第一篇：亳州關于支付結算情況的自查報告

關于支付結算情況的自查報告

省分行財務會計處：

根據省分行《轉發總行關于轉發<中國人民銀行關于開展銀行業金融機構支付結算執法檢查的通知>的緊急通知》（皖農發銀發?2011?86號）文件精神，我行領導高度重視，并成立了以高田運同志為組長的檢查小組對我行銀行賬戶、票據業務及支付結算工作情況進行了一次的自查，由于本次檢查時間緊任務重，本次檢查主要以抽查為主同時結合各行自查情況進行匯總。現就具體情況匯報如下：

一、人民幣銀行結算賬戶情況

（一）基本情況

我行基本能夠按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定開立、使用、變更和撤銷銀行結算賬戶，履行賬戶管理工作職責，按規定保存賬戶資料。

（二）存在問題

1、綜合業務系統與人行賬戶管理系統賬戶不符。如市分行營業部基本戶較人行系統少1戶，一般戶較人行系統多3戶。相差原因如下：基本存款賬戶：市分行營業部于2010年11月12日對亳州市雙發面粉有限公司賬戶進行睡眠戶處理，綜合業務系統已銷戶(無手續)，因該企業已關閉，失去聯系，無法到人行撤銷賬戶，在人行賬戶管理系統已將該賬戶加注為久懸戶。一般存款賬戶：亳州市譙城區飼料公司、亳州市譙城區糧油貿易公司和亳州市糧油食品廠系原農行劃轉破產企業，根據農發銀復?2008?361號文件精神綜合業務系統需要對其進行一放一收處理，特開立賬戶，因資料缺失無法在人行賬戶管理系統備案，現亳州市糧油食品廠貸款已結清，已在綜合業務系統中進行銷戶處理。2011年3月17日安徽協和成藥業飲片有限公司來我單位開立一般戶，由于在他行存在久懸戶，無法在人行備案，我行已督促該單位對久懸戶進行銷戶。

2、開戶資料審核不嚴謹、留存資料不規范。⑴市分行營業部開戶時沒有要求客戶的開戶許可證副本原件送交我行保管，導致我行留存資料不全，截止目前缺失開戶許可證副本50份。⑵亳州市財政局一般戶無開戶資料。2010年12月8日亳州市財政局在我行存入通知存款，由于我行系統設置問題，客戶必須在我行開設有存款賬戶才能轉存通知存款，我行為其開設一般賬戶1個，無開戶資料，在該存款到期后，已及時對該賬戶進行銷戶。⑶市分行營業部2005年的開戶資料檔案部分因保管不善，遺失，蒙城支行棉麻公司因破產清算多年未果，開戶資料缺失。⑷部分客戶賬戶資料過期，部分印鑒卡背面忘記加蓋企業公章。

3、超期限在人民幣結算賬戶系統備案、未備案和先使用后備案。具體如下：

亳州市大生面粉有限公司于2010年9月27日在我行開立風險保證金專用賬戶，我行相關人員于2011年1月20日在人行賬戶管理系統中備案，超過人民銀行規定的備案期限。

由于我行進行呆賬核銷，需要在綜合業務系統中對核銷企業開設賬戶，這些企業均為已倒閉企業，無開戶資料，無法在人民銀行賬戶管理系統中進行備案，呆賬核銷工作結束后，已全部予以銷戶。

亳州市譙城區飼料公司、亳州市譙城區糧油貿易公司和亳州市糧油食品廠由于我行需要對其進行貸款一放一收操作，需要開設賬戶，但這些企業資料缺失，無法在人行賬戶管理系統中備案處理。

對于極個別備案類賬戶，由于資金性質特殊，使用急迫，賬戶開立時手續不夠完備，向人民銀行報備時不能通過，行領導安排賬戶先行使用，報備工作后續補辦，這就造成了賬戶先使用后備案情況。

4、綜合業務系統與人行賬戶管理系統信息不一致。

安徽建工集團有限公司亳州工程項目部于2010年1月28日在我行開設一般存款賬戶，我行當日在人民銀行賬戶管理系統中進行備案，由于該客戶是安徽建工集團有限公司的下設分支機構，提供的基本戶開戶許可證為其上級主管部門的證件，對應的人行系統賬戶名稱為“安徽建工集團有限公司”，而我行系統開設賬戶時不允許加后綴，導致我行系統中該賬戶名稱與人行賬戶管理系統中名稱不符。

亳州城建發展股份有限公司于2010年12月17日在我行開立3個專用賬戶，人行備案賬號于綜合業務系統賬號不一致，已于2011年3月24日進行修改。

亳州市譙城區立德糧食購銷有限公司于2011年3月17號在我行綜合業務系統中銷戶，由于工作疏忽，沒有立刻在人行賬戶管理系統中進行銷戶登記，已于2011年3月24日在人行系統中進行銷戶處理。

5、違反賬戶生效日制度辦理付款業務。個別客戶在我行開立的信貸資金專戶，沒有按照人民幣賬戶管理辦法規定，在賬戶開立3個工作日內就予以辦理轉賬付款業務，如：安徽占元面粉有限公司、安徽珠東面粉有限公司、亳州市吉星面粉有限責任公司在賬戶開立當日即辦理轉賬付款業務；亳州市匯豐食品有限公司在賬戶開立第2日即辦理轉賬付款業務，現已無法整改。

6、未嚴格執行賬戶年檢制度。由于我行工作執行力度不夠，大部分客戶沒有及時攜帶資料來我行進行定期年檢，導致部分客戶過期的開戶資料沒有重新辦理并提供，沒有保證開戶資料的真實完整。

二、票據及支付業務情況

（一）基本情況

從每天的業務處理情況來看，各行均能夠按照《中華人民共和國票據法》、《支付結算管理辦法》、《中國農業發展銀行會計印章管理辦法》等規定進行辦理業務，各柜員按各自崗位職責在綜合業務管理系統中按流程進行操作。對每一筆匯出的大額資金，我行員工都能嚴格審核其使用范圍是否合規，資金去向是否合理，手續簽批是否完備，對不符合我行資金使用范圍的，堅決拒絕辦理，確保我行資金的安全。堅持每天查看反洗錢系統，對可疑的大額資金匯劃認真進行排查、審核，做好反洗錢工作。

（二）存在問題

1、個別票據書寫不規范現象，如：2010年4月14日安徽大生面粉有限公司現金支票大小寫不符，4月20日安徽占元面粉有限公司現金支票印鑒章不全，缺少法人印鑒，5月20日安徽三利面粉有限公司現金支票背面缺少預留印鑒章等，對于已發現的問題，均已與客戶協調，進行了整改。

2、未及時對客戶身份進行聯網核查以辨別真偽。在為不在本我行開立賬戶的客戶提供現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，應當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。而在實際業務處理過程中，少數操作員行僅對自然人的身份證件留存復印件，沒有進行聯網核查以辨別真偽

三、下步工作計劃

1、組織相關人員認真學習了人民銀行賬戶管理辦法、細則，嚴格遵守相關制度規定，確保結算賬戶開戶資料齊全。對需要在人民銀行賬戶管理系統中進行登記處理的業務，確保按時按質完成。

2、加大工作力度，及時通知客戶進行賬戶年檢，對于多次通知不前來辦理賬戶年檢的客戶，將對其停止辦理支付業務，以督促我行賬戶管理工作。

3、定期對銀行結算賬戶情況進行專項檢查，糾正違規行為，以促進我行賬戶管理工作，維護支付結算的正常運行。

通過這次自查，我行銀行結算賬戶管理和支付結算工作得到了加強和提高，工作人員對人民幣結算賬戶管理辦法、相關票據管理辦法也有了深刻的了解，對于存在的問題，我們在今后的工作中必將加以完善和糾正，建立健全的支付結算內控制度，規范支付結算紀律，有效的維護支付結算正常秩序，防范和遏制因賬戶管理不善而產生的風險，確保我行業務的安全運行。

亳州市分行計劃財會部

二〇一一年四月三日

第二篇：支付結算自查報告

支付結算自查報告

人民銀行：

為加強銀行結算賬戶管理工作，維護支付結算的正常秩序，按照《中國人民銀行關于開展銀行業金融機構支付結算執法檢查的通知》文件精神，以及關于轉發《中國人民銀行關于開展銀行業金融機構支付結算執法檢查的通知》的緊急通知文件要求，我行領導高度重視，認真組織會計人員學習文件精神，結合相關規章辦法，提出具體檢查要求，安排專人從3月22日至3月31日對2010年1月1日至2011年3月31日辦理的各項支付結算業務及相關管理工作進行了一次全面細致的自查，現將自查情況匯報如下：

一、加強組織領導 明確責任分工

我行領導對此次自查工作高度重視，特別成立了以行長為組長，副行長為副組長、會計部門參加的的支付結算檢查領導組，主要負責對支付結算業務及相關管理工作的全面檢查。

二、細化檢查流程 明確自查重點

檢查組依據《中華人民共和國票據法》、《中華人民共和國反

洗錢法》、《票據管理實施辦法》、《支付結算辦法》、《人民銀行結算賬戶管理辦法》等相關法律規章制度，結合我行實際工作開展情況，將自查重點放在支付結算管理、人民幣銀行結算賬戶業務、票據業務、支付系統和支付信息報送等方面。具體如下：

1、支付結算情況。我行會計人員嚴格按照有關法律、行政法規和《支付結算辦法》的規定管理支付結算，準確、及時、安全辦理，保障支付結算活動的正常運行。因我行業務相對單一，開戶企業較少，又不辦理個人業務，故我行結算方式較少，只涉及票據業務中的支票及匯兌兩種。在對印章管理上，我行嚴格按照“不相容職務分離”的管理要求，按分工不同分別分配了各種印章、重要單證的使用與保管。在操作匯款業務時，每筆業務都按金額的多少收取手續費與工本費，收費標準綜合業務自動生成。

2、帳戶管理方面。為了減少賬戶開立、撤銷、變更等流程中出現的操作風險，確保存款人書面資料的真實性、完整性、合規性，我行參照人民幣銀行結算賬戶管理及系統業務處理辦法的相關規定，并結合我行日常支付結算特點，制定了相應的內控制度，內容包括開戶資料審核、報送人行、開立賬戶；賬戶變更、銷戶流程等。

3、反洗錢工作。我行由總行開發了反洗錢管理系統，對每日通過綜合業務系統發生的大額和可疑交易進行甄別，各分支機構責成專人每天進行兩次查看，及時進行補錄業務和案例處理。

4、支付系統業務處理。對于我行的支付業務，主要通過參與人民銀行大小額支付系統，進行即時匯兌、不會出現壓票現象。同時，為了降低支付系統不穩定引起的銀行、客戶結算損失，我行制定了應急預案，主要包括營業網點應急預案、綜合業務系統使用應急預案。

5、非現金結算推廣方面。我行通過與工商銀行在網銀、信用卡和POS方面的合作，在非現金結算方面較以前相比已有了質的飛躍，我行在2010年通過非現金結算手段收支達160億元。

通過此次自查，使我行的支付結算工作得到了加強和提高，有效維護了支付結算的正常秩序，防范和遏制了違規操作進行的洗錢犯罪活動，確保了金融業務的穩健運行。

第三篇：支付結算業務自查報告

XX聯社關于支付 結算業務自查的情況報告

為進一步加強內控管理，規范操作規程，建立健全和完善內部約束機制，保證支付結算業務安全穩定運行，根據人民銀行廣州分行辦公室《關于確保廣東地區支付結算業務安全穩定運行的通知》（廣州銀辦發[2009]323號）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十對轄內信用社支付結算業務及內控管理進行自查。現將自查情況報告如下：

一、支付系統的自查

經對轄內信用社大額支付系統、小額支付系統和農信銀業務系統的檢查，除個別社存在大額支付往賬未經有權人審批現象外，未發現存在問題和風險隱患。存在問題已下事實確認書，限期整改。

二、銀聯支付系統的自查

（一）本聯社共有ATM機5臺，均為在行ATM機。到檢查日止，5臺機具使用正常，但存在部分信用主相關人員對ATM機巡查工作未達到要求次數；前后臺崗位輪換時，柜員未及時對ATM機密碼進行變更等現象。

（二）至檢查日止，本聯社共有POS機45臺，目前使用正常，未發現其他風險隱患。

三、內控管理情況的自查

對印、押、證的管理進行了重點檢查。轄內信用社人員崗位設置合理，能起到相互制約的作用，各類印章的啟用、使用和保管符合規定要求。檢查中發現有個人名章長時間閑置桌面、員工調離本社但未及時登記停用日期的情況，已當場要求改正。要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。單位存款賬戶管理方面，存在個別信用社賬戶資料已過有效期而未及時更新、開立的單位存款賬戶開戶許可證單位負責人姓名與客戶所提供的開戶資料負責人身份不一致現象，已督促其限期整改。

通過本次自查自評，聯社上下內控意識也得到進一步增強，明確了內控管理工作對于自身發展及落實外部監管要求的重要意義。同時，各業務部門進一步梳理了日常內控管理工作流程，轄內各信用社在經營活動、業務管理和操作中，將嚴格遵循“內控優先”原則，優化流程，規范操作，加大檢查監督和機具使用巡查的力度，扎扎實實地做好內控管理，做到警鐘長鳴，堅持不懈，嚴防各類風險的發生。

XX聯社會計結算部

二00九年十月十二日

第四篇：銀行支付結算自查報告

銀行支付結算自查報告

為維護支付體系的安全和效率，嚴肅支付結算紀律，完善支付結算制度，提高支付結算管理的針對性和有效性，根據人民銀行和總行要求。我支行成立了以某某為組長，以某某為成員的自查小組。依據《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國商業銀行法》《中華人民共和國票據法》《中華人民共和國反洗錢法》《票據管理實施辦法》《個人存款賬戶實名制規定》《金融違法行為處罰辦法》《中國、、人民銀行執法檢查程序規定》《支付結算辦法》《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》《電子商業匯票業務管理辦法》《人、民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》《大額支付系統業務 》《 》處理辦法（試行）、小額支付系統業務處理辦法（試行）、《 網上支付跨行清算系統業務處理辦法》 《中國人民銀行中國銀行業監督管理委員會公安部國家工商總局關于加強銀行卡安全管理、預防和打擊銀行卡犯罪的通知》等有關支付結算業務管理、支付清算系統管理和支付信息報送的規范性文件對我支行辦理的人民幣銀行結算賬戶、票據、銀行卡、支付系統、支付信息報送等支付結算業務進行了自查，自查內容如下：

一、支付結算管理

（一）支付結算內控 我支行按照中國人民銀行支付結算內控相關規定辦理支付結算業務，建立了嚴密的內控制度和操作程序。

（二）支付結算制度 我支行根據相關的支付結算活動規章政策、操作程序、實施范圍等辦理支付結算業務，制定了規范的操作制度。

（三）支付結算代理 未辦理支付結算代理業務。

二、人民幣銀行結算賬戶業務

（一）單位銀行結算賬戶業務 我支行按照《中國人民銀行結算賬戶管理辦法》等規定開立單位結算賬戶。共開立了 戶單位結算賬戶，其中 戶已經人民銀行批準，其余 戶為財政戶，因歷史原因未報人行批準。本行安排査銀芳同志負責每月單位賬戶對賬的相關事務，每月10日之前所有賬戶能對賬完畢，目前未發現未達賬項。本支行已為所有有余額的賬戶開辦了短信服務，賬戶余額有變動賬戶使用人能立馬知道。

（二）個人銀行結算賬戶（含銀行卡賬戶）業務 我支行按照《中國

人民銀行結算賬戶管理辦法》等規定開立個人結算賬戶，要求客戶出示有效證件并留存復印件，對客戶提供的有效證件進行聯網核查，對證件信息不符者拒絕辦理。要求客戶填寫《個人賬戶申請書》，并積極推廣短信服務，以保障客戶資金的安全性。

（三）銀行結算賬戶內部管理和內部控制 開立結算賬戶時，按照“了解你的客戶”原則，切實履行對客戶的調查職責，嚴格執行適合制度，認真審查客戶開戶的資格以及提供的相關文件材料。

三、票據業務

（一）票據業務基本規則 按照《中華人民共和國票據法》等相關規定辦理票據業務，積極組織員工學習新的票據知識和操作程序。目前為止只辦理了支票業務。

（二）支票業務 支票業務是日常業務中常見的，財政賬戶使用較多。支票金額超過五萬元要求出示有效證件并留存復印件，登記大額支付登記薄。對所有支票折角驗印，與預留印簽核對真偽。

四、銀行卡業務

（一）發卡業務 發卡業務按照《銀行結算賬戶管理辦法》等規定辦理，相關材料等同個人結算賬戶。

（二）交易監測與使用管理情況 定時查看報表管理平臺上的發卡數、已發卡賬戶總存款金額和平均余額。

（三）受理市場特約商戶管理情況 未辦理，正在積極推廣。

（四）終端機具管理情況 終端機具管理嚴格，未出現不良情況。

（五）收單服務外包機構管理情況 每天在報表中查詢和打印前一個工作日的收單業務，及時整理入賬。

（六）受理市場秩序維護情況 受理市場秩序良好。

五、支付系統

（一）業務管理情況 我支行已于去年開通了大小額支付系統，實現了匯兌業務的實時到賬，并有3名員工取得了支付系統操作資格。

（二）業務處理情況 及時為客戶辦理支付業務，金額在五萬元以上要求客戶預留有效證件。

（三）系統應急管理 系統使用正常，未使用應急管理。

（四）系統運行維護情況 系統運行正常，維護及時。

六、支付信息報送

（一）支付業務報表填報情況

（二）支付信息分析報告報送情況

第五篇：銀行支付結算自查報告

銀行支付結算自查報告

為維護支付體系的安全和效率，嚴肅支付結算紀律，完善支付結算制度，提高支付結算管理的針對性和有效性，根據人民銀行和總行要求。我支行成立了以某某為組長，以某某為成員的自查小組。依據《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國商業銀行法》《中華人民共和國票據法》《中華人民共和國反洗錢法》《票據管理實施辦法》《個人存款賬戶實名制規定》《金融違法行為處罰辦法》《中國、、人民銀行執法檢查程序規定》《支付結算辦法》《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》《電子商業匯票業務管理辦法》《人、民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》《大額支付系統業務 》《 》處理辦法（試行）、小額支付系統業務處理辦法（試行）、《 網上支付跨行清算系統業務處理辦法》 《中國人民銀行中國銀行業監督管理委員會公安部國家工商總局關于加強銀行卡安全管理、預防和打擊銀行卡犯罪的通知》等有關支付結算業務管理、支付清算系統管理和支付信息報送的規范性文件對我支行辦理的人民幣銀行結算賬戶、票據、銀行卡、支付系統、支付信息報送等支付結算業務進行了自查，自查內容如下：

一、支付結算管理

（一）支付結算內控 我支行按照中國人民銀行支付結算內控相關規定辦理支付結算業務，建立了嚴密的內控制度和操作程序。

（二）支付結算制度 我支行根據相關的支付結算活動規章政策、操作程序、實施范圍等辦理支付結算業務，制定了規范的操作制度。

（三）支付結算代理 未辦理支付結算代理業務。

二、人民幣銀行結算賬戶業務

（一）單位銀行結算賬戶業務 我支行按照《中國人民銀行結算賬戶管理辦法》等規定開立單位結算賬戶。共開立了 戶單位結算賬戶，其中 戶已經人民銀行批準，其余 戶為財政戶，因歷史原因未報人行批準。本行安排査銀芳同志負責每月單位賬戶對賬的相關事務，每月10日之前所有賬戶能對賬完畢，目前未發現未達賬項。本支行已為所有有余額的賬戶開辦了短信服務，賬戶余額有變動賬戶使用人能立馬知道。

（二）個人銀行結算賬戶（含銀行卡賬戶）業務 我支行按照《中國人民銀行結算賬戶管理辦法》等規定開立個人結算賬戶，要求客戶出示有效證件并留存復印件，對客戶提供的有效證件進行聯網核查，對證件信息不符者拒絕辦理。要求客戶填寫《個人賬戶申請書》，并積極推廣短信服務，以保障客戶資金的安全性。

（三）銀行結算賬戶內部管理和內部控制 開立結算賬戶時，按照“了解你的客戶”原則，切實履行對客戶的調查職責，嚴格執行適合制度，認真審查客戶開戶的資格以及提供的相關文件材料。

三、票據業務

（一）票據業務基本規則 按照《中華人民共和國票據法》等相關規定辦理票據業務，積極組織員工學習新的票據知識和操作程序。目前為止只辦理了支票業務。

（二）支票業務 支票業務是日常業務中常見的，財政賬戶使用較多。支票金額超過五萬元要求出示有效證件并留存復印件，登記大額支付登記薄。對所有支票折角驗印，與預留印簽核對真偽。

四、銀行卡業務

（一）發卡業務 發卡業務按照《銀行結算賬戶管理辦法》等規定辦理，相關材料等同個人結算賬戶。

（二）交易監測與使用管理情況 定時查看報表管理平臺上的發卡數、已發卡賬戶總存款金額和平均余額。

（三）受理市場特約商戶管理情況 未辦理，正在積極推廣。

（四）終端機具管理情況 終端機具管理嚴格，未出現不良情況。

（五）收單服務外包機構管理情況 每天在報表中查詢和打印前一個工作日的收單業務，及時整理入賬。

（六）受理市場秩序維護情況 受理市場秩序良好。

五、支付系統

（一）業務管理情況 我支行已于去年開通了大小額支付系統，實現了匯兌業務的實時到賬，并有3名員工取得了支付系統操作資格。

（二）業務處理情況 及時為客戶辦理支付業務，金額在五萬元以上要求客戶預留有效證件。

（三）系統應急管理 系統使用正常，未使用應急管理。

（四）系統運行維護情況 系統運行正常，維護及時。

六、支付信息報送

（一）支付業務報表填報情況

（二）支付信息分析報告報送情況