第一篇：工程保函常識

工程項目保函常識介紹

在建筑行業中標后，有一個重要的問題就是一些甲方要求出具保函，我就一些基本的常識說說，也許和很多地方會存在一定的差別，但大同小異。

一、建筑行業保函種類

1.投標保函：是用于投標接工程時所用，但現在很多甲方都不用了，要直接把現金存入他們的帳戶，但這就存在資金的安全性問題。這有什么辦法呢？你要接工程就必須冒這風險的。為了解決這問題，廈門市規定把保證金打入廈門市工程交易中心，由政府來控制這部分錢，就解決了安全性問題，但這需要政府在中間牽頭。

2.履約保函：是用于工程中標后甲方擔心乙方無法完成工程而要求乙方出具的保函。其格式可以各異，但一般格式如下：

承包人銀行履約保函

致：——（發包人名稱）

鑒于——（承包人名稱）（以下簡稱“承包人”）已保證按——（發包人名稱）（以下簡稱“發包人”）簽定——（工程及合同名稱）工程合同施工，竣工和保修該工程。

鑒于你方在上述合同中要求承包人向你方提交下述金額的銀行開具的保函，作為承包人履行本合同責任的保證金；

本銀行同意為承包人出具本保函；

本銀行在此代表承包人向你方承擔支付人民幣（大寫）：——元（RMB——元）的責任，承包人在履行合同中，由于資金，技術，質量或非不可抗力等原因給你方造成經濟損失時，在你方出具承包人違約事實的證據或證明材料并已書面提出要求得到上述金額內的任何付款時，本銀行即給予支付。

本銀行放棄你方先向承包人要求賠償上述金額后再向本銀行提出要求的權力。

本銀行進一步同意在你方和承包人之間的合同條件，合同下的工程或合同發生變化，補充修改后，本銀行承擔本保函的責任也不改變，有關上述變化，補充和修改也無須通知本銀行。

本保函直至保修責任書發出后28天一直有效。

銀行名稱：

銀行法定代表人：

地址：

郵篇：

日期：年月日

注：銀行對保函格式另有規定的按銀行格式。

3.預付款保函：預付款是發包人為了解決承包人前期資金問題而提前給予承包人的款項，-1-

發包人為了控制其款項用于該項目而要求承包人出具預付款保函，但現在這種保函在接私營企業工程時很少用到，很多都是要自己先墊資，但接政府工程還是很經常的，一般格式如下：

承包人預付款銀行保函

致：——（發包人名稱）

根據你單位——（工程項目名稱）工程合同的——規定，（承包人名稱）——（下稱“承包人”）應向你方提交預付款銀行保函，金額為人民幣（大寫）——元（RMB——元），以保證其忠實執行合同的上述條款。

我銀行——

（銀行名稱）受承包人委托，作為保證人和主要債務人，當你方以書面形式提出要求就無條件地，不可撤消地支付不超過上述保證金額的款項，也不要求你方先向承包人提出此項要求；以保證在承包人沒有履行合同的XXX條款第XXXX條的責任時，你方可以向承包人收回全部或部分預付款。

我銀行還同意：在你方和承包人之間的合同條件，合同項下的工程或合同文件發生變化，補充修改后，我行承擔本保函的責任也不改變，有關上述變化，補充或修改也無須通知我銀行。

本保函的有效期為XXXXXXXXXXX.銀行名稱：

法定代表人：

地址：

日期：年月日

4.低價風險保證金保函：做為這種保函只有在某些地區實行工程低價招投標時，承包人中

標，發包人擔心承包人為了中標而把價格壓的太低而無法把工程做下去而要求其出具的保函。其格式一般如下：

低價風險保證金保函

致：——（發包方）

因——（承包人）（下稱“債務人”）于XX年XX月XX日與你方就——項目簽訂了編號為XXXXX的——

（合同或協議），現我行已接受保函申請人XXXXXX的請求，愿就債務人履行上述合同的義務向你方提供如下保證：

一、本保函擔保的金額最高不超過人民幣XXXXXXX.二、本保函擔保的方式為連帶責任保證。

三、本保函的保證期間自XXX年XX月XX日起至保函申請人憑低價項目驗收證明向我行報請終止之日止。但最遲不超過XXX年XX月XX日。

四、在本保函的有效期內，如保函申請人由于材料低價中標致使無法履行上述所簽合同，我行將在收到你方符合下列條件的索賠通知后XX個銀行工作日內，憑本保函向你方支付本保函擔保范圍內你方索賠的金額：

1、你方的索賠通知必須已書面形式提出，索賠通知由你方法定代表人或授權代理人簽字并加蓋單位公章；

2、你方的索賠通知必須在本保函有效期送達我行；

3、索賠通知必須附有：聲明你方索賠的款項并未由債務人或代理人以其他方式直接或間接的支付給你方；證明保函申請人有上述違約事實的證據或相關證明材料。

五、本保函自本行負責人或授權代理人簽字加蓋公章之日生效。

保證人；

簽發日期：

二、保函出具的工作

在出保函時我們必須了解到建筑保函是必須要求銀行出具的，對擔保公司出具的保函規定是不能用的，所以我們必須和銀行聯系出具保函。

在和銀行聯系時我們最主要是跟銀行談其給我們的授信額度，如果我要出具1000萬的保函他要求我必須在銀行存入100%的保證金還是存10%——20%保證金就夠，這一點是談判的重點，這就體現作為一個會計的融資能力了，在談判時我認為要注意以下幾點：

1.該地區這一建筑保函業務是否紅火？競爭是否厲害？據我了解深圳就對這塊業務做的很多，而有些地方的銀行就不喜歡做這項業務，而有些地方銀行就很少做，利潤不多，降不降價來做對他們無所謂，了解到這些情況后，我在這地區找不到合適的銀行我可以到其他地區找。

2.還要清楚的了解銀行是否能出具你需要的保函？履約保函已經非常普及，但對問起預付

款和低價風險保函有些銀行說還沒有開張這業務。還有就是一些銀行會用自己的格式，但發包方提出一些修改而銀行能否修改？這就要三方溝通好。

3.對自己公司要有深入的了解，自己的公司資信是否很深？如果公司很牛，當然銀行有時

5%-10%都肯給你出。還有銀行給你評信時，你要大致知道他們的標準，這和企業貸款評信差不多，信用等級越高保證金交的越少，AAA是最高級，而低于A級時銀行一般是不會做的。

4.銀行評信時最主要是看企業的財務報表，而建筑行業的許多企業財務報表是非常難看的，如何提供財務報表是非常關鍵的，同時還應注意有些銀行有個內部底線，你的財務報表就是再漂亮，最低也要你交30%的保證金，你的財務報表就是再難看，他們也會在評信時往自己的力所能及的地方靠近。

5.財務報表最重要，但其他的一些資料也很重要，銀行要你提供的資料只是適合所有企業的基本資料，但我們在提供資料時可以額外的提供一些對自己企業有用的資料，如：1，自己公司的施工機械，體現公司施工能力很強；2，公司的一些有代表性的在建工程，已竣工工程，體現公司的業務能力和技術能力；3，公司的獲獎情況，如省優，市優，部優工程，還有些地方性的代表獎項，如福州就有榕城杯，漳州就有水仙杯等，這些獎項體現了公司施工的多方綜合能力。4，還有如被稅務局評為納稅大戶，功勛企業等等，這些都能體現公司的實力。

6.在談判時，我們最好多找幾家銀行進行談判，別在一棵樹上吊住，幾家銀行同時進行，但最終和哪家銀行合作就是自己的選擇了，否則自己沒有什么談判的價碼，有時感覺這樣做確實不是很誠心的表現，但有時為了公司的利益而沒辦法呀，即使你在這地區什么關系也沒有，也要故意多找幾家；如果你只找一家，他總以為你在求他，多找幾家，主動權就在你手里了。

7.如果確定了銀行，最好申請一個額度，如根據你一年差不多要出多少保函，申請一個額

度。初次申請差不多要一個月，如果銀行給你額度后，以后申請就1，2天就能出保函了，有時候中標后出保函時間是非常急的，申請額度對自己公司很有利，這個額度和貸款信用額度是不同的，即使沒用完也不用多交費用。

8.而有些銀行又會要求擔保，如你可以提供20%的保證金存入銀行，其他部分要擔保，可以以固定資產，其他企業，擔保公司，前二項擔保一般很簡單，但如果擔保公司提供擔保又涉及很多問題，下面我認為在和擔保公司提供擔保談判時應該注意到以下幾點：

1)你找的銀行是否認可這家擔保公司？有時銀行會認為這家擔保公司實力不夠，不肯

和他合作，有時擔保公司也會賭氣，一說到XX銀行他們堅決不給提供擔保。

2)擔保公司擔保最大能多少？如我要1000萬的保函，但他一次只能提供900萬的擔

保。

3)擔保公司收費：能否把擔保公司的費用降下來你就給公司創收了，一些會計朋友老

是說得不到老板的認可，把大部分時間用到公司內部左右逢源去了，這確實重要，但會計的價值還是體現在外部的。

4)在前期工作時要對擔保公司了解清楚，擔保公司有時都是把問題慢慢放出的，如開

頭他會說不用提供固定資產提供反擔保，到業務接近尾聲時他又會要求提供，一些東西要以書面文件確定下來。

5)一些有實力的擔保公司都存在許多不合理的要求，而他們的公司就這么確定的無法

改變，你在心態上如何接受和反映給上級領導，如一般他們要求提供私人房產做擔保，但同時又要求你出一份《授權委托書》，授權他們公司的XX員工可以賣本套房產，而這就存在一個問題，只要XX員工拿著這份《授權委托書》就可以賣掉你的房產，你如何規避這些風險？叫他出一份承諾書，只有在我們違反主合同XX條款時才能出售，XX員工和這套房產有關的一切行為都由擔保公司負責，把《承諾書》和《授權委托書》公證在一塊，別人看到《承諾書》就不會接受后面的《授權委托書》，但同時你要看公證處是否肯公證在一起；或你經過分析不要他們出具承諾書，也無法賣掉你的東西也可以，最主要是把風險降到最低。

6)擔保公司與企業簽的合同多是他們自己定好的格式化合同，許多帶有霸王條款，這

是我們應該重視的。

7)擔保公司收費是以什么為基數？如你出具的保函1000萬，你在銀行存入30%的保

證金，那么他擔保的金額就是70%，有的擔保公司就是以70%為基數收費，而有些卻是以100%為基數收費的。

8)現在建筑市場已經開放，很多建筑公司都在外地接工程并成立分公司管理此地的工

程項目，工程施工合同都是以總公司的名義簽訂，而有時候銀行更希望與分公司簽訂保函協議，這樣更利于他們向上級申請和管理，而擔保公司又只認總公司，這樣就存在擔保公司和銀行協調問題，但這不是什么大問題，主要是以分公司申請保函，主體是分公司，這樣的保函一般甲方都會認可，但也要注意一些甲方挑骨頭。

三、出具資料要求

提供的資料因銀行、擔保公司而異，但大體如下：

A.銀行一般要求提供的資料：

1.保函申請書

2.企業概況報告，公章確認證明；法人，總經理，財務人員簽字樣本。

3.保證合同（如果有擔保公司，則由擔保公司出具，如果是由公司或個人提供擔保，則由

公司或個人出具），保證人聲明書。

4.營業執照，組織機構代碼證，貸款卡，稅務登記證，企業資質證書，公司章程，工商查

詢信息。

5.上年完稅證明，近3年財務報表及審計報告，近期財務報表，主要結算銀行最近半年結

算清單。

6.董事會成員名單及簽字樣式。

7.招標文件，中標通知書，工程合同，保函樣式。

B.擔保公司一般要求的資料和銀行差不多，但有時要提供額外的，如：

1.在建工程及以往工程業績證明，擬投入本工程的技術裝備清單，擬派出的項目經理與主

要技術負責人簡歷與業績證明材料。

2.反擔保保證證書（企業反擔保），反擔保保證證書（個人擔保）。

3.各種保函的基本情況就是這樣，但在其中的談判，博弈的過程才是真正的體現公司實力

和個人能力和魅力的舞臺。

第二篇：工程預付款保函

工程預付款保函

管理處： 因被保證人建筑工程有限公司（以下稱被保證人）與你方簽訂了標準化建設工程III標段（樁號：）施工承包合同（合同編號：）,并按該合同約定在取得第一次工程預付款前應向你方提交工程預付款保函。我方已接受被保證人的請求，愿就被保證人按上述合同約定使用并按期退還預付款向你方提供如下保證：

1、本保函擔保的范圍（擔保金額）為人民幣（大寫）------元。

2、本保函的有效期自工程預付款支付之日起至你方按合同約定向承包人收回全部

工程預付款之日止。

3、在本保函的有效期內，若被保證人未將工程款預付用于上述合同項下的工程或發

生其他違約情況，我方將在收到你方符合下列條件的提款通知后7天（日歷天）

內憑本保函向你方支付本保函擔保范圍內你方要求提款的金額。

（1）你方的提款通知必須在本保函有效期內以書面形式(包括信函、電傳、電報、傳真和電子郵件)提出，提款通知應由你方法定代表人（或授權委托代理人）

或委托代理人簽字并加蓋單位公章。

（2）你方的提款通知應說明被保證人的違約情況和要求提款的金額。

4、你方和被保證人雙方經協商同意在上述合同的《通用合同條款》第39條規定的范圍內變更合同內容時，我方承擔本保函規定的責任不變。

保證人（蓋章）:_________________

保證人的法定代表人（簽字）：———

第三篇：工程履約保函范本

工程履約保函

致

：

根據 項目招投標管理要求，對本工程的履約保證金作如下承諾：

我方希望做

萬平方米的建筑工程，并同意按

元/㎡建筑面積繳納

萬元（大寫：）的履約保證金，保證金在主體封頂后無息退還50%，竣工驗收合格后無息退還剩余部分保證金。

特此承諾

投標單位：

（蓋章）法定代表人或委托代理人：

（簽名）

二0一三 年 六 月 一十七 日

第四篇：銀行工程履約保函格式

履 約 保 函

編號：

致受益人：

因（下稱“保函申請人”）與你方簽訂了編號為 /的（合同或協議名稱），我行接受保函申請人的請求，愿就保函申請人履行上述合同或協議約定的義務向你方提供如下保證：

一、本保函項下我行承擔的保證責任最高限額為（幣種、金額、大寫）元整（下稱“保證金額”）。

二、我行在此不可撤銷且無條件地為保函申請人在主合同下的所有責任和義務向受益人承擔連帶擔保責任。

三、本保函有效期為以下第 1 種： 1.本保函有效期至 年 月 2.日止。

/。

四、在本保函的有效期內，如保函申請人違反上述合同或協議約定的義務，我行將在收到你方提交的本保函原件索賠通知后五個工作日內，按照索賠金額但不超出上述保證金額為限向你方進行支付。

索賠通知必須以書面形式提出，列明索賠金額，并由你方法定代表 人（負責人）或授權代理人簽字并加蓋公章。

索賠通知必須在本保函有效期內到達以下地址： 按你方索賠通知要求分次支付而相應遞減。

六、本保函項下權利不得轉讓，不得設定擔保。受益人未經我行書面同意轉讓本保函或其項下任何權利，我行在本保函項下的義務與責任全部消滅。

七、本保函項下的合同或基礎交易不成立、不生效、無效、被撤銷、被解除，本保函無效；保函申請人基于保函項下的合同或基礎交易或其他原因的抗辯，我行均有權主張。

八、因本保函發生爭議協商解決不成，按以下第 1 種方式解決：

（一）向本行所在地的人民法院起訴。

（二）提交 / 仲裁委員會（仲裁地點為 /），按照申請仲裁時該會現行有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力。

九、本保函有效期屆滿或提前終止，本保函失效，我行在本保函項下的責任消滅，受益人應立即將本保函原件退還我行；受益人未履行上述義務，本保函仍在有效期屆至或提前終止之日失效。

十、本保函適用中華人民共和國法律。

十一、其他條款：

所有索賠通知必須在我行營業時間內到達本保函規定的地址，即每個銀行營業日【9：00-17：00】點前，否則視為在下一個銀行營業日到達。

十二、本保函自我行負責人或授權代理人簽字并加蓋公章之日起生效。

保證人（公章）：

負責人或授權代理人（簽字）： 簽發日期： 年 月 日。

五、本保函保證金額將隨保函申請人逐步履行保函項下合同約定或法定的義務以及我行

第五篇：工程履約保函

工 程 履 約 保 函

編號：

致： 公司(受益人)

鑒于我行客戶 公司（下稱“保函申請人”）與貴公司于 年 月 日就 工程簽訂了編號為 的(下稱“《工程合同》”)。

現經保函申請人請求，我行同意出具本不可轉讓之履約保函如下：

一、我行保證在收到貴公司于保函有效期內送達的依本保函約定的索賠文件及保函申請人未履行《工程合同》的書面說明后,在 個工作日內進行核定后按照本保函的承諾向貴公司支付金額最高不超過（幣種）（大寫）萬元的履約保證金。

二、貴公司的索賠文件應當符合下述條件：

(一)、貴公司法定代表人或其授權代表簽字并加蓋公司公章；

（二）、在保函有效期內送達我行；

（三）、明確的索賠金額(不得超過本保函第一條所列之限額)；

（四）、保函申請人違約事項及證據和相關證明文件；

（五）、附有貴公司對于索賠款項未獲得保函申請人或其他擔保人以任何方式進行支付或補償的書面聲明。

三、本保函自簽發之日起生效，有效期截止至 年 月 日。但，本保函于下述任一事項發生之時立即失效，我行在本保函項下的 保證義務即刻解除：

（一）、本保函有效期限屆滿；

（二）、保函申請人履行了《工程合同》項下全部義務；

（三）、我行的保證義務履行完畢。

四、若貴公司與保函申請人協商變更《工程合同》，應事先征得我行書面同意，否則本保函即行失效。

五、本保函失效后，請將正本退回我行注銷。無論正本最終退回與否，不影響本保函依上述約定自動失效。

銀行名稱：

負責人：(簽字)(授權代理人)

簽發日期： 年 月 日

（公章）