面調閱了被檢查營業網點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案，結合日常業務，對會計出納業務過程中好的做法和不是之處進行了總結，并形成會計互審工作底稿，就互審情況進行了交流。活動結束后，我部同監察審計部對一些操作業務進行明確的規定，并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法，此次活動不僅適應了新的業務系統操作要求，規范會計出納業務的操作行為，而且進一步完善了內控制度，杜絕了安全隱患。

七、加強賬戶管理、現金管理及人民幣管理，防范金融風險

今年以來，為加強我社賬戶管理和現金管理，配合銀監部門和人民銀行業務監管的需要，分別進行了賬戶管理檢查、大額現金檢查。檢查分為三個階段進行：第一階段，對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現金管理辦法》等相關規定，各基層網點首先展開自查，形成自查報告上報我部；第二階段，我部對各網點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監部門和人民銀行；第三階段，配合銀監部門和人民銀行對各網點進行抽查。對檢查所發現的問題如違規支取現金、違規開設基本賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期整改。檢查通過現場指導、問題討論等方式，促進了基層網點內勤員工相關業務理論水平和操作能力，規范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現金存、取等業務操作行為，進一步確保了我社依法合規經營。7月份，結合全市開展“反假宣傳周”活動，積極開展了反假幣宣傳活動，在真州農貿市場、新城鎮街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對假幣的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。

八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平

1、利用會計例會之機，組織各網點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務管理辦法》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務操作規程》等文件。在綜合業務上線后，對全轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發了三期會計業務培訓資料，分別是《出納業務培訓資料》、《會計憑證編制及裝訂規范標準》和《**市農村信用社報表填制說明及相關要求》，并根據《出納業務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業務系統操作要求。

2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業網點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執行情況及重要空白憑證管理等進行了現場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現場糾正，并針對存在的違規違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網點認真落實各項規章制度。

九、下一工作目標

1、加強柜面人員業務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業務人員素質。

2、開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。

3、健全內部管理制度，做到依法核算、合規經營。

4、強化會計輔導與檢查的力度，杜絕安全隱患。