第一篇：財務科會計崗位職責

財務科會計崗位職責

一、嚴格遵守執(zhí)行國家財經(jīng)紀律和財務會計制度，作好會計工作；

二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題；

三、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準；

四、負責登記現(xiàn)金、銀行出納發(fā)生的全部業(yè)務，根據(jù)現(xiàn)金出納、銀行出納轉(zhuǎn)來的票據(jù)按日逐筆記好財務總帳及各種明細帳目，做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚；

五、負責記載產(chǎn)品銷售收入、產(chǎn)品銷售成本分類帳戶及公司全部往來帳務，根據(jù)公司開具的增值稅票、客戶開回的發(fā)票，及時根據(jù)財務規(guī)定編制憑證進行記帳，做到帳務記載及時、準確無誤；

六、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，做好財務分析，當好經(jīng)理參謀助手，發(fā)揮財務監(jiān)督作用；

七、負責成本核算及相關(guān)報表的編制工作，要求成本核算真實準確；

八、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表，編制并執(zhí)行全年財務預算；

九、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表；

十、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由檔案室保管；

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料；

十二、完成領(lǐng)導交給的其他任務。

第二篇：財務科材料會計崗位職責

財務科材料會計崗位職責

日工作要點；

（1）對材料出入庫單進行審核。（2）審核發(fā)票及其結(jié)算。

周工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料報表及材料出庫單。（2）算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。

月工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料月報表及材料出庫單。（2）核對各單位勞保發(fā)放表是否與出庫單相符合。（3）對未結(jié)算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細。（4）結(jié)賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。（5）配合財務檢查，進行賬實核對。

工作內(nèi)容；

（1）入庫單、過磅單、質(zhì)檢單真實性審核：廠長、供應科經(jīng)理、質(zhì)檢主任、保管員、過磅員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）對入庫單、過磅單上的數(shù)量進行互相核對一致，并復核過磅單毛重減皮重后的凈重數(shù)計算是否正確。

（3）雜質(zhì)、霉爛、水份、煤矸石等扣除計算是否正確。（4）注意對異常單據(jù)核對落實，并將結(jié)果向財務科長報告。

倉庫、車間報表的審核

（1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負責人是否簽字。（2）注意數(shù)字的填列、計算是否正確。增值稅專用發(fā)票的審核；（1）首先將發(fā)票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發(fā)票，要核對

發(fā)票號碼與驗證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。

（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。

（3）所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。

（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。

（5）發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。

（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、過磅單、質(zhì)檢單是否真實、齊全。材料價格審核；

（1）對采購發(fā)票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向財務科長報告并與供應科長、供應人員座談，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。

（2）對各種材料價格列表進行比價。與倉庫保管員、統(tǒng)計員核對賬務；

（1）每10天，根據(jù)財務結(jié)算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結(jié)算材料明細賬，結(jié)出未結(jié)算應付賬款余額。

（2）根據(jù)出庫單財務聯(lián)每10天與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對出庫數(shù)。

（3）注意確保三方（財務、倉庫、車間）出庫材料一致。（4）根據(jù)出庫單與各車間統(tǒng)計員上報的各車間耗用材料匯總表進行核對。

匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額；

（1）根據(jù)三方一致的材料耗用出庫數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。

（2）注意材料耗用分配時要按生產(chǎn)成本考核的規(guī)定列入生產(chǎn)成本。

編制記賬憑證；

月末編制盤盈（虧）、回收材料、無采購（生產(chǎn)）訂單收貨等憑證。

財務檢查；

（1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品、勞動保護用品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù)，作核銷處理，屬責任心不強造成的短缺，落實責任，進行處罰。

（2）對大宗的材料如白云石、螢石粉、二號熔劑、煙煤根據(jù)財務管理制度相關(guān)規(guī)定進行測量、計算盤點。

（3）對財務檢查遇到的問題隨時向財務科長匯報。

（4）對財務檢查結(jié)果，按時寫出內(nèi)部財務檢查報告，報財務科長。

關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務指導；

（1）經(jīng)常對統(tǒng)計員進行業(yè)務指導，對統(tǒng)計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經(jīng)驗。

（2）經(jīng)常與保管員進行業(yè)務知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進行規(guī)范指導。

（3）指導地磅室過磅員、供應科統(tǒng)計員規(guī)范登記賬簿。會計報表；（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表、車間材料耗用日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品日報表。

（2）編制成本費用月報表。

（3）編制主要原、輔料平均價格月報表。（3）編制費用預決算對比表并寫出分析報告。（4）協(xié)助各部門登記費用臺賬。

（5）月末編制各部門費用明細表并寫差異分析。（6）注意報表編制正確，上報及時。

（7）對財務經(jīng)理安排的其他報表工作準時完成。

注意事項；

（1）對公司財務狀況，財務數(shù)據(jù)進行保密。

（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預警分析。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、過磅部門、質(zhì)檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。

（4）材料出庫要保證與車間統(tǒng)計，倉庫出庫數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成本準確。

（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關(guān)負責人。

安全/保密事項對所知道的公司所有財務數(shù)據(jù)保密。

第三篇：計劃財務科會計崗位職責

1.根據(jù)《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，依法開展糧食系統(tǒng)會計工作。

2.負責糧食系統(tǒng)社保資金、住房資金財務管理工作；承擔市軍糧供應站、市糧油批發(fā)交易市場管理中心的會計日常事務，編制上報月份、季度、會計報表、財務預決算。

3.負責全市糧食行業(yè)(企業(yè))月份、季度、會計報表的匯總、分析與上報工作，加強財務管理。

4.協(xié)助做好糧食系統(tǒng)固定資產(chǎn)及非稅費收入的登記與管理工作。

5.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

第四篇：財務科崗位職責

財務科崗位職責

2部門職能

2.1執(zhí)行國家財務會計和稅收政策。

2.2貫徹和執(zhí)行公司制定的各項管理制度。

2.3建立和完善公司財務管理制度和實施細則，組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。

2.4參與制定公司經(jīng)營計劃，編制公司財務工作計劃和財務預算方案，并對預算方案的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析。

2.5負責資金管理，合理使用、調(diào)度資金，減少資金占用，降低資金運營風險。

2.6負責公司投資、融資管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，為公司投資決策提供財務信息支持。

2.7對公司財務狀況進行監(jiān)控，及時做好財務分析和預測工作，為公司成本費用的控制提供有效、真實的理論依據(jù)和決策參考資料。

2.8負責公司各項費用開支的審核、支付、監(jiān)督、檢查等工作，有權(quán)參與公司重大經(jīng)濟合同的制定和審核公司各項目的經(jīng)濟合同。

2.9組織做好公司會計憑證、帳簿、報表等工作以及財務檔案的管理工作。

2.10制定公司的會計核算原則及規(guī)范，按時完成會計核算工作（基建會計核算、資產(chǎn)核算、庫存商

品核算、材料核算、成本核算、工資核算、往來賬核算等），編報各類會計報表，保證及時、準確的編制每月、季、報告反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果。

2.11制定存貨管理規(guī)則及流程，負責組織存貨盤點及抽盤工作，保證存貨流動的規(guī)范操作。

2.12負責公司稅務籌劃工作，按時完成相關(guān)稅務的上報、繳納工作。

2.13建立健全現(xiàn)金、銀行出納管理規(guī)則，按照規(guī)則辦理出納手續(xù)工作。

2.14配合人事課做好財務人員的業(yè)務素質(zhì)培訓與考核工作。

2.15推進和落實部門5S管理活動。

3崗位職責

3.1財務科主管職責

3.1.1負責編制本部門各崗位人員崗位職責，并檢查落實。

3.1.2組織制定和完善公司財務管理制度和實施細則，監(jiān)督各項財務制度的執(zhí)行情況。

3.1.3參與公司重大財務事項、業(yè)務問題的決策；主導擬定公司經(jīng)營計劃和財務預算等方案，落實公司財務工作目標和具體工作。

3.1.4根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標，指導相關(guān)人員編制財務預算，做好審核工作，監(jiān)督預算執(zhí)行情況；指導財務人員定期組織財務決算。

3.1.5編制資金使用及運作計劃，擬定資金籌措方案；組織所有資金調(diào)度工作，檢查實施情況；定期編制資金運作分析報告。

3.1.6定期對公司經(jīng)營狀況進行階段性財務分析與財務預測，并提出財務改進方案；向董事會提供財務分析預測報告，提出合理化建議或意見。

3.1.7負責對公司各項費用開支、合同以及其他財會政策的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，處理財務工作中出現(xiàn)的異常問題。

3.1.8對會計的基礎(chǔ)工作進行審核，指導會計人員按時完成核算工作及各類會計報表的編報，提交財務管理工作報告。

3.1.9組織制定材料消耗定額和目標成本定額標準。

3.1.10定期組織清查盤點工作。

3.1.11協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務、工商等政府部門的關(guān)系，維護公司利益。

3.1.12負責相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)工作，加強橫向聯(lián)系。

3.1.13負責對本部門人員進行培訓、考核、輔導和激勵。

3.1.14完成領(lǐng)導交辦的其他任務。

3.2財務科科長職責

3.2.1協(xié)助主管建立預算管理、資金管理、財務分析等管理制度和相關(guān)流程。

3.2.2擬定各項預算控制方案，經(jīng)審批后下達至責任部門，并監(jiān)督和控制預算責任部門的日常支出和預算執(zhí)行情況，協(xié)助主管對各責任部門的預算情況進行考核和評價。

3.2.3根據(jù)預算執(zhí)行情況或相關(guān)部門的申請，編制預算調(diào)整方案，上報主管審核。

3.2.4定期與銀行對賬，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并對公司賬戶監(jiān)督管理，分析公司資金月度使用情況，編制月度資金使用分析報告。

3.2.5負責掌握利率和匯率的變動情況和趨勢，規(guī)避利率和匯率變動的負面影響。

3.2.6協(xié)助主管完成資金調(diào)度工作，提高資金使用效率，保證公司資金順暢運作。

3.2.7辦理銀行貸款與還貸的相關(guān)事項，保證資金及時到位，保證企業(yè)信用無不良記錄。

3.2.8收集公司各部門的財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)，按時提供財務分析報表，提供相關(guān)的財務意見和建議。

3.2.9分析導致實際收入與預算差異的原因，同時就存在的差異對預算體系和資金計劃的影響進行預測性分析。

3.2.10根據(jù)企業(yè)投資方向完成市場調(diào)查，編制市場調(diào)查報告，參與投資項目談判，監(jiān)控和分析投資項目的運營過程，并提出業(yè)務拓展和管理改進建議；協(xié)助主管進行投資項目后期的結(jié)果評估。

3.2.11分析市場和項目融資風險，編寫融資分析報告并提出應對措施，協(xié)助主管跟進融資工作進程。

3.2.12負責財務檔案的歸檔及文書處理工作。

3.2.13完成領(lǐng)導交辦的其他任務。

3.3會計職責

3.3.1協(xié)助主管建立會計核算原則、規(guī)范和相關(guān)流程；確定會計科目。

3.3.2編制會計各類憑證，核算相關(guān)科目的明細賬及相關(guān)統(tǒng)計報表。

3.3.3負責基建會計核算工作，參與基建貸款的申報和資料準備工作，按規(guī)定合理使用貸款資金；及時核算已完工項目成本，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，保證資產(chǎn)賬實相符。

3.3.4負責企業(yè)固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)等資產(chǎn)的購進、折舊/攤銷、轉(zhuǎn)讓、出售等事項的會計處理工作；并負責企業(yè)待處置資產(chǎn)管理工作，包括產(chǎn)權(quán)交易、損失核銷、報廢、清算等。

3.3.5根據(jù)采購單、入庫單、領(lǐng)料單、付款單、退貨單等對材料和物資的采購及領(lǐng)用消耗進行審核，如有賬實不付的情況及時上報。

3.3.6擬定材料消耗定額和目標成本定額標準。

3.3.7根據(jù)銷售單、入庫單、出庫單核對銷售產(chǎn)品出庫、入庫及庫存情況進行審核。

3.3.8對各類材料、在制品、成品與倉庫保管員進行核對，對倉庫庫存實物進行不定期抽查。確保賬實相符。

3.3.9會同有關(guān)部門對固定資產(chǎn)、材料物資、庫存商品等各類資產(chǎn)進行、半盤點，及不定期進行抽盤，按規(guī)定辦理盤盈、盤虧、報廢審批手續(xù)。

3.3.10負責各項費用（如差旅費、交通費、通信費、招待費等）的日常報銷工作；辦理報銷手續(xù)時，負責審核相關(guān)人員提交的報銷票據(jù)。

3.3.11定期匯總相關(guān)部門及個人的借款，發(fā)放對賬、清帳明細表，確保及時催回所欠借款。

3.3.12負責受理費用開支（管理費用、銷售費用、制造費用、財務費用）原始憑證，核對當月的月度計劃，對無預算的項目需總經(jīng)理簽字才能入賬，對于超預算的費用由使用部門說明原因。

3.3.13根據(jù)各類費用明細賬，編制成本費用核算表，進行成本分析，了解各類費用的發(fā)生情況，為分析成本變化的原因提供參考依據(jù)。

3.3.14根據(jù)考勤記錄、員工工資升降級別變動標準通知單編制薪資核算表和匯總表，填制會計憑證進行薪資的明細核算；每月按工資總額計提福利費、工會經(jīng)費和教育經(jīng)費。

3.3.15負責產(chǎn)品發(fā)票的錄入，依據(jù)產(chǎn)品出庫單和有關(guān)合同計算并確認應收賬款、銷售收入，按時結(jié)轉(zhuǎn)成本，并制作會計憑證。

3.3.16核對銀行進賬單、回單計算產(chǎn)品回款情況，填制收款憑證。

3.3.17定期編制應收賬款賬齡分析表等會計報表及相關(guān)統(tǒng)計報表，預防發(fā)生呆死賬，并向銷售人員提供詳細的應收賬款清單。

3.3.18核對往來賬目和應付、應收賬款，進行往來賬戶分析。

3.3.19做好稅務申報工作，并及時收集和分析稅務信息，在公司內(nèi)部進行合理的安排；進行公司增值稅、所得稅等稅收的管理工作，正確繳納稅款。

3.3.20負責公司發(fā)票的購入、發(fā)出、保管、開具及管理工作。

3.3.21負責稅務登記申請、變更、年檢、注銷的管理工作。

3.3.22對應外部審計工作。

3.3.23根據(jù)審核無誤的記賬憑證匯總表登記總賬；定期對總賬與各類明細賬進行結(jié)賬和對賬，保證帳賬相符；月底負責結(jié)轉(zhuǎn)各項期間費用及損益類憑證，并據(jù)以登帳；編制各種會計報表，進行財務報表分析。

3.3.24負責匯總并裝訂會計憑證、會計賬薄、財務報表，以及公司會計檔案的管理、歸檔工作。

3.3.25完成領(lǐng)導交辦的其他任務。

3.4出納職責

3.4.1協(xié)助主管制定現(xiàn)金出納和銀行出納管理制度，并嚴格執(zhí)行。

3.4.2嚴格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證及會計憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務；執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行；登記現(xiàn)金日記賬；每日負責清點庫存現(xiàn)金，編制庫存現(xiàn)金日報表并上報審核。

3.4.3定期與總賬會計等人員盤點庫存現(xiàn)金，填制庫存現(xiàn)金盤點表。

3.4.4負責銀行賬戶的開戶與銷戶以及支取備用金以及銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務；嚴格審核收付款的原始憑證和會計憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務；登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。

3.4.5現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等銀行票據(jù)的領(lǐng)購，保管與開具。

3.4.6辦理工資銀行卡，發(fā)放工資。

3.4.7定期核對銀行存款日記賬和總賬，保證帳賬相符。

3.4.8完成領(lǐng)導交辦的其他任務。

第五篇：財務科崗位職責

財務科崗位職責

⑴ 認真執(zhí)行財務工作的各項規(guī)章制度，嚴格遵守財經(jīng)紀律； ⑵ 負責本單位會計核算，并做到真實準確；⑶ 負責編制本單位財務決算并按時上報；

⑷ 負責會計憑證的審核、登記及歸檔工作；

⑸負責組織編制本單位財務預算、責任成本落實及經(jīng)濟活動分析工作；

⑹ 負責辦理有關(guān)稅款納稅工作；

⑺負責會計電算化軟件應用；

⑻ 負責本部門內(nèi)的環(huán)境因素和危險源的識別與控制； ⑼ 完成領(lǐng)導臨時交辦的事項。

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