第一篇：中國中小企業出口風險防范措施

一、當前中小型出口企業面臨的主要風險

對于中小型出口企業而言，在經營過程中面臨的風險主要有以下幾種：

１、貿易壁壘風險

在世界經濟發展速度放慢的條件下，各國為了自己的利益，紛紛采用各種各樣的貿易壁壘來限制進口國外的產品。這些貿易壁壘多種多樣且經常變化，中小出口企業如不能及時把握、了解和適應

這些壁壘，在出口產品時就會陷于被動。如進口限制是進口國為保護本國市場常用的措施之一，但進口國何時采用、對什么商品采用、對哪些國家采用等具有不確定性，中小出口企業對此較難預測，如企業的出口市場過于集中于某一國家或地區，則當這些國家實施進口限制措施時會對企業出口造成極大的影響。如6月，日本和韓國宣布暫停進口我國家禽肉及其制品，給以日、韓為主要外銷市場的家禽肉以及制品的生產企業帶來了巨大的損失。

２、面臨進口國廠商或消費者起訴的風險

國際貿易面對較為復雜的法律環境，特別是發達國家的保護消費者權益的法律不同于國內法律。如在美國，即使產品沒有造成實際損害，但根據其可能性就可以認定損害賠償責任，而我國法律規則只對產品發生的實際損害承擔賠償責任。如，以前我國某服裝制造商出口一批童裝到日本，由于服裝口袋內的斷針刺傷了購買者的手指，該消費者通過消費者協會起訴，最終該服裝制造商賠償２０余萬元并花巨資購買了日本的檢針設備才保住了日本市場。這些案例說明，如果出口產品由于質量問題遭到進口國消費者的起訴，出口企業就會陷入非常被動的境地，一旦損害賠償責任成立，出口企業不僅要承擔巨額損失賠償，而且還可能失去原有的市場。

３、信用危機風險

信用危機是指由于某一突發事件而影響了出口企業的信用而造成的信任危機。對信用危機處理不當會損害企業的形象，降低顧客的忠誠度。由于沒有處理好影響企業形象的突發危機而導致企業迅速衰敗的例子時有發生。但同時也有許多企業通過危機管理妥當處理了危機事件，保證了企業的持續發展。

４、政策變化風險

政策是影響企業經營的重要因素。政府在制定政策時會考慮到其連續性，但對企業而言，政府制訂政策的依據、何時制訂以及制訂什么樣的政策則難以預測。一旦政府制訂的政策不利于企業的經營，但由于政策執行的強制性就可能給企業帶來危機。例如財政部等五部委發布廣告，自２００６年９月１５日起將對紡織品出口退稅從１３％下調至１１％，而服裝的出口退稅仍“按兵不動”，維持１３％。出口退稅２％的下調，對本來就飽嘗“特保”之苦、處于微利時代的紡織企業來說，不啻為重重一擊。

５、環境突變風險

企業的經營受環境的影響，環境的變化有的是漸進型的，如經濟形勢，可在一定程度上對其進行預測；有的是突變型的，事先無征兆，或有征兆但不能引起人們的注意。“9．11”事件是典型的突變危機，這樣的危機對企業造成的影響往往是防不勝防的。美國在遭受恐怖襲擊之后，迅速采取了空中管制措施，暫停了中美之間的航空運輸，造成我國一些出口商品積壓，部分外貿企業的出口受到嚴重影響。如山東某通訊設備有限公司向美國出口的價值120萬美元的6000臺激光打印機合同因此而被迫取消。

６、企業資源個人化風險

企業資源是指在廣義的資源空間內，企業所能實際和潛在利用、占據的廣義資源。例如，對于企業特別是對進出口企業而言，客戶是企業最重要的資源之一。企業資源個人化是指企業的員工利用職務之便，由公司承擔廣義代價，將企業資源轉化為個人所有。當掌握了企業資源的個人脫離原企業并帶走客戶時，不僅使原企業的客戶流失，而且增加了十分熟悉自己的競爭對手。這會使原企業處于十分被動的境地，由此帶來巨大的危機。

７、客戶信用危機風險

出口企業如對客戶資信的調查工作做得不夠，選擇了資信不佳的客戶，在客戶不能履約時，便會給企業帶來損失。或者所選擇的客戶在簽約之初就存心詐騙，但出口企業沒有察覺，以致于合同簽訂后被客戶騙走貨物，造成經濟損失。中小企業的規模本身就很小，如果一筆大額合同的貨款不能按合同規定及時收回，勢必影響其資金周轉，導致經營困難。

二、產生風險的原因

１、出口市場過于集中

市場集中可以減少市場開發成本，降低出口費用，但同時也會帶來風險。這種風險是多方面的，例如：出口市場過于集中會造成市場過早飽和，企業采取低價策略容易引起反傾銷訴訟、企業賴以出口的市場環境因素如政策發生變化，都會影響企業的出口。因此，出口企業應在綜合考慮市場開發成本和市場變化風險的基礎上，綜合考慮各國的經濟發展水平、消費者習慣、距離遠近等，實施市場多元化戰略。

２、價格競爭導致部分企業產品質量下降

目前，我國大多數中小出口企業的競爭方式還停留在價格競爭上，通

第二篇：中小企業信貸業務風險防范措施分析

中小企業信貸業務風險防范措施分析

摘要：

由于目前國家政策的鼓勵和支持，中小企業信貸業務日趨成為商業銀行經營發展的一個主要方向，但由于中小企業客戶群體存在信息不對稱、周期短、風險高等特點，因此在大力開拓中小企業信貸業務的同時，還應高度重視其信貸風險，從而確保銀行信貸資金的安全。本文分析了中小企業信貸風險的存在原因，對中小企業貸款工作中的風險進行了研究，并提出了中小企業信貸風險的相關防范措施及相應的方案制定，以促進中小企業貸款業務的持續健康發展。關鍵詞: 中小企業；信貸業務；風險；防范措施

中小企業在我國的社會經濟生活中占有很重要的地位，并在國家給予優惠政策的支持和鼓勵下，在現階段取得了極大的進步，而且中小企業在帶動就業、活躍經濟、社會穩定等方面也發揮了不可替代的作用。據統計，現在我國經工商注冊登記的中小企業已占到全國注冊企業總量的99％，約75％的城鎮就業機會都是由中小企業來提供的。因此，近年來我國各家商業銀行都開始成立專門的機構，并創新產品、流程和機制，對中小企業的信貸業務制定發展規劃和計劃，加大對中小企業信貸投放的力度。然而，由于中小企業自身經營以及金融危機的影響等因素的存在，中小企業的信貸風險也在不斷地增加，由此可見，研究中小企業信貸風險的存在原因以及如何防范并化解風險，在現階段商業銀行大力開拓中小企業信貸業務的今天，有著十分重要的現實意義。

一、中小企業的信貸風險因素分析

近年來，由于金融危機的出現，全球經濟出現了較大的滑坡，并在總體上呈現出下滑的姿態。因此根據現實情況的發展，中小企業信貸在一定程度上存在著一些不容忽視的隱患和風險，其主要表現在以下幾方面：

1、因同行業激烈競爭而放寬信貸準入條件帶來的風險

近幾年來，商業銀行的競爭十分激烈，特別是在爭奪企業信貸客戶的方面，表現得非常明顯。一些機構為了爭奪客戶卻往往忽視了風險，放寬批準貸款的條件，雖然明知企業客戶的信譽不高，卻還許諾給其發放貸款；或明知有些企業在貸款條件中達不到準入的要求，例如經營效益虧損、市場不夠穩定、產品比較單一等情況，還是給其發放貸款，所以就容易造成信貸風險。

2、因企業客戶超負荷經營而導致的風險

根據中小企業的經營期進行分析，一些經營期超過了十年的中小企業客戶經過長期經營，已經有了一定的經濟基礎，成為了優良的企業客戶。而一些剛起步的中小企業客戶，由于經濟實力不強，注冊資本較少，需要銀行貸款的支持。這些企業由于缺乏經營經驗，往往會超負荷經營，甚至把借貸的生產流動資金用于固定資產的投入上，從而使資金周轉出現困難，造成銀行貸款不能按期歸還。有的中小企業客戶甚至要先得到銀行繼續貸款的承諾后，才肯借款來歸還銀行的貸款，然后又將貸款資金用來堵住臨時借款的缺口；若銀行一旦將貸款收回之后推遲發放，或是不再發放，都有可能導致企業的資金鏈斷裂，從而影響生產甚至倒閉。因此，企業客戶資金實力不強，超負荷經營也會造成信貸風險。

3、因抵押擔保條件不足而導致的風險

一直以來，抵押擔保難是制約中小企業的瓶頸，然而因為抵押擔保不到位造成的信貸風險，也是困擾銀行信貸風險管理的一個大難題。絕大部分中小企業都需要銀行貸款的支持，但是應擔保抵押落實后才能得到銀行貸款的支持。而受到地方政策等各種因素的影響，有的中小企業在起步時由于經濟實力的不足，或者租賃和自有的廠房權證不齊，或者無力繳付國有土地的出讓金而無法取得土地的使用權，或者難以獲得信用擔保，因此不能如愿跨過銀行抵押擔保貸款的門檻。而一些獲得銀行貸款的企業也存在超額抵押、權證過期、權證不齊等抵押擔保有效性欠缺的現象，毫無疑問會使銀行的信貸資金產生風險。

4、因貸款用途轉移而導致的風險

銀行貸款應專款專用，這是信貸管理中非常明確的規定，但是由于目前中小企業經營的靈活性，再加上大部分中小企業其實是個體企業，因此銀行對信貸資金專款專用的監督非常困難。一些中小企業或將貸款資金投入房地產的開發經營，或將貸款資金進行股本的權益性投資，或將流動貸款資金投入到固定資產的建設等。貸款用途的轉移，一是違反國家的金融法律法規；二是導致企業資金緊張而影響正常生產；三是一旦國家政策改變或投資失敗，銀行的信貸風險將進一步增大。因此，貸款用途轉移而導致的風險已成為銀行信貸風險管理的一項重要內容。

5、因員工職業道德而導致的風險

銀行信貸管理是一項非常復雜的工程，既要嚴格地執行信貸管理的規定，也要遵守市場的法則，同時還不能忽視職業道德引發的風險。職業道德風險包含兩個方面：一是銀行內部員工職業道德的問題而導致的信貸風險。如少數銀行信貸人員暗中和企業勾結，對銀行貸款進行詐騙。二是企業客戶的信用道德意識差而導致的信貸風險。目前一些中小企業的信用意識淡薄，隨意拖欠貸款本息，重貸輕還，有的企業甚至存在惡意逃廢銀行債務、抽逃資金的行為，嚴重危害了銀行信貸資金的安全，這類信用道德意識問題而導致的信貸風險也值得銀行關注。

二、防范中小企業貸款風險的措施

從2009年以來，國家宏觀經濟形勢轉好，實體經濟經營狀況開始進入相對穩定的時期，企業家信心指數不斷攀升，中小企業客戶貸款需求指數現在開始穩定攀升。然而，在各商業銀行響應國家號召，不斷發展中小企業信貸業務的同時，一定不可以急躁盲從，從而忽略了風險防控。

1、規范競爭市場，嚴格把關信貸準入的條件

隨著經濟的趨熱，銀行業間的競爭也會更激烈，但這種競爭應建立在規范之上，杜絕各類不正當競爭。各金融機構應在加強自身建設上下功夫：一是加強優質服務，更新金融產品，開展正當的營銷競爭，確保業務發展的規模和質量。二是改革和完善現有的信貸管理方式，面對新行業和新科技產業，要提高反應能力和決策能力，對看得準的項目及時給予信貸支持。要搶先機，搶抓市場中優質龍頭客戶，搶占發展先機，保證業務質量；要從最基礎的階段培養客戶忠誠度，減少存量優質客戶流失風險。三是嚴格貸款準入條件，嚴格貫徹相關行業、客戶準入和退出的政策及標準，對盈利能力較差、市場反應敏感的中小企業，在審查企業的貸款條件時，應把第一還款來源的現金流量和企業發展前景作為主要考察對象。四是央行和銀監會對不正當競爭要嚴肅查處，以維持正常的金融秩序。

2、加強調查的力度，規范調整信貸企業結構

金融機構對現有的中小企業貸款客戶要區分不同情況，做到重點支持、參與改制、幫扶解困，逐步提高企業的經營效益和貸款質量。要用好當前行業限額管理方面對小企業的優惠政策，一方面在發放貸款時，要合理篩選，加強對貸款企業的經濟實力調查，選擇那些產品銷路好、經濟實力強、經營管理規范的企業作為貸款對象。另一方面在貸款發放后，要及時對貸款用途進行全程監督，幫助企

業當好資金用途的參謀，促使企業正常合理使用資金，要盡可能阻止企業盲目投入，為企業把好資金使用關。要堅持按照客戶、產品、區域、行業有效匹配資源，以有效規避行業風險和市場風險，形成中小企業信貸對銀行利潤增長的有力支持。

3、加強規范，確保抵押擔保手續到位

一方面銀行要通過各種途徑，著力解決好中小企業抵押擔保難的問題，幫助中小企業破解貸款抵押的瓶頸。如：完善和健全中小企業擔保體系，充分發揮擔保機構作用；通過同當地政府和有關部門協商，妥善解決在土地、房產所有權方面存在的問題，幫助中小企業落實權證問題。另一方面銀行要嚴格規范，把好抵押擔保手續關，對那些權證不齊、所有權有爭議、不能辦理抵款的企業要抓緊落實權證問題，及時辦妥抵押登記手續，確保銀行貸款的安全，減少風險產生。

4、跟蹤管理，加強貸款用途的監督。

銀行要認真做好貸后檢查工作，加大對貸款的跟蹤檢查力度；要切實加押登記的貸款企業，要嚴格遵守制度，不得隨意發放貸款；對已發放貸強貸后管理，堅持做到檢查制度化，操作標準化。要密切關注貸款企業資金動向，對那些將貸款資金挪作他用的行為要及時阻止和警告，確保銀行信貸資金的安全。

5、加強教育投資力度，增強遵守職業道德意識

一是要加強銀行內部員工的職業道德教育和警示教育，嚴禁發放人情貸款、關系貸款；二是要努力培育社會信用環境，增強中小企業信用觀念，增強企業重合同、守信用的自我約束意識。銀行應通過各種途徑，向客戶宣傳合法經營、誠實守信的道理；同時對于那些不守信用，逃廢銀行債務的客戶要依法起訴收貸，維護銀行的權益。

三、小結

現階段中小企業要重視自身的風險所在，要認真分析風險存在的原因，具體問題具體分析，根據自身的實際情況采取有效的措施，把風險帶來的經濟損失降低到最小化，承擔起在國家經濟當中發揮的作用，認真履行好職能，為國家為人民發揮出更大的作用。參考文獻：

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技，2006,(12).[2] 后斌, 楊禮英, 郁永健.解決中小企業貸款難的對策[J].現代金融，2005(12).[3] 姚遠.信貸業務重組與流程再造[J].中國城市金融，2003(06).

第三篇：主要風險及防范措施

主要風險及防范措施

（一）技術與環境方面的風險

公司千辛萬苦中標，按業主要求進場后，存在以下風險，且會給企業帶來很大損失。

一是征地拆遷不落實，許多建設項目倉促上馬，大量的征地拆遷未解決，施工準備不充分，不具備開工條件，施工單位陷入夾板之中；

二是施工圖紙不到位，原設計與實際不符變更多，圖紙不配套，甚至有的項目邊施工邊設計； 三是人為干擾多，有的建設單位強行要求指定分包方，劃走部分工程搞協調平衡，有的強行指定供應商，或指派租賃設備，有的當地政府出于自身利益的原因，搞攤派、拉贊助、亂收費、亂罰款，把建設項目視為當地的致富工程"。動不動以斷水、限電、擋道相威協，集體鬧事，把施工企業視為唐僧肉。嚴重影響施工生產進度，延誤工期，停窩工損失大，加重了企業經營的風險。除了以上所述風險，還存在以下風險因素：

1．地質地基條件。工程發包人一般應提供相應的地質資料和地基技術要求，但這些資料有時與實際出入很大，處理異常地質情況或遇到其他障礙物都會增加工作量和延長工期，從而增加施工成本。

2．氣象條件。主要表現在異常天氣的出現，如臺風、暴風雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現象和其它影響施工的自然條件，都會造成工期的拖延和財產的損失。

3．施工準備。由于業主提供的施工現場存在周邊環境等方面自然與人為的障礙或“三通——平等”準備工作不足，導致建筑企業不能做好施工前期的準備工作，給工程施工正常運行帶來困難。

4．設計變更或圖紙供應不及時。設計變更會影響施工安排，從而帶來一系列問題；設計圖紙供應不及時，會導致施工進度延誤，造成承包人工期推延和經濟損失。

5．技術規范。尤其是技術規范以外的特殊工藝，由于發包人沒有明確采用的標準、規范，在工序過程中又沒有較好地進行協調和統一，影響以后工程的驗收和結算。

6．施工技術協調。工程施工過程出現與自身技術專業能力不相適應的工程技術問題，各專業間又存在不能及時協調的困難等；由于發包人管理工程的技術水平差，對承包人提出需要發包人解決的技術問題，而又沒有作出及時答復。

（二）經濟方面的風險

1．招投標。根據國家規定，建筑行業實行投招標制。施工企業的任務以競標的方式獲取。當前施工企業僧多粥少，一個招標項目，動輒上百家參與競爭。手續繁雜且中標概率低。投標花銷費用大，企業重不堪負。建筑市場的不規范是施工企業投標攬活的最大風險。首先表現在建設單位壓級壓價，大大超出了施工企業的承受能力，有的工程項目壓級壓價達到國家定額預設造價的30%多。許多施工企業為了眼前的生存也不得不承接。投資行為的不規范，導致了最低價中標而非最合理價中標的現狀。其結果一方面使得施工單位以巨額虧損暗貼建設單位的投資額，另一方面某些施工單位不得不以偷工減料降低成本求生存，必然導致豆腐渣工程。還有一些工程開工不撥動員予付款墊資司空見慣，一批無資金或資金不到位的項目，有的項目施工單位中標后墊資5%--10%的現金保證至工程結束后遲遲不予返還。多數墊資項目屬空手套白狼工程，把風險接嫁給施工單位。建設單位挖空心思爭著上、搶著上、騙著上、賴著上。到頭來很多只能是半拉子工程。造成施工企業虧損嚴重，資金緊張，信譽受損，陷入進退兩難，騎虎難下的尷尬局面。

2．要素市場價格。要素市場包括勞動力市場、材料市場、設備市場等，這些市場價格的變化，特別是價格的上漲，直接影響著工程承包價格。施工材料往往占到整個工程造價70%左右。當各種資源的實際價格在中標報價的范圍之內，企業將會獲取利潤。但在實際施工過程中，投標報價中的靜態價與實際價相差甚遠，生產資料的價格波動嚴重影響了企業的經濟效益。尤其是自然條件惡劣的地區，地材價格變動更出人意料，如砂子、石子、片石、水泥等，由于當地資源產量的限制，地材供不應求，價格成倍上漲，遠距離供應加大了成本負擔。有的采取集中壟斷供應的方式，人為抬高料價，且不許施工單位自行采購。地材價差大都不在調概范圍內，巨大地材料差，由施工單位自行消化，而料費對工程成本的影響舉足輕重。價格上漲是施工企業重要的經營風險。

3．金融市場因素。金融市場因素包括存貸款利率變動、貨幣貶值等。

4．資金、材料、設備供應。主要表現為發包人供應的資金、材料或設備質量不合格或供應不及時。

5．國家政策調整。國家對工資、稅種和稅率等進行宏觀調控，都會給建筑企業帶來一定風險。6．財務危機。施工企業項目建設周期長，耗資數額大，一個企業的施工項目少則幾十個，覆蓋面廣高度分散，由于建筑市場的不規范，建設單位款項的長期拖欠，投標押金的置留、完工項目的尾工扣款，許多項目竣工多年，工程款和保證金難以及時清回和返還。企業的債權債務逐年增長，資產負債率居高不下，資金緊張的矛盾日益突出，增加了財務的風險。項目賒購的各種材料、應付的設量的限制，地材供不應求，價格成倍上漲，遠距離供應加大了成本負擔。

（三）防范風險的具體措施：

1、強化成本管理，完善內控制度，嚴格按國家規范進行施工管理。

2．悉和掌握工程施工階段的有關法律法規。涉及施工階段的法律法規是保護工程承發包雙方利益的法定根據，建筑企業只有熟悉和掌握這些法律法規，依據法律法規辦事，才能增強用法律保護自己利益的意識，有效地依法控制工程風險。

3．深入研究和全面分析招標文件。取得招標文件后，應當深入研究和分析，正確理解招標文件，吃透業主意圖及要求；全面分析招標人須知，詳細審查圖紙，復核工程量，分析合同文本，研究招標策略，以減少合同簽訂后的風險。

4．訂完善的施工合同。基于“利益原則”的承包人應當綜合分析、慎重決策，不能簽訂不利的、獨立承擔過多風險的合同。施工過程中存在的很多風險，必須搞清楚由誰來承擔。減少或避免風險是談判施工合同的重點。通過合同談判，對合同條款拾遺補缺，盡量完善，防止不必要的風險；通過合同談判，使合同能體現雙方責權利關系的平衡和公平，對不可避免的風險，應有相應的策劃和對策。使用合同示范文本（或稱標準文本）從而簽訂合同是使施工合同趨于完善的有效途徑。鑒于中國已經入世，合同的簽訂也要與國際慣例接軌，國際工程合同必須符合FIDIC合同條件。

5．把握要素市場價格動態。要素市場價格變動是經常遇到的風險，在招標報價時，必須及時掌握要素市場價格，使報價準確合理，減少風險的潛在因素。但在招標報價時往往對要素市場價格變化預測不周、考慮不全，特別是可調價格合同，控制風險必須隨時掌握要素市場價格變化，及時按照合同約定調整合同價格，以減少風險。

6．加強履約管理，分析工程風險。在合同談判和簽訂過程中，雖然已經發現了風險，但合同中還會存在詞語含糊，約定不具體、不全面、責任不明確甚至矛盾的條款。因此，任何施工合同履行過程都要加強合同管理，分析不可避免的風險。如果不能及時透徹地分析出風險，就不可能對風險有充分的準備，在合同履行中就很難有效控制，特別是對風險較大的工程項目更要強化合同分析，及時進行工程結（決）算。

7．找好分包商，減少風險事件。分包給分包商的工程，總包商負有質量、安全、工期等協調和管理的責任，并承擔由此造成的損失。所以對分包商的承包工程和其工作，要嚴格進行管理，督促分包商認真履行分包合同，把總分包之間可能發生的風險，減少到最低程度。

8.轉移風險。包括向對方轉移風險和向第三方轉移風險。轉移工程風險主要有如下幾種措施： a．行索賠制度。由于不可預測的某些風險總是存在，風險事件的發生是造成經濟損失或時間損失的根源，合同雙方都期望轉嫁風險。所以在合同履行中，推行索賠制度是向對方轉移風險。但工程索賠制度在我國尚未普遍推行，建筑企業對索賠的認識還很不足，對索賠的具體作法也還十分生疏。因此，必須了解索 賠制度轉移風險的意義，學會索賠方法，使轉移工程風險的合法、合理的索賠制度健康地開展起來，逐步向國際工程慣例接軌。

b．第三方轉移風險。包括推行擔保制度和進行工程保險(具體咨詢法律顧問)。

編制：

審批：

日期：2017.5.18

第四篇：合同風險防范措施

合同風險管理與防范措施

建設工程施工合同是建設工程安全、質量、進度、投資控制的主要依據，是合同雙方當事人權利、義務的表現，是保證項目建設順利進行的關鍵。隨著市場經濟的不斷深入，投資形式的轉變，合同風險不斷擴大。隨著我國市場經濟體制改革的逐步深入，一方面投資形式在調整，私營項目、合資項目不斷增多，項目管理模式不斷出現。另一方面，由于施工單位完全進入買方市場，加上建筑市場管理的不規范，建筑市場處于無序競爭環境，施工單位生存環境惡劣。首先是，合同法律體系還不完善，建筑施工企業的法律意識淡薄，造成建筑市場有法不依、執法不嚴的現象時有發生，施工單位往往處于弱勢地位。其次是隨著科學技術的進步，建筑工程規模大、工期緊、三邊工程多、施工生產流動性強等特點，造成施工難度加大。由于以上原因的存在，業主常常用苛刻的合同條款把風險轉移給承包商，造成施工單位合同履約風險很高。面對現實情況，施工單位只有重視合同管理，了解施工合同風險的性質，準確判斷并有效防范風險，完善管理制度，才能有效的降低施工合同風險，增加效益，保證企業持續健康發展。現就施工企業合同管理中的風險管理與防范措施進行分析。工程承包合同的風險

合同風險的客觀存在時由其合同特殊性、合同履行的長期性和合同履行的多樣性、復雜性以及建筑工程的特點決定。合同的客觀風險是法律法規、合同條件以及國際慣例規定，其風險責任是合同雙方無法回避的。工程承包合同的風險主要分為兩類，一是合同本身所帶來的風險。二是合同履約過程的風險。

合同本身風險即合同條款形成的風險，主要包括，合同價格、結算方式、合同工期、工程款支付、洽商單及變更單、其他費用等風險。合同價格風險。合同價格風險主要因采用固定總價合同形成的風險，該類型合同一般工程量相對明確，或有相對明確的圖紙，施工單位根據現有圖紙、資料在短期內進行報價。由于報價時間短，承包商無法詳細計算工程量，尤其是二類費用通常只要按經驗進行報價，錯報、漏報現象時有發生。并且施工單位為了中標，不敢報高價，報價水平較低，承包商索賠機會小，虧損風險大。該類型合同階段簡單，有利于業主控制投資，是近階段業主采用的主要合同形式。

合同結算方式風險。合同結算方式風險主要包括合同中約定采用的定額及取費、結算總價降點率、結算件審核時間、結算件審核程序、結算件審減額扣款、合同外調價方法、結算爭議解決方法等。在簽訂合同時施工單位一定要注意結算條款，尤其是要明確結算件審核時間，有的業主以沒有約定結算時間在項目竣工后遲遲不給結算，有的業主要求結算實行三審或四審，或聘請外審，人為設置結算障礙，故意拖延結算時間，造成項目竣工后幾年不能結算。

合同工期風險。合同工期是項目在合理施工組織條件下要達到的項目交工的日期，合同工期的制定要科學合理。由于業主原因一般項目工期都處于前松后緊狀態，到工程后期業主為實現交工，一味壓縮正常工期，不管前期受何種因素影響，都會采取強制手段，倒排工期，后門關死，往往造成施工單位進行趕工。所以簽合同時一定要明確主要工序里程碑控制點，并說明影響工期的條件，一旦工期延長要分清責任，由責任方負責全部責任。如合同中要明確土建與安裝的交接時間，施工圖紙到圖時間，主要設備材料到貨時間，交工驗收標準等，以上因素是影響合同工期的主要因素。

工程款支付條款中的風險。工程款的支付按時間劃分大致可分為四個階段，即預付款、工程進度款、最終付款和質量保修金。當前拖欠工程款已成為困擾施工企業的嚴重問題，墊資、帶資施工的現象仍然十分普遍，這些都給施工企業的良性發展帶來困難，同時對正常工期也受到影響，也是施工單位拖欠農民工工資的主要原因。許多工程合同對這部分條款不甚明確，尤其是對工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴密，不公平，給施工企業造成經濟糾紛和經濟損失。

工程變更風險。由于工程項目的復雜性和工程項目施工的長期性，合同執行過程中經常涉及工程變更問題。如果承包商在施工中提出了關于設計更改、材料設備換用的合理化建議，經業主工程師同意，可以變更。但如未經工程部同意，擅自變更，即使是合理的，承包商也要對此賠償損失，并且不順延工期。在變更程序上的疏忽，容易導致業主的反索賠。

合同履約風險。合同履約風險即在合同執行過程中形成的風險，由于施工合同管理貫穿于項目管理的各個環節，因而履行施工合同必然涉及項目各項管理工作。施工合同一旦生效，項目的各個部門都要按照各自的職權，按施工合同規定行使權利履行義務，保證施工合同的圓滿實現。合同履約風險主要包括：

安全、質量、進度管理風險。安全風險主要包括違章罰款，重大安全事故的發生，為保證安全生產而增加的安全投入等造成的項目管理成本增加。質量風險主要包括執行規范標準，提高產品質量的投入，或重大質量事故造成的損失。進度風險主要包括為趕工而增加的成本投入。

過程資料的確認與積累。施工單位對現場隱蔽工程，過程施工記錄等見證資料要及時填報記錄表格，并及時得到監理、業主的確認。

文件的上報與確認。施工單位對于與合同約定或報價不一致的事件要及時上報索賠文件，并在規定時間內得到監理、業主的確認。

合同風險防范措施

合同風險防范措施是降低合同簽訂和合同履約風險的重要環節，對施工單位實現項目管理目標起到事半功倍的效果，所以施工單位應加強合同風險防范措施，合同風險管理主要涉及以下環節。

投標報價階段風險管理。加強投標報價的管理工作，從源頭降低合同履約風險，是提高投標中標率的關鍵，也是合同管理的重要內容。

招標文件的評審。購買招標文件后，由招標投標部門牽頭，組織各職能部門進行招標文件評審，由各只能部門對相應管理職責提出評審意見，主要針對招標文件中工期、安全、質量、進度、資金支付、結算條件、施工環境、材料設備供應、交工驗收及稅收等風險因素進行評審，再由招標投標部門收集匯總評審意見，組織評審組深入研究和全面分析風險因素，正確理解招標文件，吃透業主意圖和要求，制定相應投標策略，盡可能在投標書中，在作出相應投標文件實質性條款的情況下作出有利的選擇。同時招投標部門要深入了解發包人的資信、部門立項、施工許可手續、資金狀況等其他重要信息。對于相對明確的風險要通過澄清文件讓業主給予澄清。

投標報價策略。風險越大，風險附加費越高。但是，風險附加費的增加必須要有一個增加范圍，對于承包商來講，風險附加費不宜定得過高，過高必然會提高投標價格，會降低競爭力。因此。施工企業一定要結合企業的管理水平，通過研究競爭對手和其他相關資料來確定具體的投標價格。

合同談判階段風險管理。對投標過程要對合同條款逐條進行認真研究，反復與招標單位進行磋商再做出相應承諾，合同文本盡可能采用《建設工程合同示范文本》。部分發包人提供的非標準示范文本合同書，往往條款不全、不具體、無針對性，缺乏對業主的權利限制性條款和對承包商保護性條款，要盡可能地修改完善。如果不修改，合同一旦簽訂，施工單位會隱含較大風險。對于關鍵合同要組成合同評審小組，對合同條款再次進行評審。在合同談判過程中人員配備上，施工單位合同談判人員既要懂工程技術，又要懂法律、經營、管理等方面的知識，有必要時組成專業的合同談判小組。在談判策略上，承包人應善于在合同中限制風險和轉移風險，達到風險在雙方中合理分配，這就要求承包商對于業主在何種情況下，可以免除責任的條款應研究透徹，做到心中有數，切忌盲目接受業主的某種免責條款，否則業主就有可以以缺乏法律和合同依據為借口，對承包人造成的損害拒絕補償，并引用免責條款推卸法律責任，使承包人蒙受嚴重經濟損失。因此，對業主的風險責任條款一定要規定得具體明確。總之，依據國家法律法規對施工合同管理具體規定，在合同談判過程中進行有禮有節的談判尤為顯得重要。

合同履約管理。由于施工合同管理涉及到施工企業生產經營的各個環節，因而履行施工合同必然涉及企業各項管理工作，施工合同一經生效，企業的各個部門都要按照各自的職權，按施工合同規定行使權利履行義務，保證施工合同的圓滿實現。

進行合同風險因素分析，并制定相應的防范措施。對于可預見的風險，要認真分析，制定專門的防范措施，落實到相關部門和責任人，并下發風險控制文件，隨時跟蹤事態的發展，力爭最大可能的降低風險。

組織部門有針對性的進行合同交底，對分析出的風險按管理部門進行交底，明確各部門管理重點，督促部門指導現場進行風險控制。一切生產經營活動以合同條件為依據，項目在組織生產經營時，一切活動以合同為依據，按照合同要求辦事，按合同要求完善管理手續，避免與合同沖突的事件發生。

定期檢查合同執行情況，在合同執行過程中要按期組織合同執行情況對接會，各部門對照合同檢查執行情況，對產生的偏差進行分析，并采取措施糾正措施，防止有大的偏差。索賠管理

在充滿風險的建筑安裝市場中，索賠是施工企業保護自身利益的一種方式。索賠不僅僅是費用上的補償，它是一種正當的權利，是以法律和合同為依據的、合情合理的行為。我國建筑安裝企業要想在國際建筑市場中分一杯羹，就必須改變“不懂索賠、不敢索賠、不會索賠”的現狀。因此，參與過程項目管理人員必須樹立索賠意識。

一是索賠的及時性。承包商進行索賠應在索賠事件發生之時，而不是之后出具正式函件通知業主或其代表。國際上普遍上采用的FIDIC 合同對許多索賠時間都有時效期限，如對工程師簽發的圖紙或指令過遲而造成的工期延期，應在合同約定的時間內書面通知工程師并報告業主，出具工期索賠細節。逾期不報，業主有權拒絕索賠要求。

二是索賠資料的完整性。只有實際發生了經濟損失或權利損害，一方才能向對方索賠。經濟損失指因對方因素造成造成合同外的額外支出，如人工費、材料費、機械費、管理費等額外開支，權利損害是指雖然沒有經濟上的損失，但造成了一方權利上的損害，如由于惡劣氣候條件對工程進度的不利影響，承包商有權要求工期延長等。因此，發生了實際的經濟損失或權利損害，應是提出索賠的一個基本前提條件。所以，承包商提出的索賠申請應有確鑿的索賠證據。在過程管理中，管理人員應注意所有原始資料的保管、分類、匯總，以便在索賠事件發生時能提供齊備的資料證明，可利用錄像、拍照等手段，反映現場實際情況，并及時得到監理、業主的批準。

三是索賠的技巧性。在過程承包活動中，承包商常常處于不利的地位，這是由激烈的市場競爭造成的。在解決索賠問題中，由于雙方利益和期望的差異性，在談判過程中常常會出現大的爭執。如果承包商態度強硬地堅持自己的觀點，會造成雙方關系緊張，失去長期合作的機會。因此，在索賠談判中，承包商應避免和業主發生沖突，要善于整合雙方的差異，尋找付出較小代價就能給業主帶來很大利益的條款。此外，讓步是解決爭議的常用技巧，在具體操作中，承包商應提出較高的索賠期望，經雙方談判，在業主感興趣或利益所在支出作出讓步，如縮短工期、提高工程質量等，同時爭取業主作出相應的讓步，從而實現索賠目標。

總之，合同管理是施工企業管理的核心內容，是一項全員、全過程參與的系統工程，它始終貫穿于項目管理的全過程。同時合同管理的好壞直接關系到企業經濟利益的關鍵所在，所以作為施工單位一定要樹立合同管理意識，真正為項目順利建設服好務，為企業健康持續發展保駕護航。

第五篇：工程風險防范措施

藍光·十里藍山項目工程風險防范措施

十里藍山項目處于高邊坡上，高差80多米，地質地貌復雜，高邊坡深基坑較多，安全風險難以想象；質量以精品打造，貴在細節雕琢管理；進度特緊，保證工程安全質量的前提下按計劃工期目標完成將存在極大的風險。由此須要施工、監理、建設及其它單位群策群力地采取切實可行的有效措施，予以預防，杜絕出現不希望出現的問題。一． 工程安全方面

重大危險區域在圖紙上標注，施工、監理、業主負責人在相應 位置簽名，并做好監控檢測，監理人員監督施工方落實處理，出現異常啟動應急預案，將風險控制到最小。

（一）邊坡坍塌防范措施

主要是78、112棟之間沖溝上段的土體，與中海交接沖溝段的土體、中心景觀區臨時堆放的土體、坡頂邊線邊坡、各高邊坡段容易受到雨水的影響而出現泥石流或邊坡坍塌，根據各施工單位報批的防滑坡專項方案及應急預案，督促施工方落實，監理人員組織施工方做好監控監測，并做好記錄。強調：防止地表水的影響，采取有效措施預防；出現滑移趨勢的給予技術處理。

（二）防洪排洪防范措施

重點是中心沖溝、與中海交接段的沖溝、62棟西邊排水溝區域，雨季帶來的影響很大，督促各施工單位根據批準的防排洪專項方案和應急預案落實處理，并根據現場情況予以動態處理。在圖紙上標注，施工、監理、業主負責人在相應 位置簽名，并做好監控檢測，監理人員監督施工方落實處理，出現異常啟動應急預案，將風險控制到最小。

1、開挖土石方前，在距坡邊2－3米處做一條排水溝，并順著山勢進行有組織排水至排洪溝。

2、對永久性挖方的邊坡坡度,應按設計要求放坡,對使用時間較長的臨時性挖方邊坡,土質較差時,邊坡可放寬一些。

3、做好地面排水措施,避免積水滲泡坡腳，適當位置設2×2×2米集水坑，隨時用抽水泵排出積水。

3、在挖好的坡頂和斜坡部分用塑料布保護好，避免雨水沖刷。

4、所有擋墻施工時按設計要求埋設好排泄水孔，避免擋墻施工完后內側積水。

5、配備充足的水泵等排水設施，在雨期排專人抽水。

6、現場建立安全責任制，明確各段施工安全負責人。項目經理是施工現場安全的第一責任人；安全員負責施工現場日常安全工作的監督、檢查、督促整改工作。

7、定時巡視檢查，每次巡視檢查的情況和發現的問題應記入運行日記，并對出現的危情立即處理。

（三）森林防火防范措施

消防道路要暢通，杜絕在森林周邊出現火源，做好工人的森林防火教育，配備必要的物資和設備，管理人員和工人能迅速指揮管理和操作。

1、加強場內可燃物管理，對起火源比如電線接頭、配電箱、吸煙 區進行嚴查嚴控。

2、在易著火區域掛警示牌嚴禁吸煙，也避免電源線穿入其中。

3、嚴格管理野外用火,在普遍防范的基礎上，主要火源的全方位管理，做到專人負責，死看死守，不留死角和空白。強化野外巡邏檢查，依法懲處野外違法用火行為，做到“見煙就查，違章就罰，違法就抓”。

4、從實際需要出發，各森林防火任務單位都要組織森林撲火實戰演練，使有關領導、部門和人員熟悉預案內容，熟練工作程序，熟記自身職責，確保出現火情能有序開展工作。

5、要加強裝備建設，嚴格訓練，提高應急反應能力和撲火滅火技能。防火期內，森林消防專業隊要做到嚴陣以待，做到有火即來，來之能戰，戰之能勝，確保“打早、打小、打了”，努力減少林火損失。發生森林火災時，項目管理要親赴火場一線，靠前指揮，以人為本，重兵出擊，科學撲救。撲明火的任務必須由專業隊伍承擔，清守火場的任務由群眾性撲火隊伍承擔，努力把火災撲滅在初始階段。

6、物資保障準備。負有森林防火任務的人員要建立與撲火任務相適應的物資儲備，建立聯防救援機制，落實后勤保障措施，提高應急救援能力。

7、現場建立防火安全責任制，明確各段施工安全負責人。項目經理是施工現場安全的第一責任人；安全員負責施工現場日常安全工作的監督、檢查、督促整改工作。

8、定時巡視檢查，每次巡視檢查的情況和發現的問題應記入運行 日記，并對出現的危情立即處理。

（四）一般安全防范措施

1、四口五臨邊防護

住宅、擋墻、邊坡中臨邊督促各施工單位做好安全防護，圍擋、欄桿、安全網、擋腳板等必須搭設到位，并掛上安全警示標語，監理人員跟蹤監督落實，并加強日常監督。

1）、第一節護壁高于地面30mm、防止物體落入井中傷人。

2）、井口邊1m范圍內內禁止堆放任何物資、防止物體落入井中傷人。3）、井口邊1m處用鋼管搭設三面高1.2m的防護架，設置20mm高的擋腳板，并掛好密目網

4）、己成形的井口，無人作業時用九層板全面覆蓋。避免人員墜入井中受傷。

5）、井口邊1.5m處挖一道寬60mm深80mm的排水溝,做到雨水有組織排放,避免雨水滲透井 內,防止井壁垮塌傷人。

6）、挖出的棄土要及時清理轉運，避免對井形成荷載，防止井壁垮塌傷人。

7）、井邊懸掛、粘貼安全警示，標示、標語。

2、基坑（槽）、邊坡臨邊防護

主要是各擋墻邊坡基槽、15～18棟邊坡、73棟邊坡、坡頂邊線邊坡、33與61棟之間施工、各交叉施工段的安全防護，監理人員監督各施工單位落實，加強日常監督，并要求施工方派專職安全員加強管理，出現問題立即處理。1）、基坑（槽）周邊用鋼管搭設一道高1.2m的防護架，設置20mm高的擋腳板，并掛好密目網

2）、基坑（槽）周邊的棄土及時清理轉運，避免對基坑（槽）形成荷載，防止基坑垮塌傷人。

3）、基坑（槽）邊1.5m處挖一道寬60mm深80mm的排水溝,做到雨水有組織排放,避免雨水滲透基坑（槽）內垮塌傷人。并對周邊的浮土用彩條布全面覆蓋。

4）、基坑（槽）邊懸掛、粘貼安全警示，標示、標語。3.安全用電管理管理

安裝監理督促各施工方落實批準的安全用電專項方案，加強 日常檢查，每周定期大檢查，發現異常要求施工方立即處理，杜 絕出現超負荷使用等不規范行為，防范于未然。1）、二級、末級配電箱內、箱外、做到標示清楚。2）、現場機械用電做到“一機、一閘、一漏、一箱”。3）、現場動力與照明用電，線路分開搭設與使用。4）、井下作業使用安全電壓。5）、現場配置1—2名專業電工。6）、做好職工安全用電教育。

7）、懸掛、粘貼安全用電，標示、標語。

二．質量風險管理

1、平基方面：主要是回填質量控制，不準將粒徑大于500㎜的硬石塊倒入回填范圍，監督施工方層層壓實回填，每層厚度不超過500 ㎜，回填區域周邊的壓實度容易被忽視，是監督的重點，派監理人員旁站監督回填質量，發現異常立即要求施工方予以處理。

2、住宅、擋墻質量控制：測量放線務必準確，防水、鋼筋制安、模板、支撐系統等方面，工程各工序要求施工方自檢合格后監理人員全面復查，不放過任何質量問題，堅持貫徹精品意識并執行。

三．進度控制

1、各批準住宅銷售計劃工期目標控制，由項目經理、總監代表、業主方張中誠，施工方配備足夠的人料機，綜合組織安排，根據工期目標細化的工程進度計劃，監理人員跟蹤督促，一旦出現滯后則立即要求施工方采取措施，搶回滯后的工期，按時完成。

2、施工過程分部工程進度計劃的控制，各分管監理人員負責監督，一旦出現滯后就向施工方提出，發監理通知，施工不響應或采取的措施不力將予以嚴懲，使之綜合有效安排并加快進度，杜絕突破節點計劃工期目標。