第一篇：關于開展廉潔風險防控工作的通知

關于開展廉潔風險防控工作的通知

公司各部室、各二級單位：

為深入貫徹落實第十七屆中央紀委第五次全會精神以及中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》、《湖北省國有企業開展廉潔風險防控工作的意見》及五個配套制度（簡稱“1+5”文件）和省紀委、省國資委紀委的有關要求，更好地推進公司黨風廉政建設責任制的落實，拓展從源頭上防治腐敗工作領域，建立教育、排查、防范、預警工作機制，有效防控廉潔風險，公司黨委研究決定，在公司開展廉潔風險防控工作，并制定了《關于公司開展廉潔風險防控工作的實施方案》。現印發給你們，請結合實際認真貫徹執行。

附件：《關于公司開展廉潔風險防控工作的實施方案》

二〇一一年九月十三日 附件：

關于公司開展廉潔風險防控工作的實施方案

為深入貫徹落實第十七屆中央紀委第五次全會精神以及中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》、《湖北省國有企業開展廉潔風險防控工作的意見》及五個配套制度（以下簡稱“1+5”文件）和省紀委、省國資委紀委的有關要求，更好地推進公司黨風廉政建設責任制的落實，拓展從源頭上防治腐敗工作領域，建立教育、排查、防范、預警工作機制，有效防控廉潔風險，結合公司實際，制定本實施方案。

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，以貫徹落實《湖北省腐敗風險預警防控暫行辦法》、《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012工作規劃》和“1+5”文件開展廉潔風險防控工作為主線，建立起查找風險在前、教育提醒在前、建章立制在前、監督約束在前的“四前”防控機制，加快推進湖北省鄂西生態文化旅游圈投資有限公司懲治和預防腐敗體系建設，最大限度地遏制和減少各類違紀違法行為，為公司又好又快發展營造風清氣正的良好環境。

二、目標要求

公司各部室、各單位要按照突出重點、分步實施、扎實推進、務求實效的總體要求，緊緊圍繞企業中心任務，以預防腐敗為目的，以規范權力運行為核心，以制度建設為重點，主要針對公司 重要人事安排、重大項目投資、重大決策、大額資金調動等重大事情以及人力資源管理、財務管理、工程招標、大型設備（物資）采購、資產處置、合同簽訂、資金支付、經營管理等重點領域、關鍵環節和重要崗位權力運行中的風險和管理中的薄弱環節，通過排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險“三類風險”，建立健全公司廉潔風險防控長效機制，確保權力運行安全、資金使用安全、項目建設安全和干部成長安全。

三、基本原則

1、注重教育。要從教育入手，堅持正面教育、自我教育，突出崗位廉政教育，把風險點的查找、防范措施的制定作為廉政教育的一種方式。

2、預防為主。通過采取以主動預防、提前防范措施，把教育、制度、監督與深化公司系統體制機制改革創新、完善規章制度有機結合起來，科學配置權力，合理設計程序，前移監管關口，防止權力失控、決策失誤、行為失范。

3、突出重點。要以防范行使投資項目決策權、工程建設管理權、資金管理權、資產處置權、物資采購權、干部管理權過程中易發多發的腐敗風險和監管風險為重點內容；以各級領導班子、領導干部以及具體行使上述各項權力的重點部門、重點崗位人員為重點對象。

4、分級負責。公司總部重點抓好公司總部領導班子、各部室和公司所屬全資子公司、控股子公司領導班子的廉潔風險防控；公司各部室、公司所屬各全資子公司、控股子公司要抓好本部門、本單位的重點部門和重要崗位廉潔風險防控工作。

四、實施范圍

公司總部、公司所屬各全資子公司、控股子公司（以下簡稱各單位）。

五、方法步驟

（一）學習、動員階段（2011年9月15日至2011年9月25日）

1、召開公司系統推進廉潔風險防控工作動員大會，對此項工作進行安排部署。

2、各單位要分別召開動員會議，對本單位廉潔防控工作進行部署。各部室、各單位要組織干部學習《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》和《湖北省國有企業生產經營管理廉潔風險防控暫行辦法》、《湖北省國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度監督檢查暫行辦法》、《湖北省國有企業產權交易廉潔風險防控暫行辦法》、《湖北省國有企業加強民主監督暫行辦法》、《湖北省國有企業開展廉潔從業專項監察暫行辦法》等規定。通過學習教育和宣傳發動，提高廣大干部職工對開展廉潔風險防控工作的必要性和重要性的認識，增強干部職工風險防控的自覺性和主動性。

（二）制定工作方案階段（2011年9月26日至2011年9月28日）

各單位應根據實際情況，制定切實可行的廉潔風險防控方案，報公司廉潔風險防控工作辦公室審定。

（三）風險排查階段（2011年9月29日至2011年10月16日）

1、明確崗位職責，制定工作流程。各部室、各單位按照各自方案規定的職責，梳理工作事權，制定職責工作流程，明確具體運作環節和各崗位的工作任務、職責、要求。

2、重點崗位人員個人自查。以崗位為基礎，工作人員查找履行崗位職責和行使權力過程可能發生的廉潔風險情形，以及由腐敗行為易引發的監管風險情形。查找的重點包括三個方面，一是思想道德風險，主要查找在理想信念、宗旨意識、工作能力、作風建設、廉潔自律等方面存在或潛在的風險點。二是崗位職責風險，主要針對管人、財、物和具有審批審核權的崗位，查找是否存在不依法依規辦事、違法廉潔自律相關規定、謀取私利、失職瀆職、不作為或者濫用職權等方面的風險點。三是制度機制風險，主要查找是否存在忽視制度建設，造成制度不健全不完善，制度得不到認真貫徹執行或落實不到位，導致出現失誤、損失或工作疏漏等方面的風險點。

3、各部室、各單位自查風險，集體評查，確定風險點。各部室、各單位組織對個人和單位自查風險情況進行評查，分析產生風險的思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制和外部環境等方面原因。歸納綜合風險評查情況，確定本單位、部室及重點崗位廉潔風險點、風險表現情形等。

公司領導班子成員自查后，召開公司黨委會，由公司黨委確定各領導班子成員風險點及風險表現形式。

4、評估確定風險等級。排查出的廉潔風險點根據發生的概率以及危害程度，評估劃分三個級別：A級：即發生可能性大，后果嚴重（如可能出現貪污、受賄、失職、瀆職或濫用職權、玩忽職守造成重大損失的違紀違法行為）的為一級風險；B級：發生可能性較大，后果較為嚴重（如不認真履職或履職不公開透明，造成相關領導和直接責任人受到黨紀政紀處分）的為二級風險；C級：發生可能性較低，后果較輕微（如可能出現違反公司的規章制度，廉潔自律規定等，應給給予警告、誡勉等處理）的為三級風險。

5、組織審定。各部室、各單位風險排查結果經公司分管領導審定后，報經公司廉潔風險防控工作辦公室審定后批復。

（四）明確風險責任，制定防控措施階段（2011年10月17日至2011年10月21日）

1、對廉潔風險防控工作，實行分級管理負責制。對A級即一級廉潔風險，防控工作由黨委成員負責，一把手主抓；對B級即二級廉潔風險，由分管領導負責管理；對C級即三級廉潔風險，由單位、部室的主要負責人管理。以上廉潔風險防控工作，公司紀委（監察）全程跟蹤管理。

2、根據廉潔風險不同級別，各部室、各單位要按照工作職責，建立廉潔風險防控模式。一是認真梳理業務工作流程。對查找出的廉潔風險點，梳理出需要進行廉潔風險防控的業務工作流程，按照“風險制約化、操作規范化、運作制度化、環節受控化”的要求，建立相應的廉潔風險防控措施。二是要建立健全廉潔風險防控機制。根據“風險定到崗、制度建到崗、責任定到人”的要求，完善管理制度，規范工作程序，建立以崗位為點、以管理為線、以制度為面的廉潔風險防控機制。

3、公司廉潔風險防控工作辦公室按照綜合防控和建立健全廉潔風險防控機制要求，協調有關部室、單位制定教育引導、預警提示、權力制衡、科學決策、政務公開、社會監督評價、懲治腐敗等防控措施和計劃；組織審核各部室、單位制定的廉潔風險防控措施，綜合形成公司廉潔風險重點防控措施和計劃，報公司黨委審定。

（五）檢查考核、修正完善防控工作（2011年10月22日至2011年10月31日）

1、檢查考核。對各部室、單位廉潔風險防控工作進行檢查考核，由各部室、單位作出自查報告，公司廉潔風險防控工作辦公室組織檢查。公司各單位和部室要建立完善激勵約束機制，將廉潔風險防控工作納入黨風廉政建設責任制考核范圍和經營管理績效考評體系，考核結果作為各部室、單位評先表彰和干部任用的重要依據。

2、修正完善。評估風險防控效果，分析存在的問題，及時整改。根據形勢變化、職能調整等情況，確定新的廉潔風險點，對風險等級、防控措施等適時作出修正和完善，進入下一個防控管理運行周期。

（六）建立風險防控長效機制

1、風險目錄管理。對查找出的廉潔風險點按分級管理原則進行審核和辨識，并制定的相應的防范措施。以部室、單位為單位進行分類整理歸納，建立廉潔風險點目錄，報送公司廉潔風險防控工作辦公室，統一編制公司廉潔風險目錄。目錄應包括崗位名稱、崗位職責、工作流程、崗位風險、防控措施等內容，統一用表格形式制作。廉潔風險目錄建立后，采取簽訂風險提示書等方式向風險崗位工作人員提示風險，并按照分級防控要求，定期與風險崗位工作人員談話。

2、監控和處置風險。各單位和部室完善制度和制定措施的同時，對相應的程序進行規范并制作流程圖，采取廉政承諾、司務公開、警示教育、風險提示、廉政談話、群眾評議、檢查考核等方式，從防控的角度，處理和消除廉潔風險。對發現的苗頭、傾向性問題和隱患，按照風險等級，及時下達廉潔風險防控督查建議書或整改通知書，防止事態進一步發展。對違紀違法行為，予以紀律追究或移送司法機關。對有普遍性的問題，分析產生風險原因，采取針對性措施，從權力制約、制度安排等方面進行規范，消除風險隱患，防范問題再次發生。

六、組織領導

為了確保廉潔風險防控工作有力、有序地推進，成立公司廉潔風險防控工作領導小組。組長由公司黨委書記、董事長馬清明同志擔任，常務副組長由公司總經理王興於擔任，副組長由公司紀委書記瞿定遠擔任。領導小組下設廉潔風險防控工作辦公室，負責日常工作，瞿定遠同志兼任辦公室主任，林英昌、劉偉任副主任，辦公室人員從公司紀委等部室抽調，公司紀委承擔辦公室日常工作。

七、工作要求

（一）加強領導，明確責任。開展廉潔風險防控管理工作是黨風廉政建設的重要組成部分，關鍵在領導，責任在班子。各單位黨委、董事會、未設董事會的經理班子是本單位開展廉潔風險防控工作的責任主體，黨委書記、董事長、未設董事會的總經理為第一責任人。公司黨委負責抓好廉潔風險防控工作的綜合規劃、政策制定、組織協調和檢查督辦。各單位紀檢監察部門要積極協助黨委制定工作方案，明確人員分工，細化任務分解，安排日程進度，周密部署、精心實施，把風險防控工作落到實處。各單位領導人員要身體力行，率先垂范，帶頭分析查找本單位和本崗位存在的廉潔風險，帶頭落實防控措施，帶頭抓好分管范圍的防控工作。要把此項工作列入重要議事日程，周密部署安排，認真組織實施。廉潔風險防控領導小組辦公室具體負責廉潔風險防控工作的組織、協調和推進工作。

（二）突出重點，穩步推進。抓好擁有審批、處罰權和人、財、物管理以及安全生產經營重要環節等關鍵崗位，努力把廉潔風險防控工作融入到公司生產經營管理工作的全過程，有計劃地推動廉潔風險防控工作向縱深發展。

（三）加強指導，務求實效。要嚴格按照此項工作的方法步驟穩步推進，公司廉潔風險防控領導小組將不定期進行監督檢查，指導督促各單位按照工作要求，扎實推進，確保取得實效。公司各全資子公司和控股子公司要成立相應的工作機構，制定開展廉潔風險防控工作實施方案，切實加強組織領導和監督檢查，推動廉潔風險防控工作落到實處。

附件1：廉潔風險排查表（個人）

附件2：廉潔風險防控工作排查匯總表一（部門/單位）附件3：廉潔風險防控工作排查匯總表二（部門/單位）附件4：廉潔風險點匯總表（部門/單位審定）

第二篇：淺談企業如何開展廉潔風險防控

淺談企業如何開展廉潔風險防控

作者：長空隱士 2011年9月16日

【摘要】廉潔風險防控是企業紀檢監察部門當前刻不容緩的第一要務。本文概述了廉潔風險的概念、性質、特征與種類，介紹了***探索廉潔風險防控的主要做法、成效與不足，對廉潔風險防控進行了系統的思考，設計并解讀了廉潔風險“1349防控模式”及其運行方法，指出了廉潔風險防控的注意事項。

【關鍵詞】企業 廉潔風險 防控

【正文】胡錦濤總書記在十七屆中央紀委第五次全會上指出，要推進廉政風險防控機制建設，形成有效預防腐敗的長效機制。2010年，湖北省委辦公廳、省政府辦公廳印發了《湖北省國有企業廉潔風險防控實施意見》及五個配套制度。2011年1月，十七屆中紀委第六次全會提出，要以懲防體系建設為重點，全面加強廉潔風險防控及制度加科技防治腐敗工作。5月，中紀委、監察部和國務院國資委召開強化廉潔風險防控、加快推進國有企業懲防體系建設座談會。由此可見，廉潔風險防控已經成為企業紀檢監察部門當前刻不容緩的第一要務。本文就此談一些看法，供商榷。

一、正確理解廉潔風險防控的含義

1、有關概念。

廉潔風險是指有業務處置權的在職人員在履職和生活中發生腐敗的可能性。簡言之，就是在職人員利用公權謀取私利的可能性。

廉潔風險點是指有業務處置權的在職人員在履職和生活中可能產生不廉潔行為的具體環節或崗位。

廉潔風險防控是為最大限度地降低腐敗行為發生的可能性，針對在職人員可能出現或正在演化中的腐敗趨勢進行預防、控制的過程。

2、廉潔風險的性質與特征。

一是客觀性與可描述性。任何有業務處置權的崗位都存在廉潔風險。廉潔風險是可以描述清楚的客觀存在，不以人的意志為轉移。

二是損失性與危害性。一旦風險的可能性變成現實的傷害，必然對個人、家庭、企業、社會造成經濟、信譽等方面的損失和危害。

三是不確定性與可防范性。風險只是可能發生，并非必然發生。有針對性、有目的性地開展防控工作，就能減少廉潔風險變成現實傷害的可能性。

3、廉潔風險的種類。

一是思想道德風險。因不正確的人生觀、價值觀、權力觀和利益觀等導致失職瀆職、以權謀私等嚴重后果的可能性。

二是崗位職責風險。因不履行或不正確履行職責導致失職瀆職、以權謀私等嚴重后果的可能性。

三是業務流程風險。因工作流程缺陷而不作為、慢作為、亂作為導致失職瀆職、以權謀私等嚴重后果的可能性。四是制度機制風險。因制度機制缺失、權力制約失效導致濫用職權、以權謀私等嚴重后果的可能性。

五是外部環境風險。因受外部利益誘惑或其他非正常影響導致失職瀆職、權錢交易等嚴重后果的可能性。

二、***廉潔風險防控現狀

1、主要做法與成效。

2010年來，***及各工廠對廉潔風險防控進行了積極的探索與實踐。各單位自行開展了排查廉潔風險、評定風險等級、制訂防控措施、崗位廉潔承諾等工作，分別建立了廉潔風險基本信息庫。***總部還開展了制度加科技防治腐敗建言獻策活動，征集建議18條，相關部門會商后，采納落實2條；對信訪舉報的物流車輛廢舊配件管理關問題實行立項監察，健全了制度流程，實現的規范管理；在公司局域網上建立了廉潔從業制度法規知識測試平臺，952名風險崗位人員參加了首輪測試，達標率100%，滿分率29.83%；成立了商品、投資、采購等六個決策委員會及其管理辦法和工作流程，健全了貫徹“三重一大”制度的管理體制和工作機制。××工廠開展了“陽光管理”試點，探索制度、管理、監督、信息“四公開”透明管理模式。××工廠導入KYT工具排查廉潔風險，發放廉潔教育KY卡309個，并以廉潔風險巡視方式促進防控措施落實到位。××廠繪制了腐敗風險防控重點領域分級管控示意圖，加強了對重點領域、重點崗位的監督。

***及所屬工廠通過對廉潔風險防控的探索與實踐，在深化廉潔從業教育、開展廉潔風險排查、推進透明化管理、加強權力運行監督及規范化管理等方面取得了可喜成效，在健全懲防體系和實現源頭防腐方面強化了紀檢監察職能

2、存在的問題與不足。

一是工作策劃不夠。缺乏整體推進的方法與步驟，沒有形成系統化、標準化、持續化的廉潔風險防控方案。

二是知識普及不夠。在職人員錯誤地認為廉潔風險防控是在查找自己的腐敗問題，有抵觸情緒，導致風險排查不準確、不全面、不徹底。

三是協同推進不夠。東風德納車橋及所屬工廠自行單獨探索廉潔風險防控，沒有形成分級指導、縱橫聯動、整體推進的工作格局。

三、廉潔風險防控方法與步驟

為深入、持續、有效開展廉潔風險防控，***進行了整體策劃，導入PDCA循環管理工具，制訂了一套完整的實施方案，簡稱“1349防控模式”。即“一

個核心”、“三個環節”、“四 個階段”和“九個步驟”。具體內容是緊扣防控廉潔風 險一個核心，抓好前期預防、中期控制、后期處置三個環 節，分計劃、執行、確認、處置四個階段，落實現狀調 查、擬訂方案、風險教育、***廉潔風險防控工作圖解 風險排查、風險防范、風險評估、責任考核、制度建設、預警處置九個步驟（如上圖）。

為保證廉潔風險防控順利推進，***專門制作了培訓課件，對相關知識點和如何開展防控工作進行了詳細解讀。同時，制訂了廉潔風險防控工作流程（如下圖）。

現將***廉潔風險“1349防控模式”運行辦法分述如下。

（一）計劃階段

1、現狀調查。

通過查閱信訪核查、內控制度流程、黨風廉政建設、上級檢查通報等檔案材料，開展問卷調查、座談走訪等途徑，掌握廉政建設現狀，經過分析、篩選、甄別，初步圈定廉潔風險防控重點領域、重點環節和重點崗位，明確防控基本方向。

2、擬訂方案。

根據現狀調查結果，制訂廉潔風險防控實施方案。實施方案符合“簡單、易行、有效”六字原則，涵蓋風險教育、風險排查、風險防范、風險評估、責任考核、制度建設和預警處置等內容。設計必要的、規范的、統一的工作表，標準化推進廉潔風險防控。

（二）執行階段

1、風險教育。

風險教育就是多打“預防針”，常念“緊箍咒”，向在職人員明示“警戒線”，是廉潔風險前期預防的關鍵，重點解決“為什么防”的問題。從容易滋生腐敗和不正之風的重點領域、環節、崗位入手，有針對性地開展廉潔教育。通過溫馨提示、案例警示、廉潔知識測試、約訪談話等形式，把思想教育、紀律教育、法制教育與社會公德、職業道德、家庭美德教育結合起來，引導在職人員正確對待權力、升遷和政績，掌握做人、從業的倫理與法紀尺度，增強廉潔、風險、責任意識，筑牢拒腐防線。同時，普及廉潔風險防控知識，幫助在職人員提高認識，端正態度，掌握方法步驟，自覺、主動參與風險防控。

2、風險排查。

風險排查是防控的基礎和前提，重點解決“防什么”的問題。只有廉潔風險點找得準、找得全，防控措施才有針對性和有效性。

一是定向查找風險。具有物資采購、工程建設、人事管理、財務管理、產品銷售、倉儲物流、理賠鑒定等業務處置權的部門和崗位，是廉潔風險排查的重點。分單位、部門、崗位三個層面，采取自己查、相互找、組織審等方式，深入查找思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制和外部環境等五個方面的風險。

二是評定風險等級。單位、部門、崗位自評風險等級，自訂防控措施，報黨委或紀委審核和糾偏。廉潔風險一般分為一、二、三個等級，或分別用紅、橙、黃三種顏色識別。廉潔風險實行分級負責，一級風險由單位主要領導負責，二級風險由單位分管領導負責，三級風險由部門領導負責。

三是建立風險信息庫。紀檢監察部門根據組織審核、糾偏后的風險點、防控措施及措施執行責任人，按單位、部門、崗位，分一級（紅色）、二級（橙色）、三級（黃色）建立“三級”廉潔風險信息庫。同時，根據日常信訪核查、各類監督檢查通報情況，及時更新廉潔風險信息內容，實行動態管理。

為規范推進廉潔風險排查，東風德納車橋設計了《***廉潔風險防控工作表》，制訂了《***廉潔風險點查找提示表》和《***廉潔風險等級評定標準》。

3、風險防范。

風險防范是廉潔風險防控工作成敗的關鍵，是廉潔風險中期控制的核心，重點解決“怎么防”的問題。

一是合理分配監管強度。對不同等級風險點防控措施的落實情況，實行不同的監管強度。一級風險強制監管，每季度檢查一次；二級風險例行監管，每季度抽查一次；三級風險適度監管，實行日常抽查。

一、二級風險點防控措施應經黨委或紀委審核其可行性、有效性后實施；三級風險點防控措施應經紀檢監察部門確認后實施。

二是形成風險監管合力。紀檢監察部門要理直氣壯、大張旗鼓開展廉潔風險防范工作，以督導部門負責人履行“一崗雙責”為抓手，形成風險點所在部門與紀檢監察部門齊抓共管的合力。通過深化廉潔從業教育，防范思想道德風險；清理、細化、規范工作流程，防范業務流程風險；考評、監督崗位履職情況，防范崗位職責風險；健全完善制度、強化權力制約，防范制度機制風險；加強廉潔文化建設與法紀教育，防范外部環境風險。

三是建立防范管理機制。紀檢監察部門建立健全監督檢查、考評糾正和責任追究等廉潔風險監控辦法，形成內部管理有制度、崗位操作有標準、出現問題能糾正、事后考核有依據的風險防范管理機制。通過部門自查和組織監督，及時發現苗頭性、傾向性問題，及時完善、更新和落實防控措施，把問題解決在萌芽狀態。

（三）確認階段

1、風險評估。

風險評估是驗證廉潔風險教育、排查、防范的有效性，是后期控制、責任考核和持續改進的關節點，重點解決“防到位”的問題。評估的重點是廉潔從業教育、風險防控知識普及情況，風險點排查的準確性、全面性和徹底性，風險點防控措施的可行性及執行情況，風險防范管理機制的建設情況。要通過信訪舉報、經濟責任審計、員工滿意度調查等渠道掌握的信息，綜合衡量單位、部門、崗位廉潔風險防控成效。同時，也要評估風險防控方法、載體的有效性，分析、研究存在的問題，制訂落實改善措施。通過上述工作，找出短板或漏項，拾遺補缺，為責任考核提供依據。

2、責任考核。

責任考核就是落實廉潔風險監督檢查、考評糾正和責任追究制度，重點解決“防得住”的問題。對有明顯風險表現的，及時糾錯和提醒，防止可能出現或發生腐敗問題；對有輕微違紀的，采取警示教育、談話誡勉、責令整改、通報批評、組織處理和紀律處分等方式，及時糾正失誤和偏差，實行超前防范和動態監督；對防范措施執行不力、問題整改不力、信訪舉報和違法違紀上升，造成嚴重后果的，嚴肅追究當事人和部門領導責任。把考核結果作為被考核人今后提拔任用與崗位競聘的重要參考內容。

（四）處置階段

1、制度建設。

制度建設是針對風險評估和責任考核中暴露的問題，結合組織機構、職能職責的調整，以健全完善懲防體系建設為目標，對內控制度及流程進行的清理、補充和完善，重點解決“持續防”的問題。通過開展廉潔風險防控，進一步促進懲防體系和源頭防腐長效機制的健全與完善。

2、預警處置。

預警處置是根據已經掌握的廉潔風險信息，以及“一崗雙責”和黨風廉政建設責任制落實情況等，在必要范圍內作出的崗位預警、單位預警、綜合預警和防范，重點解決“及早防”的問題。主要采取自查自糾、教育提醒、廉潔談話等方式，對可能引發腐敗的苗頭性、傾向性問題進行預警和糾正，防止小錯釀成大錯。預警處置是廉潔風險防控工作承上啟下、承前啟后的重要步驟，基本原則是沒有問題早防范、有了問題早發現、一般問題早糾正、嚴重問題早查處。

四、廉潔風險防控注意事項

1、把握“三個要領”。

一是正確理解廉潔風險防控的含義才能準確查找廉潔風險點。二是抓住風險防控的關鍵領域、關鍵崗位和關鍵環節才能見實效。三是查出的廉潔風險點要具體，制訂的防控措施要可行。

2、提高“三個認識”。

一是開展廉潔風險防控是領導干部做好管理、帶好隊伍的有效方法，也是履行“一崗雙責”的有力抓手。

二是開展廉潔風險防控是既不傷害干部又保護干部的有效措施，更是紀檢監察干部推進反腐倡廉建設事半功倍的有效載體。

三是開展廉潔風險防范是一般管理人員保證自己政治堅定、工作穩定和一生平安的基礎性工作。

3、走出“三個誤區”。一是風險不等于事實。

二是廉潔風險不等于腐敗行為。

三是查找廉潔風險不等于查找腐敗問題。

第三篇：開展廉潔風險防控工作總結

xx江公司開展廉潔風險防控工作總結

（2016年9月）

xx公司按照中建xx黨字〔2016〕12號《關于中建xx投資發展有限公司廉潔風險防控工作實施方案》，部署和開展廉潔風險防控工作。具體開展工作情況匯報如下：

一、關鍵崗位和重點崗位識別權力

識別權力覆蓋公司關鍵崗位和重點崗位。根據公司每個人員不同時期崗位職責，進行動態跟蹤，及時更新，做到正確識別權力，落實了崗位職責。完成《崗位關鍵權力識別表》（9份）

二、關鍵崗位廉潔承諾書

根據已識別權力的相應關鍵崗位和重點崗位，簽訂了《關鍵崗位廉潔從業承諾書》（9份）。

三、定期自檢

按照《關于中建xx投資發展有限公司廉潔風險防控工作實施方案》，項目完成了每年1次定期自檢。個人崗位自檢記錄：《關鍵崗位廉潔從業執行情況自查表》（9份）。

四、階段檢查

7月公司按照《中建xx投資發展有限公司關鍵崗位廉潔從業守則》7項權力規定，對關鍵崗位廉潔從業執行情況進行監督檢查，進一步落實了黨風廉政建設和反復倡廉工作。階段檢查記錄：《關鍵崗位廉潔監督檢查表》（9份）

五、認真學習條例規定嚴格執行制度

公司黨支部加強公司領導干部和員工廉潔從業學習教育工作，學習了《中國共產黨廉潔自律準則》和《中國共產黨紀律處分條例》，學習習主席“三嚴三實”，踐行“三嚴三實”，努力完成公司和上級制定的各項工作目標任務。

公司全體員工依據《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》，《國有企業負責人職務消費行為監督管理暫行辦法》和《關于實行黨風廉政建設責任職的規定》及相關法律、法規，嚴格履行崗位責任，執行總部各項管理規定，切實糾正不良消費陋習，使公司各項經費得到較好地控制。

開展廉潔風險防控工作，公司認真落實了《中建xx發展有限公司關鍵崗位廉潔從業準守》，主要表現：

1、正確使用審核權

嚴格按照xx公司管理制度，落實“三重一大”范圍的審核權，履行集體決策流程，做到參會有記錄、表決、簽字。沒有發生違紀和腐敗等行為。

2、正確使用人事權

嚴格按照xx公司人事制度，落實公司部門及其相關崗位人員考核、聘用。

沒有發生違紀和腐敗等行為。

3、正確使用采購權

嚴格按照xx公司采購制度行使采購管理工作。沒有發生違紀和腐敗等行為。

4、正確使用放行權

嚴格按照xx公司固定資產及低值易耗品管理制度規定，及時入賬、核算。

沒有發生違紀和腐敗等行為。

5、正確使用計量權

嚴格按照xx公司要求，及時對工作量、采購物品落實計量和審核工作。

沒有發生違紀和腐敗等行為。

6、正確使用資金權

嚴格按照xx公司財務資金和費用管制度，全面落實財務收入與支出管理，使各項費用得到有效控制和審核。沒有發生違紀和腐敗等行為。

7、正確使用關鍵信息權

嚴格按照xx公司保密管理規定開展工作。沒有發生對外透露企業秘密事件。

第四篇：關于進一步加強廉潔風險防控工作的通知

關于進一步加強廉潔風險防控工作的通知

各子公司、總部各部門、事業部：

為進一步貫徹落實中共中央紀委《印發〈關于加強廉潔風險防控的指導意見〉的通知》（中紀發[2011]42號）和《國資委黨委關于印發〈關于加強中央企業廉潔風險防控工作的指導意見〉的通知》（國資黨委紀檢發[2012]155號）要求，貫徹落實2012年中央企業反腐倡廉建設工作會議部署，落實公司2012年紀檢監察工作安排，進一步加強和規范廉潔風險防控工作，深入推進懲治和預防腐敗體系建設，探索從源頭上預防腐敗的有效方法，夯實企業基礎管理，健全企業全面風險管理，公司黨組紀檢組研究決定，自7月開始，啟動廉潔風險防控工作，安排如下。

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的反腐倡廉方針，依照黨風廉政建設責任制責任分工體制，以權力運行為核心，以關鍵業務流程為廉潔防控單元，以加強制度建設與制度落實為重點，以現代信息技術為支撐，構建風險明確、措施有力、預警及時、動態管理的廉潔風險防控機制，不斷 提高預防腐敗工作制度化和規范化水平，提升企業管理水平。

二、目標要求

2012年底前，在各單位啟動廉潔風險防控工作，進行風險點排查與對應措施制訂工作；2013年至2014年，初步建立覆蓋各單位、各業務、各部門、重要崗位的廉潔風險防控網絡體系；2015年至2016年，廉潔風險防控機制基本形成，廉潔風險防控配套制度健全完善，執行有效，運行順暢，成效比較明顯。

三、實施范圍

實施范圍覆蓋公司總部、事業部、二級單位、三級單位與項目管理部（以下簡稱“各單位”）。

四、2012年主要工作

1、開展權責清理。8月底前完成。

各單位按照部門主管業務分工、崗位職責和授權，全面清理和確定對管理和服務對象行使的各類工作職責與權力，重點圍繞企業兼并重組、融投資項目決策與實施、勘察設計、境外項目管理、地產項目、基礎設施項目、資金收支管理、物資設備采購、勞務分包選擇、物資驗收與消耗計量、分包結算、工程計量、選人用人等重點領域、關鍵環節和重要崗位。權責清理方案以關鍵業務流程為單元（見附件1方案一），或者以崗位為單元（見附件2方案二），方案一依據業務流程制度規定的工作步驟、責任部門、責任崗位和工作內容，形成每個關鍵業務流程的“權責清單”。方案二依據崗位職責說明書規定的工作職責，形成每個崗 位的“權責清單”。經過部門評審、單位領導審定后確定。

2、查找廉潔風險。9月底完成。

通過各單位自行查找、群眾評議、專家建議、案例分析和組織審定等方法途徑，查找業務外部環境、思想道德、權力結構與授權、制度機制建設、制度執行和制度執行效果等方面存在的廉潔風險點，經過部門評審、單位領導審定后確定。風險包括：（1）外部環境方面，重點查找外部環境對正確行使權力的影響，可能造成行為失范的風險；（2）思想道德方面，重點查找由于個人理想信念不堅定、價值觀問題、工作作風不扎實和職業道德不牢固等風險；（3）權力方面，重點查找由于權力過于集中、違反“三重一大”集體決策制度、決策、執行與監督沒有分設、權力運行不當和授權不清晰、權力自由決策區間過大導致決策失誤、權力濫用、以權謀私等風險；（4）制度機制建設方面，重點查找由于工作制度不健全、制度規定不清楚、制度規定不合理、監督管理機制不完善、業務關鍵工作步驟缺失等可能導致權力運行失控、執行過程舞弊的制度機制建設風險；（5）制度執行效果方面，重點查找由于監督、檢查不及時、統計報告不及時、真實結果隱瞞不報、工作過程走形式不求效果等方面的風險；（6）其他廉潔風險因素。

3、廉潔風險等級評估。10月底完成。

在查找出廉潔風險點的基礎上，根據對應廉潔風險點的風險發生概率及危害程度，結合權力的重要程度、自由裁量權的大小 等因素，按照“高”、“中”、“低”三個等級評定廉潔風險等級，經過部門評審、單位領導班子審定后確定。

4、風險應對措施制訂。10月底完成。

根據廉潔風險點所在的不同業務步驟、崗位和廉潔風險等級，依據法律法規、政策規定、工作責任、工作權限、工作時限、工作標準、工作記錄、廉潔要求和工作方法，有針對性地制定風險防控措施。對不同等級廉潔風險的風險應對措施應區別制訂，重點加強對高廉潔風險點的防控，制訂的應對措施要充分與制度制訂融合。

5、工作總結。11月底前完成。

按照黨風廉潔建設責任制與領導職責分工，實行分工管理、分工負責、責任到人，部門、單位主要領導負總責。各二級單位負責分別收集、匯總、合并，形成本層級、公司、項目管理部前面四個階段、三管理層級的廉潔風險防控工作成果信息，并于11月上旬報備監察局。監察局對各單位四個階段廉潔風險防控工作成果進行匯總、合并，形成2012年廉潔風險防控階段工作匯總資料。公司總部廉潔風險防控由監察局牽頭，在企劃部的全面風險管理要求下實施。

五、組織要求

1、加強領導。各單位要建立黨政主要領導負總責，按照黨風廉潔建設責任制分工領導，紀檢監察組織協調，部門各司其責，員工參與的領導體制和工作機制。單位黨政主要領導要把廉潔風 險防控工作作為一項重大工作任務，列入領導班子重要議事日程，結合本單位管理實際，周密部署，認真組織推進本單位廉潔風險防控工作。

2、落實責任。各級黨政領導班子及其成員要按照黨風廉潔建設責任制的分工要求，切實履行“一崗雙責”，帶頭查找廉潔風險，帶頭抓好自身和管轄范圍內的廉潔風險防控，督導防控措施的制訂與落實，確保廉潔風險防控各項任務要求真正落到實處。監察局將對全系統廉潔風險防控工作的進行組織、協調和檢查指導。

3、突出重點。各單位要圍繞重點領域、重點業務、重點崗位、關鍵環節和權力運行的關鍵部位，深入推進廉潔風險防控工作。

4、統籌推進。各單位要把廉潔風險防控融入管理，與強化全面風險管理、深化廉潔教育、加強領導干部作風建設結合起來，統籌安排，協調推進，提高工作效果。

聯系人：樊光中 010 88082687 *** 傳 真：010 88082812 郵 箱：fangzh@cscec.com.cn

附件：

1、《企業關鍵業務廉潔風險識別、評估與防控措施表》（方案一）

2、《企業關鍵崗位廉潔風險識別、評估與防控措施表》（方案二）

O一二年七月

二

第五篇：廉潔風險防控工作學習材料之二

廉潔風險防控工作學習材料之二

上級文件中列舉的廉潔風險點

在中共中央頒布的《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》（以下簡稱《廉政準則》），和《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》（以下簡稱《若干規定》），以及中國石化集團公司頒發的《關于嚴格禁止領導干部利用中國石化資源和平臺謀取私利的十條規定》（以下簡稱《十條規定》）,《中國石化集團公司業務監督辦法》（以下簡稱《監督辦法》）等文件中都列舉了嚴格禁止黨員領導干部及員工在工作、生活等活動中出現的一系列不廉潔行為，這些不廉潔行為也是我們在工作和生活中存在或潛在的廉潔風險點。

為了幫助各單位、各部門深入開展廉潔風險防控工作，認真查找廉潔風險點，使大家把管理工作中出現的業務風險與廉潔風險區別開來，公司廉潔風險防控工作辦公室編輯了《上級文件中列舉的廉潔風險點》學習材料，印發給大家。望各單位、各部門認真組織學習，并對照檢查。

一、《廉政準則》中指出的廉潔風險點

（一）利用職權和職務上的影響謀取不正當利益的行為

1、索取、接受或者以借為名占用管理和服務對象以及其他與行使職權有關系的單位或者個人的財物；

2、接受可能影響公正執行公務的禮品、宴請以及旅游、健身、娛樂等活動安排；

3、在公務活動中接受禮金和各種有價證券、支付憑證；

4、以交易、委托理財等形式謀取不正當利益；

5、利用知悉或者掌握的內幕信息謀取利益。

（二）私自從事營利性活動的行為

1、個人或者借他人名義經商、辦企業；

2、違反規定擁有非上市公司(企業)的股份或者證券；

3、違反規定買賣股票或者進行其他證券投資；

4、違反規定在經濟實體、社會團體等單位中兼職或者兼職取酬，以及從事有償中介活動。

（三）違反公共財物管理和使用的規定，假公濟私、化公為私的行為

1、用公款報銷或者支付應由個人負擔的費用；

2、違反規定借用公款、公物或者將公款、公物借給他人；

3、私存私放公款；

4、用公款旅游或者變相用公款旅游；

5、用公款參與高消費娛樂、健身活動和獲取各種形式的俱樂部會員資格；

6、違反規定用公款購買商業保險，繳納住房公積金，濫發津貼、補貼、獎金等；

7、非法占有公共財物，或者以象征性地支付錢款等方式非法占有公共財物。

（四）違反規定選拔任用干部的行為

1、采取不正當手段為本人或者他人謀取職位；

2、不按照規定程序推薦、考察、醞釀、討論決定任免干部；

3、私自泄露民主推薦、民主測評、考察、醞釀、討論決定干部等有關情況；

4、在干部考察工作中隱瞞或者歪曲事實真相；

5、在民主推薦、民主測評、組織考察和選舉中搞拉票等非組織活動；

6、利用職務便利私自干預下級或者原任職地區、單位干部選拔任用工作；

7、在工作調動、機構變動時，突擊提拔、調整干部；

8、在干部選拔任用工作中封官許愿，任人唯親，營私舞弊。

（五）利用職權和職務上的影響為親屬及身邊工作人員謀取利益的行為

1、要求或者指使提拔配偶、子女及其配偶、其他親屬以及身邊工作人員；

2、用公款支付配偶、子女及其配偶以及其他親屬學習、培訓、旅游等費用；

3、為配偶、子女及其配偶以及其他親屬出國(境)定居、留學、探親等向個人或者機構索取資助；

4、妨礙涉及配偶、子女及其配偶、其他親屬以及身邊工作人員案件的調查處理；

5、利用職務之便，為他人謀取利益，其父母、配偶、子女及其配偶以及其他特定關系人收受對方財物；

6、默許、縱容、授意配偶、子女及其配偶、其他親屬以及身邊工作人員以本人名義謀取私利；

7、為配偶、子女及其配偶以及其他親屬經商、辦企業提供便利條件；

8、黨員領導干部之間利用職權相互為對方配偶、子女及其配偶以及其他親屬經商、辦企業提供便利條件；

9、允許、縱容配偶、子女及其配偶，在本人管轄的地區和業務范圍內個人從事可能與公共利益發生沖突的經商、辦企業、社會中介服務等活動；

10、允許、縱容配偶、子女及其配偶在異地工商注冊登記后，到本人管轄的地區和業務范圍內從事可能與公共利益發生沖突的經商、辦企業活動。

（六）講排場、比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費的行為

1、在公務活動中提供或者接受超過規定標準的接待，或者超過規定標準報銷招待費、差旅費等相關費用；

2、違反規定決定或者批準興建、裝修辦公樓、培訓中心等樓堂館所，超標準配備、使用辦公用房和辦公用品；

3、擅自用公款包租、占用客房供個人使用；

4、違反規定配備、購買、更換、裝飾或者使用小汽車；

5、違反規定決定或者批準用公款或者通過攤派方式舉辦各類慶典活動。

（七）違反規定干預和插手市場經濟活動，謀取私利的行為

1、干預和插手建設工程項目承發包、物資采購、中介機構服務等市場經濟活動；

2、干預和插手國有企業重組改制、兼并、破產、產權交易、清產核資、資產評估、資產轉讓、重大項目投資以及其他重大經營活動等事項；

3、干預和插手批辦各類行政許可和資金借貸等事項；

4、干預和插手經濟糾紛。

（八）脫離實際，弄虛作假，損害群眾利益和黨群干群關系的行為

1、搞勞民傷財的“形象工程”和沽名釣譽的“政績工程”；

2、虛報工作業績；

3、大辦婚喪喜慶事宜，造成不良影響，或者借機斂財；

4、以不正當手段獲取榮譽、職稱、學歷學位等利益；

5、從事有悖社會公德、職業道德、家庭美德的活動。

二、《若干規定》中指出的廉潔風險點

（一）濫用職權、損害國有資產權益的行為

1、違反決策原則和程序決定企業生產經營的重大決策、重要人事任免、重大項目安排及大額度資金運作事項；

2、違反規定辦理企業改制、兼并、重組、破產、資產評估、產權交易等事項；

3、違反規定投資、融資、擔保、拆借資金、委托理財、為他人代開信用證、購銷商品和服務、招標投標等；

4、未經批準或者經批準后未辦理保全國有資產的法律手續，以個人或者其他名義用企業資產在國（境）外注冊公司、投資入股、購買金融產品、購置不動產或者進行其他經營活動；

5、授意、指使、強令財會人員進行違反國家財經紀律、企業財務制度的活動；

6、未經履行國有資產出資人職責的機構和人事主管部門批準，決定本級領導人員的薪酬和住房補貼等福利待遇；

7、未經企業領導班子集體研究，決定捐贈、贊助事項，或者雖經企業領導班子集體研究但未經履行國有資產出資人職責的機構批準，決定大額捐贈、贊助事項。

（二）利用職權謀取私利以及損害本企業利益的行為

1、個人從事營利性經營活動和有償中介活動，或者在本企業的同類經營企業、關聯企業和與本企業有業務關系的企業投資入股；

2、在職或者離職后接受、索取本企業的關聯企業、與本企業有業務關系的企業，以及管理和服務對象提供的物質性利益；

3、以明顯低于市場的價格向請托人購買或者以明顯高于市場的價格向請托人出售房屋、汽車等物品，以及以其他交易形式非法收受請托人財物；

4、委托他人投資證券、期貨或者以其他委托理財名義，未實際出資而獲取收益，或者雖然實際出資，但獲取收益明顯高于出資應得收益；

5、利用企業上市或者上市公司并購、重組、定向增發等過程中的內幕消息、商業秘密以及企業的知識產權、業務渠道等無形資產或者資源，為本人或者配偶、子女及其他特定關系人謀取利益；

6、未經批準兼任本企業所出資企業或者其他企業、事業單位、社會團體、中介機構的領導職務，或者經批準兼職的，擅自領取薪酬及其他收入；

7、將企業經濟往來中的折扣費、中介費、傭金、禮金，以及因企業行為受到有關部門和單位獎勵的財物等據為己有或者私分。

（三）侵害公共利益、企業利益行為

1、本人的配偶、子女及其他特定關系人，在本企業的關聯企業、與本企業有業務關系的企業投資入股；

2、將國有資產委托、租賃、承包給配偶、子女及其他特定

關系人經營；

3、利用職權為配偶、子女及其他特定關系人從事營利性經營活動提供便利條件；

4、利用職權相互為對方及其配偶、子女和其他特定關系人從事營利性經營活動提供便利條件；

5、本人的配偶、子女及其他特定關系人投資或者經營的企業與本企業或者有出資關系的企業發生可能侵害公共利益、企業利益的經濟業務往來；

6、按照規定應當實行任職回避和公務回避而沒有回避。

（四）奢侈浪費，違反規定進行職務消費行為

1、超出報履行國有資產出資人職責的機構備案的預算進行職務消費；

2、將履行工作職責以外的費用列入職務消費；

3、在特定關系人經營的場所進行職務消費；

4、不按照規定公開職務消費情況；

5、用公款旅游或者變相旅游；

6、在企業發生非政策性虧損或者拖欠職工工資期間，購買或者更換小汽車、公務包機、裝修辦公室、添置高檔辦公設備等；

7、使用信用卡、簽單等形式進行職務消費，不提供原始憑證和相應的情況說明。

（五）不注重自身修養，違反社會公德行為

1、弄虛作假，騙取榮譽、職務、職稱、待遇或者其他利益；

2、大辦婚喪喜慶事宜，造成不良影響，或者借機斂財；

3、默許、縱容配偶、子女和身邊工作人員利用本人的職權和地位從事可能造成不良影響的活動；

4、用公款支付與公務無關的娛樂活動費用；

5、在有正常辦公和居住場所的情況下用公款長期包租賓館；

6、漠視職工正當要求，侵害職工合法權益；

7、從事有悖社會公德的活動。

三、中國石化《十條規定》中指出的廉潔風險點

1、本人或配偶、子女及其他特定關系人，設立或參股與中國石化相關的油品、煉油化工產品、油氣田工程承包、技術服務、物流運輸等經營實體或中介服務機構；

2、本人或配偶、子女及其他特定關系人，建設、租賃、參股、買賣、承包或委托經營加油（氣）站、油庫（倉儲）等；

3、本人或配偶、子女及其他特定關系人，代替客戶提取、保管提油（貨）卡（單）及任何有價券證（票），代替供應商保

管貨款及任何有價券證（票）；

4、本人或配偶、子女及其他特定關系人，用其權力或影響力，直接或通過供應商、請托人向中國石化推銷（代理）原燃料、設備、工具等；

5、本人或配偶、子女及其他特定關系人，授意、推薦或指定請托人為工程承包商、分包隊伍或設計、施工、監理、檢測單位等，指定工程工藝技術專利商，指定用于工程的設備材料、構配件或指定生產廠、供應商；

6、領導干部違反財經紀律和內控規定，授意、指使、強令對外出租、出借單位銀行賬戶，利用單位賬戶套取資金，違規使用財務專用章、合同專用章、發票專用章等印鑒，非法融資和集資，違規提供擔保、拆借資金，違規向供應商預付款項，違規提高客戶信用額度，指定相關中介機構、購買或推銷保險等。

7、領導干部違反對外投資有關規定，違反決策程序向有利益關系的單位或個人進行投資；與外部投資人串通損害企業利益。

8、領導干部泄露招投標標底、產品調價、核心技術、股權交易、資產收購（租賃、處置）等內部信息和商業秘密。

9、本人或配偶、子女及其他特定關系人，利用其權力或影響力，投資或者經營與本企業形成同業競爭且損害中國石化利益的業務。

10、領導干部兼做第二職業，在中國石化之外的同類型企業、關聯企業及與本企業有業務往來關系的生產經營、物資（商品）供應、建設施工、信息技術、科研開發、技術服務等單位或中介服務機構兼任職務。

四、集團公司《監督辦法》中指出的廉潔風險點

（一）一般物資采購供應業務中的風險點

1、違反中國石化物資供應系統治理商業賄賂六條禁令的。

2、在物資采購過程中泄露商業秘密,給企業造成經濟損失的。

3、物資需求計劃編報不準、審核不嚴,造成物資大量積壓的。

4、在供應商準入、選擇等方面弄虛作假,嚴重違規的。

5、疏于采購過程控制,造成質量安全事故或重大經濟損失的。

6、違規辦理貨款支付手續造成重大經濟損失的。

7、繼續與列入“黑名單”的供應商發生業務往來的。

8、違反規定,擅自超越權限簽訂合同或擅自改變合同內容的;

未進行資信調查,盲目與對方簽訂合同以及因疏忽導致合同存在重大缺陷,造成重大經濟損失的。

9、在合同簽訂和履行中,與對方或第三人惡意串通,損害本單位利益的。

（二）工程建設項目業務中的風險點

1、工程建設過程中,因違規違紀出現重大質量事故,造成重大經濟損失或嚴重后果的。

2、設計過程中有指定或變相指定供應商行為的。

3、必須招標的項目不招標或以其他方式規避招標的。

4、招標投標中泄露標底,串通投標或排斥潛在投標人的。

5、設計變更、現場簽證弄虛作假造成重大經濟損失的。

6、違規分包造成嚴重后果的。

7、有截留、轉移、挪用、拆借項目資金或侵占、貪污工程款等違紀違法行為的。

8、違反規定,擅自超越權限簽訂合同或擅自改變合同內容的;未進行資信調查,盲目與對方簽訂合同以及因疏忽導致合同存在重大缺陷,造成重大經濟損失的。

9、在合同簽訂和履行中,與對方或第三人惡意串通,損害本單位利益的。

（三）資本支出業務中的風險點

1、采取“化大為小、化整為零”的方式,變相自行審批投資項目的。

2、違規超計劃或安排計劃外項目的。

3、弄虛作假、違反決策程序審批項目的。

4、利用職務之便或影響力,指定或變相指定供應商、施工單位謀取私利的。

5、違反規定,擅自超越權限簽訂合同或擅自改變合同內容的;未進行資信調查,盲目與對方簽訂合同以及因疏忽導致合同存在重大缺陷,造成重大經濟損失的。

6、在合同簽訂和履行中,與對方或第三人惡意串通,損害本單位利益的。

（四）財務業務中的風險點

1、擅自對外融資或向未經核準的金融機構融資的。

2、擅自突破授信額度的。

3、擅自對外擔保或拆借資金的。

4、擅自對外投資的。

5、隱瞞、截留、轉移、挪用企業資金的。

6、違規交易和處置資產/產權造成重大經濟損失的。

7、違反規定，擅自超越權限簽訂合同或擅自改變合同內容的；未進行資信調查，盲目與對方簽訂合同以及因疏忽導致合同存在重大缺陷，造成重大經濟損失的。

8、在合同簽訂和履行中，與對方或第三人惡意串通，損害本單位利益的。