第一篇：歷年理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)考試基礎(chǔ)知識(shí)和專業(yè)能力真題(含答案)1

2007年5月理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)考試真題—理論知識(shí)

一、單項(xiàng)選擇題

26、在財(cái)務(wù)安全的模式下，收入曲線應(yīng)該在支出曲線的（）。（A）上方（B）下方（C）左方（D）右方

27、小周今年結(jié)婚成家，幸福生活剛剛開始。對(duì)于小周這樣的青年家庭來講，其進(jìn)行投資的核心策略應(yīng)為（）。

（A）進(jìn)攻為主，適當(dāng)考慮投資風(fēng)險(xiǎn)較高的項(xiàng)目（B）防守為主，基本不考慮高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目（C）保守理財(cái)，安全是最重要的

（D）中度保守，不應(yīng)直接投資于股票，但可以考慮投資股票型基金

28、總體而言，我們可以將客戶進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)歸結(jié)為財(cái)產(chǎn)的保值和增值，（）的目標(biāo)更傾向于實(shí)現(xiàn)客戶財(cái)產(chǎn)增值。

（A）消費(fèi)支出規(guī)劃（B）稅收籌劃（C）投資規(guī)劃（D）財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃

29、一般認(rèn)為，現(xiàn)代理財(cái)起源于（）。

（A）英國證券業(yè)（B）英國銀行業(yè)（C）美國保險(xiǎn)業(yè)（D）美國信托業(yè) 30、對(duì)于一個(gè)健康成長的公司來說，投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量應(yīng)該是（）。

（A）正的（B）負(fù)的（C）正負(fù)相間的（D）固定的

資料：根據(jù)ABC上市公司的簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)報(bào)表，完成第31～35題(所有計(jì)算均采用期末數(shù)，計(jì)算過程保留四位小數(shù))。

31、如果ABC公司的股票現(xiàn)行市價(jià)為每股8元，則ABC公司股票的市盈率為（）。

（A）3（B）8（C）16（D）32

32、ABC公司決定今年支付每股股利0.1元，則ABC公司的的股利支付率為（）。

（A）2.5%（B）28.57%（C）32%（D）40%

33、ABC公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是（）。

（A）0.79（B）0.91（C）2.29（D）1.70

34、ABC公司的銷售毛利率是（）。

（A）65.63%（B）52.38%（C）34.38%（D）15.63%

35、ABC公司的流動(dòng)比率是（）。

（A）2.28（B）0.61（C）1.67（D）1.56

36、由于對(duì)人民幣一直有升值的預(yù)期，大量外國貨幣涌入我國，這種資本流動(dòng)屬于（）。（A）貿(mào)易資金流動(dòng)（B）保值性資本流動(dòng)（C）銀行資金流動(dòng)（D）投機(jī)性資本流動(dòng)

37、某客戶最終確定的資產(chǎn)配置方案中，確定了如下組合：成長性資產(chǎn)：30%～50%，定息資產(chǎn)：50%～70%。則該客戶投資偏好分類應(yīng)屬于（）。

（A）輕度保守型（B）中立型（C）輕度進(jìn)取型（D）進(jìn)取型

38、理財(cái)規(guī)劃師為越某進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃，在對(duì)其現(xiàn)金流量表進(jìn)行分析時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師做得不對(duì)或理解有誤的一項(xiàng)是（）。

（A）理財(cái)規(guī)劃師分析了趙某各收入支出項(xiàng)目的數(shù)額及其在總額中所占的比例

（B）理財(cái)規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)趙某月供支出占其家庭收入的比重較大，就此情況理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行了詳細(xì)分析（C）理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為現(xiàn)金流量表反映了趙某家庭當(dāng)期的部分財(cái)務(wù)狀況

（D）理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為為了達(dá)到投資收益最大化，是否保持客戶的凈現(xiàn)金流量為正并不重要

39、有關(guān)客戶凈資產(chǎn)的的說法中，（）是錯(cuò)誤的。（A）凈資產(chǎn)一般應(yīng)為正值

（B）凈資產(chǎn)越大，說明個(gè)人擁有的財(cái)富越多，所以客戶就越盡量增加凈資產(chǎn)（C）理財(cái)規(guī)劃師在對(duì)客戶凈資產(chǎn)的規(guī)模進(jìn)行分析時(shí)還要考慮其結(jié)構(gòu)（D）取得投資收益是擴(kuò)大凈資產(chǎn)規(guī)模的途徑之一 40、即付比率的意義在于（）。（A）了解客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債情況

（B）考察宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大不利變化時(shí)客戶的隨時(shí)償債能力（C）考察客戶綜合償債能力的高低

（D）考察客戶通過投資提高凈資產(chǎn)規(guī)模的能力

41、GDP的變動(dòng)可能是由于價(jià)格變動(dòng)，也可能是由于數(shù)量變動(dòng)，因此需要區(qū)分名義GDP和實(shí)際GDP。名義GDP是用生產(chǎn)物品和勞務(wù)的（）價(jià)格計(jì)算的全部最終產(chǎn)品的價(jià)值。而實(shí)際GDP是用（）的價(jià)格為基準(zhǔn)計(jì)算出來的全部最終產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值。

（A）前一年，當(dāng)年（B）當(dāng)年，前某一年（C）前某一年，當(dāng)年（D）當(dāng)年，前一年

42、（）是用來衡量生產(chǎn)成本變化的指數(shù)，它的計(jì)算中僅考慮有代表性的生產(chǎn)投入品，如原材料、半成品和工資等。

（A）GDP折數(shù)數(shù)（B）實(shí)際購買力指數(shù)（C）消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)（D）生產(chǎn)者價(jià)格指數(shù)

43、總需求是經(jīng)濟(jì)社會(huì)對(duì)物品和勞務(wù)的需求問題。總需求曲線表示社會(huì)的需求問題和價(jià)格水平之間（）的關(guān)系。

（A）正相關(guān)（B）恒定（C）負(fù)相關(guān)（D）不確定

44、（）是指一切生產(chǎn)要素（包括勞動(dòng)）都有機(jī)會(huì)以自己意愿的報(bào)酬參與生產(chǎn)的狀態(tài)。

（A）充分就業(yè)（B）結(jié)構(gòu)性失業(yè)（C）周期性失業(yè)（D）摩擦性失業(yè)

45、（）是指那些在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中預(yù)先上升或下降的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。這一組指標(biāo)主要與經(jīng)濟(jì)未來的生產(chǎn)和就業(yè)需求有關(guān)，主要包括貨幣供應(yīng)量、股票價(jià)格指數(shù)等。

（A）先行指標(biāo)（B）同步指標(biāo)（C）滯后指標(biāo)（D）固定指標(biāo)

46、（）不屬于M3的構(gòu)成部分。

（A）現(xiàn)金（B）活期存款（C）銀行承兌匯票（D）公司債券

47、（）是指客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。

（A）原始存款（B）派生存款（C）信用創(chuàng)造（D）現(xiàn)金存款

48、根據(jù)費(fèi)雪方程式，假設(shè)名義利率為4.5%，預(yù)期通貨膨脹率為4%，則實(shí)際利率為（）。（A）0.48%（B）0.50%（C）0.99%（D）1.48%

49、（）是指由于其他國家的物價(jià)上漲而帶動(dòng)本國物價(jià)上漲。

（A）需求拉動(dòng)型通貨膨脹（B）輸入型通貨膨脹（C）成本推動(dòng)型通貨膨脹（D）結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

50、某只股票今天上漲的概念是34%，下跌的概率是40%，那么該股票今天不會(huì)上漲的概率是（）。

（A）26%（B）34%（C）60%（D）66%

51、設(shè)A與B是相互獨(dú)立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4，則P（A×B）=（）。（A）1/12（B）1/4（C）1/3（D）7/12

52、已知某只股票連續(xù)三天的收盤價(jià)分別為：11.50元，11.28元，11.75元。那么該股票這三天的樣本方差為（）（計(jì)算過程保留小數(shù)點(diǎn)后四位，計(jì)算結(jié)果保留小數(shù)點(diǎn)后兩位）。

（A）0.24（B）0.23（C）0.11（D）0.06

53、理財(cái)規(guī)劃師為某客戶挑選了5只股票作為資產(chǎn)配置，其價(jià)格分別為3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，則這5只股票價(jià)格的眾數(shù)為（）。

（A）3.2元（B）5.5元（C）5.6元（D）6元

54、某客戶在年初時(shí)購買了價(jià)值1,000元的股票，在持有期間所得紅利為80元，年底售出股票獲得1,200元，則投資該股票的回報(bào)率為（）。

（A）23.3%（B）28.0%（C）8.0%（D）20.0%

55、根據(jù)喬頓貨幣乘數(shù)模型，假設(shè)某國去年發(fā)行的基礎(chǔ)貨幣為10億美元，活期存款的法定準(zhǔn)備金率為8%，定期存款的準(zhǔn)備金率為4%，定期存款比率為40%，超額準(zhǔn)備金率為5%，通貨比率為20%，則該國的貨幣存量為（）美元。

（A）32.18億（B）34.50億（C）34.68億（D）35.12億

56、（）是指在現(xiàn)券買賣時(shí)，以不含有自然增長應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格報(bào)價(jià)并成交的交易方式。（A）凈價(jià)交易（B）競(jìng)價(jià)交易（C）全價(jià)交易（D）現(xiàn)價(jià)交易

57、雖然證券化的金融資產(chǎn)有很多，但是按證券交易的（）劃分卻只有過手證券、資產(chǎn)支持債 券和轉(zhuǎn)付債券三種。

（A）資產(chǎn)類型（B）轉(zhuǎn)化類型（C）基本結(jié)構(gòu)（D）資產(chǎn)組合

58、（）是委托人將資金交付信托公司，由信托公司將信托資金投資于證券市場(chǎng)的資金信托品種。（A）貸款信托（B）證券投資信托（C）股權(quán)投資信托（D）權(quán)益投資信托

59、（）不是被動(dòng)管理基金的理念。（A）市場(chǎng)是有效的（B）證券價(jià)格反映了所有信息

（C）基金管理人應(yīng)當(dāng)提取較低管理費(fèi)用（D）證券市場(chǎng)中存在定價(jià)錯(cuò)誤的證券

60、告知、保證、棄權(quán)與禁止反言是保險(xiǎn)（）原則的基本內(nèi)容。

（A）最大誠信（B）近因（C）可保利益（D）損失補(bǔ)償

61、保險(xiǎn)合同是雙務(wù)合同，投保人和保險(xiǎn)人的權(quán)利和義務(wù)是對(duì)等的，以下（）不屬于投保人應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)。

（A）及時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)

（B）依法支付施救費(fèi)用、調(diào)查費(fèi)用、訴訟或者仲裁費(fèi)用（C）維護(hù)保險(xiǎn)標(biāo)的處于安全狀態(tài)（D）發(fā)生保險(xiǎn)事幫及時(shí)通知

62、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素中風(fēng)險(xiǎn)的直接承受體，即風(fēng)險(xiǎn)事故直接指向的對(duì)象為（）。

（A）風(fēng)險(xiǎn)因素（B）風(fēng)險(xiǎn)事件（C）風(fēng)險(xiǎn)載體（D）風(fēng)險(xiǎn)損失 63、自2006年1月1日起，在計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)，納稅人每月工資、薪金所得的免征額為（）。（A）1,600元（B）2,000元（C）3,200元（D）4,000元 64、在計(jì)算勞務(wù)報(bào)酬所得時(shí)，如果屬于同一事項(xiàng)連續(xù)取得收入，則（）。（A）以一個(gè)月內(nèi)取得的收入為一次納稅（B）以連續(xù)取得的收入加總起業(yè)為一次納稅（C）以每次取得勞務(wù)報(bào)酬收入為一次納稅（D）如超過20,000元，適用稅率要加成

65、我國個(gè)人所得稅的工資、薪金所得稅目，勞務(wù)報(bào)酬所得稅目，個(gè)體工商業(yè)戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目和對(duì)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得稅目均實(shí)行超額累進(jìn)稅率。其中，勞務(wù)報(bào)酬所得稅目和個(gè)體工商業(yè)戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目分別實(shí)行（）的累進(jìn)稅率。

（A）3級(jí)和5級(jí)（B）5級(jí)和3級(jí)（C）9級(jí)和5級(jí)（D）5級(jí)和9級(jí) 66、張某2006年某月的工資總額為5,000元（不包含免稅所得），則其就當(dāng)月工資需要繳納的個(gè)人所得

稅（）。

（A）385元（B）525元（C）485元（D）675元 67、個(gè)人兼職取得的收入應(yīng)按照個(gè)人所得稅的（）稅目繳納所得稅。

（A）稿酬所得（B）勞務(wù)報(bào)酬所得（C）其他收入所得（D）偶然所得 68、對(duì)個(gè)人按市場(chǎng)價(jià)格出租的居民住房，暫按（）的稅率征收營業(yè)稅。（A）3%（B）4%（C）5%（D）10% 69、居民甲和居民乙交換住房。經(jīng)評(píng)估，兩套住房的價(jià)值都為40萬元，則甲乙共需要繳納的契稅為（）。（A）0（B）12,000元（C）24,000元（D）6,000元

70、國內(nèi)某作家的一篇小說在某晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月取得稿酬3,600元。該作家就稿酬收入需 要繳納個(gè)人所得稅（）。

（A）1,209.6元（B）576元（C）1,728元（D）796元

71、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5,000元，當(dāng)年因添加印數(shù)而又取得追加稿酬2,000元。上述王某所獲稿酬應(yīng)繳納個(gè)人所得稅（）。

（A）537元（B）436元（C）628元（D）784元 72、關(guān)于等額本息法的描述，（）是錯(cuò)誤的。（A）采用等額本息法進(jìn)行還款，每月所還款項(xiàng)相等（B）采用等額本息法進(jìn)行還款，每月所還本金相等

（C）使用財(cái)務(wù)計(jì)算器進(jìn)行等額本息法的計(jì)算，實(shí)際上是利用了年金的原理（D）使用等額本息法，每月所還款款項(xiàng)中，利息是逐步減少的。73、關(guān)于等額本金法，（）正確。

（A）采用等額本金法進(jìn)行還款，每月所還款項(xiàng)相等（B）采用等額本金法進(jìn)行還款，每月所還本金相等（C）采用等額本金法進(jìn)行還款，每月所還利息相等

（D）使用等額本金法，每月所還款項(xiàng)中，本金所占比例是逐步減少的

資料：王太太從事個(gè)體服裝銷售近20年。前一段時(shí)間，她剛參加了國家的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，但是，她對(duì)國家舉辦的國家社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)不是很明白，于是，向理財(cái)規(guī)劃咨詢相關(guān)情況。根據(jù)資料回答74～78題。

74、理財(cái)規(guī)劃師向王太太解釋，在2005年12月國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》之前，對(duì)于個(gè)體工商戶的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，國家的規(guī)定是（）。（A）必須要參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（B）不能參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)

（C）只被允許參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（D）可以參加，也可以不參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

75、根據(jù)2005年12月國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》，王太太的繳費(fèi)比例為（）。

（A）20%（B）28%（C）29%（D）19% 76、王太太的繳納基本養(yǎng)老費(fèi)的去向是（）。（A）11%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，8%進(jìn)入個(gè)人賬戶（B）全部進(jìn)入個(gè)人賬戶

（C）12%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，8%進(jìn)入個(gè)人賬戶（D）8%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，20%進(jìn)入個(gè)人賬戶

77、王太太退休后從社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)中領(lǐng)取的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金由兩部分構(gòu)成，它們是基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的發(fā)放參考多項(xiàng)因素，但不包括（）。（A）當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY（B）本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資（C）交費(fèi)年限（D）本人預(yù)期壽命

78、王太太退休后每月領(lǐng)取的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分也需要參考多項(xiàng)因素，但不包括（）。（A）個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄余額

（B）職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命（C）本人退休年齡

（D）國家社保基金富余程度

79、民事法律關(guān)系，是指由民法調(diào)整的、在平等主體之間形成的以（）為內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系。（A）民事主體和民事客體（B）民事權(quán)利和民事義務(wù)（C）民事權(quán)利和民事責(zé)任（D）民事義務(wù)和民事責(zé)任

80、可變更、可撤銷民事行為，通常是指行為人的（）有缺陷。

（A）意思表示（B）行為能力（C）權(quán)利能力（D）行為動(dòng)機(jī) 81、（）說法正確。

（A）信托中委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人

（B）對(duì)于違約責(zé)任，當(dāng)事人可以同時(shí)適用約定的韋約金條款和定金條款（C）合伙企業(yè)聘任非合伙人的經(jīng)營管理人員必須經(jīng)全體合伙人同意（D）合伙企業(yè)的事務(wù)都可以委托給部分合伙人決定 82、（）行為屬于對(duì)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的原始取得。

（A）接受贈(zèng)與

（B）購買貨物

（C）互相交換

（D）加工制作 83、（）沒有法定繼承權(quán)。

（A）父母

（B）祖父母

（C）兄弟姐妹

（D）喪偶兒媳或者女婿 84、關(guān)于一人有限責(zé)任公司的說法中，（）正確。（A）一人有限責(zé)任公司只能由一個(gè)自然人股東設(shè)立

（B）一人有限責(zé)任公司可以投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司（C）一人有限責(zé)任公司與個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的法律實(shí)質(zhì)是相同的（D）一人有限責(zé)任公司的注冊(cè)醬最低限額為人民幣10萬元

85、當(dāng)幾種繼承方式間發(fā)生沖突時(shí)，按其效力（由高到低）的排列順序應(yīng)是（）。（A）法定繼承，遺囑繼承和遺贈(zèng)，遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議（B）遺囑繼承和遺贈(zèng)，法定繼承，遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議（C）遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議，遺囑繼承和遺贈(zèng)，法定繼承（D）遺囑繼承和遺贈(zèng)，遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議，法定繼承

二、多項(xiàng)選擇題（第86～115題，每小題1分，共30分。每小題有多個(gè)答案正確，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分）

86、理財(cái)規(guī)劃師在進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃時(shí)要根據(jù)客戶家庭類型不同選擇不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三種，即（）。

（A）青年家庭

（B）中年家庭

（C）老年家庭

（D）壯年家庭

（E）單親家庭 87、陽陽今年剛剛研究生畢業(yè)，是一個(gè)快樂的單身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。對(duì)于和陽陽相似的處于單身期的人，其理財(cái)需求通常包括（）。

（A）租房

（B）滿足日常開支需要

（C）如有教育貸款，要償還教育貸款（D）進(jìn)行小額投資積累經(jīng)驗(yàn)

（E）每月保持部分結(jié)余

88、權(quán)益凈利率在杜邦分析體系中是個(gè)綜合性最強(qiáng)、最具有代表性的指標(biāo)，許多投資者也將此指標(biāo)作為衡量上市公司業(yè)績的一個(gè)重要指標(biāo)進(jìn)行分析。對(duì)于上市公司來講，其提高權(quán)益凈利率的途徑包括（）。（A）加強(qiáng)銷售管理，提高凈利占銷售收入的比重（B）加強(qiáng)資產(chǎn)管理，加快資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度（C）加強(qiáng)負(fù)債管理，降低資產(chǎn)負(fù)債率（D）妥善安排資本結(jié)構(gòu)，增加權(quán)益乘數(shù)（E）加大投資力度，增加投資收益

89、股票的每股賬面價(jià)值也稱為（）。

（A）每股凈資產(chǎn)（B）每股權(quán)益（C）每股收益（D）每股股利（E）每股留存收益 90、關(guān)于個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的區(qū)別的說法中，（）正確。（A）個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表，不受會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求約束

（B）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表信息大部分情況下都不需要對(duì)外公開

（C）個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表不必嚴(yán)格對(duì)資產(chǎn)計(jì)提折舊，資產(chǎn)多以原值填列

（D）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表中所必須的對(duì)應(yīng)關(guān)系在個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表中顯得不是那么重要

（E）在個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)管理中，理財(cái)規(guī)劃傾向于處理將來會(huì)有的收入而不是現(xiàn)金

91、經(jīng)濟(jì)周期的先行指標(biāo)主要包括（）等。

（A）GDP（B）生產(chǎn)成本（C）物價(jià)指數(shù)（D）股票價(jià)格指數(shù)（E）貨幣供應(yīng)量 92、中國人民銀行根據(jù)貨幣政策實(shí)施的需要，適時(shí)地運(yùn)用利率工具，對(duì)利率水平和利率結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，進(jìn)而影響社會(huì)資金供求狀況，實(shí)現(xiàn)貨幣政策的既定目標(biāo)。中國人民銀行采用的利率工具主要有（）。（A）調(diào)整再貸款利率（B）調(diào)整再貼現(xiàn)利率（C）調(diào)整存款準(zhǔn)備金利率（D）制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍（E）制定金融債券發(fā)放規(guī)模

93、作為政府產(chǎn)業(yè)組織政策之一的政府直接規(guī)制，是指在電力、煤氣和通信等具有自然壟斷性質(zhì)的公共事業(yè)，為了防止發(fā)生資源配置低效和確保使用者的公平利用，政府機(jī)關(guān)以其法律所賦予的權(quán)限，通過許可和認(rèn)可等手段，對(duì)企業(yè)的有關(guān)市場(chǎng)行為加以規(guī)制。主要包括（）。

（A）進(jìn)入規(guī)制（B）數(shù)量規(guī)制（C）價(jià)格規(guī)制（D）提供服務(wù)規(guī)制（E）設(shè)備規(guī)制 94、貨幣的特性主要包括（）。

（A）價(jià)值的穩(wěn)定性（B）普遍接受性（C）分割性（D）易于辨認(rèn)和攜帶（E）供應(yīng)有彈性 95、治理通貨膨脹的政策主要包括（）。（A）控制貨幣供給（B）推行減稅政策

（C）調(diào)節(jié)和控制社會(huì)總需求（D）減少商品有效供給（E）實(shí)行物價(jià)管制政策

96、（）是匯率變動(dòng)的主要影響因素。

（A）經(jīng)濟(jì)增長率（B）通貨膨脹（C）利率水平（D）宏觀經(jīng)濟(jì)狀況（E）財(cái)政支出 97、影響變異系數(shù)的因素包括（）。

（A）眾數(shù)（B）期望（C）內(nèi)部收益率（D）持有期收益率（E）標(biāo)準(zhǔn)差 98、一般來說，常用的統(tǒng)計(jì)圖主要包括（）。

（A）直方圖（B）散點(diǎn)圖（C）面積圖（D）餅狀圖（E）盒形圖 99、（）屬于內(nèi)部收益率（IRR）的特別形式。

（A）數(shù)量加權(quán)的收益率（B）貨幣加權(quán)的收益率（C）時(shí)間加權(quán)的收益率（D）風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的收益率（E）價(jià)格加權(quán)的收益率 100、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶服務(wù)的過程中應(yīng)做到（）。（A）在提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)過程中始終保持嚴(yán)謹(jǐn)（B）忠于職守

（C）在合法的前提下最大限度地維護(hù)客戶的利益（D）提供的投資方案不應(yīng)有任何風(fēng)險(xiǎn)（E）以專業(yè)的角度進(jìn)行審慎判斷

101、在簽訂理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)注意的事項(xiàng)有（）。（A）理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)以個(gè)人的名義與客戶簽訂合同

（B）理財(cái)規(guī)劃師在向客戶解釋合同條款時(shí)，與客戶意見不同，則應(yīng)按照客戶的要求進(jìn)行修改（C）合同簽訂完畢后，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)自己留存原件，并將復(fù)印件交給所在機(jī)構(gòu)存檔（D）不得向客戶做出收益保證或承諾，也不得向客戶提供任何虛假或誤導(dǎo)性信息（E）理財(cái)規(guī)劃合同宜采用書面形式

102、關(guān)于個(gè)人所得稅某些特殊項(xiàng)目的征稅規(guī)定，（）說法正確。

（A）企業(yè)因?yàn)閱T工購買保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品支付保費(fèi)應(yīng)繳納個(gè)人所得稅

（B）企業(yè)購買車輛并將車輛所有權(quán)辦到股東個(gè)人名下，應(yīng)視為對(duì)股東的分紅繳納個(gè)人所得稅（C）個(gè)人取得國家發(fā)行的金融債券利息應(yīng)繳納所得稅（D）個(gè)人取得保險(xiǎn)賠款不需繳納個(gè)人所得稅

（E）納稅義務(wù)人從中國境外取得的所得，準(zhǔn)予在其應(yīng)納稅額中全額扣除已在境外繳納的個(gè)人所得稅稅額 103、對(duì)（）應(yīng)當(dāng)征收營業(yè)稅。

（A）交通運(yùn)輸業(yè)（B）建筑業(yè)（C）轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)（C）銷售不動(dòng)產(chǎn)（E）提供加工、修理和修配勞務(wù) 104、（）應(yīng)當(dāng)征收增值稅。

（A）銷售電力（B）銷售熱力（C）銷售氣體

（D）銀行銷售金銀（E）郵政部門銷售集郵產(chǎn)品 105、關(guān)于住房投資的稅收政策，下列說法（）正確。

（A）簽訂《商品房買賣合同》時(shí)，買賣雙方需要按照0.3‰的稅率繳納印花稅（B）簽訂《個(gè)人購房貸款合同》時(shí)，需要按0.05‰的稅率繳納印花稅（C）對(duì)個(gè)人購買自用普通住宅，暫時(shí)減半征收契稅（D）居民之間交換住房，不需繳納契稅（E）個(gè)人出租住房不需繳納任何稅收

106、保險(xiǎn)合同訂立時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立、合法的原則。保險(xiǎn)合同的訂立過程通常包括（）。

（A）填寫投保單（B）投保人誠信保證（C）交付投保單，即要約（D）保險(xiǎn)人資質(zhì)證明（E）保險(xiǎn)人承諾后合同成立 107、（）屬于責(zé)任保險(xiǎn)。

（A）公眾責(zé)任保險(xiǎn)（B）產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)（C）雇主責(zé)任保險(xiǎn)（D）職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)（E）工程責(zé)任保險(xiǎn) 108、繼承權(quán)可以通過（）方式取得。

（A）法律規(guī)定（B）轉(zhuǎn)讓（C）遺囑（D）贈(zèng)與（E）判決 109、關(guān)于公司章程訂立的說法（）錯(cuò)誤。

（A）公司章程的訂立通常有共同訂立和部分訂立兩種方式

（B）共同訂立章程是指由全體股東或發(fā)起人共同起草、協(xié)商制定公司章程，否則，公司章程不得生效（C）部分訂立章程是指由股東或發(fā)起人中的部分成員負(fù)責(zé)起草、制訂公司章程，2/3以上股東或發(fā)起人簽字同意的制訂方式

（D）公司章程必須采取書面方式

（E）公司章程經(jīng)全體股東或發(fā)起人口頭同意即生效

110、遺贈(zèng)與遺囑繼承的區(qū)別在于（）。

（A）接受權(quán)利的主體范圍不同（B）主體所承擔(dān)的義務(wù)不同

（C）取得遺產(chǎn)的方式不同（D）指定候補(bǔ)繼承人的范圍不同（E）做出接受遺產(chǎn)表示的要求不同 111、遺產(chǎn)不包括被繼承人（）。

（A）依法享有的土地使用權(quán)（B）因公死亡的撫恤金

（C）著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利（D）肖像權(quán)（E）租住的房屋 112、人們?cè)诙唐谛枨髮?dǎo)致人們有保持資金流動(dòng)性的動(dòng)機(jī)，這種動(dòng)機(jī)主要包括（）。

（A）交易動(dòng)機(jī)（B）謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)（C）投機(jī)動(dòng)機(jī)（D）儲(chǔ)存動(dòng)機(jī)（E）預(yù)防動(dòng)機(jī) 113、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制定教育規(guī)劃時(shí)應(yīng)減少對(duì)政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金的依賴，其主要原因在于（）。（A）政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金金額有限（B）政府資助取得較難

（C）子女能否取得獎(jiǎng)學(xué)金不確定（D）政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金不是教育資金的來源（E）依賴政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金不符合教育規(guī)劃的穩(wěn)健性原則 114、（）視為放棄繼承或者放棄接受遺贈(zèng)。（A）在遺產(chǎn)處理前沒有明確表示放棄繼承的（B）在遺產(chǎn)處理前明確表示接受遺贈(zèng)的

（C）在知道受遺贈(zèng)的兩個(gè)月內(nèi)沒有表示接受遺贈(zèng)的（D）在遺產(chǎn)處理前明確表示放棄繼承的

（E）在知道受遺贈(zèng)的兩個(gè)月內(nèi)明確表示放棄接受遺贈(zèng)的 115、決定AD曲線的因素主要包括（）。

（A）出口（B）教育（C）人力資源（D）資本存量（E）技術(shù)水平

三、判斷題（116~125題，每題1分，共10分。對(duì)于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡把相應(yīng)題號(hào)下“A”涂黑，你認(rèn)為錯(cuò)誤的把“B”涂黑）

116、遺囑繼承人必須要遺產(chǎn)處理之前做出接受繼承的表示，不表示接受的，視為放棄繼承。（）117、信托合同由委托人、受益人與受托人簽訂。（）

118、資產(chǎn)證券化的主要特征為：屬于固定收益產(chǎn)品，且收益能力相對(duì)偏高；風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較高；流動(dòng)性

有所保證。（）

119、在貨幣供給一定的條件下，貨幣乘數(shù)與基礎(chǔ)貨幣成正比。（）

120、如果理財(cái)規(guī)劃師沒有按照合同綜合提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓。（）

121、個(gè)人資產(chǎn)的價(jià)值應(yīng)當(dāng)以歷史成本為定價(jià)依據(jù)。（）122、信托業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。（）123、“委托事項(xiàng)條款”是理財(cái)規(guī)劃合同的核心內(nèi)容。（）

124、從理論上講，公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是目前中央銀行控制貨幣供給量最重要也是最常用的工具。（）125、同一作品先在報(bào)刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報(bào)刊上連載的，應(yīng)視為同一次稿酬所得征稅。（）

2007年5月理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)考試真題—專業(yè)能力

專 業(yè) 能 力

一、單項(xiàng)選擇題

1、作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此，（）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。（A）活期儲(chǔ)蓄（B）貨幣市場(chǎng)基金（C）各類銀行存款（D）股票 2、2005年10月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行20,000元資金以備不時(shí)之需。2007年2月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（）。（A）一年期存款利率

（B）一年期定期存款利率打六折（C）半年期定期存款利率打六折（D）活期存款利率

3、沈小姐購買了某只貨幣市場(chǎng)基金，關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的表述（）錯(cuò)誤。（A）就流動(dòng)性而言，貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性比一年期定期存款好（B）就收益性而言，貨幣市場(chǎng)基金的收益一般高于一年期定期存款

（C）貨幣市場(chǎng)基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券（D）一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場(chǎng)基金沒有最低資金量要求

4、根據(jù)2005年新頒布的《典當(dāng)管理辦法》，典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)（）的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。

（A）3個(gè)月期（B）6個(gè)月期（C）1年期（D）2年期

5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（）。

（A）記錄與分析自己的支出情況（B）支取現(xiàn)金（C）資金調(diào)度（D）質(zhì)押貸款融資

6、關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法，（）不正確。

（A）保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式

（B）保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得貸款（C）保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人（D）目前市面上的健康險(xiǎn)保單可以質(zhì)押

7、書立（）不需要見證人。

（A）自書遺囑（B）代書遺囑（C）錄音遺囑（D）公證遺囑

8、繼承人的（）可以作為遺囑見證人。

（A）兒子（B）有精神病史但見證時(shí)已治愈的朋友（C）債務(wù)人（D）年滿15周歲的鄰居

9、（）屬于個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)。

（A）朋友寄存的宋代名畫（B）銀行存款的利息

（C）代鄰居收取的房屋租金（D）公司購買個(gè)人使用的汽車

10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，林某應(yīng)注意夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議（）。（A）只能針對(duì)夫妻關(guān)系存續(xù)期間財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定（B）不能針對(duì)夫妻雙方債務(wù)進(jìn)行約定（C）包括夫妻一方或雙方的婚前財(cái)產(chǎn)

（D）不能針對(duì)夫妻雙方個(gè)人財(cái)產(chǎn)的歸屬進(jìn)行約定

11、劉明強(qiáng)今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學(xué)，已經(jīng)找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所遺兩居房屋，在××路××號(hào)，由小兒子繼承。”劉明強(qiáng)親自簽名，記明年月日。不久其去世。關(guān)于本例，（）說法正確。（A）劉明強(qiáng)的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效（B）劉明強(qiáng)的遺囑無見證人，無效（C）劉明強(qiáng)的遺囑未經(jīng)公證，無效（D）劉明強(qiáng)的遺囑符合法律規(guī)定，有效

資料：薛明（男）的叔叔1998年1月過世，在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明將來結(jié)婚居住。1998年5月，薛明與溫惠登記結(jié)婚。1998年11月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。后夫妻二人又對(duì)房子進(jìn)行了翻修，共花費(fèi)4萬元。2005年3月，薛明在某刊物上發(fā)表了一部長篇小說，出版社答應(yīng)支付一筆稿費(fèi)，2005年5月，溫惠所在單位機(jī)構(gòu)改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補(bǔ)貼金。2006年3月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2006年5月，出版社寄給薛明稿費(fèi)5萬元。根據(jù)資料回答12～16題。

12、如果沒有財(cái)產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對(duì)婚后所獲得的財(cái)產(chǎn)是一種（）。

（A）按份共有（B）共同共有（C）分別所有（D）部分共有

13、助理理財(cái)規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃，（）錯(cuò)誤。

（A）了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況（B）代夫妻二人簽字確認(rèn)相關(guān)表格（C）界定夫妻家庭財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬（D）了解夫妻二人的經(jīng)濟(jì)狀況

14、薛明叔叔留給薛明的房屋（）。

（A）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)檗k理房屋過戶登記時(shí)，二人已經(jīng)登記結(jié)婚（B）屬于薛明個(gè)人所有，因?yàn)檠γ饕呀?jīng)在叔叔去世時(shí)繼承該房屋

（C）屬于薛明和溫惠夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槭迨逶谶z囑中指明將房屋留給薛明結(jié)婚用（D）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槎艘怨餐?cái)產(chǎn)對(duì)房屋進(jìn)行了翻修

15、以下描述中，（）的說法正確。（A）薛明的稿費(fèi)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)

（B）房屋翻修的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)由薛明個(gè)人承擔(dān)（C）溫惠的再就業(yè)補(bǔ)貼屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)（D）薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)

16、如果要對(duì)案例中的房屋進(jìn)行分割，（）方式通常不可取。

（A）變價(jià)分割（B）作價(jià)補(bǔ)償（C）實(shí)物分割（D）由夫妻二人協(xié)商解決

資料：劉先生，某外企員工。2005年9月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總價(jià)120萬元，貸款70萬元。劉先生聽說等額本金法下還款利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限15年，按月還款，貸款利率為固定利率6.84%。

根據(jù)資料回答17～23題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

17、劉先生每個(gè)月所還的本金約為（）。

（A）3,889元（B）6,229元（C）289元（D）422元

18、劉先生第一個(gè)月所還利息約為（）。

（A）3,690元（B）3,790元（C）3,890元（D）3,990元

19、劉先生第二個(gè)月所還的利息約為（）。

（A）3,690元（B）3,790元（C）3,968元（D）7,857元 20、劉先生第一年所還利息之和約為（）。

（A）26,417.02元（B）36,417元（C）46,416元（D）56,417元

21、劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為（）。

（A）361,095元（B）461,095元（C）561,095元（D）661,095元

22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進(jìn)行了比較，若他采用等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為（）。

（A）3,889元（B）6,229元（C）289元（D）422元

23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項(xiàng)還清，共需償還約（）利息。

（A）361,095元（B）421,383元（C）561,095元（D）661,095元

資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在將來有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，而從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財(cái)方案。張某夫婦打算20年后退休，現(xiàn)在想對(duì)將來的退休生活進(jìn)行規(guī)劃。他們根據(jù)自身的健康狀況，估計(jì)退休后活25年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了退休以后每年的生活費(fèi)用平均為90,000元，另外，估計(jì)退休后每年大概能得到40,000元左右的退休金。目前二人有10萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到5%的產(chǎn)品組合中。根據(jù)資料回答24～28題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

24、可以推測(cè)，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（）才能彌補(bǔ)退休后的生活費(fèi)用。（A）50,000元（B）55,000元（C）45,000元（D）40,000元

25、根據(jù)24題，若退休后每年的費(fèi)用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時(shí)候，其現(xiàn)值約為（）（注：假設(shè)費(fèi)用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%）。

（A）739,932元（B）1,250,000元（C）839,932元（D）939,932元

26、張先生家庭以目前10萬元的銀行存款進(jìn)行投資，20年后這筆資金增值為（）。

（A）285,330元（B）275,330元（C）265,330元（D）2,000,000元

27、根據(jù)25、26題，張先生夫婦在退休前還需要儲(chǔ)備的退休基金的額度為（）。

（A）285,330元（B）275,330元（C）265,330元（D）474,602元

28、如果采取每年年末投入固定資金于年收益率為5%的投資組合中以達(dá)到彌補(bǔ)退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金（）。

（A）14,353元（B）13,353元（C）12,353元（D）11,353元 29、2005年12月，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》要求，從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（）。（A）7%（B）8%（C）9%（D）10% 30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)的結(jié)余要預(yù)留相當(dāng)于（）的養(yǎng)老金開支，其余按規(guī)定處理。（A）1個(gè)月（B）2個(gè)月（C）3個(gè)月（D）4個(gè)月

31、李女士打算進(jìn)行外匯投資，她了解到我國實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間為（）。（A）上午8：30～下午4：30（B）上午8：15～下午4：30（C）上午9：00～下午4：00（D）上午9：00～下午4：30

32、銀行某時(shí)美元/日元報(bào)價(jià)為：買入價(jià)103.23，賣出價(jià)為103.45元。如果張先生想將手中的2,000美元兌換成日元，則他可以獲得（）日元。

（A）19.33（B）19.37（C）206,460（D）206,900

33、澳大利亞某外匯市場(chǎng)的外匯報(bào)價(jià)為1澳大利亞元=0.6019美元，這屬于（）。

（A）直接標(biāo)價(jià)法（B）間接標(biāo)價(jià)法（C）買入標(biāo)價(jià)法（D）賣出標(biāo)價(jià)法

34、小隋喜歡頻繁地進(jìn)行投資交易，理財(cái)規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會(huì)侵蝕投資收益。因此他決定改變投資習(xí)慣，他的下列做法合理的是（）。（A）買入并持有證券，不做交易

（B）頻繁的交易是必需的，因?yàn)槭袌?chǎng)不斷在波動(dòng)（C）用紀(jì)律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次（D）盡量降低交易頻率

35、按照理財(cái)規(guī)劃的規(guī)范業(yè)務(wù)流程，理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合理步驟是（）。（A）客戶分析-＞投資評(píng)估-＞投資實(shí)施-＞資產(chǎn)配置-＞證券選擇-（B）客戶分析-＞證券選擇-＞資產(chǎn)配置-＞投資評(píng)估-＞投資實(shí)施-（C）客戶分析-＞資產(chǎn)配置-＞證券選擇-＞投資實(shí)施-＞投資評(píng)估-（D）客戶分析-＞投資實(shí)施-＞投資評(píng)估-＞證券選擇-＞資產(chǎn)配置-

36、小王從理財(cái)規(guī)劃師處了解到（）又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。（A）民事信托（B）商事信托（C）個(gè)人信托（D）法人信托

37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（）不是辦理非交易過戶的原因。

（A）繼承（B）出借（C）贈(zèng)與（D）破產(chǎn)支付

38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（）個(gè)人所得稅。

（A）繳10%（B）繳15%（C）繳20%（D）暫不繳

39、張先生了解到（）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。

（A）LOF（B）ETFs（C）開放式基金（D）封閉式基金 40、對(duì)連續(xù)（）虧損的上市公司，由證監(jiān)會(huì)決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特別轉(zhuǎn)讓，在公司股票簡(jiǎn)稱前冠以“PT”字樣。

（A）1年（B）2 年（C）3年（D）4年

41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率5%，期限10年，每年付息。如果到期收益率為8%，則其發(fā)行價(jià)格為（）。

（A）79.87元（B）82.13元（C）110.34元（D）123.17元

42、某只股票的發(fā)行價(jià)格是8元，某客戶某月以9.5元購買，每股稅后利潤是0.2元，則該只股票的市盈率是（）。

（A）40（B）47.5（C）48.2（D）48.5

43、某客戶3月15日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為20,000元，該只基金的申購費(fèi)率為1.5%，贖回費(fèi)率為0.5%。3月14日該只基金的凈值為1.2350，3月15日該只基金的凈值為1.2480。若按價(jià)外法計(jì)算，則該客戶能申請(qǐng)到（）份該基金。

（A）19,700.00/1.2350（B）19,700.00/1.2480（C）19,704.43/1.2350（D）19,704.43/1.2480

44、股票交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)在一定價(jià)格范圍內(nèi)，優(yōu)先撮合（）。

（A）最低買入價(jià)和最低賣出價(jià)（B）最高買入價(jià)和最低賣出價(jià)（C）最高買入價(jià)和最高賣出價(jià)（D）最低買入價(jià)和最高賣出價(jià)

45、某債券面值100元，票面利率5%，每年付息一次，距下一付息日還有160天，每年計(jì)息日按365天計(jì)算，則其應(yīng)計(jì)利息為（）（計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位）

（A）2.19元（B）2.34元（C）2.81元（D）2.92元

46、劉女士了解到，（）是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證券交易所上市交易的股票。

（A）A股（B）B股（C）H股（D）N股

47、除權(quán)日的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)，除權(quán)價(jià)僅是除權(quán)日開盤價(jià)的一個(gè)參考價(jià)格。當(dāng)實(shí)際開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為（），在冊(cè)股東即可獲利。

（A）填權(quán)（B）貼權(quán)（C）加權(quán)（D）減權(quán)

48、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級(jí)，每一人時(shí)間段按相應(yīng)利率計(jì)付利息，則該債券屬于（）。

（A）附息債券（B）貼現(xiàn)債券（C）單利債券（D）累進(jìn)利率債券

49、于某由江西老家進(jìn)京打工，從事建筑工作，月收入1,200元，家中母親年邁，沒有收入來源。于某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）。

（A）長期重大疾病保險(xiǎn)（B）人身意外傷害保險(xiǎn)（C）萬能壽險(xiǎn)（D）養(yǎng)老保險(xiǎn)

50、劉某作為醫(yī)師剛剛開始獨(dú)立執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）。

（A）普通醫(yī)療保險(xiǎn)（B）長期重大疾病保險(xiǎn)（C）產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)（D）職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

51、客戶提出想要購買既提供死亡保障，又提供生存保障的保險(xiǎn)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該向其推薦（）。（A）生存保險(xiǎn)（B）死亡保險(xiǎn)（C）兩全保險(xiǎn)（D）變額壽險(xiǎn)

52、在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)的時(shí)候，理財(cái)規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預(yù)投保險(xiǎn)品種的承保年齡上限，這時(shí)理財(cái)師應(yīng)該（）。

（A）忽略這一信息，繼續(xù)準(zhǔn)備單據(jù)

（B）如實(shí)告知，并建議客戶選擇其他保險(xiǎn)產(chǎn)品（C）如實(shí)告知，并建議客戶虛報(bào)年齡投保此產(chǎn)品（D）如實(shí)告知，并放棄此客戶

53、風(fēng)險(xiǎn)的存在通常會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，以下對(duì)這種影響描述不正確的是（）。（A）人們必須留存必要的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊（B）風(fēng)險(xiǎn)帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低（C）損失導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加

（D）通過風(fēng)險(xiǎn)管理可以使財(cái)務(wù)狀況較出險(xiǎn)前有所改善

54、助理理財(cái)規(guī)劃師有義務(wù)提醒投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)向保險(xiǎn)人進(jìn)行口頭或書面陳述。目前我國采用（）的方式。

（A）詢問回答告知（B）無限告知（C）義務(wù)告知（D）權(quán)利告知

55、客戶對(duì)保險(xiǎn)“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財(cái)規(guī)劃師在解釋這一概念時(shí)應(yīng)注意強(qiáng)調(diào)這一原則在保險(xiǎn)實(shí)踐中主要用于約束（）。

（A）投保人（B）被保險(xiǎn)人（C）保險(xiǎn)人（D）受益人

56、助理理財(cái)規(guī)劃師在收集與整理客戶信息時(shí)可能會(huì)接觸到客戶大量的財(cái)務(wù)機(jī)密，對(duì)此助理理財(cái)規(guī)劃師負(fù)有嚴(yán)格的（）義務(wù)。

（A）調(diào)查（B）保密（C）報(bào)告（D）確認(rèn)

57、王某購買了一輛家用轎車，并投保了1年期的商業(yè)車險(xiǎn)（含盜搶險(xiǎn)），半年后王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險(xiǎn)部分未變更，之后劉某的車輛發(fā)生丟失，此時(shí)王某當(dāng)時(shí)投保的保單還在有效期內(nèi)，但保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)的（）原則仍不予賠付。

（A）最大誠信（B）近因（C）可保利益（D）損失補(bǔ)償

58、損失補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重要意義。但也有一些保險(xiǎn)產(chǎn)品不適用于該原

則，如（）。

（A）財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)（B）人身意外傷害保險(xiǎn)（C）責(zé)任保險(xiǎn)（D）信用保證保險(xiǎn)

59、助理理財(cái)規(guī)劃師經(jīng)常需要向客戶說明人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)，其中，某些人身保險(xiǎn)產(chǎn)品可以進(jìn)行保單質(zhì)押貸款是源于人身保險(xiǎn)的（）特點(diǎn)。（A）保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估價(jià)性（B）保險(xiǎn)金額的定額給付性（C）保險(xiǎn)期限的長期性（D）保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄性

60、理財(cái)規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要同時(shí)考慮多個(gè)規(guī)劃的需要。比如年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除了是風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的重要工具，還是（）規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。

（A）現(xiàn)金（B）消費(fèi)支出（C）子女教育（D）退休養(yǎng)老

61、某客戶提出其現(xiàn)在還未婚，家庭責(zé)任不重，尚不需要高額的人身保險(xiǎn)保障，10萬左右的額度應(yīng)該就可以滿足其需求，但隨著以后結(jié)婚和生育子女，人身保險(xiǎn)保障的額度就需要不斷調(diào)高，直到其子女獨(dú)立再調(diào)減。根據(jù)該客戶的需要，理財(cái)規(guī)劃師向其介紹（）產(chǎn)品可能會(huì)引起客戶的興趣。

（A）重大疾病保險(xiǎn)（B）萬能壽險(xiǎn)（C）人身意外傷害保險(xiǎn)（D）責(zé)任保險(xiǎn) 62、某客戶投保了意外傷害保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期限內(nèi)多次遭受意外傷害，保險(xiǎn)公司對(duì)每次意外傷害造成的殘疾或死亡均應(yīng)按照保險(xiǎn)合同中的規(guī)定給付保險(xiǎn)金。（）屬于多數(shù)保險(xiǎn)公司的通行做法。（A）給付的保險(xiǎn)金累計(jì)以不超過保險(xiǎn)金額為限（B）不予累計(jì)，每次給付以不超過保險(xiǎn)金額為限（C）客戶可在一次出險(xiǎn)后以原保費(fèi)比例增加保險(xiǎn)金額（D）保險(xiǎn)公司通常僅進(jìn)行一次賠付

資料：由于去年股市行情較好，某客戶打算進(jìn)行股票投資，但考慮到股市的風(fēng)險(xiǎn)較大，因此向理財(cái)規(guī)劃師尋求幫助。

根據(jù)上述資料回答63～66題。

63、（）不是按投資主體進(jìn)行分類的股票類別。

（A）國家股（B）社會(huì)公眾股（C）法人股（D）投機(jī)型股票

64、上證綜合指數(shù)于1991年7月15日公開發(fā)布，上證指數(shù)以“點(diǎn)”為單位，基日定為1990年12月19日，基期指數(shù)定為（）。

（A）100點(diǎn)（B）200點(diǎn)（C）500點(diǎn)（D）1000點(diǎn) 65、投資者的買賣指令進(jìn)入交易所主機(jī)后，撮合系統(tǒng)將按照（）原則進(jìn)行自動(dòng)撮合。（A）價(jià)格優(yōu)先（B）時(shí)間優(yōu)先

（C）價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先（D）價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先 66、稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對(duì)投資者按照（）稅率繳納印花稅。

（A）千分之一（B）千分之二（C）萬分之一（D）五元定額

資料：某客戶打算購買基金，由于對(duì)基金不理解，特征詢理財(cái)規(guī)劃師的建議。根據(jù)上述資料回答67～69題。

67、（）認(rèn)為市場(chǎng)是無效的，證券價(jià)格并沒有反映所有信息，存在著定價(jià)錯(cuò)誤的證券；市場(chǎng)的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化方向在一定程序上可以預(yù)測(cè)。

（A）主動(dòng)管理基金（B）被動(dòng)管理基金（C）開放式基金（D）封閉式基金 68、（）是指通常在一個(gè)母基金下再設(shè)立若干子基金，基金的各個(gè)子基金獨(dú)立進(jìn)行投資決策，最大特點(diǎn)是在基金內(nèi)部可以為投資者提供多種投資選擇，投資者可以根據(jù)市場(chǎng)行情變化和自身投資需求的改變，在基金中隨時(shí)轉(zhuǎn)換。

（A）基金的基金（B）對(duì)沖基金（C）離岸基金（D）傘形基金 69、根據(jù)《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的（）計(jì)提。（A）0.5%（B）1%（C）1.5%（D）1.8% 70、關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)約定的表述，（）正確。

（A）夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能對(duì)婚后雙方或者一方所得財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定

（B）夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能采取書面形式

（C）夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證，否則無效（D）夫妻進(jìn)行財(cái)產(chǎn)約定的時(shí)間只能在婚后

二、案例選擇題（71～100題，每題1分，共30分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）

案例一：隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費(fèi)水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的女子準(zhǔn)備高等教育金，也開始考慮盡早籌集兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì)18歲開始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問題向理

財(cái)規(guī)劃師咨詢。

根據(jù)案例一回答71～80題。

71、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士做規(guī)劃之前，對(duì)韓女士家庭的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行詢問。以下各項(xiàng)中，理財(cái)規(guī)劃師不應(yīng)涉及的是（）。（A）韓女士家庭是否為單親家庭

（B）韓女士是否希望她的兒子出國留學(xué)（C）韓女士的兒子有哪些愛好特長

（D）韓女士同事的子女高等教育金籌集計(jì)劃

72、韓女士得知，除家庭自身收入來源外，讀大學(xué)還可以申請(qǐng)各種貸款。在以下各種貸款中，（）最容易取得。

（A）學(xué)校經(jīng)辦的學(xué)生貸款（B）國家助學(xué)貸款（C）一般商業(yè)性貸款（D）出國留學(xué)貸款

73、目前大多數(shù)銀行都開展了教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，理財(cái)規(guī)劃師向韓女士介紹，教育儲(chǔ)蓄也有缺點(diǎn)，如（）就不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)。

（A）規(guī)避利息稅（B）規(guī)避損失本金的風(fēng)險(xiǎn)

（C）規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)（D）獲得高于活期存款的收益

74、韓女士了解到，教育儲(chǔ)蓄是國家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目，對(duì)其取得的利息有一定的優(yōu)惠政策，并以（）方式計(jì)息。

（A）零存整取（B）定活兩便（C）整存零取（D）整存整取 75、理財(cái)規(guī)劃師告訴韓女士，由于教育儲(chǔ)蓄的一些缺點(diǎn)，導(dǎo)致不能完全依賴教育儲(chǔ)蓄解決子女高等教育費(fèi)用。理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育保險(xiǎn)。與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)最大的優(yōu)點(diǎn)是（）。（A）客戶范圍廣泛（B）流動(dòng)性強(qiáng)

（C）投保人出意外保費(fèi)可豁免（D）獲得免稅的好處 76、以下關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法中，（）錯(cuò)誤。

（A）有些教育保險(xiǎn)可分紅，所以這類保險(xiǎn)買的越多越好（B）教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能

（C）一旦銀行升息，參照銀行存款利率設(shè)定的險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于現(xiàn)行銀行存款利率（D）保險(xiǎn)金額越高，每年需要繳付的保費(fèi)也就越多

77、能從小培養(yǎng)客戶子女理財(cái)觀念的教育規(guī)劃工具是（）。

（A）教育儲(chǔ)蓄（B）公司債券（C）大盤指數(shù)基金（D）子女教育信托 78、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標(biāo)時(shí)，詢問了韓女士的家庭財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)狀況，并詳細(xì)分析了韓女士的兒子應(yīng)讀普通大學(xué)還是藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學(xué)還是出國留學(xué)，出國留學(xué)是去公立大學(xué)還是私立大學(xué)等對(duì)韓女士家庭支出造成的不同影響，建議韓女士根據(jù)自己家庭的情況給兒子設(shè)定教育目標(biāo)。這符合（）原則。

（A）理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定要切合實(shí)際，角度寬松（B）教育規(guī)劃缺乏時(shí)間彈性，應(yīng)提前規(guī)劃

（C）充分利用定期定額計(jì)劃來實(shí)現(xiàn)子女教育基金的準(zhǔn)備（D）投資時(shí)注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風(fēng)險(xiǎn)

79、目前大學(xué)學(xué)費(fèi)平均每年為5,000元，假設(shè)學(xué)費(fèi)平均上漲率為每年5%，那么韓女士的兒子讀大學(xué)時(shí)學(xué)費(fèi)平均每年約為（）。

（A）7,500元（B）8,100元（C）30,000元（D）32,400元 80、考慮到大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)加生活費(fèi)對(duì)于韓女士家庭而言是不小的負(fù)擔(dān)，因此理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準(zhǔn)備大學(xué)學(xué)費(fèi)。因?yàn)槎ㄆ诙ㄍ兜暮锰幵谟冢ǎ＃ˋ）可以強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，并且每期負(fù)擔(dān)不會(huì)太重（B）可以最大限度地規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)（C）各項(xiàng)收益是確定的

（D）在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

案例二：李女士眼光比較獨(dú)到，幾年前就看到了房價(jià)的上漲趨勢(shì)，并于2003年1月在某海濱城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租，每月還能獲得一些租金。購房的房款共計(jì)60萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額本息還款法，打算20年還清（假設(shè)貸款利率固定為6%）。李女士在還款四年后將住房轉(zhuǎn)售，由于海濱城市房價(jià)上升較快，售價(jià)90萬。李女士獲利不菲。

根據(jù)案例二回答81～88題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。81、李女士每月的還款額約為（）。

（A）3,439元（B）2,345元（C）3,193元（D）2,531元 82、李女士第一個(gè)月所還的利息約為（）。

（A）2,700元（B）2,100元（C）1,200元（D）2,400元 83、在2007年1月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四年后還有（）本金沒有還。

（A）108,865元（B）423,799元（C）56,200元（D）47,418元 84、李女士在這四年里還了（）利息。

（A）108,865元（B）423,799元（C）56,200元（D）47,418元 85、若李女士四年后將該處房產(chǎn)以90萬的價(jià)格出售，則按照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)繳納的營業(yè)稅為（）。（A）45,000元（B）27,000元（C）9,000元（D）20,000元 86、李女士轉(zhuǎn)讓90萬元的住房，與買方簽訂住房買賣合同，應(yīng)繳納的印花稅為（）。

（A）270元（B）450元（C）900元（D）1,000元

87、按照國家規(guī)定，李女士轉(zhuǎn)讓住房取得所得，應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅。當(dāng)?shù)貙?duì)李女士以核定征收辦法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的1%計(jì)算個(gè)人所得稅，則李女士需要繳納的個(gè)人所得稅的數(shù)額為（）。

（A）9,000元（B）3,000元（C）2,400元（D）1,000元

88、購買此90萬元住房的個(gè)人應(yīng)繳納的契稅為（）（個(gè)人購買自用普通住宅，減半征收契稅；當(dāng)?shù)仄醵惗惵蕿?%）。

（A）59,000元（B）30,000元（C）27,000元（D）13,500元

案例三：理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，人身保險(xiǎn)險(xiǎn)種的選擇是至關(guān)重要的。某客戶就人身保險(xiǎn)合同條款向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。根據(jù)案例三回答89～94題。

89、客戶清楚“不可投辯條款”是對(duì)自身利益的保護(hù)，但保險(xiǎn)合同通常具有可抗辯期，時(shí)間期限為（）。（A）合同訂立的最初一年（B）合同訂立的最初兩年（C）客戶指定的任意一年（D）客戶指定的任意兩年 90、客戶詢問如在保單寬限期內(nèi)未及時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，則（）。

（A）合同完全有效（B）合同部分有效（C）合同完全失效（D）合同效力中止 91、客戶詢問“保單轉(zhuǎn)讓條款”相關(guān)規(guī)定，如果受益人為不可變更的受益人，則（）。（A）保單不能夠轉(zhuǎn)讓

（B）需要先取消“受益人條款”，再行轉(zhuǎn)讓（C）需要先經(jīng)受益人同意，再行轉(zhuǎn)讓（D）保單的可轉(zhuǎn)讓性不受影響

92、投保人可選擇的保險(xiǎn)金給付方式通常不包括（）。

（A）定期收入方式（B）定額收入方式（C）利息收入方式（D）本金收入方式 93、客戶詢問享有保單現(xiàn)金價(jià)值，不因保單效力的變化而喪失的為（）。

（A）保單所有人（B）投保人（C）被保險(xiǎn)人（D）保單受益人 94、客戶詢問如果第一受益人與被保險(xiǎn)人同時(shí)意外死亡，不能證明死亡時(shí)間，投保人為不同于被保險(xiǎn)人和第一受益人的第三人，則（）。

（A）推定被保險(xiǎn)人先死（B）推定第一受益人先死（C）不進(jìn)行推定，保險(xiǎn)合同無法理賠（D）投保人重新指定受益人

案例四：聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程序地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增加職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工受崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板張總計(jì)劃制訂年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)規(guī)劃師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。根據(jù)案例四回答95～100題。

95、企業(yè)年金是由企業(yè)雇主為本企業(yè)職工舉辦的一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。張總向理財(cái)規(guī)劃師解釋了一下自己希望舉辦企業(yè)年金的原因，其中不可能包括（）。

（A）吸引和留住有用的人才（B）增加企業(yè)凝聚力

（C）政府相關(guān)文件的強(qiáng)制性規(guī)定（D）享受政府的稅收優(yōu)惠 96、理財(cái)規(guī)劃師給張總詳細(xì)地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括（）。

（A）非盈利性（B）企業(yè)行為（C）政府鼓勵(lì)（D）企業(yè)繳費(fèi)部分全額稅前列支 97、理財(cái)規(guī)劃師向張總解釋，在我國企業(yè)年金繳費(fèi)由（）來負(fù)擔(dān)。

（A）企業(yè)（B）政府和企業(yè)（C）政府和個(gè)人（D）企業(yè)和個(gè)人 98、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金的具體負(fù)擔(dān)情況是（）。（A）企業(yè)完全負(fù)擔(dān)

（B）政府和企業(yè)各自負(fù)一半

（C）企業(yè)負(fù)擔(dān)員工工資的20%，個(gè)人負(fù)擔(dān)工資的8%（D）企業(yè)繳納不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12，企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/6 99、根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時(shí)間為（）。

（A）65歲（B）45歲

（C）國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡（D）企業(yè)自主決定 100、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金基金采用（）方式進(jìn)行。

（A）完全基金式（B）部分基金式（C）現(xiàn)收現(xiàn)付制（D）統(tǒng)籌賬戶制

第二篇：理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)能力

一．風(fēng)險(xiǎn)管理的定義：

經(jīng)濟(jì)單位當(dāng)事人通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和度量，采用合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段，主動(dòng)的，有目的的，有計(jì)劃的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以處理，以盡量小的成本去爭(zhēng)取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益的行為稱為風(fēng)險(xiǎn)管理。二．風(fēng)險(xiǎn)管理的需要：

安全需要

經(jīng)濟(jì)需要

執(zhí)法需要 三．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)，其中感知風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)，分析風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵。四．損失概率：

是指風(fēng)險(xiǎn)損失在一定時(shí)間范圍內(nèi)實(shí)際發(fā)生損失或預(yù)期發(fā)生損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量比值。五．損失程度：

是指標(biāo)的物生一次風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)的平均損失額度，它是發(fā)生損失金額按其概率進(jìn)行加權(quán)而得出的平均數(shù)，或稱是損失金額的數(shù)學(xué)期望。

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和個(gè)人對(duì)保險(xiǎn)的需求

一． 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：

金錢在什么時(shí)候?qū)€(gè)人來說具有更大的價(jià)值，這個(gè)問題與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的概念有關(guān)，從技術(shù)上來說，一個(gè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的人希望在財(cái)富的期望值相同的情況下，在具有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境中能夠確保一定的財(cái)富數(shù)量。二． 影響個(gè)人保險(xiǎn)需求的其他因素：

會(huì)談前所作的工作是什么

一，電話預(yù)約

二，準(zhǔn)備會(huì)談所需要的資料 1． 準(zhǔn)備所需的介紹性資料。

2． 準(zhǔn)備筆和便條紙，以便做必要的記錄，或者方便客戶用來記錄，計(jì)算。3． 準(zhǔn)備好會(huì)談需要的輔助資料及工具，避免會(huì)談中需要取資料，工具而將各戶留在會(huì)談地點(diǎn)等待的情況發(fā)生。4． 理財(cái)規(guī)劃師要注意自己的儀表，儀容。5． 準(zhǔn)備好自己的名片。

三，迎接客戶

理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)提前到達(dá)會(huì)談地點(diǎn)，等待客戶到來。四．正式會(huì)談前的鋪墊

在會(huì)談中要避免一些小動(dòng)作和姿態(tài)。

分析人壽保險(xiǎn)的需求

目的：是在于保障死亡后的財(cái)務(wù)狀況，下面詳細(xì)討論壽險(xiǎn)需求確定的方法。通過保險(xiǎn)規(guī)劃，能給個(gè)人或者家庭方面獲得適當(dāng)層次的經(jīng)濟(jì)安全的機(jī)會(huì)。通常人們總是期望能夠自由

選擇在何處居住，到何上工作，何時(shí)何地可以退休，何時(shí)結(jié)婚，如何過生活。

人類的生命經(jīng)濟(jì)價(jià)值：是指對(duì)個(gè)人末來的實(shí)際收益和服務(wù)價(jià)值的一種衡量，即它是一種在扣

掉人類自我繁衍的成本，例如食品，衣物和居住等以后，個(gè)人末來凈收益的資本價(jià)值

化。

解釋人壽與健康保險(xiǎn)購買行為的消費(fèi)經(jīng)濟(jì)理論是從（人壽保險(xiǎn)）的實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)角度入手的。

消費(fèi)經(jīng)濟(jì)理論：每一種消費(fèi)經(jīng)濟(jì)理論都是從理性的消費(fèi)者追求效用最在化的假定出發(fā)的。

壽險(xiǎn)需求確定的程序：1，收集信息。2。建立目標(biāo)。死亡后準(zhǔn)備付清的債務(wù)；處理死亡的各種費(fèi)用；建立資金以備家庭急需時(shí)可以使用；建立子女教育資金；建立配偶生活和退休資金。分析健康險(xiǎn)需求

一．健康保險(xiǎn)計(jì)劃的重要性。二．醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)。

三．大宗醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)。

1．類別：補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)

綜合大病醫(yī)療保險(xiǎn) 2．大病醫(yī)療保險(xiǎn)的特征：

承保費(fèi)用

免賠條款

共保條款

最大給付限額條款 3，生要健康保險(xiǎn)的類別：

重大疾病保險(xiǎn)

一般疾病保險(xiǎn)

住院費(fèi)用保險(xiǎn)

住院定額保險(xiǎn)

綜合醫(yī)療保險(xiǎn)象

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

高額醫(yī)療保險(xiǎn)

門診醫(yī)療保險(xiǎn) 分析責(zé)任險(xiǎn)需求

綜合個(gè)人責(zé)任險(xiǎn)一般不包括如下風(fēng)險(xiǎn)： 1． 商業(yè)或者職業(yè)追求

2． 汽車，大型船舶和飛機(jī)的所有權(quán)，維護(hù)或者使用 3． 被保險(xiǎn)人有意引起來傷害或者損壞

4． 根據(jù)所有工傷補(bǔ)償?shù)囊?guī)定應(yīng)該支付的保險(xiǎn)金

5． 被保險(xiǎn)人在所有非書面合同，協(xié)議中或者商業(yè)合同中所承擔(dān)的責(zé)任 6． 除了因?yàn)榛馂?zāi)，煙霧或者爆炸所引起的財(cái)產(chǎn)損壞以外，由被保險(xiǎn)人租賃使用，管理的財(cái)產(chǎn)的損壞；被保險(xiǎn)人所擁有財(cái)產(chǎn)的損壞；被保險(xiǎn)人身體的傷害 7． 由于已控制物質(zhì)，犯罪活動(dòng)，可傳染傳疾病和被保險(xiǎn)人的特定其他活動(dòng)而引起的身體傷害或者財(cái)產(chǎn)損壞。

除了基本責(zé)任險(xiǎn)以外，綜合個(gè)人責(zé)任險(xiǎn)還包含了兩種額外的保險(xiǎn)：醫(yī)療費(fèi)用和他人財(cái)產(chǎn)損壞

制定綜合保險(xiǎn)方案

一，保護(hù)投保人的條款

1． 完整合同條款 2，不可抗辯條款3，寬限期條款4，不喪失價(jià)值條款5，復(fù)效條款

二，保護(hù)公司的條款

1．自殺條款

2，延遲條款 三，為投保人提供靈活性的條款

受益人條款。受益人條款通常允許保單所有者將保單死亡保險(xiǎn)金以他所希望的方式分配

給任何人。1995年10月1日《保險(xiǎn)法》正式實(shí)施。2009年10月1日改版，不可抗辯條款進(jìn)入保法。在分紅現(xiàn)金價(jià)值壽險(xiǎn)中，分紅最常見的紅利選擇是：

1，現(xiàn)金給付。2，抵繳保費(fèi)。3，購買繳清增額保險(xiǎn)。4，累積生息。5，購買一年定期保險(xiǎn)。

盈利分配應(yīng)當(dāng)滿足（公平性原）和（可持續(xù)性原），保險(xiǎn)公司每一會(huì)計(jì)向保單持有人實(shí)際分配盈余比例不低于當(dāng)年可分配盈余的（70%）

壽險(xiǎn)保單的評(píng)估 一，保險(xiǎn)的原理

1，大數(shù)大論

2，人壽與健康保險(xiǎn)定價(jià)要素。要充分了解人壽與健康保險(xiǎn)費(fèi)率和價(jià)值的計(jì)算需要依據(jù)以下四個(gè)要素的假設(shè)：承保事件發(fā)的概率；資金的時(shí)間價(jià)值；承諾的給付；包括費(fèi)用、稅金、利潤和意外事件的附加保費(fèi)。

3，保險(xiǎn)條款的監(jiān)管控制。標(biāo)準(zhǔn)條款包括下列部分或全部

完整合同條款

不可抗辯條款

寬限期條款

復(fù)效條款

不喪失價(jià)值條款

保單貨款條款

紅利條款

年齡誤告條款

給付任選條款

貨款延期和現(xiàn)金價(jià)值給付條款此外，健康險(xiǎn)保單必須包含續(xù)保條款。

3，保險(xiǎn)合同特征。

保險(xiǎn)合同是一種最大誠信合同們

保險(xiǎn)合同是一種附合合同

保險(xiǎn)合同是條件合同

壽險(xiǎn)合同是射幸合同而不是互換合同

不利提出的原則；誠信和公平交易的原則；合理預(yù)期原則

客戶評(píng)估

為確保適合，保險(xiǎn)顧問必須了解購買者的具體情況，包括年齡，家庭狀況和相關(guān)財(cái)務(wù)，職業(yè)狀況，收入，財(cái)富，繼承，投資目標(biāo)，風(fēng) 險(xiǎn)容忍度，納稅狀況，健康以及其他相關(guān)因素，風(fēng)險(xiǎn)容忍度是一個(gè)非常重要的問題，即消費(fèi)者能坦然接受財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，合適意味著要確定一個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度，并尋求與這種風(fēng)險(xiǎn)相匹配的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

假設(shè)的重要性：比較利率的是一份保單推算利率。

制定壽險(xiǎn)規(guī)劃方案

一，分析定期壽險(xiǎn)保單

定期壽險(xiǎn)保險(xiǎn)期間短則1年，長則10年、20年，或者采取截至到一定年齡的方式，如65歲或70歲。

定期壽險(xiǎn)產(chǎn)品具有三大特點(diǎn)：可續(xù)保性、可轉(zhuǎn)換性和重新加入性 三，分析終身壽險(xiǎn)保單

1，作為生死兩全何險(xiǎn)或者定期壽險(xiǎn)的終身壽險(xiǎn) 2，終身壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值 四，終身壽險(xiǎn)的種類

1，普通壽險(xiǎn) 2，限期繳費(fèi)的終身壽險(xiǎn)

3，當(dāng)期假定終身壽險(xiǎn) 4，變額壽險(xiǎn) 5多生命壽險(xiǎn)

保單有60天的寬限期，2年的復(fù)效期，超過2年完全失效 五，分析萬能壽險(xiǎn)保單

特點(diǎn)：保費(fèi)可浮動(dòng)、死亡給付金可調(diào)整、保單所有人賬戶中收入項(xiàng)與支出項(xiàng)對(duì)于保單收益的影響清析可見。

費(fèi)用：初始費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、保單管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、退保費(fèi) 退保費(fèi)用在第一保單不得超過領(lǐng)取部分個(gè)人賬戶價(jià)值（10%），保單生效（5）年后該項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)降為零。

理財(cái)規(guī)劃師的主要任務(wù)：

是與客戶接觸，讓客戶感受到遺產(chǎn)計(jì)劃的必要性，并促使客戶開始計(jì)劃過程。會(huì)計(jì)師準(zhǔn)備客戶的資和等資料，了解客戶的總資產(chǎn)規(guī)模、具體金額和資產(chǎn)的性質(zhì)。信托專家提供設(shè)立信托所需信息和遺產(chǎn)管理服務(wù)。

遺產(chǎn)計(jì)劃工具

一，遺產(chǎn)計(jì)劃工具的目的

1，有充足的財(cái)產(chǎn)可以用來實(shí)現(xiàn)各種目標(biāo)。

2，收益人獲得財(cái)產(chǎn)的方式和比例符合遺產(chǎn)所有人的愿望。

3，在實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)目標(biāo)的前提下，使所得稅、遺產(chǎn)稅、贈(zèng)與稅最小化（目前我國還沒有開增遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅，暫時(shí)不用考慮；但是遺失稅和贈(zèng)與稅開增后將是重要考慮內(nèi)容。）4，有足夠的流動(dòng)性可以支付財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的費(fèi)用。二，遺產(chǎn)計(jì)劃工具有幾種：

1，遺囑 2，生存遺囑 3，贈(zèng)與 4，共同財(cái)產(chǎn)所有權(quán) 5，信托 三，信用保護(hù)信托

婚姻信托應(yīng)規(guī)定繼續(xù)生存的配偶有權(quán)將信托的本金用于消費(fèi)或贈(zèng)與。信托必須每年至少向配偶進(jìn)行一次收益分配。如果信托財(cái)產(chǎn)分文末動(dòng)，而且繼續(xù)生存的配偶并沒有生前或者遺囑中使用指定權(quán)，那么在最后就可以根據(jù)先去世配偶的遺囑向所指定的收益人分配財(cái)產(chǎn)。四，購買人壽保險(xiǎn)時(shí)需考慮哪些問題

1，購買哪一種保單2，應(yīng)該有誰作為保單所有人3，應(yīng)該如何指定保單受益人

4．保險(xiǎn)應(yīng)該如何安排才能使得負(fù)擔(dān)遺產(chǎn)處理費(fèi)用的人能夠獲得保險(xiǎn)金。

制定健康險(xiǎn)規(guī)劃方案

一，購買健康保險(xiǎn)應(yīng)遵循的四個(gè)原則

1，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)條件選擇適合的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品。2，購買健康保險(xiǎn)宜早不宜遲。

3，根據(jù)需要選擇補(bǔ)償型和給付型的產(chǎn)品。4，選擇期繳保費(fèi)的方式。

二，投保醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)注意的問題

1，自己不需要投保哪些商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，才能得到全面的醫(yī)療保障。2，費(fèi)用型保險(xiǎn)和補(bǔ)貼型保險(xiǎn)哪種更劃算。

3，傳統(tǒng)的醫(yī)療保險(xiǎn)和新型的保證續(xù)保型保險(xiǎn)哪個(gè)更劃算。

制定家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的規(guī)劃方案 一，怎樣選擇價(jià)廉而適合的保險(xiǎn)

1，要購買必須的保險(xiǎn)產(chǎn)品。因?yàn)閷?duì)于每個(gè)家庭和個(gè)人來說，保險(xiǎn)當(dāng)然是越多越好，越全面越好，但是購買保險(xiǎn)要與自己的支付能力相匹配。2，要進(jìn)行適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品組合。因?yàn)楹芏啾ｋU(xiǎn)在保險(xiǎn)責(zé)任上有重疊的部分，比如定期壽險(xiǎn)，兩全保險(xiǎn)或者貨款保險(xiǎn)等都會(huì)有身故保險(xiǎn)金額。3，對(duì)于市場(chǎng)上同類產(chǎn)品進(jìn)行比較。由于各個(gè)保險(xiǎn)公司的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)技術(shù)等方面的不同，對(duì)于相同的保險(xiǎn)產(chǎn)品格也會(huì)有一定的差異性。4，要認(rèn)真研究即將簽定的保險(xiǎn)合同當(dāng)中的條款。通過自己研究和咨詢，在簽訂保險(xiǎn)合同前明確知道自己投保的保險(xiǎn)金額需要付多少費(fèi)用。或者明確知道自己所交付的保險(xiǎn)費(fèi)在末來可領(lǐng)取多少保險(xiǎn)金。

5，選擇那些信譽(yù)卓著，經(jīng)營穩(wěn)健，服務(wù)良好的保險(xiǎn)公司出售的保險(xiǎn)產(chǎn)品。二，選擇保險(xiǎn)公司應(yīng)該考慮的因素 1，保險(xiǎn)公司的償付能力 2，保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量 3，保險(xiǎn)公司的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò) 4，保險(xiǎn)公司的民調(diào)評(píng)價(jià) 5，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營特長。三，保單冊(cè)的構(gòu)成

1，保單冊(cè)封面

2，保單冊(cè)目錄

3，客戶須知面

4，保險(xiǎn)單 5，現(xiàn)金價(jià)值表

6，減額交清保額表

7，保險(xiǎn)條款

8，投保單（副本）9，送達(dá)回執(zhí)

10，客戶服務(wù)指南

11，首期保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票或收據(jù)

12，封底

13，根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)加入的其他材料。

14，中國保監(jiān)會(huì)要求的其他材料。

四，分紅保險(xiǎn)條款的特別要求 1，關(guān)于紅利信息的披露。

說明了解紅利公布情況的具體途徑

說明每個(gè)會(huì)計(jì)向投保人寄送分紅業(yè)績報(bào)告

2，關(guān)于紅利的領(lǐng)取

A． 說明紅利派發(fā)日期B，說明可供投保人選擇的紅利領(lǐng)取方式 B． 說明紅利領(lǐng)取方式是否可中途變更及變更方法。

2． 說明保險(xiǎn)合同效力中止、效力恢復(fù)、合同解除等情形下紅利的處理方式。

投資連結(jié)保險(xiǎn)的特別要求

一，關(guān)于保險(xiǎn)費(fèi)的繳納

1，說明本合同的保險(xiǎn)費(fèi)為一次性繳納，固定分期繳納，還是不定額不定時(shí)繳納 2，一次性繳納保險(xiǎn)的，說明投保人是否可以在任意時(shí)間追加保險(xiǎn)費(fèi)。3，固定分期繳納保險(xiǎn)費(fèi)的，明確投保人繳納續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)的金額和時(shí)間。4，說明不定額不定時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，任意追加保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，所需要辦理的手續(xù)和注意事項(xiàng)。

非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

特征：1，具有較高水平的自留額 2，一般都持續(xù)多年 3，包括多種風(fēng)險(xiǎn)來源

4，可以對(duì)一些傳統(tǒng)保險(xiǎn)合約不予保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)來源提供保障 5，涉及資本市場(chǎng)中的機(jī)構(gòu)和證券

保障信托

保障信托是為了更好地保障家庭經(jīng)濟(jì)的安全，減少或者防止家庭所受到的經(jīng)濟(jì)損失而設(shè)立的信托。

作為一個(gè)家庭，在社會(huì)生活中所遭受的風(fēng)險(xiǎn)是來自方方面面的，有些風(fēng)險(xiǎn)是可以用一些即有的工具進(jìn)行近控制或者減少其給家庭造成的不良影響，如保險(xiǎn)公司推出的意外險(xiǎn)，人壽險(xiǎn)等等。都可以保障在家庭成員發(fā)生失能狀況時(shí)，家庭的經(jīng)濟(jì)能力和其它成員的生活不會(huì)受到嚴(yán)重的影響，有些風(fēng)險(xiǎn)是由地其特殊性，在現(xiàn)實(shí)生活中沒有與之對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品保障的，或者有對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品保障，不過由于保費(fèi)較高，保額被限制等等原因，相關(guān)產(chǎn)品的保障功能遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及該類風(fēng)險(xiǎn)所造成的影響，達(dá)不成投保人借以保障的目的，比如醫(yī)療意外造成的家庭成員尤其是在擔(dān)家庭收入主要部分的成員的失能。

工作程序：

1，受找人要根據(jù)預(yù)算準(zhǔn)備一筆風(fēng)險(xiǎn)保障基金。

2，選擇受托人，受托人可以委托任何人信賴的人，包括委托人的親戚，朋友或者一些專業(yè)機(jī)構(gòu)，當(dāng)然然考慮風(fēng)險(xiǎn)基金對(duì)于家庭的重要意義，建議還是要選擇一些專業(yè)而且資信，制度比較好的機(jī)構(gòu)來進(jìn)行管理。3，受托人為委托人設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理信托賬戶

4，委托人與受托人簽訂保障信托合同，委托人指定受益人，并約定信托目的以及雙方權(quán)利義務(wù)。

5，受托人按照約定對(duì)信托賬戶進(jìn)行管理和運(yùn)作，比如按照約定信托賬戶中的資金，由受托人投資預(yù)期收益率不低于某產(chǎn)品，受托人應(yīng)時(shí)刻保持賬戶的總資金不低于本金等。

6，受托人按照約定的方式將信托賬戶的資金定期或者一次性的交付受益人，或者進(jìn)行一些特殊的安排達(dá)成委托人風(fēng)險(xiǎn)保障的意愿。

人壽保障信托的含義：人壽保險(xiǎn)信托是信托的一種，它是將人壽保障與信托相結(jié)合，使得對(duì)于人身風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)劃更加完整。

人壽保險(xiǎn)信托是委托人基于人壽保險(xiǎn)中受領(lǐng)保險(xiǎn)金的權(quán)利或保險(xiǎn)金，以人壽保險(xiǎn)金債權(quán)或人壽保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托，指定受托人依據(jù)信托合同所規(guī)定，為受益人管理運(yùn)用交付或直接交付保險(xiǎn)金。人壽保險(xiǎn)信托的功能及意義：就是為人們分散人身風(fēng)險(xiǎn)，并延續(xù)愛心照顧遺屬。

團(tuán)體人壽保險(xiǎn)

團(tuán)體人壽保險(xiǎn)是最為常見的員工福利計(jì)劃形式之一。

保障本質(zhì)特征：1，最小規(guī)模和比例。保險(xiǎn)公司認(rèn)為至少有（50）人的團(tuán)體才適合投保團(tuán)體人壽保險(xiǎn)。2。個(gè)人資格要求。只有正式的，現(xiàn)職的，全職員工才具有獲得團(tuán)體人壽保險(xiǎn)的資格。新加入企業(yè)的員工在符合獲得保障的標(biāo)準(zhǔn)之前往往需要經(jīng)過一段等待期或觀察期（通常為1-6個(gè)月）。3。保障期間。一旦保險(xiǎn)對(duì)待定員工生效，只要他繼續(xù)為雇主服務(wù)，該保障就將持續(xù)有效。那么對(duì)該員工保障將在離職之后的（31）在內(nèi)繼續(xù)有效。

稅收籌劃

1． 名義稅率有（比例稅率）（定額稅率）（累進(jìn)稅率）等三種形式。2． 實(shí)際稅率又稱（有效稅率），也是衡量納稅人稅收負(fù)擔(dān)的一個(gè)重要指標(biāo)。低于（13.1%）的平均稅率.3, 絕對(duì)節(jié)稅原理又有(直接節(jié)稅原理)與(間接節(jié)稅原理)4 需要指出的是.納稅人取得的實(shí)物收入一般也是要繳納(個(gè)人所得稅)的.我國<個(gè)人所得稅法>就規(guī)定,納稅人的所得為實(shí)物的,應(yīng)當(dāng)按照所得實(shí)物的憑證上注明的價(jià)格,計(jì)算應(yīng)納稅所得額;.無憑證的實(shí)物或者憑證上所注明的價(jià)格明顯偏低的,由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)參照當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)價(jià)格,核定應(yīng)納稅所得額.5.印花稅的稅目共有(13)個(gè),包括:(購銷合同)(加工承攬合同)(建設(shè)工程勘察設(shè)計(jì)合同)(建筑安裝工程)(財(cái)產(chǎn)租憑合同)(貨物運(yùn)輸合同)(倉儲(chǔ)保管合同)(借款合同)(財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同)(技術(shù)合同)(產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù))(營業(yè)賬簿及權(quán)利)(許可證照).其稅率為比例稅率和定額率兩種.比例稅率從千分之0.05到千分之1不等,定額稅率為5元,適用于”權(quán)利,許可證照”和”營業(yè)賬簿”稅目中其他賬簿項(xiàng)目.6,HOLLAND的職業(yè)象征.約翰.霍倫的理論是建立在他稱之為(人生定位)這一概念的基礎(chǔ)之上的,在他的理論中人生定位被解釋為是建立在遺傳和對(duì)環(huán)境需要求進(jìn)行反應(yīng)的個(gè)人生命歷史之上的一種發(fā)展過程.7 蘭特,布朗和HACHETT社會(huì)認(rèn)識(shí)職業(yè)理論.這一理論產(chǎn)生于阿爾伯特,班杜拉的社會(huì)認(rèn)識(shí)論,并試圖說明文化,性別,遺傳天賦,社會(huì)關(guān)第和不可預(yù)料的人生事件這些可能影響到改變職業(yè)選擇努力的因素.8.這一理論假設(shè)職業(yè)選擇被個(gè)人發(fā)展的信念所影響,并通過以下四個(gè)主要渠道進(jìn)行改變.(個(gè)人成就)(替代學(xué)習(xí))(社會(huì)同化)(生理狀態(tài)和反應(yīng))9.退休后選擇不同的生活狀態(tài)必然對(duì)應(yīng)著不同的資金需求.確定了退休目標(biāo)之后,就應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步預(yù)測(cè)退休后的資金需求.調(diào)整的時(shí)候遵循以下四個(gè)原則:(1)按照目前家庭人口數(shù)與退休后家庭人口數(shù)的差異調(diào)整膳食和購買衣物的費(fèi)用.(2)去除退休前可支付完畢的負(fù)擔(dān),如子女的高等教育費(fèi)用,房屋還貨每月應(yīng)攤本息,限期繳納的保險(xiǎn)費(fèi)都應(yīng)該在還有工作收入時(shí)負(fù)擔(dān)完畢.(3)減去因工作而必須額外支出的費(fèi)用.中交通費(fèi)和上班衣著費(fèi)用.財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃

財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中不可或缺的重要組成部分。

一，個(gè)人和家庭財(cái)產(chǎn)遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾類：

1，經(jīng)營所涉及的風(fēng)險(xiǎn)。

2，夫妻中一方或雙方喪失勞動(dòng)能力經(jīng)濟(jì)能力的風(fēng)險(xiǎn)。3，離婚或再婚風(fēng)險(xiǎn)。

4，家庭成員去世的風(fēng)險(xiǎn)

這些風(fēng)險(xiǎn)都是不測(cè)的，不確定的。一旦發(fā)生，就會(huì)對(duì)個(gè)人及家庭的經(jīng)濟(jì)能力產(chǎn)生不利影響。分析客戶的家庭婚姻狀況：

1，判斷客戶的婚姻狀況。2婚姻成立的法律條件 2，無效婚姻及其財(cái)產(chǎn)，子女撫養(yǎng)的問題處理。贍養(yǎng)具體義務(wù)包括

1，贍養(yǎng)人應(yīng)當(dāng)履行對(duì)老年人經(jīng)濟(jì)上供養(yǎng)，生活上照顧和精神上慰籍的義務(wù)，還應(yīng)照顧老年人的特殊需要。2，贍養(yǎng)對(duì)患病的老年人應(yīng)當(dāng)提供醫(yī)療費(fèi)用和護(hù)理。

3，贍養(yǎng)人應(yīng)妥善安排老年人的住房，不得強(qiáng)迫老年人遷往條件惡劣的房屋居住。

4，贍養(yǎng)人有交務(wù)耕種老的人承包的田地，照管老年人所有的林木和牲畜，收益歸老年人所有。

成年子女對(duì)老年人的贍養(yǎng)是無條件的，無論父母經(jīng)濟(jì)是否困難，有負(fù)擔(dān)能力的子女都應(yīng)當(dāng)履行贍養(yǎng)義務(wù)，只有贍養(yǎng)數(shù)額上多少之分。5，贍養(yǎng)義務(wù)承擔(dān)主體包括（生子女）（養(yǎng)子女）（繼父母）形成的撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼女子。

夫妻個(gè)人債務(wù)：1，夫妻雙方約定由其中一方承擔(dān)的債務(wù)。2。一方要末經(jīng)對(duì)方同意擅自資助與。其沒有撫養(yǎng)義務(wù)的親朋友所負(fù)的債務(wù)。3，一方末經(jīng)對(duì)方同意，獨(dú)自籌資從事經(jīng)營活動(dòng)。4，其他應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人承擔(dān)的債務(wù)。夫妻共同承擔(dān)的債務(wù)：A，夫妻雙方共同舉債。B，夫妻一方負(fù)債是為了夫妻共同生活需要。C，夫妻以方約定由夫妻共同承擔(dān)的債務(wù)。

制定財(cái)產(chǎn)分配方案 一，制定財(cái)產(chǎn)分配的原則和目標(biāo)

（一）風(fēng)險(xiǎn)隔離的原則。

理財(cái)規(guī)劃師在為客戶做財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃的時(shí)候，首先要考慮客戶（財(cái)產(chǎn)）的安全，需要財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃的客戶是參與各種形式經(jīng)營活動(dòng)。多婚多子女的家庭，婚前就有大量財(cái)產(chǎn)的人。

（二）合情合法的原則。

在為客戶確定財(cái)產(chǎn)目標(biāo)時(shí)，要注意不僅要合法也要合情。合法，指不違反與財(cái)產(chǎn)分配有關(guān)的法律規(guī)定。合情：財(cái)產(chǎn)分配要合乎情理，從協(xié)調(diào)客戶及其家庭成員間關(guān)系入手，并考慮家庭成員主要夫妻二人對(duì)家庭付出和貢獻(xiàn)，這樣可減少財(cái)產(chǎn)分配方案在實(shí)施中遇到的障礙。

（三）照顧婦女兒童的原則。

撫養(yǎng)教育末成年子女是家庭的一個(gè)中心問題，因此制定規(guī)劃過程中，要充分考慮子女的問題，尤其是夫妻離婚的情況下，為了防止夫妻因離婚而影響末成年女子的學(xué)習(xí)和生活。

（四）有利方便的原則。

在共同共有關(guān)系終止時(shí)，對(duì)共有財(cái)產(chǎn)品分割，有協(xié)議的按協(xié)議處理；沒有協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)等分原則處理，同時(shí)考慮共有人對(duì)共有財(cái)產(chǎn)的貢獻(xiàn)大小，適當(dāng)照顧共有人生活的實(shí)際需要等情況。

（五）不得損害國家，集體和他人利益的原則。

權(quán)利不得濫用，這是公民行使權(quán)利的準(zhǔn)則，也是離婚分割夫妻共有財(cái)產(chǎn)的原則之一。堅(jiān)持這一原則就要保護(hù)家庭共有人的合法權(quán)舉益。分析財(cái)產(chǎn)分配的工具是（公證）和（信托）兩種。公證：（約定）即存在財(cái)產(chǎn)協(xié)議是財(cái)產(chǎn)公證適用的前題。夫妻財(cái)產(chǎn)約定公證的意義：

1，夫妻財(cái)產(chǎn)約定協(xié)議申請(qǐng)公證的，公證人員可以從法律專業(yè)的角度對(duì)約定協(xié)議的合法性予以把產(chǎn)，充分審查約定內(nèi)容是不是法律所允許的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，約定是否出于雙方自愿，有沒有不公平現(xiàn)象的存在。有沒有損害第三人俁法權(quán)益。2，經(jīng)過公證的夫妻財(cái)產(chǎn)約定協(xié)議，可以為有關(guān)財(cái)?shù)怯浿鞴軝C(jī)關(guān)提供有效的登記依據(jù)。個(gè)人信托：是指委托人基于財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的目的，將其財(cái)產(chǎn)有權(quán)委托給受托人，受托人按照信托文件的規(guī)定為受益人的利益或特定目的，管理或處分信托財(cái)產(chǎn)的行為。

撫養(yǎng)：通常是指父母對(duì)子女在經(jīng)濟(jì)上的供養(yǎng)和生活上照料，包括負(fù)擔(dān)子女的生活費(fèi)、教育費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等等。父母必須按照法律規(guī)定對(duì)末成年子女無條件地進(jìn)行撫養(yǎng)，對(duì)不能獨(dú)立生活的尚在校接受高等學(xué)歷教育的子女，或者對(duì)喪失或末完全喪失勞動(dòng)能力等到非主觀原因而無法維持正常常生活的成年子女在一定條件下也要進(jìn)行撫養(yǎng)。合伙企業(yè)合伙份額：隨著新《合伙企業(yè)法》的施行，確定了有限合伙的制度，該法第二條規(guī)定：“本法所稱合伙企業(yè)，是指自然人，法人和其他組織依照在為本法在中國境內(nèi)可以設(shè)立普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)。” 所謂“部分產(chǎn)權(quán)”：根據(jù)（1991年12月31日）國務(wù)院住房制度改革小組公布的《關(guān)于全國推進(jìn)城鎮(zhèn)住房制度改革的意見》規(guī)定，是指職工以標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格購忌公有住房后享有部分權(quán)能并且這種權(quán)能受到法定限制的產(chǎn)權(quán)。個(gè)人信托的顯著特點(diǎn)是：（財(cái)產(chǎn)的消級(jí)增值管理）和（財(cái)產(chǎn)事務(wù)的積極管理）。

婚姻家庭的信托關(guān)系人：（1）委托人（2）受托人（3）受益人

需要指出的是風(fēng)險(xiǎn)隔離信托可以通過其他的信托形式達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)隔離的目的，例如子女教信托，女子激勵(lì)信托，不僅僅是對(duì)子女教育等方面的安排，還可以避免經(jīng)營同險(xiǎn)對(duì)子女末來活影響；父母安養(yǎng)信托可以規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)對(duì)父母贍養(yǎng)水平的影響，這些信托都起到風(fēng)險(xiǎn)隔離的作用。

子女保障信托：是指由委托人和受托人簽訂信托合同，委托人將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)入信托賬戶，由受托人依約管理運(yùn)用；透過受托人管理及信托規(guī)劃的功能，定期或不定期給付信托財(cái)產(chǎn)予受益人（子女）作為其養(yǎng)護(hù)，教育及創(chuàng)業(yè)之間用。

子女教育信托：子女教育信托是由父母設(shè)立，以子女教育金為信托財(cái)產(chǎn)的個(gè)人信托品種。這一信托品種的主要意義在于將子女教育金處于信托保護(hù)狀態(tài)，防止家庭財(cái)務(wù)危機(jī)對(duì)子女教育造成不利影響。

信托工作程序

工作程序：（1）幫助客戶明確財(cái)產(chǎn)分配的原則與目標(biāo)

（2）向客戶介紹財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃工具及其在財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃中所起到的不同作用對(duì)于財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃而言，一些與之相關(guān)文本是其重要工具，再財(cái)規(guī)劃師要能夠應(yīng)客戶的要求為客戶草擬相關(guān)的文件，鑒定客戶已有文件中存在的問題，獨(dú)立或者與其他相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)人士共同擬定合同法有效的文件。

（3）形成財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃方案，交付客戶經(jīng)過以上工作程序，在充分了解，分析客戶需求的基礎(chǔ)上，理財(cái)規(guī)劃師選擇適當(dāng)工具制定財(cái)產(chǎn)規(guī)劃方案。

制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃

家庭財(cái)產(chǎn)的傳承：指家庭財(cái)產(chǎn)在家庭成員之間的轉(zhuǎn)移，通常是在家庭中的一員去世后，對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行繼承的行為。主要成員：（配偶）（子女）（父母）（兄弟姐妹）（祖父母）（外祖父母）（對(duì)公婆）（岳父）盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳，女婿。

父母子女間有最密切的（人身關(guān)系）（財(cái)產(chǎn)關(guān)產(chǎn)系）。父母作為子女的法定繼承人，還應(yīng)包括以下兩種情況：1，對(duì)非婚生子女的繼承權(quán)。2，形成撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母。

兄弟姐妹是血緣關(guān)系中最近的（旁系血親）工作程序：（1）理財(cái)規(guī)劃師首先應(yīng)該向客戶說明財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的意義。

（2）在此基礎(chǔ)上，理財(cái)規(guī)劃師收集與客戶財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃有關(guān)的信息。

（3）根據(jù)收集到的信息，理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶的家庭成員財(cái)產(chǎn)繼承信息進(jìn)行分析，分析客戶婚姻狀況及影響財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的各項(xiàng)因素，并幫助客戶理解相關(guān)法律規(guī)定。財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的目標(biāo)：（1）為受贍養(yǎng)人留下足夠的生活資源。

（2）為有特殊需要的受益人提供遺產(chǎn)保障。

（3）家庭特殊資產(chǎn)的傳承。

（4）其他需要（保證家庭和睦，遺產(chǎn)代代相傳等）財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的最主要特點(diǎn)是（可變通性）財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃工具： 一，遺囑工具分析。二，分析遺囑信托工具。三，人壽保險(xiǎn)信托分析。

遺囑與遺囑繼承：遺囑是遺囑傳承的前提和依據(jù)，是當(dāng)事人按照自己的意原進(jìn)行財(cái)產(chǎn)傳承的有效工具之一。所謂遺囑繼承，是指繼承開始之后，按照被繼承人所立的合法有效的遺囑，繼承被繼承人的遺產(chǎn)的繼承制度。

遺囑不等于遺囑繼承，它具有以下特征：

（1）遺囑是一種單方行為的產(chǎn)物

（2）遺囑必須是立遺囑人生前親自獨(dú)立實(shí)施的民事行為。

（3）遺囑在遺囑人死亡后才能實(shí)現(xiàn)。（4）遺囑是處分財(cái)產(chǎn)的行為。

遺囑的有效：理財(cái)規(guī)劃師在為客戶作財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃時(shí)，常常會(huì)遇到客戶咨詢有關(guān)訂立遺囑的事宜。因此，掌握有關(guān)遺囑訂立方面的基礎(chǔ)知識(shí)對(duì)于理財(cái)規(guī)劃師而言是非常必要的。

立的遺囑。立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)。遺囑信托：是指委托人預(yù)先以立遺囑的方式，將財(cái)產(chǎn)的規(guī)劃內(nèi)容，包括設(shè)立信托后遺產(chǎn)的管理、分配、運(yùn)用及給付等，詳訂于遺囑中。等到遺囑生效時(shí)，再將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給予受托人。遺囑信托同樣在委托人死后才生效。

遺信托的優(yōu)點(diǎn)：遺囑信托可以延伸個(gè)人意志，妥善規(guī)劃財(cái)產(chǎn)，使財(cái)產(chǎn)永續(xù)傳承。借遺囑信托這個(gè)工具，委托人可以將對(duì)財(cái)產(chǎn)的規(guī)劃延伸到身后，使財(cái)產(chǎn)在受托人的保管下，不會(huì)被繼承人輕易揮霍殆盡，而能代代相傳。遺囑信托可以通過受托人的對(duì)專業(yè)知識(shí)及技術(shù)來對(duì)遺產(chǎn)分配進(jìn)行合理規(guī)劃。通常，遺產(chǎn)受托人應(yīng)具有一定的專業(yè)管理時(shí)能力和專業(yè)技能，可以使遺產(chǎn)得以有效的保值，合理的配置和安會(huì)的傳承，可促使遺產(chǎn)發(fā)揮其最優(yōu)功效。可以避免因遺失產(chǎn)生的紛爭(zhēng)。事先做好財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃，除可將財(cái)產(chǎn)依自身意志在不違反法律的規(guī)定下自由分配外，各繼承人的可分得財(cái)產(chǎn)也因此而清楚透明，可避免相關(guān)人爭(zhēng)奪遺產(chǎn)的情形發(fā)生。遺囑結(jié)合信托，避免傳統(tǒng)繼承事務(wù)處理的缺點(diǎn)。傳統(tǒng)繼承方式常發(fā)生不動(dòng)產(chǎn)由多人共同持有的情形，增加了財(cái)產(chǎn)處分的困難而且容易產(chǎn)生糾紛，通過遺囑信托就可以解決遺產(chǎn)共有不易處分的缺點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)客戶最顧后代的心愿，并且可以保證財(cái)產(chǎn)的持續(xù)傳承，保存家族中的財(cái)富，打破“富不過三代”的說法。

遺囑信托的處理程序：遺囑信托應(yīng)該采取書面形式。遺囑信托文件不同一般的遺囑文件。遺囑信托文件應(yīng)包括三方面的當(dāng)事人，即委托人（被繼承人或立遺囑人）受托人，受益人。遺囑信托必須指定受托人，受托人可以是委托人信任的任何個(gè)人或組織。遺囑信托在遺囑人訂立遺囑后成立，并應(yīng)于遺囑人去世后生效。遺囑信托涉及的處理程序通常分為以下幾個(gè)步驟： 設(shè)立遺囑。（2）確立遺囑信托（3）編制財(cái)產(chǎn)目錄（4）安排預(yù)算計(jì)劃結(jié)清稅捐款項(xiàng)（5）結(jié)清稅捐款項(xiàng)（6）確定投資政策（7）編制會(huì)計(jì)賬目（8）進(jìn)行財(cái)產(chǎn)的分配

人壽保險(xiǎn)信托分析：1，財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)隔離。2，專業(yè)財(cái)產(chǎn)管理。3，家庭生活保障。4，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。被繼承人債務(wù)的清償原則：1，繼承人清償被繼承人債務(wù)，以接受繼承為前提條件。2，限定繼承原則，是指接受遺產(chǎn)的繼承人對(duì)被繼承人的債務(wù)并不承無限責(zé)任，而僅以遺產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值為限承擔(dān)清償責(zé)任，超過遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值的部分，可以不負(fù)清償責(zé)任。3，保留必留份原則。4，有序清償原則

被承繼人債務(wù)的清償順序：（1）工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用。（2）國家稅款

（3）優(yōu)先債權(quán)利

（4）普通債權(quán)

綜合理財(cái)規(guī)劃

理財(cái)規(guī)劃：旨在通過財(cái)務(wù)安排和合理運(yùn)作來實(shí)現(xiàn)個(gè)人，家庭或企業(yè)財(cái)富的保值增值最終使生活更加舒適，快樂，在前面我們分別學(xué)習(xí)了理財(cái)規(guī)劃中的現(xiàn)金規(guī)劃，消費(fèi)支出規(guī)劃，教育規(guī)劃，風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃，投資規(guī)劃，退休養(yǎng)老規(guī)劃，財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等八大規(guī)劃。理財(cái)規(guī)劃建議書的作用：1，認(rèn)識(shí)當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況2，明確現(xiàn)有問題3。改進(jìn)不足之。理財(cái)建議書的特點(diǎn)：1，操作專業(yè)2，分析的量化 3，目標(biāo)的指向性時(shí)。綜合理財(cái)建議書的目標(biāo)是指向（末來）的。理財(cái)建議書的寫作過程：

寫作前的準(zhǔn)備工作，主要是指搜集材，分析材料的研究過程。

（一）明確目的，制定計(jì)劃。

（二）搜集材料，分類匯總。賬面材料；現(xiàn)實(shí)財(cái)料；歷史資料；參照資料；市場(chǎng)狀況資料；政策法規(guī)資料。

（三）辯別真?zhèn)危崂聿牧?/p>

（四）一鼓作氣，運(yùn)思行文

工作程序：理財(cái)規(guī)劃建議書的封面一般包括三個(gè)方面。標(biāo)題，執(zhí)行該理財(cái)規(guī)劃的單位；出具報(bào)告的日期。

年通貨膨脹率為（3%）

末雨綢繆早做規(guī)劃

（理財(cái)規(guī)劃）越早越好，很多年輕人總以為諸加消費(fèi)支出規(guī)劃，投資規(guī)劃，退休養(yǎng)老規(guī)劃等理財(cái)早是中年人的事，或有錢人的事，抱著“船到橋頭自然直“得過且過的心態(tài)。

確定客戶理財(cái)?shù)哪繕?biāo)：（現(xiàn)金規(guī)劃）（保險(xiǎn)規(guī)劃，短期）（消費(fèi)支出規(guī)劃-購車，短期）（消費(fèi)支出規(guī)劃-購房，中期）（子女教育規(guī)劃，長期）（退休養(yǎng)老規(guī)劃，長期）

人壽保險(xiǎn)信托的含義是信托的一種，它是將人壽保險(xiǎn)與信托相結(jié)合

使得對(duì)于人身風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)劃更加完整。

人壽保險(xiǎn)信托的形式：（1）以信托財(cái)產(chǎn)支付保險(xiǎn)費(fèi)，但保險(xiǎn)金不成為信托的財(cái)產(chǎn)。

（1）以保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)，但保險(xiǎn)費(fèi)要由投保人另付。（3）保險(xiǎn)費(fèi)由信托財(cái)產(chǎn)支出，而且保險(xiǎn)金成立信托財(cái)產(chǎn)。

人壽保險(xiǎn)信托的功能與優(yōu)點(diǎn)

（一）解決子女教養(yǎng)問題的信托規(guī)劃與保險(xiǎn)

（二）老年安與退休金信托規(guī)劃與保險(xiǎn)

（三）“分年贈(zèng)與”信托規(guī)劃與保險(xiǎn)

（四）全財(cái)富的信托規(guī)劃與保險(xiǎn)

（五）公司經(jīng)營權(quán)信托-----股東互保保單與信托規(guī)劃

政府和員工福利計(jì)劃

提供員工福利計(jì)劃更為了迎合人才競(jìng)爭(zhēng)的需要。直接的薪金和公司福利組合必須比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為員工服務(wù)提供的報(bào)酬更有競(jìng)爭(zhēng)力。這在雇用或留住高級(jí)管理人員時(shí)尤其重要。

團(tuán)體保險(xiǎn)的原理：團(tuán)體保險(xiǎn)是指通過一分合同為與合同所有人具有業(yè)務(wù)或職業(yè)關(guān)系的人群提供保障的保險(xiǎn)方式。

特征：（1）以團(tuán)體核保代替?zhèn)€人核保。（2）使用主合同（3）較低的管理成本。（4）合同設(shè)直的靈活性（5）使用經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率

團(tuán)體人壽保險(xiǎn)是（最為常見）的員工福利計(jì)劃的形式之一。

醫(yī)療計(jì)劃

一．醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)。

（1）住院費(fèi)用保險(xiǎn)

（2）外科手術(shù)費(fèi)用保險(xiǎn)。

（2）輔助護(hù)理服務(wù)。A專業(yè)護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)B家庭健康護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)

C． 病危護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)。D其他醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn) 二．團(tuán)體醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)

（1）大宗醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)。A補(bǔ)充大病醫(yī)療保險(xiǎn)B綜合大病醫(yī)療保險(xiǎn)（2）大病醫(yī)療保險(xiǎn)的特征。A承保費(fèi)用。B免賠條款 三．費(fèi)用控制措施。

（1）基本費(fèi)用控制。（2）手術(shù)意見（3）術(shù)前和住院前檢查（4）效用評(píng)估

稅收籌劃

稅收負(fù)擔(dān)：是指國家征收的稅款占納各人稅源數(shù)量的比重，從納稅人的角度看，它反映出納稅人在繳納稅款時(shí)的負(fù)擔(dān)水平，即承擔(dān)了多少稅款。

稅收籌劃：又稱節(jié)稅，是納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對(duì)經(jīng)營，投資，理財(cái)?shù)冉?jīng)濟(jì)活動(dòng)的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠和差別待遇，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后收益最大化。

稅收籌劃的目的：是納稅人通過減輕自己的稅收負(fù)擔(dān)，實(shí)現(xiàn)稅后收益最大化 稅收籌劃原理：

一，絕對(duì)節(jié)稅原理

二，相對(duì)節(jié)稅原理：相對(duì)節(jié)稅是指一定時(shí)期納稅人的納稅總工沒有減少，但一段時(shí)間內(nèi)各個(gè)納稅期的內(nèi)稅數(shù)額發(fā)生變化，主要是納稅時(shí)間推遲，或前期納稅減少，后期納稅多，相對(duì)增加了稅后收益。相對(duì)于收益而言納稅總額相對(duì)減少。

三，風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅原理。絕對(duì)節(jié)稅和相對(duì)節(jié)稅都是納稅人沒有任何風(fēng)險(xiǎn)前題下的少納稅或不納稅，即稅收籌劃中沒有風(fēng)險(xiǎn)或不用考風(fēng)險(xiǎn)。四，組合節(jié)稅原理。稅收籌劃的最終目標(biāo)是節(jié)稅最大化或稅后收益最大化，而納人稅負(fù)的輕重或稅收收益的多少又是受多種因素人同影響的。稅收籌化是對(duì)末來經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的納稅方案做出選擇。由于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及某些情況下稅收政策的變動(dòng)。會(huì)使稅收籌劃設(shè)計(jì)納稅方案在給納稅人帶來一定收益的同時(shí)也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

稅收籌劃的基本方法

一．避免應(yīng)稅收入的實(shí)現(xiàn)

二．避免適用較高的稅率。稅率是決定納稅人稅負(fù)高低的主要因素之一。1，個(gè)人所得稅通常采用超額累進(jìn)稅率，我國工資薪鑫的個(gè)人所得稅按月計(jì)征，并實(shí)行九級(jí)超額累進(jìn)稅率。

3． 個(gè)人取得的所得，按照提照提供的單位與個(gè)人之間是否存在著穩(wěn)定的雇擁與被雇傭關(guān)系，可以確認(rèn)為“工資薪金所得”或“勞務(wù)報(bào)酬所得”。現(xiàn)行《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，個(gè)人取得的工資薪金所得稅適用（5%——45%）的九級(jí)超額累進(jìn)稅率。勞務(wù)報(bào)酬所得適用（20%）的比例稅率。

三，充分利用“稅前扣除”。我國稅法中都有一些允許納稅人稅前扣除的條款，納稅人應(yīng)當(dāng)充分利用這些規(guī)定，多扣除一些費(fèi)用。四 推遲納稅義務(wù)發(fā)生的時(shí)間。推遲納稅可以使個(gè)人在不減少納稅總量的情況下獲得貨幣的時(shí)間價(jià)值。五，利用稅收優(yōu)惠。

在增值稅方面，相關(guān)稅收優(yōu)惠包括：

1，納稅人銷售自己使用過的屬于應(yīng)征消費(fèi)稅的機(jī)動(dòng)車，摩托車，游艇，售從超過原值的。按照4%的征收率減半征收增值稅，售價(jià)末超過原值的，免征增值稅。

2，個(gè)人（不包括個(gè)體經(jīng)營者）銷售自己使用過的除游艇，摩托車，汽車以外的貨物免稅。

3，銷售額末達(dá)到起征點(diǎn)的，免征增值稅。起征點(diǎn)幅度一般規(guī)定如下：銷售貨物的起征點(diǎn)為月銷售額2000-5000元；銷售應(yīng)稅勞務(wù)的起征點(diǎn)為月銷售額1500-3000元；按次納稅的起處點(diǎn)為每次150-200元。2004年1月1日起，對(duì)于銷售水產(chǎn)品、畜牧產(chǎn)品、蔬菜、果品、糧食等農(nóng)產(chǎn)品的個(gè)體戶，以及以銷售上述農(nóng)產(chǎn)品為主的個(gè)體工商戶，其起征點(diǎn)一律確定為月銷售額5000元。按次納稅的，起征點(diǎn)一律確定為每次銷售額200元。

各稅種的籌劃方法

一，所得稅的基本籌劃方法

1，針對(duì)納稅人的籌劃。或無住所而在中國鏡內(nèi)居住滿意1年的個(gè)人，在中國鏡內(nèi)有住所個(gè)人，是指因戶籍，家庭，經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，而在中國境內(nèi)習(xí)慣性居住的個(gè)人，在境內(nèi)居住滿一年，是指在一個(gè)納稅在中國境內(nèi)居住滿面365天，在計(jì)算居住天數(shù)時(shí)，對(duì)臨時(shí)離境應(yīng)視同在華居住，不扣減其在華居住的天數(shù)，臨時(shí)離境，是指在一個(gè)納稅內(nèi)，一次不超過去30日或者多次累計(jì)不超過90日的離境。2，計(jì)稅依據(jù)的籌劃。

（1）工資薪金福利化。B雇主提供住所C雇主提供員工部分福利項(xiàng)目。（2）納稅項(xiàng)目轉(zhuǎn)換與選擇。

勞務(wù)報(bào)酬所得轉(zhuǎn)化為工資薪金所得，當(dāng)應(yīng)稅所得比較少時(shí)。工資薪金所得的稅前扣除1600元，要高于勞務(wù)報(bào)酬前扣除800元或20%，同時(shí)適用的稅率比勞務(wù)報(bào)酬所得適用的20%的比例稅率要低。3．“削山頭”籌劃。對(duì)于適用于累進(jìn)稅率的納稅項(xiàng)目，應(yīng)納稅的計(jì)稅依據(jù)在各期分布越平均越有利。

4．勞務(wù)報(bào)酬所得籌劃。A。分項(xiàng)計(jì)劃籌劃法。B。支付次數(shù)籌劃法。C，費(fèi)用轉(zhuǎn)移酬劃法。

5．稿稅所得酬劃法。A。系列從書籌劃法。B再版籌劃。C。增加前期寫作費(fèi)用籌劃。

退休養(yǎng)老規(guī)劃

1，什么是職業(yè)規(guī)劃：職業(yè)規(guī)劃是涉及人一生的過程，包括職業(yè)定位，尋找工作，職業(yè)成長，更換工作和最終的退休。2，四個(gè)因素影響職業(yè)的選擇：（幻想階段，試驗(yàn)階段和現(xiàn)實(shí)階段）主要經(jīng)歷三個(gè)階段。

3，現(xiàn)實(shí)階段橫跨了青少年中期和青年時(shí)期，它也有三個(gè)階段：（探索階段，具體階段和實(shí)施階段）

4，職業(yè)選擇理論創(chuàng)建了一種具有職業(yè)選擇階段的職業(yè)選擇理論：A，具體化階段。年齡：14-18 B細(xì)化階段。18-21 C實(shí)放階段。21-24 D確定階段。24-35

E鞏固階段35

F 退休準(zhǔn)備階段 55歲 工作程序：

一，確定退休目標(biāo)。退休年齡，國家法定的企業(yè)只工退休的年齡是男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲。

二，從退休后的支出角度預(yù)測(cè)資金需求。退休后到底還可以活多久非個(gè)人所能控制，退休后的預(yù)期余壽并不是簡(jiǎn)單地用平均死亡年齡減退休年齡，每個(gè)人可以根據(jù)自己的健康狀況或家族是否曾長壽的遺傳因素估計(jì)自己終老年齡。退休后選擇不同的生活狀態(tài)必然對(duì)應(yīng)著不同的資金需求。確定了退休的目標(biāo)之后，就應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步的預(yù)測(cè)退休后的資金需求。

影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的客觀因素： 退休時(shí)間。2，性別差異

3，人口結(jié)構(gòu) 4，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期 5利率及通貨膨脹長期趨勢(shì)。建立退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則：

1，及早規(guī)劃原則。2，彈性化原則 3，退休基金使用的收益化原則 5，謹(jǐn)慎性原則

退休養(yǎng)老規(guī)劃的養(yǎng)老方式：

老年人的需求具有多樣性，即有生理性，又有社會(huì)性的；即有物質(zhì)的，又有精神的。美國著名的人本主義心理學(xué)家馬斯洛把人的各種需求歸納為五個(gè)層次，這就是（生理需求）（安全需求）（尊重需求）（歸屬與愛）的需求和自我實(shí)現(xiàn)的需求。

第三篇：理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)能力

第一章

現(xiàn)金規(guī)劃

一、單項(xiàng)選擇題

1．下列選項(xiàng)中屬于現(xiàn)金等價(jià)物的是()。

A．股票 B．期貨 C．貨幣市場(chǎng)基金 D．期權(quán) 2．產(chǎn)生交易動(dòng)機(jī)的原因是()。

A．分散風(fēng)險(xiǎn) B．抓住有利投資機(jī)會(huì) C．未來收入和支出的不確定性 D．收入和支出在時(shí)問上不同步 3．產(chǎn)生謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)的原因是()。

A．分散風(fēng)險(xiǎn) B．抓住有利投資機(jī)會(huì) C．未來收入和支出的不確定性 D．收入和支出在時(shí)間上不同步 4．關(guān)于金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率的關(guān)系，下列說法中正確的是()。

A．二者呈反方向變化 B．二者呈同方向變化 C．二者不相關(guān) D．以上說法都不對(duì) 5．流動(dòng)性比率是反映客戶支出能力強(qiáng)弱的指標(biāo)，流動(dòng)性比率=()。

A．流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債 B．結(jié)余／每月支出 C．流動(dòng)性資產(chǎn)／每月支 D．流動(dòng)性資產(chǎn)／總資產(chǎn) 6．關(guān)于循環(huán)信用，下列說法中不正確的是()。A．是按日計(jì)息的小額、無擔(dān)保貸款

B．當(dāng)持卡人償還的金額等于或高于當(dāng)期賬單的最低還款額，但低于本期應(yīng)還金額時(shí)，剩余的延后還款的金額就是循環(huán)信用余額

C．持卡人如果選擇使用了循環(huán)信用，那么在當(dāng)期就不能享受免息還款期的優(yōu)惠

D．計(jì)算方法是：上期對(duì)賬單的每筆消費(fèi)金額為計(jì)息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清日止為計(jì)息天數(shù)，日息3％。為計(jì)息利率

7．理財(cái)規(guī)劃師建議進(jìn)行家庭財(cái)產(chǎn)規(guī)劃時(shí)，流動(dòng)性比率應(yīng)保持在()左右。A．4

B．3

C．2

D．1 8．下列各項(xiàng)中，不屬于()典當(dāng)融資的優(yōu)點(diǎn)。

A．典當(dāng)行對(duì)客戶的信用要求幾乎為零 B。典當(dāng)行不可以動(dòng)產(chǎn)為抵押物 C．到典當(dāng)行典當(dāng)物品的起點(diǎn)低 D．典當(dāng)貸款手續(xù)十分簡(jiǎn)便 9．理財(cái)規(guī)劃師在與客戶進(jìn)行會(huì)談時(shí)，首先要做的是()。

A．向客戶說明什么是現(xiàn)金規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃的需求因素及現(xiàn)金規(guī)劃的內(nèi)容

B．收集與客戶現(xiàn)金規(guī)劃有關(guān)的信息，如客戶的職業(yè)、家庭情況、收入狀況和支出狀況等相關(guān)信息 C．引導(dǎo)客戶編制月(年)度的收入支出表 D．確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的額度

10．在國際貨幣基金組織對(duì)貨幣層次的劃分中，現(xiàn)金位于()。

A．第一層次(Mo)B．第二層次(M1)C．第三層次(M2)D．第四層次(M3)11．()是一種事先不約定存期，一次性存入，一次性支取的儲(chǔ)蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按實(shí)際存期長短計(jì)算，存期越長利率越高。

A．活期儲(chǔ)蓄 B．定活兩便儲(chǔ)蓄 C．整存整取 D．零存整取 12．定活兩便儲(chǔ)蓄的起存金額為()。

A．人民幣1元 B．人民幣5 元 C．人民幣IO 元 D．人民幣50元 13．關(guān)于整存整取，下列說法中錯(cuò)誤的是()。

A．人民幣的存期分別為3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年、3年和5年 B．外幣的存期分別為1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、1年、2年 C．到期憑存單支取本息

D．可部分提前支取一次，但提前支取部分將按定期存款利率計(jì)息 14．關(guān)于零存整取，下列說法中錯(cuò)誤的是()。

A．需要事先約定金額，逐月按約定金額存入，到期支取本息 B．存款金額由儲(chǔ)戶自定，每月需以固定金額存入 C．若儲(chǔ)戶中途漏存，可在到期支取前補(bǔ)齊 D．人民幣5 元即可起存

15．整存零取的起存額度和存期分別為()。A．人民幣1000 元；存期分為1年、3年、5年 B．人民幣：100元；存期分為1年、3年、5年 C．人民幣1000元；存期分為1年、3年

D．人民幣10000：~己；存期分為1年、3年、5年 16．自2005年9月21 13起，個(gè)人活期存款按()結(jié)息。A．月 B．季 C．半年 D．年

17．()是一種不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。A．活期儲(chǔ)蓄 B．定活兩便儲(chǔ)蓄 C．整存整取 D．個(gè)人通知存款

18．一些銀行自動(dòng)每月將儲(chǔ)戶活期賬戶的閑置資金轉(zhuǎn)為定期存款。當(dāng)活期賬戶因刷卡消費(fèi)或轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)資金不足時(shí)，定期存款將自動(dòng)轉(zhuǎn)為活期存款。這種儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)叫做()。

A．定活通 B．定額定期雙定存單 C．活期儲(chǔ)蓄 D．定活兩便儲(chǔ)蓄 19．關(guān)于綠色存款，下列說法中錯(cuò)誤的是()。

A．中國銀行與中華環(huán)境保護(hù)基金會(huì)于2003年11月23日共同啟動(dòng)了“綠色心益通”儲(chǔ)蓄捐款活動(dòng) B．客戶可以是簽約賬戶利息捐贈(zèng)，也可以是現(xiàn)金直接捐贈(zèng) C．簽約賬戶利息捐贈(zèng)的幣種不限

D．簽約賬戶利息捐贈(zèng)必須使用在中國銀行開立的活期或定期整存整取(含一本通)儲(chǔ)蓄賬戶 20．下列各項(xiàng)中，()屬于貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資的金融工具。A．股票 B．期限在1年以內(nèi)(含1年)的中央銀行票據(jù) C．可轉(zhuǎn)換債券 D．剩余期限超過397天的債券

21．貨幣市場(chǎng)基金與其他基金最主要的不同點(diǎn)在于()。

A．收益高 B．風(fēng)險(xiǎn)大 C．分紅免稅 D．基金單位資產(chǎn)凈值是固定不變的 22．申購或認(rèn)購貨幣市場(chǎng)基金的最低資金量要求為()元。A．1 B．100 C．1000 D．10000 23．下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的說法不正確的是()。

A．為個(gè)人及企業(yè)提供了一種能夠與銀行中長期存款相替代，相對(duì)安全、收益穩(wěn)定的投資方式 B．就安全性而言，投資品種的特性基本決定了貨幣基金本金風(fēng)險(xiǎn)接近于零 C．就流動(dòng)性而言，貨幣市場(chǎng)基金比銀行7天通知存款的流動(dòng)性還要好 D．就收益率而言，貨幣市場(chǎng)基金的收益率遠(yuǎn)高于7天通知存款

24．從狹義上說．信用卡主要是指由金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行的()，持卡人在信用額度內(nèi)可先消費(fèi)后還款的信用卡。

A．貸記卡 B．準(zhǔn)借記卡 C．準(zhǔn)貸記卡 D．借記卡 25．信用卡、準(zhǔn)貸記卡和借記卡的一個(gè)共同特點(diǎn)是()。A．可以在信用額度內(nèi)免息透支

B．持卡人不必為刷卡消費(fèi)付任何手續(xù)費(fèi) C．可以在國外透支外幣消費(fèi) D．可支取現(xiàn)金而不付手續(xù)費(fèi)

26．發(fā)卡銀行對(duì)信用卡持卡人未償還最低還款額和超信用額度用卡的行為，分別按最低還款額未還部分、超過信用額度部分的()收取滯納金和超限費(fèi)。

A．1％ B．3％ C．5％ D．10％

27．關(guān)于保單質(zhì)押，下列說法中錯(cuò)誤的是()。A．所有的保單都可以質(zhì)押

B．醫(yī)療保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)合同不能作為質(zhì)押物 C．超過1年的年金保險(xiǎn)合同可以質(zhì)押

D．投保人必須繳納保費(fèi)滿兩年且保單生效滿兩年才能申請(qǐng)貸款 28．保單質(zhì)押貸款的期限一般不超過()個(gè)月。A．3 B．6 C．12 D．24(一)根據(jù)材料回答29-35題

徐女士申請(qǐng)了某銀行的信用卡，按發(fā)卡行規(guī)定，每月2日為賬單日，22日為還款日。本月2日，徐女士刷卡購買了一件價(jià)值6500元的商品。若該銀行為徐女士所提供的信用額度為6000元。

29．該銀行為徐女士在本月2日提供的免息優(yōu)惠為()天。A．20 B．22 C．30 D．52 30．若銀行為徐女士提供的浮動(dòng)信用額度為信用額度的10％，則該銀行收取的超限費(fèi)用為()元。A．25 B．30 C．250 D．300 31．如果徐女士要購買的商品價(jià)值為8000元，她仍以信用卡支付，則需要提前進(jìn)行電話申請(qǐng)調(diào)高臨時(shí)信用額度，最高可達(dá)()萬元的信用額度。

A．1 B．5 C．10 D．15 32．調(diào)高的臨時(shí)信用額度一般在()天內(nèi)有效，到期后信用額度將自動(dòng)恢復(fù)為原來的額度。A．10 B．20 C．30 D．60 33．2月5日，徐女士使用信用卡預(yù)借現(xiàn)金，則該卡當(dāng)天取現(xiàn)的累計(jì)金額不超過()元。A．500 B．1000 C．2000 D．5000 34．若徐女士使用信用卡預(yù)借現(xiàn)金2000元，則她需要承擔(dān)的手續(xù)費(fèi)為()元。A．20 B．30 C．50 D．60 35．徐女士使用信用卡預(yù)借現(xiàn)金所享受的免息優(yōu)惠為()天。A．0 B．5 C．27 D．49(二)根據(jù)材料回答36-37題

孫先生有一張建設(shè)銀行的信用卡，他的賬單日為6日，到期還款日與賬單日之間相隔20天。2月25日，孫先生用信用卡進(jìn)行了一筆2000元的消費(fèi)。3月6日，孫先生的本期賬單列印“本期應(yīng)還金額”為人民幣2000元，“最低還款額”為200元。

36．若孫先生3月26日前全額還款2000元，則4月6日對(duì)賬單的循環(huán)利息為()元。、A．0 B．9 C．30 D．39 37．若孫先生3月26日前只償還了最低還款額200元，則4月6日對(duì)賬單的循環(huán)利息為()元。A 0 B．9 C．30 D。39 【二)根據(jù)材料回答38—41題。．毛女士擁有一張招商銀行的信用卡，該發(fā)卡行規(guī)定的賬單日為每月10日，到期還款日為28日。本月賬單周期毛女士僅有一筆消費(fèi)——5月30日，消費(fèi)金額為人民幣2000元，毛女士的本期賬單列印‘‘本期應(yīng)還金額”為人民幣2000，“最低還款額”為100元。

38·若毛女士于6月28日前，只償還最低還款額100元，則在7月10日的對(duì)賬單中循環(huán)利息為()元。A·29 B．11。4 C．30 D．40．4 39·若毛女士于6月28日前，全額還款2000元，則在7月10日的對(duì)賬單中循環(huán)利息為（）元。A．11．4 B．0 C．12 D．29 40·若毛女士于6月18日消費(fèi)2000元，免息還款期為（）天。A·48 B．30 C．40 D．18 4l·若毛女士于6月10日消費(fèi)2000元，免息還款期為()天。A·48 B．30 C．40 D．18(四)根據(jù)材料回答42~43題

以下為吳先生一家的每月平均支出表：

┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━┳━━━━━━┓ ┃家用固定電話費(fèi) ┃ 100元 ┃萬先生手機(jī)費(fèi) ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃萬太太手機(jī)費(fèi) ┃ 130元 ┃上網(wǎng)費(fèi) ┃ 360元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃水電費(fèi) ┃ 300元 ┃購買日常生活用品開支 ┃ 300元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃交通開支 ┃ 2500元 ┃休閑娛樂等開支 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃每月寄給萬先生父母 ┃ 1000元 ┃每月寄給萬太太父母 ┃ 1000元 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━━━━━━━━━┻━━━━━━┛

42、理財(cái)規(guī)劃師在為萬先生制訂現(xiàn)金規(guī)劃方案時(shí)，建議吳先生準(zhǔn)備的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的額度為()元。A_lOOOO B．15000 C．30000 D．50000

43、理財(cái)規(guī)劃師在為吳先生制訂現(xiàn)金規(guī)劃方案時(shí)，建議萬先生選擇的現(xiàn)金規(guī)劃工具中不包括()．。A、定額定期儲(chǔ)蓄 B．股票 C．現(xiàn)金D．貨幣市場(chǎng)基金(五)根據(jù)材料回答44~46題

楊女士就各種融資方式向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行了咨詢。

44·如果楊女士以保單質(zhì)押貸款方式進(jìn)行融資，則下列各項(xiàng)中()可以作為質(zhì)押物。A．醫(yī)療保險(xiǎn) B．意外傷害保險(xiǎn)合同

C．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同 D．繳納保費(fèi)超過1年的養(yǎng)老保險(xiǎn)合同

45．如果楊女士以保單質(zhì)押貸款方式進(jìn)行融資，則她申請(qǐng)貸款的期限最長為()。A．6個(gè)月 B．1年 C．2年 D．3年

46．若楊女士進(jìn)行典當(dāng)融資，則最長不得超過()。A．6個(gè)月 B．1年 C．2年 D．3年

二、多項(xiàng)選擇題

47．現(xiàn)金規(guī)劃中所指的現(xiàn)金等價(jià)物是指流動(dòng)性比較強(qiáng)的()等金融資產(chǎn)。A．活期儲(chǔ)蓄 B．各類銀行存款 C．貨幣市場(chǎng)基金 D．股票 48．現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)遵循以下原則：()。A．短期需求可以用手頭的現(xiàn)金來滿足 B．將來的需求可以用現(xiàn)金來滿足

C．預(yù)期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲(chǔ)蓄或者短期投、融資工具來滿足 D．短期需求可以用短期投、融資工具來滿足

49．個(gè)人或家庭進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃是出于()等動(dòng)機(jī)。A．交易 B．預(yù)防 C．謹(jǐn)慎 D．投機(jī)

50．()是指為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī)。A．謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī) B．預(yù)防動(dòng)機(jī) C．交易動(dòng)機(jī) D．投機(jī)動(dòng)機(jī) 51．以下各項(xiàng)中，()為影響交易動(dòng)機(jī)的因素。A．個(gè)人或家庭對(duì)意外事件 B．收入水平C．有利投資機(jī)會(huì) D．生活習(xí)慣 52．下列說法中正確的是()。A．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流動(dòng)性較強(qiáng)

B．金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率呈反方向變化 C．高流動(dòng)性意味著收益率較低

D．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的收益率相對(duì)較低

53．下列各項(xiàng)中，()屬于現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素。A．對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求 B．個(gè)人或家庭的投資偏好

C．個(gè)人或家庭的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度 D．持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本 54．關(guān)于客戶的個(gè)人收入支出表，下列說法中正確的是()。A．客戶的個(gè)人收入支出表分為兩欄：收入和支出

B．編制個(gè)人或家庭收入支出表的目的，是提供個(gè)人或家庭獲取現(xiàn)金的能力和時(shí)間分布，以利于正確地進(jìn)行消費(fèi)和投資決策

C．編制家庭收人支出表需要遵循的主要原則有：真實(shí)可靠原則、充分反映原則和明晰性原則等 D．收入支出表一般以12個(gè)月為一個(gè)編制周期 55．以下說法中正確的是()。

A．對(duì)于工作穩(wěn)定、收入有保障的客戶來說，資產(chǎn)的流動(dòng)性并非其首要考慮的因素．因而可以保持較低的資產(chǎn)流動(dòng)性比率，而將更多的流動(dòng)性資產(chǎn)用于擴(kuò)大投資，從而取得更高的收益

B．對(duì)于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保障的客戶來說，資產(chǎn)流動(dòng)性顯然要比資產(chǎn)收益性重要得多，因此理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議此類客戶保持較高的資產(chǎn)流動(dòng)性比率

C。對(duì)于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保障的客戶來說，資產(chǎn)流動(dòng)性顯然要比資產(chǎn)收益性重要得多，因此理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議此類客戶保持較低的資產(chǎn)流動(dòng)性比率

D．理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)根據(jù)客戶的具體情況，兼顧考慮資產(chǎn)流動(dòng)性與收益性兩個(gè)方面，進(jìn)而提出有價(jià)值的理財(cái)建議 56．理財(cái)規(guī)劃師在為客戶確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的額度時(shí)，應(yīng)該()。A．可以參考客戶資金的流動(dòng)性比率

B．只考慮持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本

C．可以將該額度確定在個(gè)人或家庭每月支出的3～6倍

D．最終現(xiàn)金規(guī)劃的具體額度一定要通過收入支出表中收入和支出構(gòu)成的穩(wěn)定性角度來確定 57．與其他的現(xiàn)金規(guī)劃工具相比而言，現(xiàn)金有兩個(gè)突出的特點(diǎn)：()。A．現(xiàn)金在所有金融工具中流動(dòng)性最弱 B。現(xiàn)金在所有金融工具中流動(dòng)性最強(qiáng) C．持有現(xiàn)金的收益率低 D．持有現(xiàn)金的收益率高

58．活期儲(chǔ)蓄適用于所有客戶，其資金運(yùn)用靈活性較高，它的起存額度為()。A．人民幣1元起存

B．美元、日?qǐng)A和歐元等起存金額為不低于1美元的等值外幣 C．人民幣5元起存 D．美元、日?qǐng)A和歐元等起存金額為不低于5美元的等值外幣 59。關(guān)于活期存款的利息，下列說法中正確的是()。A。全部支取時(shí)，按銷戶日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)息

B．自2005年9月21日起，個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日 C．未到結(jié)息日清戶時(shí)，按清戶日掛牌公告的活期利率計(jì)息到清戶前一日止 D．全部支取時(shí)，按開戶日的活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)息

60．關(guān)于定活兩便儲(chǔ)蓄利息的計(jì)算，下列說法中正確的是()。A。存期低于整存整取最低檔次(不滿3個(gè)月)的，按活期利率計(jì)息 B．存期超過3個(gè)月以上不滿半年的，按3個(gè)月整存整取利率計(jì)息 C．存期超過半年以上不滿1年的，按半年整存整取利率計(jì)息

D．存期超過1年(含1年)的，一律按1年期整存整取利率六折計(jì)息 61．整存整取的起存額度為()。

A。人民幣50元起存 B．港幣50元 C．日?qǐng)A50元 D．其他幣種為原幣種10元起存 62．關(guān)于存本取息，下列說法中正確的是()。A．起存金額較高，一般為人民幣5000元、B．在約定存期內(nèi)如需提前支取本金，利息按取款當(dāng)日銀行掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄的利率計(jì)息 C．存期分為1年、3年

D．一般每月、每季或每半年1次，可提前支取利息

63．個(gè)人通知存款按存款人提前通知的期限長短劃分為()兩個(gè)品種。

A．1天通知存款 B．5天通知存款 C．7天通知存款 D．10天通知存款 64．個(gè)人通知存款的起存額度為()。A．人民幣通知存款開戶起存金額為1萬元 B．人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元

C．外幣通知存款的最低存款金額各地區(qū)略有不同，約為等值人民幣1萬元(含l萬元)D．外幣通知存款的最低存款金額各地區(qū)略有不同，約為等值人民幣5萬元(含5萬元)65．下列關(guān)于個(gè)人通知存款的說法正確的是()。A．存款人可分次存人，分次支取 B．個(gè)人通知存款一般為5000元起存

C．存款人在存人款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)

D．根據(jù)儲(chǔ)戶提前通知時(shí)間的長短，分為1天通知存款與7天通知存款兩個(gè)檔次 66．下列說法中正確的是()。

A．個(gè)人通知存款適合于有款項(xiàng)在一定時(shí)期內(nèi)不需動(dòng)用，只需定期支取利息以作生活零用的客戶 B．整存零取適合那些有整筆較大款項(xiàng)收入且需要在一定時(shí)期內(nèi)分期陸續(xù)支取使用的客戶 C．零存整取比較適合剛參加工作，需逐步積累每月結(jié)余的客戶

D．個(gè)人通知存款比較適合那些有較大額度的結(jié)余，但在不久的將來需隨時(shí)全額支取使用的客戶 67．關(guān)于定額定期雙定存單，下列說法中正確的是()。A．期限為一年 B．存款金額固定、存期固定

C．面額分為50元、100元、200元、500元四種 D．記名并且可掛失 68．禮儀存單有以下特點(diǎn)：()。

A．它是在傳統(tǒng)人民幣定期存單基礎(chǔ)上，為滿足客戶送禮、收藏等需求推出特色定期儲(chǔ)蓄產(chǎn)品 B．分為人民幣整存零取和零存整取兩種 C．采用不定額和實(shí)名制發(fā)行 D．不記名、不可以辦理掛失

69．以下各項(xiàng)中，()屬于反映貨幣市場(chǎng)基金收益率高低的指標(biāo)。

A．每股收益率 B．7日年化收益率 C．每萬份基金單位收益 D．到期收益率 70．貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資于以下哪種金融工具?()A．現(xiàn)金 B．1年以內(nèi)(含1年)的銀行定期存款、大額存單 C．剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券 D．期限在1年以內(nèi)(含1年)的債券回購 71．貨幣市場(chǎng)基金具有以下特點(diǎn)：()。

A．本金安全 B．資金流動(dòng)性強(qiáng) C．收益率相對(duì)活期儲(chǔ)蓄較低 D．分紅免稅 72．以下各項(xiàng)中，()屬于影響貨幣市場(chǎng)基金收益率的主要因素。A．利率 B．貨幣市場(chǎng)基金的規(guī)模 C．收益率趨同趨勢(shì) D．每萬份基金單位收益 73．廣義上的信用卡包括()等。

A．貸記卡 B．準(zhǔn)借記卡 C．準(zhǔn)貸記卡 D．借記卡

74．理財(cái)規(guī)劃師在與客戶進(jìn)行會(huì)談之前打電話與客戶預(yù)約時(shí)，需要提醒客戶攜帶()等相關(guān)資料。A．個(gè)人的記賬記錄、對(duì)賬單 B．股票或債券相關(guān)憑證 C．保險(xiǎn)單 D．重要的證件、單據(jù)的原件

75．下列各項(xiàng)中，()屬于貨幣市場(chǎng)基金投資的金融工具。A．可轉(zhuǎn)債

B．剩余期限為6個(gè)月的債券

C．期限在1年以內(nèi)(含1年)的中央銀行票據(jù) D．1年以上的債券回購

76．關(guān)于典當(dāng)融資，下列說法中正確的是()。A．當(dāng)物的估價(jià)金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定 B．當(dāng)戶可將其動(dòng)產(chǎn)作為當(dāng)物質(zhì)押 C．當(dāng)戶可將其財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押

D．當(dāng)戶可將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行

77．關(guān)于信用卡的還款方式，下列說法中正確的是()。A．柜臺(tái)還款，銀行一般接受他人代還和無卡還款

B．約定自動(dòng)還款，留意用于還款的活期賬戶的余額，以免由于余額不足導(dǎo)致自動(dòng)還款失敗 C．ATM機(jī)轉(zhuǎn)賬還款，轉(zhuǎn)賬劃人的款項(xiàng)并非即時(shí)到賬 D．柜臺(tái)還款，銀行一般不接受他人代還和無卡還款 78．下列關(guān)于典當(dāng)融資的說法中錯(cuò)誤的是()。A．當(dāng)物的估價(jià)金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定

B．房地產(chǎn)的當(dāng)金數(shù)額經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，由房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行確定 C．典當(dāng)期限由雙方約定，最長不得超過1年

D．典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長為6個(gè)月

一、參考合案(一)單項(xiàng)選擇題

1．C 2．D 3.C 4.A 5．C 6．D 7．B 8．D 9．B 10．A 11．B 12．D 13．D 14．C 15．A 16．B 17．D 18．A 19．C 20．B 21．D 22．C 23．A 24．A 25．B 26．C 27．A 28．B 29．D 30．A 31．B 32．C 33．C 34．B 35．A 36．A 37．D 38．D 39．B 40．C 41．A 42．C 43．B 44．D 45 A 46．A(二)多項(xiàng)選擇題

47．ABC 48．AC 49．ABC 50．AB 51．BD 52．ABCD 53．AD 54．BCD 55．ABD 56．ACD 57．BC 58．AB 59．ABC 60．AD 61．ABD 62．AD 63．AC 64．BD 65．CD 66．BC 67．ABC 68．AC 69．BC 70．ABCD 71．ABD 72．ABC 73．ACD 74．ABC 75．BC 76．ABCD 77．ABC 78．BC

二、答素解析(一)單項(xiàng)選擇題

1．C 解析：現(xiàn)金規(guī)劃中所指的現(xiàn)金等價(jià)物是指流動(dòng)性比較強(qiáng)的活期儲(chǔ)蓄、各類銀行存款和貨幣市場(chǎng)基金等金融資產(chǎn)。

2．D解析：由于收入和支出在時(shí)間上常常無法同步，因而個(gè)人或家庭必須有足夠的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物來維持日常的生活開支需要。

3．C解析：如果說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的交易需求產(chǎn)生是由于收入與支出問缺乏同步性，那么現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)則歸因于未來收入和支出的不確定性。

4．A解析：通常來說，金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率呈反方向變化，高流動(dòng)性也意味著收益率較低。5．C解析：流動(dòng)性比率是流動(dòng)資產(chǎn)與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強(qiáng)弱。

6．D解析：循環(huán)信用的利息計(jì)算方法為：上期對(duì)賬單的每筆消費(fèi)金額為計(jì)息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清日止為計(jì)息天數(shù)，日息5?為計(jì)息利率。

7．B解析：通常情況下，流動(dòng)性比率應(yīng)保持在3左右。

8．D解析：理財(cái)規(guī)劃師在會(huì)談前應(yīng)對(duì)會(huì)談中可能涉及的問題做好充足準(zhǔn)備，并在電話中提醒客戶攜帶相關(guān)資 料，做好必要的準(zhǔn)備工作，以便于會(huì)談順利進(jìn)行。

這些相關(guān)資料主要是和理財(cái)規(guī)劃有關(guān)的財(cái)務(wù)資料，如個(gè)人的記賬記錄、對(duì)賬單、股票或債券相關(guān)憑證、保險(xiǎn)單、納稅憑證等。為防止丟失，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)提醒客戶對(duì)于重要的證件、單據(jù)可以攜帶復(fù)印件，而不必帶原件。

9．B解析：典當(dāng)行對(duì)客戶的信用要求幾乎為零，而且一般商業(yè)銀行只做不動(dòng)產(chǎn)抵押，而典當(dāng)行則可以動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)抵押兩者兼為；到典當(dāng)行典當(dāng)物品的起點(diǎn)低，典當(dāng)行更注重對(duì)個(gè)人客戶和中小企業(yè)服務(wù)；典當(dāng)貸款手續(xù)十分簡(jiǎn)便，大多立等可取。

10．A解析：在國際貨幣基金組織對(duì)貨幣層次的劃分中，現(xiàn)金位于第一層次(Mo)。

11．B解析：定活兩便儲(chǔ)蓄是一種事先不約定存期，一次性存人，一次性支取的儲(chǔ)蓄存款。這種儲(chǔ)蓄存款方式比較適合那些有較大額度的結(jié)余，但在不久的將來需隨時(shí)全額支取使用的客戶。

12．D解析：定活兩便儲(chǔ)蓄的起存金額低，人民幣50元即可起存。

13．D解析：可部分提前支取一次，但提前支取部分將按支取當(dāng)日掛牌活期存款利率計(jì)息。

14．C解析：存款金額由儲(chǔ)戶自定，每月需以固定金額存人：若中途漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊。未補(bǔ)齊者則視同違約，違約后將不再接受客戶續(xù)存及補(bǔ)存，到期支取時(shí)按實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)息。

15．A解析：整存零取一次存人本金，人民幣1000元即可起存。存期分為1年、3年、5年，取款間隔可選擇1個(gè)月、3個(gè)月、半年，可記名，預(yù)留印鑒或密碼，可掛失。

16．B解析：自2005年9月21日起，個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日。

17．D解析：個(gè)人通知存款不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。18．A 19．C解析：“綠色心益通”簽約賬戶利息捐贈(zèng)的幣別為人民幣，暫不開辦外幣捐贈(zèng)業(yè)務(wù)。20．B解析：貨幣市場(chǎng)基金不得投資于以下金融工具：(1)股票。

(2)可轉(zhuǎn)換債券。

(3)剩余期限超過397天的債券。

(4)信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的企業(yè)債券。

(5)中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。

21．D解析：貨幣市場(chǎng)基金的基金單位資產(chǎn)凈值是固定不變的，一般一個(gè)基金單位是1元，這是與其他基金最主要的不同點(diǎn)。

22．C解析：申購或認(rèn)購貨幣市場(chǎng)基金的最低資金量要求為1000元，追加的投資也是1000元的整數(shù)倍。23．A 24．A 25．B解析：信用卡、準(zhǔn)貸記卡和借記卡的一個(gè)共同特點(diǎn)是，持卡人不必為刷卡消費(fèi)付任何手續(xù)費(fèi)。信用卡可以在信用額度內(nèi)免息透支，準(zhǔn)貸記卡透支要付利息，借記卡不能透支；信用卡可以在國外透支外幣消費(fèi)，回國后用人民幣結(jié)算。準(zhǔn)貸記卡和借記卡本質(zhì)上都是儲(chǔ)蓄卡，因此均可支取現(xiàn)金而不付手續(xù)費(fèi)，而銀行卻嚴(yán)格限制用信用卡支取現(xiàn)金．國內(nèi)和國外支取現(xiàn)金的手續(xù)費(fèi)率分別為1％和3％。

26．C 27．A解析：并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價(jià)值。28．B解析：保單質(zhì)押貸款的期限較短，一般不超過6個(gè)月。29．D 30．A解析：持卡人只能在規(guī)定的信用額度內(nèi)透支消費(fèi)，但有些銀行在核準(zhǔn)的信用額度外，不用客戶申請(qǐng)，還會(huì)給予客戶一定比例的上浮信用額度，持卡人在浮動(dòng)信用額度內(nèi)可繼續(xù)刷卡，銀行也不會(huì)給予提醒。對(duì)于超出信用額度的消費(fèi)金額，銀行會(huì)按一定比例收取超限費(fèi)用，通常為超額部分的5％。

因此，對(duì)于徐女士的透支行為，該銀行收取的超限費(fèi)用為：(6500—6000)×5％：25(元)。31．B 32．C 33．C解析：根據(jù)中國人民銀行的相關(guān)規(guī)定，每卡每日取現(xiàn)金額累計(jì)不超過人民幣2000元。

34．B解析：一般發(fā)卡行規(guī)定，持卡人以信用卡辦理預(yù)借現(xiàn)金時(shí)，須承擔(dān)按每筆預(yù)借現(xiàn)金金額的3％計(jì)算手續(xù)費(fèi)。最低收費(fèi)額為每筆30元人民幣或3美元。

35．A解析：預(yù)借現(xiàn)金交易不享受免息還款期待遇，白銀行記賬日起按日利率5％。計(jì)收利息至清償日止。36．A 37．D解析：循環(huán)信用的利息計(jì)算方法為：上期對(duì)賬單的每筆消費(fèi)金額為計(jì)息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清日止為計(jì)息天數(shù)，日息5％o為計(jì)息利率。2000元×0．05％×30天(2月25日至3月26日)+(2000元一200元)×0．05％×10 天(3月26日至4月6日)=39(元)38．D解析：若毛女士于6月28日前，只償還最低還款額100元，則在7月10日的對(duì)賬 單中循環(huán)利息為40．4元，具體計(jì)算如下：

2000元×0．05％×29天(5月30日至6月28日)+(2000元一100元)×0．05％×12天(6月28日至7月10日)=40．4．(元)39．B 40．C解析：一般免息還款期由三個(gè)因素決定：客戶刷卡消費(fèi)日期、銀行對(duì)賬單日期和銀行指定還款日期。41．A解析：消費(fèi)時(shí)一定要注意兩點(diǎn)：一個(gè)是持卡人的消費(fèi)日期；另一個(gè)是銀行對(duì)單日與還款日之間的天數(shù)。42．C解析：在確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的額度時(shí)，可以將現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的額度確定為個(gè)人或家庭每月支出的3～6倍。由題意可知，吳先生一家每月支出為7690元，即吳先生一家現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的額度應(yīng)確定在23070—46140元之間。因此，根據(jù)現(xiàn)金規(guī)劃的基本原則，吳先生一家可以準(zhǔn)備的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的額度為30000元。

43．B ’

44．D解析：并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價(jià)值。人身保險(xiǎn)合同可分為兩類：一類是醫(yī)療保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)合同。此類合同屬于損失補(bǔ)償性合同，與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同一樣，不能作為質(zhì)押物；另一類是具有儲(chǔ)蓄功能的養(yǎng)老保險(xiǎn)、投資分紅型保險(xiǎn)及年金保險(xiǎn)等人壽保險(xiǎn)合同，此類合同只要投保人繳納保費(fèi)超過1年，保單就具有了一定的現(xiàn)金價(jià)值，保單持有人可以隨時(shí)要求保險(xiǎn)公司返還部分現(xiàn)金價(jià)值。

45．A解析：保單質(zhì)押貸款的期限和貸款額度有限制。保單質(zhì)押貸款的期限較短。一般不超過6個(gè)月。46．A解析：典當(dāng)期限由雙方約定，最長不得超過6個(gè)月。(二)多項(xiàng)選擇題

47．ABC解析：現(xiàn)金規(guī)劃中所指的現(xiàn)金等價(jià)物是指流動(dòng)性比較強(qiáng)的活期儲(chǔ)蓄、各類銀行存款和貨幣市場(chǎng)基金等金融資產(chǎn)。

48．．AC解析：現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)遵循一個(gè)原則，即短期需求可以用手頭的現(xiàn)金來滿足，而預(yù)期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲(chǔ)蓄或者短期投、融資工具來滿足。

49．ABC解析：個(gè)人或家庭之所以進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃是出于交易動(dòng)機(jī)以及謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)。個(gè)人或家庭出于交易動(dòng)機(jī)所擁有的貨幣量取決于收入水平、生活習(xí)慣等因素。而謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)是指為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī)，如個(gè)人為應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的事故、失業(yè)、疾病等意外事件而需要提前預(yù)留一定數(shù)量的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物。

50．AB解析：謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)是指為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī)，如個(gè)人為應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的事故、失業(yè)、疾病等意外事件而需要提前預(yù)留一定數(shù)量的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物。

51．BD解析：個(gè)人或家庭出于交易動(dòng)機(jī)所擁有的貨幣量取決于收入水平、生活習(xí)慣等因素。

52．ABCD解析：金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率呈反方向變化，高流動(dòng)性也意味著收益率較低。現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流動(dòng)性較強(qiáng)，則其收益率也相對(duì)較低。

53．AD解析：現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素：一是對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求；二是持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本。

54．BCD解析：客戶的個(gè)人收入支出表分為三欄：收入、支出和結(jié)余(或超支)。收入支出表一般以12個(gè)月為一個(gè)編制周期，但是，為了更好地和現(xiàn)金規(guī)劃過程銜接起來，收入支出表可以以一個(gè)月為周期進(jìn)行編制。

55．ABD解析：理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)根據(jù)客戶的具體情況，兼顧考慮資產(chǎn)流動(dòng)性與收益性兩個(gè)方面．進(jìn)而提出有價(jià)值的理財(cái)建議。對(duì)于工作穩(wěn)定、收入有保障的客戶來說，資產(chǎn)的流動(dòng)性并非其首要考慮的因素，因而可以保持較低的資產(chǎn)流動(dòng)性比率，而將更多的流動(dòng)性資產(chǎn)用于擴(kuò)大投資，從而取得更高的收益。而對(duì)于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保障的客戶來說，資產(chǎn)流動(dòng)性顯然要比資產(chǎn)收益性重要得多，因此，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議此類客戶保持較高的資產(chǎn)流動(dòng)性比率。

56．ACD解析：合理確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物額度實(shí)際上就是在現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流動(dòng)性和持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本之間進(jìn)行權(quán)衡。

57．BC解析：現(xiàn)金是現(xiàn)金規(guī)劃的重要工具。與其他的現(xiàn)金規(guī)劃工具相比而言，現(xiàn)金有兩個(gè)突出的特點(diǎn)：一是現(xiàn)金在所有金融工具中流動(dòng)性最強(qiáng)。現(xiàn)金的另一個(gè)特點(diǎn)就是持有現(xiàn)金的收益率低。在通常情況下，由于通貨膨脹現(xiàn)象的存在，持有現(xiàn)金不僅沒有收益率，反而會(huì)貶值。

58．AB解析：活期儲(chǔ)蓄適用于所有客戶，其資金運(yùn)用靈活性較高，人民幣l元起存，港幣、美元、日?qǐng)A和歐元等起存金額為不低于1美元的等值外幣。

59．ABC解析：活期存款在全部支取時(shí)，按銷戶日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)息。

60．AD解析：計(jì)算定活兩便儲(chǔ)蓄利息時(shí)，存期超過3個(gè)月以上不滿半年的，按3個(gè)月整存整取利率六折計(jì)息；存期超過半年以上不滿1年的，按半年整存整取利率六折計(jì)息。61．ABD解析：整存整取的起存金額低，多存不限，一般來說，人民幣50元起存。港幣50元、日?qǐng)A1000元、其他幣種為原幣種10元起存。

62．AD解析：存本取息的存期分為1年、3年、5年。可記名掛失。開戶時(shí)，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給儲(chǔ)戶存折，儲(chǔ)戶憑存折分期支取利息，一般每月、每季或每半年1次，不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可隨時(shí)取息，但不計(jì)算復(fù)息。

63．AC解析：個(gè)人通知存款不論實(shí)際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為l天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種。

64．BD解析：人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元；最低支取金額為5萬元。外幣通知存款的最低存款金額各地區(qū)略有不同，約為等值人民幣5萬元(含5萬元)，外幣通知存款提前通知的期限為7天。

65．CD解析：個(gè)人通知存款本金一次存入，可一次或分次支取。人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元；最低支取金額為5萬元。

66．BC解析：個(gè)人通知存款適用于擁有大額款項(xiàng)，在短期內(nèi)需支取該款項(xiàng)的客戶，或需分期多次支取的客戶，或短期內(nèi)不確定取款日期的客戶。

67.ABC解析：定額定期雙定存單期限一年，存單上不記名，不預(yù)留印鑒，也不受理掛失，到期憑存單支取本息，可以在同一市、縣轄區(qū)內(nèi)各郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)通存通兌，可以過期支取，也可以提前支取，一次取清，不能部分提前支取。

68．AC解析：禮儀存單目前分為人民幣整存整取和定活兩便兩種。客戶在持有期內(nèi)可以辦理掛失、提前支取、自動(dòng)轉(zhuǎn)存。

69．BC 70．ABCD解析：貨幣市場(chǎng)基金是指僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金。

71．ABD解析：貨幣市場(chǎng)基金收益率相對(duì)活期儲(chǔ)蓄較高。貨幣市場(chǎng)基金除了可以投資一般機(jī)構(gòu)投資的交易所回購等投資工具外，還可以進(jìn)入銀行間債券及回購市場(chǎng)、中央銀行票據(jù)市場(chǎng)進(jìn)行投資，其年凈收益率一般可達(dá)2％一3％，高于同期銀行活期儲(chǔ)蓄的收益水平。

72．ABC解析：每萬份基金單位收益為反映貨幣市場(chǎng)基金收益率高低的指標(biāo)。73．ACD解析：廣義上的信用卡包括貸記卡、準(zhǔn)貸記卡、借記卡等。

74．ABC解析：理財(cái)規(guī)劃師在會(huì)談前應(yīng)對(duì)會(huì)談中可能涉及的問題做好充足準(zhǔn)備，并在電話中提醒客戶攜帶相關(guān)資料，做好必要的準(zhǔn)備工作，以便于會(huì)談順利進(jìn)行。

這些相關(guān)資料主要是和理財(cái)規(guī)劃有關(guān)的財(cái)務(wù)資料，如個(gè)人的記賬記錄、對(duì)賬單、股票或債券相關(guān)憑證、保險(xiǎn)單、納稅憑證等。為防止丟失，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)提醒客戶對(duì)于重要的證件、單據(jù)可以攜帶復(fù)印件，而不必帶原件。

75．BC解析：貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資于以下金融工具：(1)現(xiàn)金。

(2)1年以內(nèi)(含1年)的銀行定期存款、大額存單。(3)剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券。(4)期限在1年以內(nèi)(含1年)的債券回購。

(5)期限在1年以內(nèi)(含1年)的中央銀行票據(jù)。、(6)中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的貨幣市場(chǎng)工具。76．ABCD解析：典當(dāng)是指：“當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為。”

77．ABC解析：參照教材表l_4“信用卡的多種還款方式”。

78．BC解析：當(dāng)物的估價(jià)金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定。房地產(chǎn)的當(dāng)金數(shù)額經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，雙方可以委托有資質(zhì)的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，估價(jià)金額可以作為確定當(dāng)金數(shù)額的參考。典當(dāng)期限由雙方約定，最長不得超過6個(gè)月。

第二章消費(fèi)支出規(guī)劃

一、單項(xiàng)選擇題

2．住房消費(fèi)，它是指居民為取得住房提供的庇護(hù)、休息、娛樂和生活空間的服務(wù)而進(jìn)行的消費(fèi)，按照國際慣例，住房消費(fèi)價(jià)格常常是用()來衡量的。

A．公允價(jià)值 B．市場(chǎng)價(jià)格 C．租金價(jià)格 D．個(gè)別價(jià)格

3．以下選項(xiàng)中，()屬于理財(cái)規(guī)劃師在了解客戶的購房需求后，幫助客戶確定的明確的購房目標(biāo)。A．我希望過幾年換套大點(diǎn)的房子，讓家人住得舒服些

B．我希望在兩年以后購買150平方米左右，價(jià)格為8000元／平方米的房屋 C．我明年買房 D．我希望購買一套價(jià)值為30萬元的二室一廳的房子

4．以下各項(xiàng)中，()不屬于理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制訂住房消費(fèi)方案時(shí)應(yīng)把握的原則。A．無須一次到位B．不必盲目求大C．量力而行 D．買大面積的房子

5．房價(jià)是理財(cái)規(guī)劃師為客戶制訂住房消費(fèi)方案時(shí)須考慮的重要因素。房價(jià)主要取決于兩個(gè)因素：()。A．區(qū)位和面積 B．廠商的偏好和客戶的偏好

C．買方的需求彈性和賣方的供給彈性D．利率和通貨膨脹率(一)根據(jù)材料回答6～10題

秦先生目前有存款5萬元，打算5年后買房。秦先生預(yù)計(jì)今年年底年收人為10萬元，以后每年有望增加5％，每年的儲(chǔ)蓄比率為50％。假設(shè)秦先生的投資報(bào)酬率為10％，秦 先生買房時(shí)準(zhǔn)備貸款20年，計(jì)劃采用等額本息還款方式，假設(shè)房貸利率為6％。6．秦先生可負(fù)擔(dān)的首付款為()萬元。A．11 B．21 C．31 D．4l 7．秦先生可負(fù)擔(dān)的房貸為()萬元。

A．66．7 B．76．7 C．46．7 D．56．7 8．秦先生可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)()萬元。

A．117．7 B．101．7 C．87．7 D．97．7 9．秦先生所購房屋的房屋貸款額占房屋總價(jià)的比率為()。A．56．92％，B．75．41％ C．66．。78％ D．65．17％

10．若秦先生計(jì)劃購買100平方米的房子，則可負(fù)擔(dān)的房屋單價(jià)為()元／平方米。A．11770 B．10770 C．9770 D．8770(二)根據(jù)材料回答1l一17題

李女士在北京購買了一套價(jià)值50萬元的普通住宅。

11．購房除了房款本身之外，還需要繳納契稅，李女士購房需繳納契稅()元。A．’7500 B．5000 C．2500 D．500 12．李女士購房時(shí)辦理的是公積金貸款，則需要支付律師費(fèi)()元。A．200 B．500 C．0 D．300 13．若李女士購房時(shí)辦理的是商業(yè)貸款，則下列說法中錯(cuò)誤的是()。A．買房人選用商業(yè)貸款，不論采用什么擔(dān)保形式，都是可以不購買保險(xiǎn)的 B．采用財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保的，須購買房屋綜合險(xiǎn)

C．采用財(cái)產(chǎn)抵押并加連帶責(zé)任保證擔(dān)保的，必須購買房屋險(xiǎn) D．采用財(cái)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保或連帶責(zé)任擔(dān)保的，可以不購買保險(xiǎn)

14．李女士與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時(shí)，需要繳納的印花稅為()元。A．200 B．250 C．500 D．750 ．

15．若李女士是通過向商業(yè)銀行貸款買房的，則她與商業(yè)銀行簽訂《個(gè)人購房貸款合 同》時(shí)，所繳納的印花稅為()元。A．20 B．25 C．50 D．75 16．李女士從有關(guān)部門領(lǐng)取《房屋產(chǎn)權(quán)證》時(shí)，須繳納印花稅()元。A．5 B．15 C．25 D．50 17．若李女士購房兩年后，房屋價(jià)格上漲，李女士決定出售該房，在與買方簽訂的合同中該房屋金額為55萬元，則簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收據(jù)時(shí)，李女士應(yīng)該繳納的印花稅為()元。

A．150 B．165 C．250 D．275 18．房屋月供款占借款人稅前月總收入的比率，一般不應(yīng)超過()。

A．15％～20％ B．25％～30％ C．35％，～40％，D．45％～50％

19．各地區(qū)住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，住房公積金貸款一般最長不超過()年。A．15 B．20 C．25 D．30 20．()是指貸款銀行向貸款者提供大部分購房款項(xiàng)，購房者以穩(wěn)定的收入分期向銀行還本付息。A．抵押貸款方式 B．抵押加購房綜合險(xiǎn) C．質(zhì)押擔(dān)保 D．連帶責(zé)任保證

21．個(gè)人以抵押貸款方式向銀行貸款購買房屋時(shí)，作為個(gè)人住房貸款的抵押物首先是()。A．抵押人依法取得的國有土地使用權(quán) B．抵押人所擁有的房屋 C．抵押人所租賃的房屋

D．貸款銀行認(rèn)可的其他符合法律規(guī)定的財(cái)產(chǎn) 22．個(gè)人以抵押加購房綜合險(xiǎn)為擔(dān)保方式向銀行貸款購買房屋時(shí)，當(dāng)借款人無力償還貸款時(shí)．在保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)可由保險(xiǎn)公司賠付，保險(xiǎn)責(zé)任外的，由()依法處分抵押物還款。

A．借款人 B．貸款人 C．保險(xiǎn)公司 D．保險(xiǎn)公司和貸款人

23．個(gè)人以質(zhì)押擔(dān)保方式向銀行貸款購買房屋時(shí)，銀行對(duì)質(zhì)物有較嚴(yán)格的要求，下列各項(xiàng)中()不可以作為質(zhì)押品。

A．銀行存款單 B．國家債券 C．股票 D．銀行匯票

24．連帶責(zé)任保證是貸款的一種擔(dān)保方式連帶責(zé)任保證對(duì)保證人要求比一般保證嚴(yán)格，且僅限于()年期以下貸款。

A．3 B．5 C．10 D．15(三)根據(jù)材料回答25～34題

蔡先生準(zhǔn)備購買一套100平方米的普通住宅，價(jià)格是10000元／平方米。他參加了住房公積金制度，并且每月按時(shí)繳納住房公積金。蔡先生擬在工商銀行申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款，且目前名下的住房公積金本息余額為10000元，上個(gè)月公積金匯儲(chǔ)額為2000元(包括單位及個(gè)人)。他本人目前離法定退休年齡還剩30年。同時(shí)蔡先生購房除了房款本身之外，還需要繳納契稅、印花稅、房屋買賣手續(xù)費(fèi)、公證費(fèi)、律師費(fèi)等各種費(fèi)用。

25．蔡先生購房需要繳納的契稅為()萬元。A．1．5 B．0．75 C．0．5 D．1 26·若蔡先生選用公積金貸款，則應(yīng)該由()來承擔(dān)住房公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)。A．蔡先生 B．政府 C．住房公積金管理中心 D-三方共同 27．若蔡先生辦理抵押貸款，則他須承擔(dān)的抵押登記費(fèi)為()元。A．200 B．100 C．30 D．10 28·蔡先生與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時(shí)，應(yīng)繳納印花稅()元。A．500 B．300 C．50 D．30 29·蔡先生與商業(yè)銀行簽訂《個(gè)人購房貸款合同》時(shí)，應(yīng)繳納印花稅()元。A．500 B．300 C．50 D．30 30．蔡先生在退休年齡內(nèi)預(yù)計(jì)可繳存住戶公積金總額為()萬元。A．1 B．72 C．73 D．30 31·還有其他2名家庭成員，其他2名家庭成員在退休年齡內(nèi)預(yù)計(jì)可繳存住房公積金總額為20萬元，則該客戶及其家庭成員在退休年齡內(nèi)可繳存住房公積金總額為()萬元。

A．2l B．92 C．50 D．93 32．蔡先生申請(qǐng)住房公積金的最長年限為()年。A．40 B．30 C．25 D．15 33．蔡先生申請(qǐng)住房公積金貸款應(yīng)提供的資料中不包括：()。A．借款人夫妻雙方身份證及戶口簿復(fù)印件 B．合法的購房合同、首付款收據(jù)

C．借款人夫妻雙方穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入證明 D．辦理房產(chǎn)抵押的，房產(chǎn)證原件

34·蔡先生一般須提前()月持原借款合同等資料向貸款機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)?zhí)崆斑€貸。A．一個(gè) B．兩個(gè) C．三個(gè) D．半個(gè)

35·()是銀行以信貸資金向購房者發(fā)放的貸款，俗稱tt按揭”。A．個(gè)人住房貸款

C．個(gè)人住房公積金貸款 B．個(gè)人住房商業(yè)性貸款 D．個(gè)人住房轉(zhuǎn)按揭貸款

(四)根據(jù)材料回答36—39題

趙先生要購買一棟價(jià)值50萬元的普通住宅房屋，因此打算向某銀行申請(qǐng)個(gè)人住房按揭貸款。36．趙先生所申請(qǐng)貸款的貸款期限最長不超過()年。A．20 B．25 C．30 D．35 37．趙先生所申請(qǐng)貸款的數(shù)額最高為()萬元。若趙先生的實(shí)際購房費(fèi)用為52萬元。A．20 B．40 C．30 D．50 38．若趙先生向銀行申請(qǐng)貸款所購買的房屋為自用辦公用房，該貸款期限原則上最長不得超過()年。A．20 B．10 C．30 D．25 39．接上題．若趙先生所購買房屋總價(jià)款為60萬元，則他購房時(shí)的自籌金額應(yīng)不低于()萬元。A．12 B．18 C．24 D．30 40．()是指銀行向借款人發(fā)放的購置新建自營性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款。

A．個(gè)人二手房貸款 B．個(gè)人商用房貸 C．個(gè)人住房公積金貸款 D．個(gè)人住房轉(zhuǎn)按揭貸款

41．()是指已在銀行辦理個(gè)人住房貸款的借款人在還款期間，由于所購房屋出售、贈(zèng)與、繼承等原因，房屋產(chǎn)權(quán)和按揭借款需同時(shí)轉(zhuǎn)讓給他人，并由銀行為其做貸款轉(zhuǎn)移手續(xù)的業(yè)務(wù)。

A．個(gè)人二手房貸款 B．個(gè)人商用房貸

C．個(gè)人住房公積金貸款 D．個(gè)人住房轉(zhuǎn)按揭貸款

42．申請(qǐng)住房消費(fèi)信貸時(shí)銀行不會(huì)給予全額貸款，一般會(huì)要求借款人支付房屋總價(jià)款的()，這筆資金稱為首付款。

A．10％～15％ B．10％～20％ C．20％，～35％ D．20％～30％，43．借款人在獲得住房貸款后，須定期向銀行歸還本息，貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，實(shí)行()的還款方式。

A．到期本息一次性清償 B．等額本息還款法 C．等額遞增還款法 D．等額遞減還款法(五)根據(jù)材料回答44—50題

宋先生在政府機(jī)關(guān)工作，2006年他向銀行申請(qǐng)了30年期30萬元貸款，利率為60k。44．若宋先生采用等額本息還款法來還貸，則他的每月還款額為()元。A．1799 B．1967 C．1477 D．1351 45．若宋先生采用等額本金還款法來還貸，則他第一個(gè)月還款額為()元。A．2667 B．1333 C．：1667 D．2333 46．若宋先生在貸款期的后一時(shí)間段內(nèi)每期還款額相對(duì)前一時(shí)問段內(nèi)每期還款額成一固定比例遞增，同一時(shí)間段內(nèi)，每期還款額相等，則他采用的還款方式是()。

A．等額遞減還款法 B．等額遞增還款法 C．等比遞增還款法 D．等比遞減還款法 47．理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議宋先生選擇的還款方式是()。

A．等額本金還款法 B．等額本息還款法 C．等額遞減還款法 D．等額遞增還款法 48．若宋先生與銀行所簽的借款合同還款期限是1年以內(nèi)，則還款方法是()。A．到期本息一次性清償 B．按月償還利息，到期償還本金 C．按月等額償還利息和本金 D．以上三種方法都可以

49．若宋先生打算向銀行提出延長貸款申請(qǐng)，則他可以申請(qǐng)延期()次。A．不限 B．3 C．2 D．1 50．宋先生原借款期限與延長期限之和最長不超過()年。A．35 B．45 C．30 D．65 51．()是指借款人具有一定償還能力時(shí)，主動(dòng)向貸款銀行提出部分或全部提前償還貸款的行為，可以看成是借款人貸款后的隱含期權(quán)。

A．看漲期權(quán) B．提前還款 C．看跌期權(quán) D．延期還款 52．下列不屬于理財(cái)規(guī)劃師建議購買小戶型住宅的客戶群的是()。

A．單身客戶 B．夫婦兩人 C．子女分開居住的老年人夫婦 D．三代同堂 53．()適用于前期還款壓力較小，工作年限短，收入呈上升趨勢(shì)的年輕人。

A．等額遞減還款法 B．等額遞增還款法 C．等比遞減還款法 D．等比遞增還款法 54．()適合收入較高、還款初期希望歸還較大款項(xiàng)來減少利息支出的借款人。

A．等額本金還款法 B．等額本息還款法 C．等比遞減還款法 D．等比遞增還款法

55．()適用于目前還款能力較強(qiáng)，但預(yù)期收入將減少，或者目前經(jīng)濟(jì)很寬裕的人．如中年人或未婚的白領(lǐng)人士。

A．等額本金還款法 B．等額本息還款法 C．等額遞減還款法 D．等額遞增還款法 56．個(gè)人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同()年以后。A．1 B．2 C．3 D．4 57．借款人如果需要提前還貸，須提前15天持原借款合同等資料向貸款機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)?zhí)崆斑€貸，其中公積金貸款向()提出申請(qǐng)。

A．貸款銀行 B．住房資金管理部門 C．保險(xiǎn)公司 D．三者皆司 58．下列不屬于延長貸款條件的是()。A．貸款期限尚未到期

B．延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、本金 C．延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的違約金 D．貸款期限已到期

59．()是指?jìng)€(gè)人住房貸款放款日當(dāng)期實(shí)際天數(shù)加計(jì)下個(gè)結(jié)息期。A．貸款首期 B．記賬期 C．還款期 D．結(jié)賬期(六)根據(jù)材料回答60—65題

曹女士計(jì)劃購買一輛價(jià)值15萬元的汽車。

60．若曹女士向銀行申請(qǐng)個(gè)人汽車消費(fèi)貸款，則她可使用貸款的年限最高為()年。A．3 B．4 C．5 D．6 61．曹女士購車時(shí)申請(qǐng)的汽車消費(fèi)貸款的首期付款不得低于()萬元。A．1．5 B．3 C．5 D．7．5 62．若曹女士通過汽車金融公司申請(qǐng)貸款，則()。A．申請(qǐng)汽車貸款資格的要求較嚴(yán) B．在貸款比例的要求上顯得較為寬松 C．利率通常要比銀行現(xiàn)行利率低一些 D．雖然利率較低，但是有雜費(fèi)

63．曹女士計(jì)劃以個(gè)人住房為抵押申請(qǐng)個(gè)人綜合消費(fèi)貸款來購買汽車，該房屋價(jià)值30萬元，則曹女士的貸款金額不超過()萬元。

A．12 B．15 C．18 D．21 64．曹女士以個(gè)人商用住房為抵押申請(qǐng)個(gè)人綜合消費(fèi)貸款來購買汽車．該房屋價(jià)值30萬元，則曹女士的貸款金額不超過()萬元。

A．12 B．15 C．18 D．21 65．曹女士申請(qǐng)個(gè)人綜合消費(fèi)貸款以購買汽車，貸款期限最長不超過()年。A．3 B．4 C．5 D．6 66．若為醫(yī)療和留學(xué)而申請(qǐng)個(gè)人綜合消費(fèi)貸款，期限最長可為()年。A．5 B．6 C．7 D．8 67．個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款是銀行對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的用于購買大件耐用消費(fèi)品的人民幣貸款。耐用消費(fèi)品指單價(jià)在()元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品(住房、汽車除外)。

A．2000 B．3000 C．4000 D．5000

二、多項(xiàng)選擇題

68．根據(jù)目的不同，住房支出可分為()兩類。

A．住房消費(fèi) B．買房 C．住房投資 D．租房

69．住房投資是指將住房看成投資工具，這種投資可以()。A．應(yīng)對(duì)通貨膨脹 B．避稅 C．實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值D．實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值 70．購房的目標(biāo)包括()三大要素。

A．客戶家庭計(jì)劃購房的時(shí)間 B．居住時(shí)間長短 C．希望的居住面積 D．屆時(shí)房價(jià)

71．理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)使用一些支付比率指標(biāo)來估算最佳的住房貸款額度，其中最重要的兩個(gè)指標(biāo)是()。A．貸款月利息與稅前月總收入的比率 B．房屋月供款與稅前月總收入的比率 C．所有貸款月供款與稅前月總收入的比率 D．貸款月利息與稅前月總收入的比率

72．下列關(guān)于個(gè)人住房公積金貸款的說法中，正確的是()。A．以住房公積金為資金來源

B．住房公積金貸款利率比商業(yè)銀行住房貸款利率高

C．個(gè)人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔(dān)保方式作為貸款的擔(dān)保，沒有擔(dān)保的，不予貸款 D．住房公積金貸款利率比商業(yè)銀行住房貸款利率低

73．個(gè)人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔(dān)保方式作為貸款的擔(dān)保，沒有擔(dān)保的，不予貸款，其中可行的擔(dān)保方式有()。

A．抵押加一般保證 B．抵押加購房綜合險(xiǎn) C．質(zhì)押擔(dān)保 D．連帶責(zé)任保證 74．關(guān)于抵押加購房綜合險(xiǎn)，下列說法中正確的是()。A．在借款人提供抵押擔(dān)保的同時(shí)，購買購房綜合險(xiǎn) B．需要提供保證人 C．購房綜合險(xiǎn)是向指定保險(xiǎn)公司購買的一種房屋保險(xiǎn)

D．當(dāng)借款人無力償還貸款時(shí)，在保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)可由保險(xiǎn)公司賠付

75．抵押加購房綜合險(xiǎn)是個(gè)人住房貸款的一種常用擔(dān)保方式，此種方式中的購房綜合險(xiǎn)主要包括()。A．房屋保險(xiǎn) B．購房貸款保險(xiǎn)C．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) D．人身保險(xiǎn)

76．質(zhì)押擔(dān)保是個(gè)人抵押貸款的一種擔(dān)保方式，即借款人可以用()作為質(zhì)物交貸款銀行保管，當(dāng)借款人不能還款時(shí)貸款銀行依法處分質(zhì)物償還貸款本息、罰息及費(fèi)用。

A．不動(dòng)產(chǎn) B．銀行存款單 C．債券等權(quán)利憑證 D．房屋

77．住房公積金貸款對(duì)貸款對(duì)象有特殊要求，下列說法中正確的是()。A．要求借款人是在當(dāng)?shù)刭徺I自住住房

B．要求借款人是在管理中心交存住房公積金的住房公積金交存入和匯繳單位的離退休職工

C．要求借款人是在當(dāng)?shù)刭徺I自住住房，同時(shí)在管理中心交存住房公積金的住房公積金交存人和匯繳單位的離退休職工

D．沒有年齡上的限制

78．下列關(guān)于個(gè)人住房按揭貸款申請(qǐng)條件的說法中，正確的是()。

A．所購住房全部價(jià)款20％以上的自籌資金。并保證用于支付所購住房的首付款 B．具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份 C．具有購房合同或協(xié)議 D．不需要抵押或質(zhì)押

79．若王女士要購買一套房齡3年的二手房，則她在申請(qǐng)個(gè)人二手房貸款時(shí)，必須提供的資料有()。A．有共同借款人的，需提供借款人各方簽訂的明確共同還款責(zé)任的書面承諾 B．有保證人的，必須提供保證人有關(guān)資料

C．貸款人認(rèn)可的房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的房屋價(jià)值評(píng)估報(bào)告 D．與售房人簽訂的《房屋買賣合同》

80．關(guān)于個(gè)人住房組合貸款，下列說法中正確的是()。

A．要同時(shí)符合個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人住房公積金貸款的貸款條件

B．借款人申請(qǐng)住房公積金貸款不足以支付購房所需資金時(shí)，其不足部分向銀行申請(qǐng)住房商業(yè)性貸款 C．組合貸款的貸款人(主貸人)可以不是同一人

D．組合貸款中公積金貸款部分及住房商業(yè)性貸款部分的貸款期限不需要一致 81．借款人在獲得住房貸款后，貸款期限在1年以上的，可采用()每月償還。

A．到期本息一次性清償 B．等額本息還款法 C．等額遞增還款法 D．等額遞減還款法 82．下列說法中正確的是()。

A．等額本息還款法適用于收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭

B．等額本金還款法適用于目前收入較高但預(yù)計(jì)將來收入會(huì)減少的人群 C．等額遞減還款法適用于中年人或未婚的白領(lǐng)人士 D．等比遞增還款法適用于中年人或未婚的白領(lǐng)人士

83．關(guān)于提前還貸的幾種方法，下列說法中正確的是()。A．全部提前還款不用還利息。但已付的利息不退

B．部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短，可減小月供負(fù)擔(dān) C．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變，可減小月供

負(fù)擔(dān)

D．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時(shí)將還款期限縮短，節(jié)省利息較多 84．關(guān)于提前還貸，下列說法中正確的是()。

A．個(gè)人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同2年(含2年)以后

B．提前還款的前提是借款人以前貸款不拖欠，且以前欠息、當(dāng)期利息及違約金已還清 C．借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)?zhí)崆斑€貸 D．公積金貸款向貸款銀行提出申請(qǐng)

85．下列各項(xiàng)中，()是理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)。A．組合貸款必須先還公積金貸款

B．在辦理提前還款的同時(shí)，對(duì)于已經(jīng)投保了房貸險(xiǎn)的借款人，理財(cái)規(guī)劃師還應(yīng)提醒其申請(qǐng)退還保險(xiǎn)金 C．組合貸款不必先還公積金貸款

D．持貸款行出具的“貸款結(jié)清證明”到原抵押登記部門辦理抵押登記注銷手續(xù) 86．下列各項(xiàng)中，()屬于延長貸款條件。A．貸款期限尚未到期 B．貸款期限已經(jīng)到期

C．延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金 D．延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的違約金

87．關(guān)于個(gè)人汽車消費(fèi)貸款，下列說法中正確的是()。A．個(gè)人汽車消費(fèi)貸款的年限是3～5年 B．首付金額高 C．貸款期限短

D．不需要提供抵押物或擔(dān)保，可以是信用貸款 88．個(gè)人汽車消費(fèi)貸款實(shí)行()的原則。

A．部分自籌 B．有效擔(dān)保 C．專款專用 D．按期償還 89．關(guān)于個(gè)人汽車消費(fèi)貸款，下列說法中正確的是()。A．對(duì)貸款人所購車的品牌不作要求 B．貸款可以異地發(fā)放

C．貸款人、借款人、汽車經(jīng)銷商、保險(xiǎn)人和擔(dān)保人應(yīng)在同一城市 D．汽車消費(fèi)貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行 90．個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的用途包括()。

A．個(gè)人住房 B．汽車 C．一般助學(xué)貸款D．商業(yè)用房 91．個(gè)人綜合消費(fèi)貸款有以下特點(diǎn)：()。

A．消費(fèi)用途廣泛 B．貸款額度較高 c．貸款期限較短 D．貸款期限較長 92．關(guān)于個(gè)人綜合消費(fèi)貸款，下列說法中正確的是()。

A．以個(gè)人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價(jià)值的50％ B．以個(gè)人商用房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價(jià)值的60％ C．對(duì)貸款用途為醫(yī)療和留學(xué)的，期限最長可為8年(含8年)D．貸款到期之前可申請(qǐng)展期

93．關(guān)于個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款，下列說法中正確的是()。

A．銀行對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的用于購買大件耐用消費(fèi)品的人民幣貸款

B．耐用消費(fèi)品指單價(jià)在2000元以上且正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品 C．耐用消費(fèi)品指單價(jià)在5000元以上且正常使用壽命在五年以上的家庭耐用商品 D．包括住房、汽車等

94．下列各項(xiàng)中，()可以作為個(gè)人住房公積金貸款的質(zhì)押擔(dān)保的質(zhì)押物。

A．中國銀行的存款單 B．工商銀行發(fā)行的金融債券 C．銀行本票 D．銀行匯票

95．個(gè)人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔(dān)保方式作為貸款的擔(dān)保，沒有擔(dān)保的，不予貸款。擔(dān)保方式有()等。

A．抵押加一般保證 B．抵押加購房綜合險(xiǎn) C．質(zhì)押擔(dān)保 D．連帶責(zé)任保證 96．下列說法中正確的是()。A．“等額本息還款法”所要支付的利息高于“等額本金還款法” B．在提前還貸時(shí)，等額本息法就相對(duì)少支付了利息

C．有提前還貸打算的綜合考慮已還本息和與未償還本金數(shù)加總后的數(shù)額。采用等額本金還款法較為有利 D．對(duì)于高薪者或收人多元化的客戶，不妨采用“等額本金還款法” 97．在個(gè)人住房公積金貸款的擔(dān)保方式中，()不需要提供抵押物。

A．抵押加一般保證 B．抵押加購房綜合險(xiǎn) C．質(zhì)押擔(dān)保 D．連帶責(zé)任保證 98．在以下哪種情況發(fā)生時(shí)，借款人會(huì)提前還貸?()A．借款人臨時(shí)改變還款計(jì)劃

B．借款人在貸款時(shí)對(duì)自身的償還能力估計(jì)不足

C．借款人在貸款時(shí)根據(jù)成本一效益原則使用較大的住房貸款額度，而將自有資金投入其他高利潤的項(xiàng)目，貸款后投資項(xiàng)目收益情況發(fā)生改變，借款人因調(diào)整投資組合而提前償還貸款

D．借款人在貸款一段時(shí)間后收入增加，財(cái)務(wù)狀況改善。有能力提前還款，99．關(guān)于個(gè)人住房商業(yè)性貸款，下列說法中不正確的是()。A．貸款期限最長不超過30年

B．個(gè)人住房按揭貸款數(shù)額，不高于房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估的擬購買住房的價(jià)值或?qū)嶋H購房費(fèi)用總額的80％(以二者低者為準(zhǔn))C．申請(qǐng)人可以是自然人也可以是法人機(jī)構(gòu)

D．需要以其購買的產(chǎn)權(quán)住房為抵押或者銀行認(rèn)可的權(quán)利憑證等作質(zhì)押 100．借款人如果要提前還款，則必須滿足以下條件：()。

A．借款人以前貸款不拖欠 B．以前欠息已還清 C．當(dāng)期利息已還清 D．違約金已還清 101．關(guān)于個(gè)人商用房貸，下列說法中正確的是()。

A．是指銀行向借款人發(fā)放的購置新建自營性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款 B．貸款期限原則上最長不得超過10年(含10年)C．貸款期限原則上最長不得超過30年

D．銀行發(fā)放的個(gè)人商業(yè)用房貸款數(shù)額一般不超過所購房屋總價(jià)或經(jīng)房地產(chǎn)估價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)估的所購商業(yè)用房、辦公用房全部價(jià)款(二者以低者為準(zhǔn))的60％

102．等額遞增還款法即把還款期限劃分為若干時(shí)間段，每個(gè)時(shí)間段內(nèi)月還款額相同，下一個(gè)時(shí)間段的還款額按一個(gè)固定金額遞增。()屬于它的適合人群。

A．畢業(yè)不久的學(xué)生

B。目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預(yù)期會(huì)逐漸增加的人群 C．適合收入較高、還款初期希望歸還較大款項(xiàng)來減少利息支出的借款人 D．適用于前期還款壓力較小，工作年限短，收入呈上升趨勢(shì)的年輕人 103．提前還貸的方法包括以下哪幾種?()A．全部提前還款，即客戶將剩余的全部貸款一次性還清

B．部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短 C．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變 D．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時(shí)將還款期限縮短 104．關(guān)于延長貸款，下列說法中正確的是()。

A．借款人應(yīng)提前20個(gè)工作日向貸款行提交《個(gè)人住房借款延長期限申請(qǐng)書》和相關(guān)證明 B．貸款期限已經(jīng)到期

C．延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金 D．借款人可以申請(qǐng)延期次數(shù)的次數(shù)不限

105．在購房和租房之間進(jìn)行選擇時(shí)，可以采用的方法有()。A．年成本法 B．凈現(xiàn)值法 C．獲利指數(shù)法 D．綜合計(jì)算法 106．下列各項(xiàng)中，屬于()比較適合租房。

A．剛剛踏人社會(huì)的年輕人 B．工作地點(diǎn)與生活范圍不固定者 C．儲(chǔ)蓄不多的家庭D．不急需買房且辨不清房價(jià)走勢(shì)者

107．理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行住房規(guī)劃時(shí)，應(yīng)該提醒客戶注意防范住房消費(fèi)的法律風(fēng)險(xiǎn)，其中防范項(xiàng)目手續(xù)法律風(fēng)險(xiǎn)的措施主要有()。

A．了解該項(xiàng)目目前的法律狀態(tài) B．了解全部手續(xù)應(yīng)為cc五證，C．必須查看上述“五證”的原件 D．查看上述“五證’’的復(fù)印件即可 108．關(guān)于購房，下列說法中正確的是()。

A．優(yōu)點(diǎn)是房子有增值潛力，可滿足心理層面歸屬感、安全感的需求 B．缺點(diǎn)是負(fù)擔(dān)較重，房貸的壓力可能會(huì)讓生活的質(zhì)量大打折扣 C．所得為自備款所衍生的收入

D．付出為自備款和所衍生的收入，購房相關(guān)稅款，如契稅、印花稅、房屋管理維護(hù)費(fèi)用等 109．關(guān)于租房，下列說法中正確的是()。

A．優(yōu)點(diǎn)是負(fù)擔(dān)較輕，以同樣的付出擁有較佳的居住品質(zhì)，靈活方便，自由性強(qiáng)，可有效節(jié)省部分交通費(fèi)用 B．缺點(diǎn)是負(fù)擔(dān)較重，房租的壓力可能會(huì)讓生活的質(zhì)量大打折扣 c．所禧為自備款所衍生的收入

D．付出為自備款和所衍生的收入，購房相關(guān)稅款，如契稅、印花稅、房屋管理維護(hù)費(fèi)用等 110．關(guān)于四種還款方式的優(yōu)點(diǎn)，下列說法中正確的是()。

A．等額本息還款法適合每月付款金額相同，容易做資金規(guī)劃，但全期支付總利息較多

B．等額本金還款法適合每月付款金額不同，不易做規(guī)劃，前期負(fù)擔(dān)重，但有越還越輕松，所付利息較少的優(yōu)點(diǎn) C．等額遞增還款法適合初期負(fù)擔(dān)輕，但是全期所付利息較多

D．等額遞減還款法適合初期負(fù)擔(dān)重，后期負(fù)擔(dān)輕，全期所付利息較少 111．關(guān)于四種還款方式的適合對(duì)象，下列說法中正確的是()。

A．等額本息還款法適合目前還款能力較強(qiáng)，但預(yù)期收入將減少，或者目前經(jīng)濟(jì)很寬裕的人，如中年人或未婚的白 領(lǐng)人士

B．等額本金還款法適合經(jīng)濟(jì)能力充裕，初期能負(fù)擔(dān)較多還款，想省息的購房者

C．等額遞增還款法適合目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預(yù)期會(huì)逐漸增加的人群，如畢業(yè)不久的年輕人 D．等額遞減還款法適合收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，如公務(wù)員、教師等 112．在進(jìn)行汽車消費(fèi)信貸時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)提醒客戶注意()。A．信用風(fēng)險(xiǎn)，同等條件下選擇汽車金融公司貸款 B．信用風(fēng)險(xiǎn)，同等條件下選擇銀行貸款

C．雜費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)槊總€(gè)貸款機(jī)構(gòu)收取的其他雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)都不一樣 D．汽車保險(xiǎn)為捆綁銷售還是單獨(dú)辦理

一、參考答案(一)單項(xiàng)選擇題

1．C解析：圖e是支大于收的消費(fèi)模式，由于消費(fèi)支出一直大于工薪類收入，不得不用家庭原有的財(cái)富積累填補(bǔ)缺口，如果這種狀況持續(xù)下去，隨著時(shí)間的推移，家庭原有財(cái)富必然耗盡。家庭必將陷人財(cái)務(wù)危機(jī)：投資收益不斷下降，直到為零。

2．C解析：按照國際慣例，住房消費(fèi)價(jià)格常常是用租金價(jià)格來衡量的(對(duì)于自有住房的則用隱含租金來衡量)。3．B 解析：任何可供理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)必須是量化的。購房的目標(biāo)包括客戶家庭計(jì)劃購房的時(shí)間、希望的居住面積、屆時(shí)房價(jià)這三大要素。

4．D 解析：面積大的房子，勢(shì)必總價(jià)高，首付多，貸款也多，貸款利息也多，月供負(fù)擔(dān)沉重，用于生活的日常開支就不得不緊縮，影響生活質(zhì)量的提高，這與進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃的目的是相違背的。購房面積的大小，取決于客戶的資金及還貸能力。

5．A解析：房價(jià)取決于兩個(gè)因素：一是區(qū)位，二是面積。

6．D 解析：可負(fù)擔(dān)首付款=目前凈資產(chǎn)在未來購房時(shí)的終值+以目前到未來購房這段時(shí)間內(nèi)年收入在未來購房時(shí)的終值×年收入中可負(fù)擔(dān)首付比例的上限可負(fù)擔(dān)的首付款明細(xì)單位：元

┏━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 年收入 ┃ 年儲(chǔ)蓄 ┃ 儲(chǔ)蓄部分在購房時(shí)的終值 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 0 ┃ ┃ 50000 ┃ 80526 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ l ┃ loo000 ┃ 50000 ┃。73205 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 2 ┃ 1050~ ┃ 52500 ┃ 69878 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 3 ┃ 110250 ┃ 55125 ┃ 66701 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 4 ┃ 115763 ┃ 5’7882 ┃ 63670 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 5 ┃ 121551 ┃ 60776 ┃ 60776 ┃ ┣━━━┻━━━━━━┻━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 終值合計(jì) ┃ 414756 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━┛ 因此，秦先生可負(fù)擔(dān)的首付款為4l萬元。

7．B 解析：可負(fù)擔(dān)房貸=以未來購房時(shí)年收入為年金的年金現(xiàn)值×年收入中可負(fù)擔(dān)貸款的比率上限未來購房時(shí)(第六年)年收人中可負(fù)擔(dān)貸款的部分為：121551×(1+10％)×0．5=66853(元)，貸款利率為6％(N=20，I／Y=6，PMT=66853，CPT PV，PV：766799)，因此，可負(fù)擔(dān)的貸款部分為76．7萬元。

8．A解析：可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)=可負(fù)擔(dān)首付款+可負(fù)擔(dān)房貸

秦先生可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)=可負(fù)擔(dān)的首付款+可負(fù)擔(dān)的房貸：41+76．7=117．7(萬元)9．D 解析：秦先生所購房屋的房屋貸款額占房屋總價(jià)的比率：76．7÷117．7×100％：=65．17％ 10．A解析：可負(fù)擔(dān)房屋單價(jià)=可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)÷需求平方米數(shù)

可負(fù)擔(dān)房屋單價(jià)=1177000÷100=11770(元／平方米)11．A 解析：500000×1．5％=7500(元)12．C 解析：辦理公積金貸款時(shí)不需支付律師費(fèi)。辦理商業(yè)貸款時(shí)，銀行委托律師事務(wù)所或公證部門對(duì)借款個(gè)人進(jìn)行資格認(rèn)證，買房貸款人需支付律師費(fèi)或公證費(fèi)，金額各地規(guī)定不同。13．A 14．B 解析：貼花。買房人選用公積金貸款，不論采用什么擔(dān)保形式，都是可以不購買保險(xiǎn)的。單位與個(gè)人與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時(shí)，按照購銷金額5? 50萬×5?。=250(元)15．B解析：與商業(yè)銀行簽訂《個(gè)人購房貸款合同》時(shí)，按借款額的0．5％。貼花。50萬×0．5％ec=25(元)16．A解析：個(gè)人從國家有關(guān)部門領(lǐng)取《房屋產(chǎn)權(quán)證》時(shí)，每件貼花5元。

17．D解析：55萬×5?口=275(元)個(gè)人出售住房，簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)，要按所載金額5％。貼花。18．B解析：房屋月供款占借款人稅前月總收人的比率，一般不應(yīng)超過25％～30％。19．D解析：各地區(qū)住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，一般最長不超過30年。

20．A 解析：在未還清本息之前，貸款者需要用其購房契約向銀行作抵押，若購房者不能按照期限還本付息，銀行可將房屋出售，以抵消欠款。

21．B 解析：作為個(gè)人住房貸款的抵押物首先是抵押人所擁有的房屋或者預(yù)購房屋，其次可以用抵押人依法取得的國有土地使用權(quán)及貸款銀行認(rèn)可的其他符合法律規(guī)定的財(cái)產(chǎn)。

22．B解析：當(dāng)借款人無力償還貸款時(shí)，在保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)可由保險(xiǎn)公司賠付，保險(xiǎn)責(zé)任外的，由貸款人依法處分抵押物還款。

23．C 解析：目前對(duì)質(zhì)物有較嚴(yán)格的要求，僅限于銀行存款單、國家債券、國有銀行發(fā)行的金融債券及銀行匯票、銀行本票。銀行存款單必須是此項(xiàng)貸款經(jīng)辦銀行的存單，且銀行承諾免掛失；憑證式國債僅限于此項(xiàng)貸款經(jīng)辦銀行代理發(fā)行并兌付的國債。

24．B 解析：連帶責(zé)任保證是貸款的一種擔(dān)保方式，即由保證人為借款人貸款提供連帶責(zé)任保證。連帶責(zé)任保證對(duì)保證人要求比一般保證嚴(yán)格，且僅限于5年期以下貸款。

25．A 解析：普通住宅按房屋成交價(jià)的1．5％繳納契稅。

蔡先生購房需要繳納契稅=100×10000×1．5％=15000(兀)26．C 解析：按照國務(wù)院1999年4月頒布的《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定：“住房公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)，由住房公積金管理中心承擔(dān)。”買房人選用公積金貸款，不論采用什么擔(dān)保形式，都是可以不購買保險(xiǎn)的。

27．C 解析：需辦理抵押登記的貸款，抵押登記部門將收取按每平方米0．30元(建筑面積)計(jì)算的登記費(fèi)。100×0．3元／每平方米=30(元)28．A 解析：?jiǎn)挝慌c個(gè)人與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時(shí)，按照購銷金額的5％∞貼花。29．C 解析：購房者與商業(yè)銀行簽訂《個(gè)人購房貸款合同》時(shí)，按借款額的O．5％。貼花。100×10000 O．5％。=50(元)30.C 解析：客戶本人在退休年齡內(nèi)預(yù)計(jì)可繳存住戶公積金總額=目前本人名下公積金本息金額+上月公積金匯儲(chǔ)率+剩余退休年限*12 =10000元+2000元／月×30×12月 =730000(元)31．D 解析：該客戶及其家庭成員在退休年齡內(nèi)可繳存住房公積金總額為：20+73=93(萬元)32．B 解析：各地區(qū)住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，一般最長不超過30年。33．D 解析：辦理房產(chǎn)抵押的借款人還須提供房產(chǎn)證復(fù)印件。

34．A 解析：客戶提前還款，應(yīng)當(dāng)在預(yù)定還款日前一個(gè)月書面通知銀行。

35．B 解析：個(gè)人住房商業(yè)性貸款是銀行以信貸資金向購房者發(fā)放的貸款，也叫個(gè)人住房商業(yè)性貸款或者住房按揭貸款，俗稱“按揭”。

36．C 解析：個(gè)人住房按揭貸款，也稱一手房貸款。是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買、建造各種類型住房的貸款。貸款期限最長不超過30年。

37．B 解析：個(gè)人住房按揭貸款數(shù)額，不高于房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估的擬購買住房的價(jià)值或?qū)嶋H購房費(fèi)用總額的80％(以二者低者為準(zhǔn))。50萬元×80％=40(萬元)38．B 解析：個(gè)人商用房貸，貸款期限原則上最長不得超過10年(含10年)。

39．C 解析：申請(qǐng)個(gè)人商用房貸的購房者，自籌資金不低于總購房款的40％。60×40％=24(萬元)40．B 解析：個(gè)人商用房貸，也稱個(gè)人商業(yè)住房貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的購置新建自營性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款。

41．D 解析：略。

42．D 解析：申請(qǐng)住房消費(fèi)信貸時(shí)銀行不會(huì)給予全額貸款，一般會(huì)要求借款人支付房屋總價(jià)款的20％～30％。43．A 解析：借款人在獲得住房貸款后，須定期向銀行歸還本息，貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，實(shí)行到期本息一次性清償?shù)倪€款方式。44．A 略

45．D解析：等額本金還款法計(jì)算公式如下：

每月還款額=滕+(貸款本金一累計(jì)已還本金)×月利率

第一個(gè)月還款額=—30礦0000+(300000—0)×魯=2333(元)46.C解析：等比遞增還款法是指在貸款期的后一時(shí)間段內(nèi)每期還款額相對(duì)前一時(shí)間段內(nèi)每期還款額呈一固定比例遞增，同一時(shí)間段內(nèi)，每期還款額相等的還款方法。

47．B 解析：等額本息還款法的適合人群：適用于收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，如公務(wù)員、教師等，這也是目前絕大多數(shù)客戶采用的還款方式。

48．A解析：略。

49．D 解析：借款人申請(qǐng)延期只限1次。

50．C 解析：原借款期限與延長期限之和最長不超過30年。51．B 解析：略。52．D 解析：略。

53．D 解析：等比遞增還款法是指在貸款期的后一時(shí)間段內(nèi)每期還款額相對(duì)前一時(shí)問段內(nèi)每期還款額呈一固定比例遞增，同一時(shí)間段內(nèi)，每期還款額相等的還款方法。

54．C 解析：等比遞減還款法是指在貸款期的后一時(shí)間段內(nèi)每期還款額相對(duì)前一時(shí)間段內(nèi)每期還款額呈一固定比例遞減，同一時(shí)間段內(nèi)，每期還款額相等的還款方法。

55．C 解析：等額遞減還款法，即把還款期限劃分為若干時(shí)間段，在每個(gè)時(shí)間段內(nèi)月還款額相同，下一個(gè)時(shí)間段的還款額按一個(gè)固定金額遞減。

56．A 解析：個(gè)人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同1年(含1年)以后，各家銀行目前一般規(guī)定在借款期內(nèi)、貸款發(fā)放滿1年以后，經(jīng)銀行同意，市民可書面申請(qǐng)?zhí)崆皻w還部分或全部貸款。．

57．B 解析：借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)?zhí)崆斑€貸，其中公積金貸款向住房資金管理部門提出申請(qǐng)，銀行商業(yè)性住房貸款向貸款銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)其審核同意方可提前還款。

58．D解析：延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是延長期限前借款人必須先清償應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金。

59．A 60．C 61．B一般將個(gè)人住房貸款放款日當(dāng)期實(shí)際天數(shù)加計(jì)下個(gè)結(jié)息期為貸款首期。

個(gè)人汽車消費(fèi)貸款的年限是3～5年。解析：汽車消費(fèi)貸款的首期付款不得低于所購車輛價(jià)格的20％。15萬元×20％=3(萬元)62．B 解析：汽車金融公司在貸款比例的要求上顯得較為寬松；通過汽車金融公司，持外省戶口的消費(fèi)者在一定條件下也可以申請(qǐng)汽車貸款；汽車金融公司的利率通常要比銀行現(xiàn)行利率高出一些；銀行利率較低，但是金融公司無雜費(fèi)。

63．D 解析：貸款額度由銀行根據(jù)借款人資信狀況及所提供的擔(dān)保情況確定具體貸款額度。以個(gè)人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價(jià)值的。70％。

64．C 解析：以個(gè)人商用房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價(jià)值的60％。65．C 解析：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款貸款期限最長不超過5年。

66．D 解析：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款貸款期限最長不超過5年，對(duì)貸款用途為醫(yī)療和留學(xué)的，期限最長可為8年(含8年)，不展期。

67．A 解析：耐用消費(fèi)品指單價(jià)在2000元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品(住房、汽車除外)。(二)多項(xiàng)選擇題

68．AC解析：根據(jù)目的不同，住房支出可分為住房消費(fèi)和住房投資兩類。

69．ABCD 解析：住房投資，它是指將住房看成投資工具，通過住房價(jià)格上升來應(yīng)對(duì)通貨膨脹、獲得投資收益以希望資產(chǎn)保值或增值。在國外住房投資有時(shí)還被用來避稅，不過按照我國目前的稅收制度，住房投資避稅的作用不大。

70．ACD 解析：任何可供理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)必須是量化的。購房的目標(biāo)包括客戶家庭計(jì)劃購房的時(shí)間、希望的居住面積：屆時(shí)房價(jià)這三大要素。

71．BC 解析：理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)使用一些支付比率指標(biāo)來估算最佳的住房貸款額度，其中最重要的兩個(gè)指標(biāo)是：一是房屋月供款與稅前月總收入的比率；二是所有貸款月供款與稅前月總收入的比率。

72．ACD 解析：個(gè)人住房公積金貸款是以住房公積金為資金來源，向繳存住房公積金的職工發(fā)放的定向用于購買、建造、翻建、大修自有住房的專項(xiàng)住房消費(fèi)貸款。住房公積金貸款利率比商業(yè)銀行住房貸款利率低。

73．ABCD 解析：個(gè)人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔(dān)保方式作為貸款的擔(dān)保，沒有擔(dān)保的，不予貸 款。擔(dān)保方式有抵押加一般保證、抵押加購房綜合險(xiǎn)、質(zhì)押擔(dān)保、連帶責(zé)任保證四種。

74．AD 解析：抵押加購房綜合險(xiǎn)也是貸款的一種常用擔(dān)保方式，即在借款人提供抵押擔(dān)保的同時(shí)，購買購房綜合險(xiǎn)。此種方式可以不要保證人，其中抵押物的規(guī)定同上，購房綜合險(xiǎn)是向指定保險(xiǎn)公司購買的一種綜合險(xiǎn)種，包括房屋保險(xiǎn)與購房貸款保險(xiǎn)兩部分，須按照兩部分的費(fèi)率計(jì)算所須繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。

75．AB 解析：購房綜合險(xiǎn)是向指定保險(xiǎn)公司購買的一種綜合險(xiǎn)種，包括房屋保險(xiǎn)與購房貸款保險(xiǎn)兩部分，須按照兩部分的費(fèi)率計(jì)算所須繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。

76．BC 解析：借款人可以用銀行存款單、債券等權(quán)利憑證作為質(zhì)物交貸款銀行保管。

77．CD 解析：對(duì)貸款對(duì)象有特殊要求，即要求借款人是在當(dāng)?shù)刭徺I自住住房，同時(shí)在管理中心交存住房公積金的住房公積金交存入和匯繳單位的離退休職工。但是對(duì)貸款人年齡的限制不如商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款那么嚴(yán)格，沒有年齡上的限制。

78．ABC 解析：個(gè)人住房按揭貸款申請(qǐng)條件為：(1)具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份。(2)有穩(wěn)定的職業(yè)和收入，信用良好，有按期歸還貸款本息的能力。(3)所購住房全部價(jià)款20％以上的自籌資金，并保證用于支付所購住房的首付款。(4)有銀行認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的單位或個(gè)人作為償還

貸款本息，并承擔(dān)連帶責(zé)任的保證人。(5)具有購房合同或協(xié)議，所購住房價(jià)格基本符合銀行或銀行委托的房地產(chǎn)估價(jià)機(jī)構(gòu)的評(píng)估價(jià)值。(6)銀行規(guī)定的其他條件。

79．ABD 解析：房齡在5年(含5年)以上及貸款人認(rèn)為房屋價(jià)值需評(píng)估的，借款人應(yīng)提供貸款人認(rèn)可的房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的房屋價(jià)值評(píng)估報(bào)告。

80．AB 解析：個(gè)人住房組合貸款的借款人申請(qǐng)住房公積金貸款不足以支付購房所需資金時(shí)．其不足部分向銀行申請(qǐng)住房商業(yè)性貸款。申請(qǐng)個(gè)人住房組合貸款，只要同時(shí)符合個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人住房公積金貸款的貸款條件即可。組合貸款的貸款人(主貸人)必須是同一人。組合貸款中公積金貸款部分及住房商業(yè)性貸款部分的貸款期限必須一致。

81．BCD 解析：貸款期限在1年以上的，可采用等額本息還款法、等額遞增還款法、等額遞減還款法和等額本金還款法每月償還。

82．ABC 解析：等比遞增還款法適用于前期還款壓力較小，工作年限短，收入呈上升趨勢(shì)的年輕人。等額遞減還款法適用于目前還款能力較強(qiáng)，但預(yù)期收入將減少，或者目前經(jīng)濟(jì)很寬裕的人，如中年人或未婚的白領(lǐng)人士。

83．ACD解析：部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短(節(jié)省利息較多)。84．BE 解析：個(gè)人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同1年(含1年)以后：借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)?zhí)崆斑€貸，其中公積金貸款向住房資金管理部門提出申請(qǐng)，銀行商業(yè)性住房貸款向貸款銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)其審核同意方可提前還款。

85．BCD 解析：組合貸款不必先還公積金貸款。只有公積金賬戶里的錢才是必須先用來清償公積金貸款的。如果是其他自有資金，完全可以根據(jù)個(gè)人的喜好和需求，來決定是先用來還商業(yè)貸款還是先用于沖抵公積金貸款。

86．AC 解析：延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金。

87．ABC 解析：銀行大都規(guī)定，貸款買車人必須購買指定經(jīng)銷商的汽車，并提供銀行認(rèn)可．的財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證。

88．ABCD 解析：個(gè)人汽車消費(fèi)貸款實(shí)行“部分自籌、有效擔(dān)保、專款專用、按期償還”的原則。

89．CD 解析：該貸款目前只能用于購買由貸款人確認(rèn)的經(jīng)銷商銷售的指定品牌國產(chǎn)汽車。貸款人、借款人、汽車經(jīng)銷商、保險(xiǎn)人和擔(dān)保人應(yīng)在同一城市，貸款不得異地發(fā)放。

90．ABE 解析：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于指定消費(fèi)用途的人民幣擔(dān)保貸款。用途主要有個(gè)人住房、汽車、一般助學(xué)貸款等消費(fèi)性個(gè)人貸款。

91．ABD 解析：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款具有消費(fèi)用途廣泛、貸款額度較高、貸款期限較長等特點(diǎn)。

92．BC 解析：以個(gè)人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價(jià)值的60％；貸款期限最長不超過5年，對(duì)貸款用途為醫(yī)療和留學(xué)的，期限最長可為8年(含8年)，不展期。

93．AB 解析：個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款是銀行對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的用于購買大件耐用消費(fèi)品的人民幣貸款。個(gè)人耐用消費(fèi)品指單價(jià)在2000元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品(住房、汽車除外)。

94．ABCD 解析：目前對(duì)質(zhì)物有較嚴(yán)格的要求，僅限于銀行存款單、國家債券、國有銀行發(fā)行的金融債券及銀行匯票、銀行本票。

95．ABCD 解析：個(gè)人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔(dān)保方式作為貸款的擔(dān)保，沒有擔(dān)保的，不予貸款。擔(dān)保方式有抵押加一般保證、抵押加購房綜合險(xiǎn)、質(zhì)押擔(dān)保、連帶責(zé)任保證四種。

96．ACD 解析：兩種還款方式相比，在全期還款的條件下，“等額本息還款法”所要支付的利息將高于“等額本金還款法”。

97．AB 解析：質(zhì)押擔(dān)保是貸款的一種擔(dān)保方式，即借款人可以用銀行存款單、債券等權(quán)利憑證作為質(zhì)物交貸款 銀行保管。連帶責(zé)任保證的借款人無須提供抵押物。

98．BCD 解析：提前還貸發(fā)生的三種情況：(1)借款人在貸款時(shí)對(duì)自身的償還能力估計(jì)不足。

(2)借款人在貸款時(shí)根據(jù)成本效益原則使用較大的住房貸款額度，而將自有資金投入其他高利潤的項(xiàng)目，貸款后投資項(xiàng)目收益情況發(fā)生改變，借款人因調(diào)整投資組合而提前償還貸款。(3)借款人在貸款一段時(shí)間后收入增加，財(cái)務(wù)狀況改善，有能力提前還款。

99．CD 解析：個(gè)人住房按揭貸款，也稱一手房貸款。是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買、建造各種類型住房的貸款。貸款期限最長不超過30年。個(gè)人住房按揭貸款數(shù)額，不高于房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估的擬購買住房的價(jià)值或?qū)嶋H購房費(fèi)用總額的80％(以二者低者為準(zhǔn))。

100．ABCD 解析：提前還款的前提是借款人以前貸款不拖欠，且以前欠息、當(dāng)期利息及違約金已還清，若有拖欠本金、利息及違約金的情況，應(yīng)先歸還拖欠及當(dāng)期利息。

101．ABD 解析：貸款期限原則上最長不得超過10年(含lO年)。

102．AB 解析：適合人群：適用于目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預(yù)期會(huì)逐漸增加的人群，如畢業(yè)不久的學(xué)生。目前收入不高的年輕人可優(yōu)先考慮此種還款方式。

103．ABCD 解析：提前還貸的方法： 第一種，全部提前還款，付的利息不退)。

第二種，部分提前還款，利息較多)。即客戶將剩余的全部貸款一次性還清(不用還利息，但已剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短(節(jié)省第三種，部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，月供負(fù)擔(dān)，但節(jié)省程度低于第二種)。第四種，部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，省利息較多)。

104．AC保持還款期限不變(減小同時(shí)將還款期限縮短(節(jié) 解析：延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金。借款人申請(qǐng)延期只限1次。

105．AB 解析：理財(cái)規(guī)劃師可以通過年成本法和凈現(xiàn)值法為客戶進(jìn)行計(jì)算，以幫助客戶在購房和租房之間做出正確的選擇。

106．ABCD 解析：略。

107．ABC 解析：首先，了解全部手續(xù)應(yīng)為“五證”，即《國有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程施工許可證》、《商品房預(yù)售許可證》是否齊全。其次，必須查看上述“五證”的原件。

108．ABD 解析：參照教材表2—8“租房與購房比較”。109．AC 解析：參照教材表2—8“租房與購房比較”。110．ABCD 解析：參照教材表2一11“四種還款方式比較”。111．BC解析：參照教材表2—11“四種還款方式比較”。112．BCD解析：注意事項(xiàng)：

(1)注意信用風(fēng)險(xiǎn)，同等條件下選擇銀行貸款。

(2)注意雜費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)槊總€(gè)貸款機(jī)構(gòu)收取的其他雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)都不一樣。做到明明白白消費(fèi)。(3)注意汽車保險(xiǎn)為捆綁銷售還是單獨(dú)辦理。

第三章教育規(guī)劃

一、單項(xiàng)選擇題 同步強(qiáng)化練習(xí)

1．個(gè)人教育規(guī)劃在消費(fèi)的時(shí)間、金額等方面的不確定性較大，()通常是個(gè)人家庭理財(cái)規(guī)劃的核心。A．住房消費(fèi)規(guī)劃 B．子女教育規(guī)劃 C．汽車消費(fèi)規(guī)劃 D．投資規(guī)劃(一)根據(jù)材料回答2-3題

楊先生的兒子小明剛剛考入國內(nèi)某著名大學(xué)。小明正式入學(xué)之前，楊先生計(jì)算了一下小明讀大學(xué)一年的費(fèi)用，主要包括：全年學(xué)費(fèi)10000元，住宿費(fèi)1200元，日常各項(xiàng)開支預(yù)計(jì)每月1000元，以全年10個(gè)月計(jì)，共需10000元。預(yù)計(jì)楊先生和太太全年稅后收入100000元。

2．小明的屆時(shí)教育金費(fèi)用為()元。

A．1200 B．10000 C．20000 D．21200 3．楊先生的家庭所承擔(dān)的教育負(fù)擔(dān)比為()。A．12％ B．21．2％ C．10％ D．20％

4．理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行教育規(guī)劃，估算教育費(fèi)用時(shí)，第一步要做的是()。A．設(shè)定一個(gè)通貨膨脹率 B．計(jì)算所需要的各項(xiàng)費(fèi)用

C．按預(yù)計(jì)通貨膨脹率計(jì)算所需要的最終的費(fèi)用

D．分別計(jì)算如果采用一次性投資計(jì)劃所需的金額現(xiàn)值和如果采用分期投資計(jì)劃每月

所需支付的年金(二)根據(jù)材料回答5～6題

王先生女兒今年8歲，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)，目前大學(xué)四年學(xué)費(fèi)25000元。假設(shè)學(xué)費(fèi)上漲率每年為5％。5．理財(cái)規(guī)劃師估算出王先生未來的教育費(fèi)用總額為()。A．44771 B．40722 C．35816 D．32577 6．若客戶打算以目前已有的20000元作為子女教育啟動(dòng)資金，投資于收益率為8％的項(xiàng)目上。則理財(cái)規(guī)劃師為王先生估算出的資金缺口為()。

A．23182 B．15227 C．19133 D．26432 7．()是各級(jí)政府和高校對(duì)經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生遇到一些特殊性、突發(fā)性困難給予的臨時(shí)性、一次性的無償補(bǔ)助。A．特殊困難補(bǔ)助 B．減免學(xué)費(fèi)政策 C．國家教育助學(xué)貸款 D．學(xué)生貸款 8．（）是指讓經(jīng)濟(jì)困難、無法交足學(xué)費(fèi)的新生在不交學(xué)費(fèi)的情況下順利辦理全部入學(xué)手續(xù)。A．特殊困難補(bǔ)助 B．獎(jiǎng)學(xué)金 C．減免學(xué)費(fèi)政策 D．“綠色通道”政策

9．各學(xué)校所設(shè)立的獎(jiǎng)學(xué)金的資金來源是按照國家教委、國家財(cái)政部《普通高等學(xué)校本、專科學(xué)生實(shí)行獎(jiǎng)學(xué)金制度的辦法》和《普通高等學(xué)校本、專科學(xué)生實(shí)行貸款制度的辦法》規(guī)定：“學(xué)校可建立獎(jiǎng)學(xué)金和學(xué)生貸款基金(簡(jiǎn)稱獎(jiǎng)貸款基金)，其來源是從主管部門撥給高等學(xué)校的經(jīng)費(fèi)中，按原助學(xué)金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的()轉(zhuǎn)入獎(jiǎng)貸基金賬戶。”

A．60％-65％ B．。70％～75％ C．80％-85% D．90％-95％

10．()以國家的名義發(fā)放，是目前高校中級(jí)別最高、獎(jiǎng)勵(lì)額度最大的獎(jiǎng)學(xué)金。A．優(yōu)秀學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金 B．專業(yè)獎(jiǎng)學(xué)金 C．國家獎(jiǎng)學(xué)金 D．定向獎(jiǎng)學(xué)金

11．由于()取得的時(shí)間、金額都不容易確定，所以在做教育規(guī)劃時(shí)不應(yīng)將其計(jì)算在內(nèi)。A．減免學(xué)費(fèi)政策 B．國家教育助學(xué)貸款 C．工讀收入 D．獎(jiǎng)學(xué)金

12．()是指貸款人向借款人發(fā)放的，由中央財(cái)政或地方財(cái)政貼息，用于借款人本人或其直系親屬、法定被監(jiān)護(hù)人在國內(nèi)高等學(xué)校就讀全日制本、專科或研究生所需學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)用的助學(xué)貸款。

A．商業(yè)性銀行助學(xué)貸款 B．財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款 C．“綠色通道”政策 D．學(xué)校學(xué)生貸款

13．()是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無力解決在校學(xué)習(xí)期間生活費(fèi)的全日制本、專科在校學(xué)生提供的無息貸款。A．商業(yè)性銀行助學(xué)貸款 B．財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款 c．“綠色通道”政策 D．學(xué)生貸款

14．學(xué)生貸款的貸款期限最長為畢業(yè)后()年內(nèi)。A．3 B．4 C．5 D．6 15．留學(xué)貸款的借款人須提供貸款人認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證。抵押財(cái)產(chǎn)目前僅限于()。A．不動(dòng)產(chǎn) B．房屋 C．建筑物 D．可設(shè)定抵押權(quán)利的房產(chǎn)(三)根據(jù)材料回答16—18題

萬女士準(zhǔn)備去美國攻讀博士，但是資金不足，理財(cái)規(guī)劃師建議她申請(qǐng)留學(xué)貸款。

16。若萬女士申請(qǐng)某銀行的留學(xué)貸款，則必須以自己的房產(chǎn)作為抵押。如果萬女士的房產(chǎn)價(jià)值30萬元，則方女士可申請(qǐng)的貸款最高額為()萬元。

A．15 B．21 C．18 D．24 17．如果萬女士以其擁有的價(jià)值30萬元的存單為質(zhì)押向該銀行申請(qǐng)留學(xué)貸款，則萬女士可申請(qǐng)的貸款最高額為()萬元。

A．15 B．21 C．18 D．24 18．若萬女士申請(qǐng)留學(xué)貸款是由該銀行認(rèn)可的自然人提供的信用擔(dān)保，則萬女士可申請(qǐng)的貸款最高額為()萬元。

A．15 B．20 C．35 D．25(四)根據(jù)材料回答19~25題

包先生的女兒小綠今年12歲，就讀某市實(shí)驗(yàn)小學(xué)五年級(jí)。理財(cái)規(guī)劃師在為包先生進(jìn)行子女教育規(guī)劃，向他介紹的教育規(guī)劃工具為傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具。

19．傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具主要有()和教育保險(xiǎn)。

A．商業(yè)性銀行助學(xué)貸款 B．財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款 C．教育儲(chǔ)蓄 D．學(xué)生貸款 20．教育儲(chǔ)蓄的開戶對(duì)象為()。A．在校接受義務(wù)教育的學(xué)生

B．在校小學(xué)四年級(jí)(含四年級(jí))以上學(xué)生 C．在校小學(xué)五年級(jí)(含五年級(jí))以上學(xué)生 D．在校中學(xué)生

21．若包先生選擇教育儲(chǔ)蓄作為其教育規(guī)劃工具，則他可以選擇的存期不可以為()。A．1年 B．3年 C．5年 D．6年 22．教育儲(chǔ)蓄()元起存。

A．50 B．100 C．500 D．1000 23。若包先生選擇教育儲(chǔ)蓄作為其教育規(guī)劃工具，則他存入的本金最高限額為()萬元。A·1 B．2 C．5 D．10 24．若包先生選擇教育儲(chǔ)蓄作為其教育規(guī)劃工具，則下列說法中正確的是()。A．需要一次性存人固定的金額 B．存人的金額以后可以分期取出

C．客戶憑存折、身份證款時(shí)可享受利息稅優(yōu)惠 D．教育儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)必須全額支取

25．若包先生選擇了教育保險(xiǎn)，則他投保年限通常最高為()年。A．18 B．15 C．20 D．25 26．下列各項(xiàng)中，()不屬于教育保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)。． A．范圍廣 B?可分紅 C．強(qiáng)制儲(chǔ)蓄 D．規(guī)模小 27．以下各項(xiàng)中，()不屬于大額存單的特點(diǎn)。

A．免繳所得稅 B．固定面額 C．固定期限D(zhuǎn)．可以轉(zhuǎn)讓

28．信托委托人(如家長)基于財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的目的，將其財(cái)產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人(如信托機(jī)構(gòu))，使受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人(如客戶子女)的利益或特定目的，管理或處分信托財(cái)產(chǎn)的行為是()。

A．投資信托 B．子女教育信托C．養(yǎng)老信托 D．資產(chǎn)信托 29．{有小學(xué)()年級(jí)以上的學(xué)生才能辦理教育儲(chǔ)蓄。A．四 B．五 C．三 D．二

30．保單的投保人如果不幸身故或者因嚴(yán)重傷殘而喪失繳保費(fèi)的能力，保險(xiǎn)公司將免去其以后要繳的保費(fèi)，而領(lǐng)保險(xiǎn)金的人卻可以領(lǐng)到與正常繳費(fèi)一樣的保險(xiǎn)金是()。

A．費(fèi)用豁免 B．所得稅豁免 C．保費(fèi)豁免 D．利息豁免 31．股票紅利要征收()的所得稅。A．5％ B．15％ C．20％D．25％

32．通常沒有風(fēng)險(xiǎn)，適合短期投資的是()。

A．貨幣型基金 B。債券型基金 C．偏股型基金 D．股票 33．通常收益居中有一定的風(fēng)險(xiǎn)，但不是很大的是()。A．貨幣型基金 B．債券型基金 C．偏股型基金 D．股票 34．風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大有申購和贖回費(fèi)用，適合長期投資的是()。A．貨幣型基金 B．債券型基金 C．偏股型基金 D．股票 35．法國大學(xué)會(huì)給學(xué)生()的住房補(bǔ)助。

A．10％-20％，B．20％一50％ C．30％~60％ D．40％--60％

36．英國法律規(guī)定，年滿18歲、簽證在6個(gè)月以上的留學(xué)生可以每周打工()小時(shí)以內(nèi)，無須經(jīng)過任何許可。A．10 B．15 C．20 D．25 37．英國攻讀學(xué)士學(xué)位課程的學(xué)生需要()年時(shí)間。A．2 B．3 C．4 D．5 38．英國對(duì)留學(xué)的英語要求為雅思成績()分以上可讀碩士課程。A．5 B．5．5 C．6 D．6．5 39．德國大學(xué)()。

A．不發(fā)任何獎(jiǎng)學(xué)金 B．發(fā)一部分獎(jiǎng)學(xué)金 C．發(fā)全部獎(jiǎng)學(xué)金 D．不確定

40．澳大利亞的學(xué)士學(xué)位課程學(xué)制一般為()年。A．2 B．5 C．4 D．3 41．澳大利亞博士學(xué)位要求申請(qǐng)者具有碩士學(xué)位或榮譽(yù)學(xué)士學(xué)位，學(xué)制至少為()年。A．2 B．5 C．4 D．3 42．澳大利亞專門技術(shù)學(xué)院學(xué)制為()年。A．1~3 B．2~4 C．2~3 D．2-5 43．在法國，取得碩士學(xué)位后，還要學(xué)習(xí)()年，才可能拿到博士學(xué)位。A．2。5 B．1~5 C．3~5 D．1—6 44．加拿大碩士學(xué)位一般在榮譽(yù)學(xué)士的基礎(chǔ)上再修()年才能獲得。A．一 B．二2 C．三 D．四 45．美國博士學(xué)位為()年。

A．1-3 B．2~3 C．2～4 D．2~5 46．投資基金的最大優(yōu)點(diǎn)就是()。

A．所需資金少 B．彈性極大 C．隨時(shí)可以買賣D．投資多樣化和靈活性好 47．購買大額存單可得到()的利息收入。

A．活期存款 B．定期存款 C．貸款 D．浮動(dòng) 48．我國現(xiàn)行政策也規(guī)定國債利息可免征()。

A．印花稅 B．營業(yè)稅 C．所得稅 D．利得稅 49．子女教育規(guī)劃可供選擇的主要投資工具是()。

A．股票 B．大額存單 C．政府債券 D．公司債券 50．分紅型的教育保險(xiǎn)可以從孩子上()開始。A．小學(xué) B．中學(xué) C．大學(xué) D．碩士

51．教育保險(xiǎn)不設(shè)上限，除了提供教育金，有的還將提供()。A．醫(yī)療費(fèi) B．婚嫁金 C．養(yǎng)老金 D．旅游費(fèi)

二、多項(xiàng)選擇題

52．通常我們用()來衡量教育開支對(duì)家庭生活的影響。A．流動(dòng)比率 B．教育負(fù)擔(dān)比

C．屆時(shí)子女教育金費(fèi)用／家庭屆時(shí)稅后收，,k x 100％ D。子女教育費(fèi)用占家庭稅前收入的比值

53．與其他的家庭理財(cái)計(jì)劃相比，子女教育金要預(yù)先進(jìn)行規(guī)劃，原因在于()。A．子女教育金有時(shí)間彈性 B．子女教育金有費(fèi)用彈性

C．學(xué)費(fèi)成長率可能會(huì)高于收入成長率，所以以現(xiàn)在水準(zhǔn)估計(jì)的負(fù)擔(dān)比可能偏低 D．教育規(guī)劃不可以像推遲購房時(shí)問、延后退休一樣推遲理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間 54。我國的高等教育包括()三個(gè)層次。

A．博士 B．專科 C．本科 D．研究生教育 55．我國的學(xué)位分為()幾個(gè)級(jí)別。

A．博士 B．碩士 C．學(xué)二L D．博士后 56．高等教育費(fèi)用主要包括()。

A．學(xué)費(fèi) B．交通費(fèi) C．住宿費(fèi) D．生活費(fèi) 57。在做客戶教育需求分析時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)明確()。

A．客戶希望子女上什么類型的大學(xué)B．客戶子女目前的年齡是多少

C．設(shè)定一個(gè)通貨膨脹率 DI預(yù)計(jì)通貨膨脹率計(jì)算所需要的最終的費(fèi)用 58．確定大學(xué)教育費(fèi)用時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師首先要充分考慮()。

A．客戶的家庭情況 B．客戶子女目前的年齡是多少 C．確立教育消費(fèi)計(jì)劃時(shí)間 D．大學(xué)類型 59．教育支出最主要的資金來源是()。

A．獎(jiǎng)學(xué)金 B．客戶自身的收入 C．資產(chǎn) D．政府教育資助

60．政府教育資助是指政府每年都會(huì)在財(cái)政預(yù)算中撥出一部分資金用以對(duì)符合條件的人提供教育資助。這類教育資助主要包括()。

A．特殊困難補(bǔ)助 B．獎(jiǎng)學(xué)金 C．減免學(xué)費(fèi)政策 D．“綠色通道”政策

61．()是高校資助政策的輔助性措施。這兩個(gè)政策共同的特點(diǎn)就是無償性資助。A．特殊困難補(bǔ)助 B．減免學(xué)費(fèi)政策 C．國家教育助學(xué)貸款 D．學(xué)生貸款

62．減免學(xué)費(fèi)政策是國家對(duì)部分確因經(jīng)濟(jì)條件所限，繳納學(xué)費(fèi)有困難的學(xué)生，特別是對(duì)()等實(shí)行減免學(xué)費(fèi)政策。A．孤殘學(xué)生 B．少數(shù)民族學(xué)生C．烈士子女 D．優(yōu)撫家庭子女 63．關(guān)于獎(jiǎng)學(xué)金，下列說法中正確的是()。

A．政府的教育資助以獎(jiǎng)學(xué)金方式所占比例相對(duì)較小

B．各類民問機(jī)構(gòu)和組織都通過學(xué)校設(shè)立種類繁多的獎(jiǎng)學(xué)金 C．獎(jiǎng)學(xué)金都是有條件的

D．客戶子女能否獲得獎(jiǎng)學(xué)金具有很大的不確定性

64．根據(jù)我國現(xiàn)行的獎(jiǎng)學(xué)金制度，本、專科生獎(jiǎng)學(xué)金分為()。A．優(yōu)秀學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金 B．專業(yè)獎(jiǎng)學(xué)金 C．國家獎(jiǎng)學(xué)金 D．定向獎(jiǎng)學(xué)金

65．教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道，我國的學(xué)生貸款政策主要包括三種貸款形式()。A．“綠色通道”政策 B．學(xué)校學(xué)生貸款 C．國家助學(xué)貸款 D．一般性商業(yè)助學(xué)貸款 66．國家教育助學(xué)貸款包括()兩種。

A．商業(yè)性銀行助學(xué)貸款 B．財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款 C．“綠色通道”政策 D．學(xué)校學(xué)生貸款

67．關(guān)于學(xué)生貸款，下列說法中正確的是()。

A．實(shí)行專業(yè)獎(jiǎng)學(xué)金辦法的高等院校或?qū)I(yè)，不實(shí)行學(xué)生貸款制度 B．學(xué)生貸款按銀行同期貸款利率計(jì)息

C．學(xué)生貸款審定機(jī)構(gòu)應(yīng)由學(xué)生管理部門、財(cái)務(wù)部門、教師和學(xué)生等方面代表組成

D．如果貸款的學(xué)生違約不能如期歸還所借貸款，其擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，并繳納一定數(shù)額的違約金 68．關(guān)于學(xué)生償還貸款的形式，下列說法中正確的是()。A．學(xué)生畢業(yè)前，一次或分次還清

B．學(xué)生畢業(yè)后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門 C．畢業(yè)生見習(xí)期滿后，在2～5年內(nèi)由所在單位從其工資中逐月扣還 D．畢業(yè)生工作的所在單位，可視其工作表現(xiàn)，決定減免墊還的貸款

69．一般性商業(yè)助學(xué)貸款是指各金融機(jī)構(gòu)以信貸原則為指導(dǎo)，對(duì)高校學(xué)生、學(xué)生家長或其監(jiān)護(hù)人辦理的，以支持學(xué)生完成學(xué)習(xí)為目的的一種商業(yè)性貸款形式。申請(qǐng)商業(yè)性助學(xué)貸款的條件是()。

A．貸款人為當(dāng)?shù)鼐用?B．必須有抵押擔(dān)保

C．貸款人沒有申請(qǐng)其他貸款 D．必須有符合條件的信用擔(dān)保 70．申請(qǐng)留學(xué)貸款的借款人，應(yīng)具備以下條件()。

A．借款人應(yīng)具有完全民事行為能力。在貸款到期日時(shí)的實(shí)際年齡不得超過55周歲

B．借款人為出國留學(xué)人員本人的，在出國留學(xué)前應(yīng)具有貸款人所在地的常住戶口或其他有效居住身份 C．借款人應(yīng)具有完全民事行為能力，在貸款到期日時(shí)的實(shí)際年齡不得超過50周歲 D．借款人為出國留學(xué)人員的直系親屬或配偶的，應(yīng)具有貸款人所在地的常住戶口或

其他有效居住身份

71．借款人須提供貸款人認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證。下列各項(xiàng)中，()可以作為留學(xué)貸款的借款人所提供的質(zhì)押品。

A．股票 B．國債 C．存單 D．企業(yè)債券

72．教育投資工具可分為長期教育規(guī)劃工具和短期教育規(guī)劃工具。其中短期教育規(guī)劃工具主要包括()。A．學(xué)校貸款 B．政府貸款 C．教育保險(xiǎn) D．銀行貸款 73．關(guān)于教育儲(chǔ)蓄的利息，下列說法中正確的是()。

A．1年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息 B．3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息 C．6年期按開戶日6年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息 D．教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，按調(diào)整后的利率計(jì)息

74．除了傳統(tǒng)的教育規(guī)劃工具，其他教育規(guī)劃工具包括()。A．政府債券 B．股票 C．公司債券 D．子女教育信托 75．教育儲(chǔ)蓄的主要優(yōu)點(diǎn)是()。

A．規(guī)模大 B．無風(fēng)險(xiǎn) C．收益穩(wěn)定 D．較活期存款相比回報(bào)較高 76．與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)包括()。

A．范圍廣 B．特定情況下可豁免所得稅 C．可分紅 D．強(qiáng)制儲(chǔ)蓄 77．下列說法中正確的是()。

A．購買了教育保險(xiǎn)，如果出現(xiàn)不時(shí)之需，可以將保單進(jìn)行質(zhì)押救急 B．在規(guī)定期限內(nèi)償還，否則保單可能失效，從而影響到教育金的支付

C．政府債券因其收益的安全性與穩(wěn)定性成為子女教育規(guī)劃可供選擇的主要投資工具之一 D．股票和公司債券是理財(cái)規(guī)劃師制訂子女教育規(guī)劃鼓勵(lì)客戶投資的品種 78．教育貸款主要包括()。A．國家教育助學(xué)貸款

B．高校為無力支付學(xué)費(fèi)的學(xué)生提供的學(xué)生貸款 C．商業(yè)銀行的貸款 D．財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款

79．大額可轉(zhuǎn)讓存單期限為()。

A．1個(gè)月 B．5個(gè)月 C．6個(gè)月 D．9個(gè)月 80．大額可轉(zhuǎn)讓存單同一般定期存款不一樣，()。

A．不得提前支取B．不分段計(jì)息 C．分次還本付息D．計(jì)付逾期利息 81．教育儲(chǔ)蓄的主要優(yōu)點(diǎn)是()。A．無風(fēng)險(xiǎn) B．收益穩(wěn)定

C．較活期存款相比回報(bào)較高 D．較定期存款相比回報(bào)較高 82．教育保險(xiǎn)具有()優(yōu)點(diǎn)。

A．范圍廣 B．可分紅 C．強(qiáng)制儲(chǔ)蓄 D．保費(fèi)可豁免 83．設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義：()。

A．防止子女養(yǎng)成不良嗜好 B．從小培養(yǎng)理財(cái)觀念 C．規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī) D．專業(yè)理財(cái)管理 84．投資基金的優(yōu)勢(shì)有()。

A．所需資金少 B．彈性極大 C．定時(shí)可以買賣 D．資金流動(dòng)性佳 85．澳大利亞將高等教育稱為“第三級(jí)教育”，具體又分為()。A．大學(xué) B．中專 C．專門技術(shù)學(xué)院D．私立商業(yè)學(xué)校 86．法國高等教育機(jī)構(gòu)主要分為()。

A．綜合大學(xué) B．大學(xué) C．技術(shù)學(xué)院 D．短期高等教育機(jī)構(gòu) 87．德國的學(xué)位有()。

A．本科 B．學(xué)士 C．碩士 D．博士 88．英國的學(xué)位可分為()。

A．本科 B．學(xué)士 C．碩士 D．博士 89．加拿大的學(xué)位有()。

A．本科 B．學(xué)士 C．碩士 D．博士 90．美國學(xué)位體制有()。

A．準(zhǔn)學(xué)士 B．學(xué)士 C．碩士 D．博士 91．教育規(guī)劃注意事項(xiàng)包括()。

A．選擇規(guī)劃工具時(shí)應(yīng)注意的問題 B．選擇教育貸款應(yīng)注意的問題 C．選擇學(xué)校應(yīng)注意的問題 D．匯率問題

92．在選擇教育理財(cái)產(chǎn)品的時(shí)候，應(yīng)該考慮：()。

A．波動(dòng)性 B．收益率 C．安全性 D．利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 93．大額存單有以下幾個(gè)特點(diǎn)：()。

A．固定面額 B．固定期限 C．可以轉(zhuǎn)讓 D．利率相對(duì)一般定期存款要高 94．子女教育規(guī)劃可以投資股票和公司債券的是()。A．時(shí)間長

B。客戶承受風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)

C．對(duì)這兩種投資工具有很好的駕馭能力 D．一般要在7年以上 95．政府債券有()。

A．基金債券 B．國家債券 C．企業(yè)債券 D．地方債券 96．公司債券的收益和風(fēng)險(xiǎn)都明顯高于()。

A．政府債券 B．大額存單 C．基金 D．股票 97．股票受()影響。

A．上市公司經(jīng)營業(yè)績 B。股市大環(huán)境 C．利率 D．貨幣政策 98．教育儲(chǔ)蓄存期分為()。

A．1年 B．2年 C．3年 D．6年

99．教育儲(chǔ)蓄到期支取時(shí)，客戶憑()支取本金和利息。A．存折 B．身份證 C．戶籍證明

D．學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明 100．教育儲(chǔ)蓄客戶無法提供“證明”的()。A．按實(shí)際存期和支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息、B．征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅

C．按實(shí)際存期和支取日定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息 D．不征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅

一、參考合案(一)單項(xiàng)選擇題

1．B解析：個(gè)人教育規(guī)劃在消費(fèi)的時(shí)間、金額等方面的不確定性較大，子女教育規(guī)劃通常是個(gè)人家庭理財(cái)規(guī)劃的核心。

2．D解析：小明的屆時(shí)教育金費(fèi)用=學(xué)費(fèi)+住宿費(fèi)+日常開支=10C100+1200+1000()=21200(元)3．B解析：教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用／家庭屆時(shí)稅后收入*100％ =21200/l00000×l00％=21．2％

4．A解析：在估算教育費(fèi)用時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師一般要遵循以下步驟：(1)設(shè)定一個(gè)通貨膨脹率；

(2)按預(yù)計(jì)通貨膨脹率計(jì)算所需要的最終的費(fèi)用；

(3)分別計(jì)算如果采用一次性投資計(jì)劃所需的金額現(xiàn)值和如果采用分期投資計(jì)劃每月所需支付的年金。5．B解析：

┏━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━┳━━━━━ ━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 顯 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃將計(jì)算器重新設(shè)置 ┃2ND+/一ENTER ┃RST O．00 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃設(shè)置小數(shù)點(diǎn) ┃2ND·3 ENTER ┃ DEC=3．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃退出小數(shù)點(diǎn)的設(shè)置 ┃2ND CPT ┃ 0．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃輸入目前大學(xué)四年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值 ┃一25000 PV ┃ PV=-25000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃輸入學(xué)費(fèi)上漲率 ┃5 I/Y ┃I/Y=5 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃輸入期數(shù) ┃10 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃計(jì)算屆時(shí)所需教育金 ┃CPT Fv ┃ FV=40722 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━┻━━━━━━ ┛ 6．C 解析： 接上題，┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 顯 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃輸入投資收益率 ┃8 I/ Y ┃I/Y=8 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃輸人啟動(dòng)資金的額度 ┃一10000 PV ┃ Pv=-10000．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃輸入期數(shù) ┃l0 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃計(jì)算啟動(dòng)資金的終值 ┃CVTFv ┃ FV=21589 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃計(jì)算資金缺口 ┃40722—21589 ┃ 19133 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━━━┛

7．A解析：特殊困難補(bǔ)助，是各級(jí)政府和高校對(duì)經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生遇到一些特殊性、突發(fā)性困難給予的臨時(shí)性、一次性的無償補(bǔ)助。8．D解析：“綠色通道”是指讓經(jīng)濟(jì)困難、無法交足學(xué)費(fèi)的新生在不交學(xué)費(fèi)的情況下順利辦理全部入學(xué)手續(xù)。9．C解析：來源是從主管部門撥給高等學(xué)校的經(jīng)費(fèi)中，按原助學(xué)金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的80％～85％轉(zhuǎn)入獎(jiǎng)貸基金賬戶。10．C解析：“國家獎(jiǎng)學(xué)金”以國家的名義發(fā)放，自2002年9月1日起正式實(shí)行，是目前高校中級(jí)別最高、獎(jiǎng)勵(lì)額度最大的獎(jiǎng)學(xué)金。

11．C解析：客戶子女上學(xué)期間通過假期和課余打工獲得的工讀收入也可作為教育費(fèi)用來源。但工讀收入取得的時(shí)間、金額都不容易確定，所以在做教育規(guī)劃時(shí)不應(yīng)將工讀收人計(jì)算在內(nèi)。

12．B解析：“綠色通道”政策屬于政府教育資助；商業(yè)性教育助學(xué)貸款是指貸款人向借款人發(fā)放的，用于借款人自己或其法定被監(jiān)護(hù)人就讀國內(nèi)中學(xué)、普通高校及攻讀碩士、博士等學(xué)位或已獲批準(zhǔn)在境外就讀大學(xué)及攻讀碩士、博士等學(xué)位所需學(xué)雜費(fèi)用(包括出國的路費(fèi))的消費(fèi)貸款。

13．D解析：學(xué)生貸款是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無力解決在校學(xué)習(xí)期間生活費(fèi)的全日制本、專科在校學(xué)生提供的無息貸款。“綠色通道”政策屬于政府教育資助。

14．D解析：學(xué)生貸款的貸款期限最長為畢業(yè)后6年內(nèi)。15．D解析：抵押財(cái)產(chǎn)目前僅限于可設(shè)定抵押權(quán)利的房產(chǎn)。

16．C解析：留學(xué)貸款擔(dān)保抵押方式為房產(chǎn)抵押的，貸款最高額不超過經(jīng)貸款人認(rèn)可的抵押物價(jià)值的60％。30×60％=18(萬元)17．D解析：留學(xué)貸款擔(dān)保抵押方式為質(zhì)押的，質(zhì)押(國債、貸款行存單質(zhì)押)：貸款最高額不超過質(zhì)押物價(jià)值的80％：

30×80％=24(萬元)18．B解析：留學(xué)貸款擔(dān)保抵押方式為信用擔(dān)保的，以第三方提供連帶責(zé)任保證的。若保證人為銀行認(rèn)可的法人，可全額發(fā)放；若是銀行認(rèn)可的自然人，貸款最高額不超過20萬元人民幣。

19．C解析：傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具主要有教育儲(chǔ)蓄和教育保險(xiǎn)。20．B解析：開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)(含四年級(jí))以上學(xué)生。21．C解析：教育儲(chǔ)蓄存期分為1年、3年、6年。22．A解析：教育儲(chǔ)蓄50元起存。

23．B解析：教育儲(chǔ)蓄每戶本金最高限額為2萬元。

24．D解析：開戶時(shí)客戶須與銀行約定每次固定存入的金額，分次存入，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者按零存整取定期儲(chǔ)蓄存耖的有關(guān)規(guī)定辦理。到期支取時(shí)，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明(稅務(wù)局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠。客戶如不能提供“證明”的，其教育儲(chǔ)蓄不享受利息稅優(yōu)惠，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。教育儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)必須全額支取。

25．A解析：教育保險(xiǎn)相當(dāng)于將短時(shí)間急需的大筆資金分散開逐年儲(chǔ)蓄，投保年限通常最高為18年。26．D解析：與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)具有范圍廣、可分紅、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄以及特定情況下保費(fèi)可豁免等優(yōu)點(diǎn)。27．A解析：大額存單有以下幾個(gè)特點(diǎn)：固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓，并且利率相對(duì)一般定期存款要高。28．B解析：子女教育信托是信托委托人(如家長)基于財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的目的，將其財(cái)產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人(如信托機(jī)構(gòu))，使受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人(如客戶子女)的利益或特定目的，管理或處分信托財(cái)產(chǎn)的行為。

29．A解析：只有小學(xué)四年級(jí)以上的學(xué)生才能辦理教育儲(chǔ)蓄。

30．C解析：所謂保費(fèi)豁免，是指保單的投保人如果不幸身故或者因嚴(yán)重傷殘而喪失繳保費(fèi)的能力，保險(xiǎn)公司將免去其以后要繳的保費(fèi)，而領(lǐng)保險(xiǎn)金的人卻可以領(lǐng)到與正常繳費(fèi)一樣的保險(xiǎn)金。

31．C解析：現(xiàn)行政策也規(guī)定國債利息可免征所得稅，而股票紅利要征收20％的所得稅。

32．A解析：貨幣型基金通常沒有風(fēng)險(xiǎn)，適合短期投資，因?yàn)樗皇丈曩徍挖H回的費(fèi)用，但缺點(diǎn)是收益相對(duì)較低。33．B解析：債券型基金通常收益居中，但受到債券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響，有一定的風(fēng)險(xiǎn)，但不是很大。同時(shí)，債券型基金有申購和贖回費(fèi)用，所以要盡量延長投資周期，降低費(fèi)用。

34．C解析：偏股型基金風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，直接受證券市場(chǎng)的影響，收益也最高，有申購和贖回費(fèi)用，適合長期投資，可以降低贖回費(fèi)用。

35．C解析：法國大學(xué)多為國立大學(xué)。由于國立大學(xué)是免學(xué)費(fèi)的，因而一般不提供獎(jiǎng)學(xué)金，但會(huì)給學(xué)生30％～60％的住房補(bǔ)助。

36．C解析：英國法律規(guī)定，年滿18歲、簽證在6個(gè)月以上的留學(xué)生可以每周打工20小時(shí)以內(nèi)，無須經(jīng)過任何許可。

37．B解析：英國的學(xué)位可分為學(xué)士學(xué)位、碩士學(xué)位和博士學(xué)位。攻讀學(xué)士學(xué)位課程的學(xué)生需要3年時(shí)間。38．D解析：英國對(duì)留學(xué)的英語要求為雅思成績5分以上可讀預(yù)科，雅思成績6分以上可讀大學(xué)本科，雅思成績6．5分以上可讀碩士課程。

39．A解析：德國大學(xué)不發(fā)任何獎(jiǎng)學(xué)金。40．D解析：澳大利亞的大學(xué)課程分為學(xué)士學(xué)位課程和研究院課程兩類。學(xué)士學(xué)位課程學(xué)制一般為3年。41．D解析：澳大利亞博士學(xué)位要求申請(qǐng)者具有碩士學(xué)位或榮譽(yù)學(xué)士學(xué)位，學(xué)制至少為3年。42．C解析：澳大利亞專門技術(shù)學(xué)院學(xué)制為2～3年。

43．B解析：在法國，取得碩士學(xué)位后，還要學(xué)習(xí)l。5年，才可能拿到博士學(xué)位。44．B解析：加拿大碩士學(xué)位一般在榮譽(yù)學(xué)士的基礎(chǔ)上再修兩年才能獲得。45．B解析：美國博士學(xué)位為2～3年。

46．D解析：投資基金的最大優(yōu)點(diǎn)就是投資多樣化和靈活性好。47．B解析：購買大額存單可得到定期存款的利息收入。48．C解析：我國現(xiàn)行政策也規(guī)定國債利息可免征所得稅。

49．C解析：政府債券因其收益的安全性與穩(wěn)定性成為子女教育規(guī)劃可供選擇的主要投資工具之一。50．B解析：分紅型的教育保險(xiǎn)可以從孩子上中學(xué)開始。

51．B解析：教育保險(xiǎn)不設(shè)上限，除了提供教育金，有的還將婚嫁金納入了保障范圍。(二)多項(xiàng)選擇題

52．BC解析：通常我們用“教育負(fù)擔(dān)比’’來衡量教育開支對(duì)家庭生活的影響： 教育負(fù)擔(dān)比：屆時(shí)子女教育金費(fèi)用／家庭屆時(shí)稅后收入×100％

53．CD解析：與其他規(guī)劃相比，子女教育金是最沒有時(shí)間彈性與費(fèi)用彈性的理財(cái)目標(biāo)，因此更要預(yù)先進(jìn)行規(guī)劃，才不會(huì)使父母有因財(cái)力不足阻礙子女前進(jìn)的遺憾。

54．BCD解析：我國的高等教育包括專科、本科、研究生教育三個(gè)層次。55．ABC解析：我國的學(xué)位分為學(xué)士、碩士和博士三個(gè)級(jí)別。

56．ABCD解析：高等教育費(fèi)用主要包括學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)。大學(xué)生的生活費(fèi)主要包括住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、通信費(fèi)、日用品費(fèi)、交通費(fèi)及其他。

57．AB解析：在做客戶教育需求分析時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)明確客戶希望子女上什么類型的大學(xué)。客戶子女目前的年齡是多少。

58．ACD解析：確定大學(xué)教育費(fèi)用時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師首先要充分考慮到客戶的家庭情況，確立教育消費(fèi)計(jì)劃時(shí)間和大學(xué)類型。

59．BC解析：教育支出最主要的資金來源是客戶自身的收入和資產(chǎn)。穩(wěn)定的收入和充足的資產(chǎn)是教育支出堅(jiān)實(shí)的資金保證。

60．ACD解析：政府教育資助通常有著嚴(yán)格的資助限制，主要包括特殊困難補(bǔ)助及減免學(xué)費(fèi)政策、“綠色通道”政策等。

61．AB解析：特殊困難補(bǔ)助和減免學(xué)費(fèi)政策是高校資助政策的輔助性措施。這兩個(gè)政策共同的特點(diǎn)就是無償性資助。

62．ABCD解析：減免學(xué)費(fèi)政策是國家對(duì)部分確因經(jīng)濟(jì)條件所限，繳納學(xué)費(fèi)有困難的學(xué)生，特別是對(duì)孤殘學(xué)生、少數(shù)民族學(xué)生及烈士子女、優(yōu)撫家庭子女等實(shí)行減免學(xué)費(fèi)政策。

63．ABCD解析：政府的教育資助有時(shí)以獎(jiǎng)學(xué)金方式資助，但這類獎(jiǎng)學(xué)金所占比例相對(duì)較小．各類民間機(jī)構(gòu)和組織都可以通過學(xué)校設(shè)立種類繁多的獎(jiǎng)學(xué)金。無論是哪種獎(jiǎng)學(xué)金都是有條件的，它們一般要求申請(qǐng)人在學(xué)業(yè)、社會(huì)活動(dòng)或是體育技能方面有所專長。雖然獎(jiǎng)學(xué)金也是教育費(fèi)用的一項(xiàng)來源，但客戶子女能否獲得獎(jiǎng)學(xué)金具有很大的不確定性．所以理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)對(duì)客戶子女的相關(guān)信息有充分了解，在做理財(cái)規(guī)劃時(shí)要從穩(wěn)健性原則出發(fā)．給出合理建議。

64．ABD解析：本、專科生獎(jiǎng)學(xué)金分為三種：優(yōu)秀學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、專業(yè)獎(jiǎng)學(xué)金和定向獎(jiǎng)學(xué)金。

65．BCD解析：教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道，我國的學(xué)生貸款政策主要包括三種貸款形式：(1)學(xué)校學(xué)生貸款，指高校利用國家財(cái)政資金對(duì)學(xué)生辦理的無息貸款：(2)國家助學(xué)貸款：

(3)一般性商業(yè)助學(xué)貸款。

66．AB解析：國家教育助學(xué)貸款包括商業(yè)性銀行助學(xué)貸款和財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款兩種。

67．ACD解析：學(xué)生貸款是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無力解決在校學(xué)習(xí)期間生活費(fèi)的全F3制本、專科在校學(xué)生提供的無息貸款。

68．ABCD解析：學(xué)生償還貸款的形式主要有以下幾種：(I)學(xué)生畢業(yè)前，一次或分次還清：

(2)學(xué)生畢業(yè)后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門：(3)畢業(yè)生見習(xí)期滿后，在2～5年內(nèi)由所在單位從其工資中逐月扣還：(4)畢業(yè)生工作的所在單位，可視其工作表現(xiàn)，決定減免墊還的貸款：

(5)對(duì)于貸款的學(xué)生?因觸犯國家法律、校紀(jì)，而被學(xué)校開除學(xué)籍、勒令退學(xué)或?qū)W生自動(dòng)退學(xué)的，應(yīng)由學(xué)生家長負(fù)責(zé)歸還全部貸款。69．AD解析：申請(qǐng)商業(yè)性助學(xué)貸款的條件是：必須有符合條件的信用擔(dān)保，貸款人為當(dāng)?shù)鼐用瘛?/p>

70．AB解析：借款人為出國留學(xué)人員的直系親屬或配偶的，應(yīng)具有貸款人可控制區(qū)域內(nèi)的常住戶口或其他有效居住身份，有固定的住所，有穩(wěn)定的職業(yè)和收入來源，具備按期還本付息的能力。借款人應(yīng)具有完全民事行為能力，在貸款到期日時(shí)的實(shí)際年齡不得超過55周歲。

71．BCD析：質(zhì)押品目前僅限于國債、存單、企業(yè)債券等有價(jià)證券。

72．ABD解析：短期教育規(guī)劃工具主要包括學(xué)校貸款、政府貸款、資助性機(jī)構(gòu)貸款和銀行貸款等。

73．AB解析：1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。

74．ABCD解析：其他教育規(guī)劃工具包括政府債券、股票、公司債券、子女教育信托、大額存單、共同基金等。75．BCD 解析：教育儲(chǔ)蓄的主要優(yōu)點(diǎn)是無風(fēng)險(xiǎn)，收益穩(wěn)定，且較活期存款相比回報(bào)較高。

76．ACD解析：與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)具有范圍廣、可分紅、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄以及特定情況下保費(fèi)可豁免等優(yōu)點(diǎn)。77．ABC解析：股票和公司債券收益高，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大。由于子女教育時(shí)間彈性很小．基于穩(wěn)健性原則，理財(cái)規(guī)劃師制訂子女教育規(guī)劃時(shí)并不鼓勵(lì)客戶投資于風(fēng)險(xiǎn)過高的品種。

78．ABD解析：教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道，我國的學(xué)生貸款政策主要包括三種貸款形式：一是學(xué)校學(xué)生貸款，指高校利用國家財(cái)政資金對(duì)學(xué)生辦理的無息貸款；二是國家助學(xué)貸款；三是一般性商業(yè)助學(xué)貸款。

79．ACD解析：大額可轉(zhuǎn)讓存單期限為1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月和12個(gè)月。

80．AB解析：大額可轉(zhuǎn)讓存單同一般定期存款不一樣，它不得提前支取，不分段計(jì)息，而且到期后一次還本付息，不計(jì)付逾期利息。

81．ABC解析：教育儲(chǔ)蓄的主要優(yōu)點(diǎn)是無風(fēng)險(xiǎn)，收益穩(wěn)定，且較活期存款相比回報(bào)較高。

82．ABCD解析：教育保險(xiǎn)具有范圍廣、可分紅、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄以及特定情況下保費(fèi)可豁免等優(yōu)點(diǎn)。83．ABCD解析：設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義：(1)鼓勵(lì)子女努力奮斗。(2)防止子女養(yǎng)成不良嗜好。(3)從小培養(yǎng)理財(cái)觀念。(4)規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)。(5)專業(yè)理財(cái)管理。

84．ABD解析：投資基金的優(yōu)勢(shì)有投資所需資金少，彈性極大，隨時(shí)可以買賣，資金流動(dòng)性佳。變現(xiàn)性好。85．ACD解析：澳大利亞將高等教育稱為“第三級(jí)教育”，具體又分為三種：大學(xué)、專門技術(shù)學(xué)院(即技術(shù)與繼續(xù)教育學(xué)院)和私立商業(yè)學(xué)校。

86．ABD解析：法國高等教育機(jī)構(gòu)主要分為綜合大學(xué)、大學(xué)和短期高等教育機(jī)構(gòu)三大類。87．CD解析：德國沒有學(xué)士學(xué)位，只有碩士和博士學(xué)位。

88．BCD解析：英國的學(xué)位可分為學(xué)士學(xué)位、碩士學(xué)位和博士學(xué)位。89．BCD 解析：加拿大的學(xué)位有三種：學(xué)士、碩士、博士。

90．ABCD解析：美國學(xué)位體制采用五級(jí)制，即準(zhǔn)學(xué)士、學(xué)士、碩士、博士和第一專業(yè)學(xué)位。91．ABD解析：教育規(guī)劃注意事項(xiàng)：(1)選擇規(guī)劃工具時(shí)應(yīng)注意的問題；(2)選擇教育貸款應(yīng)注意的問題；(3)匯率問題。

92．BCD解析：在選擇教育理財(cái)產(chǎn)品的時(shí)候，應(yīng)該考慮：(1)收益率。(2)安全性。

(3)利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

93．ABCD解析：大額存單有以下幾個(gè)特點(diǎn)：固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓，并且利率相對(duì)一般定期存款要高。94．ABCD解析：如果教育規(guī)劃時(shí)間長(一般要在7年以上)，客戶承受風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，且對(duì)這兩種投資工具有很好的駕馭能力，那么，也可以適當(dāng)選用這兩種投資工具。但是，在整個(gè)投資組合中，這種類型投資所占的比重不應(yīng)過大。

95．BD解析：政府債券有兩大類：一類是由中央政府發(fā)行的，稱之為國家債券，它占政府債券中的絕大部分；另一類就是由地方政府各職能部門發(fā)行的債券，稱為地方債券。

96．ABC解析：與政府債券、大額存單、基金等相比較，股票和公司債券的收益和風(fēng)險(xiǎn)都明顯高于上述三個(gè)品種。97．ABCD解析：股票不但受上市公司經(jīng)營業(yè)績影響，還受到股市大環(huán)境的影響。此外，股票受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響較大。98．ACD解析：教育儲(chǔ)蓄存期分為1年、3年、6年。

99．ABCD解析：教育儲(chǔ)蓄到期支取時(shí)，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明(稅務(wù)局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠。100．AB解析：教育儲(chǔ)蓄客戶無法提供“證明”的，按實(shí)際存期和支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃

一、單項(xiàng)選擇題

1．風(fēng)險(xiǎn)是指某種事件發(fā)生的不確定性。不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的()條件。

A．充分而非必要 B．必要而非充分 C．充分必要 D．既非充分也非必要

2．在保險(xiǎn)的理論分析和實(shí)務(wù)研究中，通常從狹義的角度理解和界定風(fēng)險(xiǎn)。從狹義上講，風(fēng)險(xiǎn)僅指()。A．是否發(fā)生的不確定性 B．何時(shí)發(fā)生的不確定性 C．產(chǎn)生損失程度 D．產(chǎn)生收益程度

3．人們?cè)谝欢ǖ臅r(shí)間和空問可以發(fā)揮主觀能動(dòng)性改變某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失程度，但絕對(duì)不可能徹底消滅風(fēng)險(xiǎn)。這是指風(fēng)險(xiǎn)具有()。

A．客觀性 B．不確定性 C．普遍性 D．可測(cè)性

4．()是指促成某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，或增加其發(fā)生的可能性．或擴(kuò)大損失程度的原因和條件。A．風(fēng)險(xiǎn)事故 B．風(fēng)險(xiǎn)因素 C．風(fēng)險(xiǎn)損失 D．風(fēng)險(xiǎn)載體 5．()是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。是造成損失的問接原因。A．風(fēng)險(xiǎn)損失 B．風(fēng)險(xiǎn)載體 C．風(fēng)險(xiǎn)事故 D．風(fēng)險(xiǎn)因素

6．()是造成損失直接或外在的原因，沒有風(fēng)險(xiǎn)事故就不可能有損失的發(fā)生。A．風(fēng)險(xiǎn)損失 B．風(fēng)險(xiǎn)載體 C．風(fēng)險(xiǎn)事故 D．風(fēng)險(xiǎn)因素 7．()是指既可能產(chǎn)生收益也可能造成損失的不確定性狀態(tài)。A．投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B．自然風(fēng)險(xiǎn) C．純粹風(fēng)險(xiǎn) D．社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 8．下列各項(xiàng)中，()不屬于純粹風(fēng)險(xiǎn)。

A．地震 B．洪水 C．購買股票 D．疾病

9．()是指特定的社會(huì)個(gè)體所不能控制或者預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)．它是由非個(gè)人的．或是個(gè)人不能阻擋的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)。

A．基本風(fēng)險(xiǎn) B．社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) C．投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) D．法律風(fēng)險(xiǎn)

10．()是指?jìng)€(gè)人和家庭或企業(yè)對(duì)其所有的、使用的和保管的財(cái)產(chǎn)發(fā)生財(cái)產(chǎn)貶值、損毀或者滅失的風(fēng)險(xiǎn)。A．財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) B．特定風(fēng)險(xiǎn) C．責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) D．信用風(fēng)險(xiǎn)

11．()是產(chǎn)生在法律基礎(chǔ)上的損害賠償責(zé)任，它是由于人們的過失或侵權(quán)行為導(dǎo)致他人的財(cái)產(chǎn)毀損或人身傷亡，在合同、道義、法律上負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

A．財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) B．特定風(fēng)險(xiǎn) C．責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)D．信用風(fēng)險(xiǎn)

12．保險(xiǎn)是一種()。保險(xiǎn)人通過收取保險(xiǎn)費(fèi)聚集了大量的資金，對(duì)這些資金進(jìn)行運(yùn)作．實(shí)際上在社會(huì)范圍內(nèi)起到了資金融通的作用。

A．經(jīng)濟(jì)行為 B．金融行為 C．分?jǐn)倱p失的財(cái)務(wù)安排D．合同行為 13．關(guān)于保險(xiǎn)雙方的權(quán)利義務(wù)，下列說法中錯(cuò)誤的是()。A．投保人的義務(wù)是依照保險(xiǎn)公司的要求交納保險(xiǎn)費(fèi)

B．投保人的權(quán)利是在合同約定的危險(xiǎn)事故發(fā)生后要求保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償或給付保險(xiǎn)金 C．保險(xiǎn)人的義務(wù)是按合同約定在事故發(fā)生后向被保險(xiǎn)人支付賠款或保險(xiǎn)金 D．保險(xiǎn)人的權(quán)利是向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi) 14．()是保險(xiǎn)成立的前提，是首要要素。

A．風(fēng)險(xiǎn)因素 B．風(fēng)險(xiǎn)損失 C．眾人協(xié)力D．特定的危險(xiǎn)事故

15．()是保險(xiǎn)成立的基礎(chǔ)，它是建立在“我為人人，人人為我”這一社會(huì)互助基礎(chǔ)之上的。A．眾人協(xié)力 B．損失賠償 C．危險(xiǎn)事故D．風(fēng)險(xiǎn)因素 16．保險(xiǎn)的直接功能就是()。

A．眾人協(xié)力 B．損失賠償 C．危險(xiǎn)事故D．風(fēng)險(xiǎn)因素 17．保險(xiǎn)具有科學(xué)性，主要表現(xiàn)在()。

A．在保險(xiǎn)經(jīng)營中，投保人通過繳納保費(fèi)，購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，將自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給了保險(xiǎn)人

B．保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制是大家共同出資，通過保險(xiǎn)人建立保險(xiǎn)基金，當(dāng)有被保險(xiǎn)人遭受損失時(shí)．就可以從共同的保險(xiǎn)基金中提取資金對(duì)其進(jìn)行損失補(bǔ)償

C．保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人通過合同的形式約定雙方的權(quán)利義務(wù)，并且合同的履行以及變更等都要受到相關(guān)法律的制約

D．保險(xiǎn)經(jīng)營雄厚的數(shù)理基礎(chǔ)

18．下列各項(xiàng)中，()不滿足可保風(fēng)險(xiǎn)的條件。

A．損失的發(fā)生純屬意外 B．存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位 C．損失的程度不要偏大或偏小D．必須是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 19．關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)，下列說法中正確的是()。A．是國家通過立法建立的一種社會(huì)保障制度

B．是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任

C．是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的商品性保險(xiǎn)關(guān)系

D．是政府為了一定政策的目的，運(yùn)用一般保險(xiǎn)的技術(shù)而開辦的一種保險(xiǎn) 20．下列各項(xiàng)中，()不屬于社會(huì)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種。

A．社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) B．失業(yè)保險(xiǎn) C．健康保險(xiǎn)D．醫(yī)療保險(xiǎn) 21．下列各項(xiàng)中，()不屬于政策保險(xiǎn)的具體項(xiàng)目。A．國民生活保險(xiǎn)B．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) C．輸出保險(xiǎn)D．醫(yī)療保險(xiǎn)

22．人壽保險(xiǎn)是以()為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)保險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人履行給付保險(xiǎn)金責(zé)任的一種保險(xiǎn)。A．人的生命 B．人的生死 C．人的身體D．人的健康 23．關(guān)于責(zé)任保險(xiǎn)，以下說法中正確的是()。A．屬于狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)范疇

B．以被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任作為保險(xiǎn)標(biāo)的 C．責(zé)任保險(xiǎn)中的責(zé)任指侵權(quán)責(zé)任

D．合同的權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟(jì)信用

24．按()分，保險(xiǎn)可以分為原保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)． A．保險(xiǎn)標(biāo)的 B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移層次C．保險(xiǎn)性質(zhì) D．保險(xiǎn)實(shí)施方式 25．重復(fù)保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的不同之處在于()。A．保險(xiǎn)金額的總和超過了保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值 B．保險(xiǎn)金額的總和小于保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值 C．保險(xiǎn)標(biāo)的不同 D．保險(xiǎn)性質(zhì)不同

26．再保險(xiǎn)的投保人本身就是保險(xiǎn)人，稱為()，又稱再保險(xiǎn)分出人。A．共同保險(xiǎn)人 B．原保險(xiǎn)人 C．再保險(xiǎn)分人人D．再保險(xiǎn)人 27．關(guān)于強(qiáng)制保險(xiǎn)，下列說法中錯(cuò)誤的是()。

A．強(qiáng)制保險(xiǎn)實(shí)施方式表現(xiàn)之一是保險(xiǎn)對(duì)象與保險(xiǎn)人均由法律限定 B．任何情況下投保人都不可以自由選擇保險(xiǎn)人 C．具有全面性

D．由國家法律統(tǒng)一規(guī)定

28．()是保險(xiǎn)最為本質(zhì)的功能，也是保險(xiǎn)的最終目的． A．防災(zāi)防損職能B．融通資金職能C．分散風(fēng)險(xiǎn)D．補(bǔ)償損失 29．商業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象是()。

A．法律法規(guī)規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者 B．工薪勞動(dòng)者 C．自愿按照合同繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人 D．雇傭勞動(dòng)者 30．關(guān)于保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄，下列說法中錯(cuò)誤的是()。A．保險(xiǎn)是一種互助合作的行為

B．儲(chǔ)蓄在給付與反給付之間，以成立個(gè)別均等關(guān)系為必要條件，儲(chǔ)蓄者可以利用的金額以其存款金額為限 C．保險(xiǎn)在給付與反給付之間，不必建立個(gè)別的均等關(guān)系，只要有綜合的均等即可

D．保險(xiǎn)作為應(yīng)付經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的一種措施，一般是可以預(yù)測(cè)得到的，且后果可以計(jì)算得出的情況下才采用 31．從理論上講，告知分為廣義告知和狹義告知兩種。狹義的告知是指()。

A．投保方在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)向保險(xiǎn)人進(jìn)行口頭或書面陳述 B．合同訂立后，將標(biāo)的的危險(xiǎn)變更通知保險(xiǎn)人 C．合同訂立后，將標(biāo)的的危險(xiǎn)增加通知保險(xiǎn)人 D．合同訂立后。將標(biāo)的的事故的發(fā)生通知保險(xiǎn)人 32．我國《保險(xiǎn)法》中的重要事實(shí)是指()。A．足以影響投保人決定是否投保的事實(shí)

B．足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保或提高保險(xiǎn)費(fèi)率的事實(shí) C．被保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)

D．保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)

33．投保方無須告知的重要事實(shí)包括()。A．保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)減小的事實(shí)

B．在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，若保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)程度增加，應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人 C．重復(fù)保險(xiǎn)的投保人應(yīng)將重復(fù)保險(xiǎn)的有關(guān)情況告知保險(xiǎn)人 D．事故發(fā)生后應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人

34．在我國．投保人的告知方式采用()。

A．明確列明 B．客觀告知 C．主觀告知D．明確說明

35．f)指投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)過去或現(xiàn)在某一特定事實(shí)的存在或不存在的保證。A．確認(rèn)保證 B．承諾保證 C．明示保證 D．默示保證

36．()是指合同一方既已放棄其在合同中的某項(xiàng)權(quán)利，日后不得再向另一方主張這種權(quán)利。A．棄權(quán) B．禁止反言 C．保證 D．告知

37．棄權(quán)與禁止反言的除斥期問在人壽保險(xiǎn)中有特殊的規(guī)定，保險(xiǎn)人只能在合同訂立之后一定期限內(nèi)，通常為()，以被保險(xiǎn)人告知不實(shí)或隱瞞為由解除合同，超過規(guī)定期限沒有解除合同的視為保險(xiǎn)人已經(jīng)放棄該權(quán)利，不得再以此為由解除合同。

A．一年 B．兩年 C．三年 D．四年

38．對(duì)于保險(xiǎn)方違反告知的法律后果，下列說法中不正確的是()。

A．對(duì)于保險(xiǎn)人來說，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)未履行責(zé)任免除說明義務(wù)的，該保險(xiǎn)合同責(zé)任免除條款無效 B．保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況，欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任

C．保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況，欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人，不構(gòu)成犯罪的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司處以

2萬元以上10萬元以下的罰款 D．保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況，欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人，構(gòu)成犯罪的，對(duì)有違法行為的工作人員，處以2萬元以上lO萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，限制保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范圍或者責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)

39．關(guān)于可保利益的性質(zhì)，下列說法中不正確的是()。

A．可保利益是保險(xiǎn)合同的主體 B．可保利益是保險(xiǎn)合同的客體 C．可保利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù) D．可保利益并非保險(xiǎn)合同的利益 40．關(guān)于可保利益原則．下列說法中不正確的是()。

A．在訂立和履行保險(xiǎn)合同的過程中．投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益 B．如果投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有可保利益．簽訂的保險(xiǎn)合同無效 C．當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故后．被保險(xiǎn)人按損失額度獲得保險(xiǎn)利益

D．當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故后．被保險(xiǎn)人不得因保險(xiǎn)而獲得保險(xiǎn)利益額度外的利益 41．可保利益的適用時(shí)限為()。

A．在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí) B．五年 C．十年 D．在保險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在 42．按()劃分，保險(xiǎn)合同可以分為補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同和給付性合同。A．保險(xiǎn)合同的經(jīng)濟(jì)性質(zhì) B．保險(xiǎn)標(biāo)的的不同

C．保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)

D．保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值是否事先在保險(xiǎn)合同中約定

43．關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同．下列說法中不正確的是()。A．以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的

B．保險(xiǎn)標(biāo)的既包括有形財(cái)產(chǎn)．也包括無形財(cái)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)的有關(guān)利益

C．納入保險(xiǎn)責(zé)任范圍的財(cái)產(chǎn)損失．只可以是積極利益的損失．不可以是消極利益的損失 D．大多數(shù)屬于損失補(bǔ)償性質(zhì)的合同 44．下列說法中不正確的是()。

A．人身保險(xiǎn)合同是指以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)合同 B。人的生、老、病、死、殘等都可以作為人身保險(xiǎn)的合同保險(xiǎn)標(biāo)的 C．人身保險(xiǎn)的許多險(xiǎn)種均屬于定額保險(xiǎn)．特別是壽險(xiǎn) D．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同和醫(yī)療保險(xiǎn)合同屬于定額給付合同 45．保險(xiǎn)合同的客體是指()。

A．保險(xiǎn)標(biāo)的 B．投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的可保利益 C．保險(xiǎn)事故 D．事故損失，46．關(guān)于保險(xiǎn)合同的基本條款．下列說法中不正確的是()。A．同一保險(xiǎn)合同中僅限于單一的保險(xiǎn)標(biāo)的 B．保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)人的責(zé)任限額

C．保險(xiǎn)費(fèi)是投保人向保險(xiǎn)人購買保險(xiǎn)所支付的價(jià)格

D．保險(xiǎn)責(zé)任范圍界定了保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任的界限．是保險(xiǎn)人承擔(dān)的基本義務(wù) 47．關(guān)于保險(xiǎn)合同的形式。下列說法中不正確的是()。

A．投保單又稱要保書．是投保人向保險(xiǎn)人申請(qǐng)訂立保險(xiǎn)合同的書面要約 B．暫保單的法律效力與正式保單完全相同 C．暫保單的有效期與正式保單完全相同

D．保險(xiǎn)憑證法律效力與保險(xiǎn)單相同．只是內(nèi)容較為簡(jiǎn)單

48．理財(cái)規(guī)劃師所面對(duì)的需要為自己制定風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃的客戶，主要是()。A．小型商業(yè)保險(xiǎn)購買者 B．集體保險(xiǎn)購買者 C．大型商業(yè)保險(xiǎn)購買者 D．大型社會(huì)保險(xiǎn)購買者(一)根據(jù)材料回答49～56題

1999年6月邱先生與王女士結(jié)婚，2002年5月王女士作為投保人為邱先生投保了一份定期壽險(xiǎn)，同時(shí)張女士為唯一受益人。二人婚后無兒女。邱先生的父母尚在。

49．若2003年年底王先生發(fā)生交通意外不幸遇難，則()可以作為受益人得到保險(xiǎn)公司的理賠。A．王女士

B．邱先生的父母 ’

C．王女士與邱先生的父母同時(shí)獲得理賠 D．以上說法都不對(duì)

50．2004．年9月雙方因感情不和辦理了離婚手續(xù)，同年12月王先生發(fā)生交通意外不幸遇難．則()可以作為受益人得到保險(xiǎn)公司的理賠。

A．王女士

B．邱先生的父母

C．王女士與邱先生的父母同時(shí)獲得理賠 D．以上說法都不對(duì)‘

51．一個(gè)有約束力的合同必須包括合法的對(duì)價(jià)。王女士為邱先生投保而與保險(xiǎn)公司簽訂的定期壽險(xiǎn)合同中，王女士支付的對(duì)價(jià)是()。

A．合同約定的保費(fèi) B．合同的違約金 C．合同約定的保費(fèi)的利息 D．保費(fèi)及其利息 52．下列情況發(fā)生中()時(shí)，王女士可以解除與保險(xiǎn)公司簽訂的合同。A．拖欠保險(xiǎn)公司保費(fèi)后 B．保險(xiǎn)合同有效期屆滿后

C．由于客觀條件的變化，保險(xiǎn)合同條款不符合自己要求時(shí) D．以上說法都不對(duì)

53．下列情況中()發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司可以解除與王女士簽訂的合同。A．拖欠保險(xiǎn)公司保費(fèi)后 B．保險(xiǎn)合同有效期屆滿后 C．在危險(xiǎn)事故發(fā)生前 D．以上說法都不對(duì)

54．若合同簽訂時(shí)，邱先生并不在場(chǎng)，合同由王女士代簽，保險(xiǎn)公司對(duì)此并不知情，則若邱先生因意外死亡時(shí)，()。

A．按合同規(guī)定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．以上說法都不對(duì)

55．若邱先生發(fā)生了意外，保險(xiǎn)公司按合同規(guī)定向王女士支付的保證金()。A．由受益人獨(dú)立享有 B．由王女士和邱先生的父母共同享有 C．應(yīng)當(dāng)作為邱先生的遺產(chǎn)處理 D．以上說法都不對(duì)

56．2003年年底．王女士聲稱邱先生遭遇了意外，向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)索賠，保險(xiǎn)公司經(jīng)調(diào)查證明邱先生的死因是王女士蓄意謀殺，則保險(xiǎn)公司應(yīng)()。

A．按合同規(guī)定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．剝奪王女士的受益權(quán)(二)根據(jù)材料回答57-．60題

某廠與某保險(xiǎn)公司簽訂了機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)合同，投保險(xiǎn)種為車輛損失險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)等。

57．在保險(xiǎn)期限內(nèi)，該廠駕駛員駕駛所投保的車輛發(fā)生重大交通事故。據(jù)查，該機(jī)動(dòng)車載重量為10噸。卻載重40噸，則()。

A．保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)履行合同 B．保險(xiǎn)公司可以不進(jìn)行賠償 C．保險(xiǎn)公司和駕駛員共同賠償 D．由該廠負(fù)全部責(zé)任

58．若在保險(xiǎn)期限內(nèi)，該廠駕駛員駕駛所投保的車輛發(fā)生重大交通事故。且符合合同的規(guī)定．從保險(xiǎn)公司得到了賠償，則該保險(xiǎn)合同()。

A．保險(xiǎn)人可以中止合同 B．繼續(xù)有效 C．無效 D．以上說法都不對(duì)

59．在保險(xiǎn)期限內(nèi)。該廠駕駛員駕駛所投保的車輛發(fā)生重大交通事故。且符合保險(xiǎn)合同的規(guī)定應(yīng)該得到賠償，則保險(xiǎn)公司應(yīng)在與受益人達(dá)成有關(guān)賠償或者給付保險(xiǎn)金額的協(xié)議后()日內(nèi)，履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。

A．十 B．二十 C．三十 D．十五

60．接上題．若保險(xiǎn)公司未及時(shí)向受益人支付保險(xiǎn)金，則應(yīng)當(dāng)賠償被保險(xiǎn)人或者受益人因此受到的損失。這里的賠償損失是指()。

A．保險(xiǎn)金 B．合同的違約金

C．保險(xiǎn)金的利息損失’ D．以上說法都對(duì)(三)根據(jù)材料回答6l一70題

某年梁先生為其女梁小姐投保人壽保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金3萬元，保險(xiǎn)費(fèi)30己。保險(xiǎn)合同規(guī)定被保險(xiǎn)人的最低年齡為16周歲。梁小姐某年11月出生，時(shí)年尚不滿16周歲。為了投保。梁先生將梁小姐的出生日期進(jìn)行了更改，滿足了保險(xiǎn)合同的要求。

61．若在合同簽訂的第二年梁小姐發(fā)生意外，梁先生向保險(xiǎn)公司提出索賠申請(qǐng)時(shí)，保險(xiǎn)公司()。A．按合同規(guī)定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．以上說法都不對(duì)

62．若在合同簽訂的第五年梁小姐發(fā)生意外，梁先生向保險(xiǎn)公司提出索賠申請(qǐng)時(shí)，保險(xiǎn)公司()。A．按合同規(guī)定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．以上說法都不對(duì)

63．關(guān)于人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額，下列說法中正確的是()。A．根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值確定

B．不能超過投保人保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值 ．

C．如果投保人以保險(xiǎn)價(jià)值全部投保。保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值相等 D．由投保人和保險(xiǎn)人雙方約定的．法律一般不作限制

64．保險(xiǎn)人自收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明、資料之日起六十日內(nèi)，對(duì)其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)()先予支付。

A．已有證明和資料對(duì)可以確定的最低數(shù)額 B．已有證明和資料對(duì)可以確定的最高數(shù)額 C．保險(xiǎn)價(jià)值。D．保險(xiǎn)金額的一定比例

65．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人．對(duì)保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償或者給付保險(xiǎn)金的權(quán)利，自其知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起()年不行使而消滅。

A．一 B．兩 C．三 D．四

66．人壽保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)保險(xiǎn)人請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金的權(quán)利。自其知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起()年不行使而消滅。

A．三 B．四 C．五 D．六

67．若投保人要求解除保險(xiǎn)合同，所導(dǎo)致的法律后果不包括()。

A．保險(xiǎn)責(zé)任開始前，投保人要求解除保險(xiǎn)合同的，應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)人支付手續(xù)費(fèi)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)退還保險(xiǎn)費(fèi) B．保險(xiǎn)責(zé)任開始后。投保人不得要求解除保險(xiǎn)合同

C．保險(xiǎn)責(zé)任開始后．投保人要求解除保險(xiǎn)合同的。保險(xiǎn)人可以收取自保險(xiǎn)責(zé)任開始之日至合同解除之日期的保險(xiǎn)費(fèi)．剩余部分退還投保人

D．保險(xiǎn)事故發(fā)生導(dǎo)致保險(xiǎn)人支付了保險(xiǎn)金．但未達(dá)到保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)金額剩余部分仍舊有效的情形下．保險(xiǎn)條款規(guī)定保險(xiǎn)合同不可解除

68．下列說法中不正確的是()。

A．投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人故意制造保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任

B．保險(xiǎn)事故發(fā)生后，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他證據(jù)．編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險(xiǎn)人對(duì)其虛報(bào)的部分不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任

C．被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求的．保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同．并不退還保險(xiǎn)費(fèi)

D．被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下．謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，但要退還保險(xiǎn)費(fèi)

69．關(guān)于保險(xiǎn)合同的解除，下列說法中不正確的是()。

A．對(duì)于投保人來說比較寬松，除了保險(xiǎn)條款約定保險(xiǎn)合同不可解除的情形外．投保人可以無任何原因解除保險(xiǎn)合同

B．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加時(shí)，法律規(guī)定保險(xiǎn)人可與投保人解除保險(xiǎn)合同

C．對(duì)于人身保險(xiǎn)合同效力中止兩年的保險(xiǎn)人來說，法律規(guī)定他可與投保人解除保險(xiǎn)合同 D．法律規(guī)定保險(xiǎn)人不可與投保人解除保險(xiǎn)合同 70．關(guān)于再保險(xiǎn)，下列說法中錯(cuò)誤的是()。A．再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)是原保險(xiǎn)

B．再保險(xiǎn)是獨(dú)立于原保險(xiǎn)的一種保險(xiǎn)經(jīng)營行為 C．再保險(xiǎn)在法律上必然從屬于原保險(xiǎn)的 ‘

D．再保險(xiǎn)是以原保險(xiǎn)人所承擔(dān)責(zé)任的范圍而存在的保險(xiǎn) 71．若投保人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同為不足額保險(xiǎn)．則()。

A．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生全部損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額進(jìn)行賠償．其與保險(xiǎn)價(jià)值的差額部分由被保險(xiǎn)人自己承擔(dān)

B．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生全部損失時(shí)。保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行賠償

C．如果保險(xiǎn)標(biāo)的遭受部分損失，由保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例承擔(dān)責(zé)任．即采取比例分擔(dān)原則 D．保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值的，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例承擔(dān)賠償責(zé)任 72．再保險(xiǎn)的標(biāo)的()。A．是原保險(xiǎn)的標(biāo)的

B．是再保險(xiǎn)分出人部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的那部分責(zé)任 C．可以是財(cái)產(chǎn)也可以是人的生命等 D．必須是財(cái)產(chǎn)

73．被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失不包括()。A．保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失

B．被保險(xiǎn)人為防止或減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的必要的合理的施救費(fèi)用 j C．可保利益的損失

D．被保險(xiǎn)人為防止或減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的必要的合理的訴訟費(fèi)用

74．()風(fēng)險(xiǎn)因素是指促成某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，或增加其發(fā)生的可能性．或擴(kuò)大損失程度的原因和條件。A。風(fēng)險(xiǎn)事故 B．風(fēng)險(xiǎn)因素 C．風(fēng)險(xiǎn)損失 D．風(fēng)險(xiǎn)載體 75．關(guān)于可保利益的適用時(shí)限，下列的說法中不正確的是()。

A．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益．而且要求可保利益在保險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在 B．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益．至于在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否存在可保利益．無關(guān)緊要

c財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)要求在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益

D．人身保險(xiǎn)特別是人壽保險(xiǎn)的可保利益必須在合同訂立時(shí)存在，至于在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否存在可保利益，無關(guān)緊要

76．下列說法中錯(cuò)誤的是()。A．保險(xiǎn)合同是一種機(jī)會(huì)性合同

B．保險(xiǎn)金的支付以風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生為條件 C．人身保險(xiǎn)合同具有補(bǔ)償性

D．當(dāng)保險(xiǎn)金額超過保險(xiǎn)利益時(shí)，超過部分無效 77．下列說法中不正確的是()。

A．可保利益是保險(xiǎn)合同的客體 B．可保利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù) C．可保利益即保險(xiǎn)合同的利益D．可保利益并非保險(xiǎn)合同的利益

78．原保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人只能向()請(qǐng)求賠償或者給付保險(xiǎn)金。A．原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人 B．原保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)人

C．保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)人D．再保險(xiǎn)接受人

79．根據(jù)保障范圍的不同，人身保險(xiǎn)的分類不包括()。

A．人壽保險(xiǎn) B．意外傷害保險(xiǎn) C．健康保險(xiǎn)D．生存保險(xiǎn) 80．關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的的轉(zhuǎn)讓，下列說法中正確的是()。A．保險(xiǎn)標(biāo)的的轉(zhuǎn)讓必然會(huì)使保險(xiǎn)合同主體發(fā)生變更 B．是保險(xiǎn)標(biāo)的的附屬物

C．保險(xiǎn)標(biāo)的的轉(zhuǎn)讓必然會(huì)使保險(xiǎn)合同客體發(fā)生變更

D．不會(huì)使原投保人(被保險(xiǎn)人)與保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)關(guān)系相對(duì)消滅 一

81．社會(huì)保險(xiǎn)是國家通過立法建立的一種社會(huì)保障制度。它的主要險(xiǎn)種不包括(o A．社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) B．人身保險(xiǎn) C．失業(yè)保險(xiǎn)D．醫(yī)療保險(xiǎn)

82．下列各項(xiàng)中，()不屬于衡量投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有可保利益的標(biāo)志。A．看投保人或被保險(xiǎn)人是否因保險(xiǎn)標(biāo)的的損害或喪失而遭受經(jīng)濟(jì)上的損失 B．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的安全時(shí)，投保人或被保險(xiǎn)人可以從中獲益

C．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的受損時(shí)，投保人或被保險(xiǎn)人必然會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)損失 D．保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有價(jià)值 83．（）的保險(xiǎn)標(biāo)的是處于靜止中的財(cái)產(chǎn)，保險(xiǎn)期間一般也比較長，投保人即使在保險(xiǎn)責(zé)任開始以后解除合同，也不會(huì)影響保險(xiǎn)人的利益。

A．定點(diǎn)保險(xiǎn) B．定期保險(xiǎn) C．航程保險(xiǎn)D．遠(yuǎn)程保險(xiǎn) 84．關(guān)于禁止反言，下列說法中不正確的是()。A．在保險(xiǎn)實(shí)踐中，禁止反言主要用于約束被保險(xiǎn)人

B．保險(xiǎn)人只能在合同訂立之后一定期限內(nèi)以被保險(xiǎn)人告知不實(shí)或隱瞞為由解除合

同．超過規(guī)定期限沒有解除合同的視為保險(xiǎn)人已經(jīng)放棄該權(quán)利，不得再以此為由解除合同

c．禁止反言也稱為禁止抗辯或禁止反悔，是指合同一方既已放棄其在合同中的某項(xiàng)權(quán)利．日后不得再向另一方主張這種權(quán)利

D．從法律意義上解釋．一個(gè)人對(duì)他所做的陳述已被他人合理地相信，允許推翻過去所做的陳述將會(huì)是不公正的 85．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)人以()為計(jì)算基礎(chǔ)而規(guī)定一定時(shí)期(通常為一年)一定保險(xiǎn)金額收取保險(xiǎn)費(fèi)的比例，通常用千元率來表示。

A．保險(xiǎn)標(biāo)的的耗損率 B．合同約定的比率 C．保險(xiǎn)標(biāo)的的損失率 D．保險(xiǎn)人確定的比率

86．可保風(fēng)險(xiǎn)是指可以被保險(xiǎn)人接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。一般來說．作為理想的可保風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)符合的條件不包括()。

A．損失的程度要偏小

B．損失的程度不要偏大或偏小

C．存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位，損失的發(fā)生純屬意外 D．必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)．而且風(fēng)險(xiǎn)所致的損失可以預(yù)測(cè) 87．關(guān)于保險(xiǎn)價(jià)值．下列說法中不正確的是()。A．保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)在某個(gè)特定時(shí)期和特定地區(qū)的公平價(jià)格 B．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值

C．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)金額應(yīng)等于保險(xiǎn)價(jià)值

D．保險(xiǎn)價(jià)值的高低對(duì)投保人應(yīng)交多少保險(xiǎn)費(fèi)有決定作用 88．下列說法中不正確的是()。A．風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成了保險(xiǎn)關(guān)系的基礎(chǔ) B．風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提 C．保險(xiǎn)發(fā)展是風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展的客觀依據(jù) D．風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展是保險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù)

89．在下列各項(xiàng)中。()不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

A．價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) B．再投資風(fēng)險(xiǎn) C．利率風(fēng)險(xiǎn) D．通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

90．凡在保險(xiǎn)合同中記載有保險(xiǎn)合同當(dāng)事人(投保人與保險(xiǎn)人)事先確定保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值的．就是()。A．定期合同 B．定值保險(xiǎn)合同C．定點(diǎn)合同 D．定額合同 91．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響不包括()。A．損失還導(dǎo)致相應(yīng)收入的增加

B．人們必須有足夠的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊

C．風(fēng)險(xiǎn)所帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低 D．損失還導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加 ．

92．保險(xiǎn)關(guān)系是當(dāng)事人之問自由決定、彼此合意后所成立的合同關(guān)系。投保人可以自由決定是否投保、向誰投保等，也可以選擇所需保障的類型、保障范圍、保障程度和保障期限等。保險(xiǎn)人也可以根據(jù)情況自愿決定是否承保、以怎樣的費(fèi)率承保以及以怎樣的方式承保等。下列各項(xiàng)中()不屬于它的特點(diǎn)。

A．強(qiáng)制保險(xiǎn) B．合同保險(xiǎn) C．自愿保險(xiǎn) D．任意保險(xiǎn)

93．()是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別向兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。

A．再保險(xiǎn) B．重復(fù)保險(xiǎn) C．原保險(xiǎn) D．共同保險(xiǎn) 94．保證保險(xiǎn)主要不包括()。

A．合同保證保險(xiǎn) B．產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn) C．忠誠保證保險(xiǎn) D．投資保險(xiǎn)

95．若投保人按期繳納保費(fèi)滿一定時(shí)期以后．因故未能在寬限期內(nèi)繳納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)()。A．合同自動(dòng)解除 B．合同中止

C．合同終止 D．保險(xiǎn)人可以用保單的現(xiàn)金價(jià)值自動(dòng)墊繳投保人所欠保費(fèi)．使保單繼續(xù)有效 96．下列說法中不正確的是()。

A．基本風(fēng)險(xiǎn)是指特定的社會(huì)個(gè)體所不能控制或者預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)．它是由非個(gè)人的，或是個(gè)人不能阻擋的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)．涉及范圍通常較大

B．基本風(fēng)險(xiǎn)形成通常需要較長的過程．一旦形成．任何特定的個(gè)體都很難在短時(shí)間內(nèi)遏制其蔓延．必須有階段的預(yù)防才能克服

C．特定風(fēng)險(xiǎn)是指與特定的社會(huì)個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)

D．基本風(fēng)險(xiǎn)通常由特定的因素引起，是由個(gè)人或家庭、企業(yè)來承擔(dān)的損失的風(fēng)險(xiǎn)

97．()是指假定在沒有重復(fù)保險(xiǎn)的情況下，各家保險(xiǎn)公司按單獨(dú)應(yīng)負(fù)的最高款限額與各家保險(xiǎn)公司應(yīng)負(fù)最高賠償限額總和的比例分?jǐn)傌?zé)任。

A．比例責(zé)任 B．限額責(zé)任 C．順序責(zé)任 D．全額責(zé)任

98．保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生部分損失的。在保險(xiǎn)人賠償后()日內(nèi)，投保人可以終止合同。A．十 B．三十 C．二十 D．六十

99．間接損失則是指由直接損失而引起的其他損失，不包括()。A．財(cái)產(chǎn)本身損失 B．額外費(fèi)用損失 c．收入損失 D．責(zé)任損失

lOO．所謂()是指在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故造成推定全損，或者保險(xiǎn)標(biāo)的由于第三者責(zé)任導(dǎo)致保險(xiǎn)損失．保險(xiǎn)人按照合同的約定履行賠償責(zé)任后，依法取得對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的所有權(quán)或者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損失負(fù)有責(zé)任的第三者的追償權(quán)。

A．保險(xiǎn)理賠 B．保險(xiǎn)合同的履約 C．保險(xiǎn)合同的執(zhí)行 D．保險(xiǎn)代位

101．()是對(duì)沒有按時(shí)繳納續(xù)期保費(fèi)的投保人給予一定的時(shí)間．寬限去繳納續(xù)期保費(fèi)。在寬限期內(nèi)。即使未繳納保險(xiǎn)費(fèi)，合同仍然具有效力。

A．寬限期條款 B．復(fù)效條款

C．保費(fèi)自動(dòng)墊繳條款 D．受益人條款 102．關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性不包括()。A．風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)是可以變化的

B．風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小可以隨著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化 C．風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)滲入到社會(huì)、企業(yè)、個(gè)人生活的方方面面 D．風(fēng)險(xiǎn)的種類會(huì)發(fā)生變化

103．保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人為查明和確定保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因和保險(xiǎn)標(biāo)的的損失程度所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由()承擔(dān)。

A．被保險(xiǎn)人 B．保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同 C．保險(xiǎn)人 D．以上說法都不對(duì)

104．小型商業(yè)保險(xiǎn)購買者通常不具有的特征有()。A．對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障性需求大于投資性需求 B．對(duì)保險(xiǎn)條款很了解

C．在無充分保險(xiǎn)的情況下．一旦家庭主要經(jīng)濟(jì)來源發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故．將給客戶的家庭和個(gè)人帶來極為重大的經(jīng)濟(jì)損失

D．他們把保險(xiǎn)視為一種生活必備品

105．若投保人因臨時(shí)性的經(jīng)濟(jì)上的需要．將保單作為抵押向保險(xiǎn)人申請(qǐng)貸款．則()，保險(xiǎn)單失效。A．貸款金額超過了保險(xiǎn)單所具有的現(xiàn)金價(jià)值的一定比例 B．貸款金額的本息超過保險(xiǎn)單所具有的現(xiàn)金價(jià)值的一定比例

C．借款本息等于或者超過保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值．岳先生沒有在保險(xiǎn)人發(fā)出通知后的一定期限內(nèi)還清貸款 D．借款本息等于或者超過保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值 106．下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是()。A．所有的不確定性都是風(fēng)險(xiǎn)

B．對(duì)于微觀經(jīng)濟(jì)主體來說．只有可能影響到其經(jīng)濟(jì)利益的不確定性才是風(fēng)險(xiǎn)

C．廣義上講．這種事件發(fā)生的不確定性．或者說未來結(jié)果的不確定性，既包括贏利發(fā)生的不確定性．也包括損失發(fā)生的不確定性

D．狹義上講．風(fēng)險(xiǎn)僅指損失發(fā)生的不確定性

107．在責(zé)任保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人給第三者造成損害時(shí)，()。A．保險(xiǎn)人可以直接向受害的第三者支付保險(xiǎn)金 B．保險(xiǎn)人必須向投保人支付保險(xiǎn)金

C．保險(xiǎn)人向投保人或受害的第三者支付保險(xiǎn)金 D．以上說法都不對(duì)

108．理財(cái)規(guī)劃師要為客戶量身定制一套適合其需求的保險(xiǎn)規(guī)劃。首先要做的就是充分地與客戶交流．了解和掌握相關(guān)的財(cái)務(wù)資料。不需掌握的客戶財(cái)務(wù)資料通常包括客戶個(gè)人的()的數(shù)據(jù)。

A．資產(chǎn)和負(fù)債 B．家屬的收入情況

C．資產(chǎn)凈值 D．有關(guān)個(gè)人的收入與支出情況

109．責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人因給第三者造成損害的保險(xiǎn)事故而被提起仲裁或者訴訟的．除合同另有約定外，仲裁或者訴訟費(fèi)用，以及其他必要、合理的費(fèi)用，由()承擔(dān)。

A．被保險(xiǎn)人 B．受益人 C．保險(xiǎn)人 D．投保人

110．若投保人在合同的有效期限內(nèi)可以在保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值內(nèi)用保單作抵押向保險(xiǎn)人借款．這是以終身生死兩全險(xiǎn)的()性質(zhì)決定的。

A．保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估價(jià)性 B．儲(chǔ)蓄性

C．保險(xiǎn)期限的長期性 D。生命風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)穩(wěn)定性 111．關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)．下列說法中不正確的是()。A．并不是所有的不確定性都是風(fēng)險(xiǎn) B．風(fēng)險(xiǎn)是指某種事件發(fā)生的不確定性 C．不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的充分必要條件

D．對(duì)于微觀經(jīng)濟(jì)主體來說，只有可能影響到其經(jīng)濟(jì)利益的不確定性才是風(fēng)險(xiǎn) 112．人壽保險(xiǎn)是以()為保險(xiǎn)標(biāo)的。

A．人的生死 B．人的生命 C．人的健康 D．人的壽命

113．以被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，是指()。A．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B．人身保險(xiǎn) C．責(zé)任保險(xiǎn) D．信用保證保險(xiǎn) 114．()是指保險(xiǎn)人對(duì)債權(quán)人在信用借貸或商業(yè)賒銷中因債務(wù)人不如約履行債務(wù)而使債權(quán)人蒙受的損失予以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N保險(xiǎn)，它的投保人是權(quán)利人，以義務(wù)人為被保險(xiǎn)人。

A．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B．人身保險(xiǎn) C．信用保險(xiǎn) D．保證保險(xiǎn)。

115．我國《保險(xiǎn)法》第九十九條規(guī)定：經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)．不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的()倍。

A．一 B．二 C．三 D．四

116．我國《保險(xiǎn)法》第一百條規(guī)定：保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的()；超過的部分．應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。

A．5％ B．10％ C．15％D。20％ 117．法定保險(xiǎn)的統(tǒng)一性是指()。

A．只要屬于法律規(guī)定的保險(xiǎn)對(duì)象，不論是否愿意都必須參加該保險(xiǎn)

B．法定保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)費(fèi)率不是由投保人和保險(xiǎn)人自行決定的，而是由國家法律統(tǒng)一規(guī)定 C．法定保險(xiǎn)的保險(xiǎn)關(guān)系是產(chǎn)生于國家或政府的法律效力 D．國家對(duì)一定的對(duì)象以法律、法令或條例規(guī)定其必須投保

118．()作用的發(fā)揮是基于人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的需要和對(duì)安全感的追求，因此，這一功能是保險(xiǎn)最為本質(zhì)的功能也是保險(xiǎn)的最終目的。

A．分配職能 B．社會(huì)管理職能C．分散風(fēng)險(xiǎn)職能D．補(bǔ)償損失職能

119．保險(xiǎn)公司通過開展承保業(yè)務(wù)，將社會(huì)中的閑散資金匯集起來，形成規(guī)模龐大的保險(xiǎn)基金．同時(shí)保險(xiǎn)公司通過投資將積累的保險(xiǎn)資金運(yùn)用出去，以滿足未來償付和保險(xiǎn)基金保值增值的需要。這是保險(xiǎn)的()的表現(xiàn)．

A·分配職能 B社會(huì)管理職能c融通資金職能D補(bǔ)償損失職能

120．()可表述為：保險(xiǎn)合同當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)及在合同的有效期內(nèi)．應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┯绊憣?duì)方做出是否締約以及締約條件的全部實(shí)質(zhì)性重要事宴．同時(shí)絕對(duì)信守合同訂立的約定與承諾。否則受到損害的一方可以以此為理由宣布合同無效或者不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，還可以對(duì)因此而受到的損失要求對(duì)方予以賠償．

A可保利益原則B近因原則 c損失補(bǔ)償原則D最大誠信原則

121，現(xiàn)代保險(xiǎn)合同及有關(guān)法律規(guī)定中的告知與保證則是對(duì)(1約束。A投保人單方的 B被保險(xiǎn)人單方的

c投保人、被保險(xiǎn)人雙方的D．投保人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人的共同

二、多項(xiàng)選擇題

122·理財(cái)規(guī)劃師面對(duì)的需要制訂風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃的客戶，通常具有以下特征：()。A對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的投資性需求大于保障性需求 B．對(duì)保險(xiǎn)條款不太了解，或者說不太熟悉

c大多數(shù)客戶的家庭經(jīng)濟(jì)狀況較為良好，這使得他們把保險(xiǎn)視為一種生括必備品 D大型商業(yè)保險(xiǎn)購買者

123《保險(xiǎn)法》總則中規(guī)定()。

A從事保險(xiǎn)活動(dòng)必須遵守遵循自愿原則

B保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則 c經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須是依照本法設(shè)立的保險(xiǎn)公司

D在中華人民共和國境內(nèi)的法人和其他組織需要辦理境內(nèi)保險(xiǎn)的．應(yīng)當(dāng)向中華人民共和國境內(nèi)的保險(xiǎn)公司投保 124法律之所以規(guī)定保險(xiǎn)合同的成立必須以保險(xiǎn)利益為前提，其目的在于()． A遏制賭博行為的發(fā)生 B．防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生 c防止損失的發(fā)生D避免保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任

125在保險(xiǎn)的理論分析和實(shí)務(wù)研究中，通常從狹義的角度理解和界定風(fēng)險(xiǎn)。包括風(fēng)險(xiǎn)()的不確定性。A是否發(fā)生 B何時(shí)發(fā)生 C產(chǎn)生損失程度D產(chǎn)生收益程度 126．風(fēng)險(xiǎn)的客觀性主要表現(xiàn)在（）． A．可以用客觀尺度來測(cè)度

B可以根據(jù)概率論來度量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的大小 C人可以徹底消滅風(fēng)險(xiǎn)

D人類的歷史就是與風(fēng)險(xiǎn)相伴的歷史

127以下各項(xiàng)中．()屬于風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。A風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的地點(diǎn)是不確定的 B風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間是不確定的

c風(fēng)險(xiǎn)所致的損失或收益的大小是不確定的 D風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失或收益的承擔(dān)主體是不確定的

128人們往往可以在概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上．利用損失分布的方法來計(jì)算()。A風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的概率 B損失的太小 c損失發(fā)生的時(shí)間 D損失的波動(dòng)性 129科學(xué)技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用．使風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性更為突出。主要表現(xiàn)在()。A風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)是可以變化的

B風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間地點(diǎn)會(huì)發(fā)生變化

c風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小可以隨著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化 D風(fēng)險(xiǎn)的種類會(huì)發(fā)生變化

130關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)損失．下列說法中正確的是()。A指偶然發(fā)生的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少或滅失 B不可以用貨幣來計(jì)量的經(jīng)濟(jì)損失 c包括風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)導(dǎo)致的直接損失 D不包括由此引發(fā)的關(guān)聯(lián)損失或稱間接損失 131．在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中．一般將損失分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。直接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的()．這類損失又可稱為實(shí)質(zhì)損失。

A收入損失 B財(cái)產(chǎn)本身損失c．人身傷害 D責(zé)任損失

132風(fēng)險(xiǎn)載體是指風(fēng)險(xiǎn)的直接承受體，即風(fēng)險(xiǎn)事故直接指向的對(duì)象。通常可以分為()。A人身載體 B財(cái)產(chǎn)載體 c責(zé)任載體 D經(jīng)濟(jì)載體 133根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)未來結(jié)果的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)可劃分為()。A投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B自然風(fēng)險(xiǎn) c純粹風(fēng)險(xiǎn) D社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 134關(guān)于純粹風(fēng)險(xiǎn)．下列說法中正確的是()。A這種風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的結(jié)果沒有獲利的機(jī)會(huì)

B這種風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的結(jié)果有三種情況：損失、無變化、獲利 C自然災(zāi)害屬于純粹風(fēng)險(xiǎn)

D既可能產(chǎn)生收益也可能造成損失的不確定性狀態(tài)

135社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為原因引起的風(fēng)險(xiǎn)．()是值得高度重視的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。A投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) C政治風(fēng)險(xiǎn) D法律風(fēng)險(xiǎn) 136人身風(fēng)險(xiǎn)通常分為()。

A生命風(fēng)險(xiǎn) B健康風(fēng)險(xiǎn) c責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) D信用風(fēng)險(xiǎn)

137．風(fēng)險(xiǎn)的存在往往會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響。這種影響主要表現(xiàn)在()。A．人們必須有足夠的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊 B．會(huì)使人們消費(fèi)水平降低 C．導(dǎo)致相應(yīng)支出的減少 D．導(dǎo)致相應(yīng)收入的增加

138．關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)的關(guān)系，下列說法中正確的是f)。A．風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提

B．保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制 C．保險(xiǎn)經(jīng)營效益受到風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的制約 D．保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提

139．保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理也有著實(shí)質(zhì)的影響，主要表現(xiàn)在()。A．保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制 B．風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提

C．保險(xiǎn)最能夠適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性與不平衡性發(fā)生規(guī)律的合理機(jī)制 D．保險(xiǎn)能將在時(shí)間與空問上不平衡發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散

140．作為一種經(jīng)濟(jì)制度，保險(xiǎn)是指人們?yōu)榱吮Ｕ仙a(chǎn)生活的順利進(jìn)行．將具有同類風(fēng)險(xiǎn)保障需求的個(gè)體集中起來，通過合理的計(jì)算建立起風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度或給付安排。它是一種()。

A．經(jīng)濟(jì)行為 B．金融行為 C．分?jǐn)倱p失的財(cái)務(wù)安排 D．合同行為

141．保險(xiǎn)發(fā)展至今已經(jīng)有近千年的歷史，它自身作為一種制度已漸成為一個(gè)完整的體系。保險(xiǎn)具有以下一些特性：()。

A．經(jīng)濟(jì)性 B．互助性 C．契約性 D．科學(xué)性

142．保險(xiǎn)研究的對(duì)象是滿足特定條件的可保風(fēng)險(xiǎn)。可保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)符合的條件包括()。

A．純粹風(fēng)險(xiǎn) B．風(fēng)險(xiǎn)所致的損失可以預(yù)測(cè)

C．損失的程度要偏大 D．不存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位 143．以保險(xiǎn)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)分類，保險(xiǎn)可以分為()。

A．商業(yè)保險(xiǎn) B．社會(huì)保險(xiǎn) C．特定風(fēng)險(xiǎn) D．政策保險(xiǎn) 144．社會(huì)保險(xiǎn)具有()特點(diǎn)。

A．強(qiáng)制性 B．廣覆蓋 C．低水平D．強(qiáng)制儲(chǔ)蓄

145．政策保險(xiǎn)是政府為了一定政策的目的，運(yùn)用一般保險(xiǎn)的技術(shù)而開辦的一種保險(xiǎn)。政策保險(xiǎn)的種類包括()。

A．社會(huì)政策保險(xiǎn)B．失業(yè)保險(xiǎn) C．經(jīng)濟(jì)政策保險(xiǎn)D．社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) 146．關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，下列說法中正確的是()。A．以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的

B．廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指人身保險(xiǎn)之外的一切保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的統(tǒng)稱

C．狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)也可稱為財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。是指以有形的財(cái)產(chǎn)物資及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn) D．廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，按照屬性相同或相近歸屬成火災(zāi)保險(xiǎn)、運(yùn)輸保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn) 147．根據(jù)保障范圍的不同，人身保險(xiǎn)可以區(qū)分為()。

A．死亡保險(xiǎn) B．人壽保險(xiǎn) C．意外傷害保險(xiǎn)D．健康保險(xiǎn)

148．下列屬于信用、保證保險(xiǎn)的是()。

A．承保因被保證人不履行各種合同義務(wù)而造成權(quán)利人經(jīng)濟(jì)損失的合同保證保險(xiǎn) B．承保雇主因雇員的不法行為而受到經(jīng)濟(jì)損失的忠誠保證保險(xiǎn)

C．承保因制造或銷售商品的內(nèi)在缺陷致使用戶遭受損害賠償責(zé)任的產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn) D．承保商業(yè)合同一方因另一方的違約行為而遭受經(jīng)濟(jì)損失的商業(yè)信用保證保險(xiǎn) 149．關(guān)于壽險(xiǎn)附加條款，下列說法中正確的是()。A．需要簽訂新的合同才可擴(kuò)展原壽險(xiǎn)保單的保障 B．可使人壽保險(xiǎn)單得到修正

C．無論對(duì)保險(xiǎn)人還是保單持有人都具有一定的好處 D．不需要簽訂新的合同就可擴(kuò)展原壽險(xiǎn)保單的保障 150．壽險(xiǎn)附加條款中的免繳保費(fèi)條款是指()。A．可以不繳保費(fèi)

B．投保只需每次額外繳納一些保費(fèi)，就可獲得在被保險(xiǎn)人喪失勞動(dòng)力后的保費(fèi)免繳優(yōu)惠

C．如果該保單是有現(xiàn)金價(jià)值的保單，則其現(xiàn)金價(jià)值會(huì)繼續(xù)正常增值．與保單持有人仍然繳納保費(fèi)的效果相同 D．如果該保單是有現(xiàn)金價(jià)值的保單．則不用補(bǔ)繳保費(fèi)

151．在投保人投保人身保險(xiǎn)合同時(shí)，誤告被保險(xiǎn)人的年齡則()。A．投保人支付的保險(xiǎn)費(fèi)可能會(huì)少于或多于應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi) B．投保人支付的保險(xiǎn)費(fèi)只可能少于應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)

C．保險(xiǎn)人有權(quán)更正并要求投保人補(bǔ)繳保險(xiǎn)費(fèi)或向投保人退還多繳的保費(fèi)

D．如果發(fā)現(xiàn)投保時(shí)被保險(xiǎn)人的真實(shí)年齡已超過可以承保的年齡限度．保險(xiǎn)人可以解除合同，并將已收的保險(xiǎn)費(fèi)扣除手續(xù)費(fèi)后，無息退還給投保人．但是自合同成立之日起逾兩年后發(fā)現(xiàn)的除外

152．人壽保險(xiǎn)可分為()，． A．傳統(tǒng)人壽保險(xiǎn) B．年金保險(xiǎn)

C．單純的生存保險(xiǎn) D．創(chuàng)新型人壽保險(xiǎn)

153．在下列()情況發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人可解除保險(xiǎn)合同。

A．保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加的 B．人身保險(xiǎn)合同效力中止兩年的

C．人身保險(xiǎn)合同效力中止一年的 D．被保險(xiǎn)人或者受益人有違法行為的 154．保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)包括()。A．發(fā)生保險(xiǎn)事故盡力施救

B．索賠時(shí)及時(shí)賠償或給付保險(xiǎn)金

C．依法支付施救費(fèi)用、調(diào)查費(fèi)用、訴訟或者仲裁費(fèi)用 D．拒保

155．在下列()的情況發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)合同在訂立開始就無效，雖然其過錯(cuò)責(zé)任并未造成經(jīng)濟(jì)損失，但是應(yīng)判定不退還保險(xiǎn)費(fèi)，數(shù)額達(dá)到一定程度的還應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任。

A．通過保險(xiǎn)合同進(jìn)行欺詐 B．惡意損害第三人的利益 C．故意未履行如實(shí)告知義務(wù) D．由于過失未履行如實(shí)告知義務(wù) 156．按照投保人的不同，信用保證保險(xiǎn)又可分為()兩類。A．社會(huì)保險(xiǎn) B．政策保險(xiǎn) C．信用保險(xiǎn) D．保證保險(xiǎn) 157．信用保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)別包括()。

A．一般商業(yè)信用保險(xiǎn) B．投資保險(xiǎn)(也稱政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn))C．出口信用保險(xiǎn) D．合同保證保險(xiǎn) 158。關(guān)于信用保證保險(xiǎn)，下列說法中正確的是()。A．以義務(wù)人的信用危險(xiǎn)為保險(xiǎn)事故

B．保險(xiǎn)標(biāo)的是合同的權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟(jì)信用 C。屬于一種擔(dān)保性質(zhì)的保險(xiǎn) D．屬于廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)范疇

159．關(guān)于共同保險(xiǎn)，下列說法中正確的是()。A．共同保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移形式是橫向的

B．具體分為兩種情況，一種情況是指，投保人與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人之間就同一可保利益、同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一風(fēng)險(xiǎn)在同一保險(xiǎn)期間內(nèi)締結(jié)保險(xiǎn)合同．而且保險(xiǎn)金額不能超過保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值

C．指保險(xiǎn)人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部，分給另一個(gè)或者幾個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān) D．投保人的投保金額小于標(biāo)的物價(jià)值的情況，不足額被視同由保險(xiǎn)人承擔(dān) 160．按照實(shí)施方式分類，保險(xiǎn)可以分為()。

A．自愿保險(xiǎn) B．強(qiáng)制保險(xiǎn) C．合同保險(xiǎn) D．法定保險(xiǎn) 161．關(guān)于自愿保險(xiǎn)，下列說法中正確的是f)． A．投保人可以自由決定是否投保、向誰投保 B．需要保險(xiǎn)保障的人自愿組合、實(shí)施的一種保險(xiǎn)

C．可以選擇所需保障的類型、保障范圍、保障程度和保障期限等 D．產(chǎn)生于國家或政府的法律效力 162．保險(xiǎn)的兩個(gè)基本職能包括()。

A．防災(zāi)防損職能B．融通資金職能C．分散風(fēng)險(xiǎn) D．補(bǔ)償損失 163．下列各項(xiàng)中，()屬于保險(xiǎn)的派生職能。

A．防災(zāi)防損職能B．融通資金職能C．社會(huì)管理職能D．分配職能 164．關(guān)于保險(xiǎn)的作用，下列說法中正確的是f)． A．有助于受災(zāi)企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營 B．有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算 C．能夠提高企業(yè)和個(gè)人信用 D有利于社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行

165關(guān)于商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別．下列說法中正確的是()。

A保險(xiǎn)的目的和主體不同．商業(yè)保險(xiǎn)執(zhí)行的主體是政府，而社會(huì)保險(xiǎn)的主體是具有法人資格的商業(yè)保險(xiǎn)公司 B保險(xiǎn)的對(duì)象不同

c保險(xiǎn)的實(shí)施方式及保險(xiǎn)關(guān)系建立的依據(jù)不同 D保險(xiǎn)金的構(gòu)成不同

166關(guān)于保險(xiǎn)與保證的區(qū)別．下列說法中正確的是()。

A保證人對(duì)債權(quán)人履行債務(wù)是有條件的．那就是被保證人不履行義務(wù) B保險(xiǎn)依約賠償損失或給付保險(xiǎn)金是履行自己應(yīng)盡的義務(wù) c保證人一般無代位求償權(quán)

D當(dāng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)事故是由第三人的過錯(cuò)造成時(shí)，保險(xiǎn)人無代位求償權(quán) 167保險(xiǎn)合同當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)及在合同的有效期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)遵守最大誠信原則．否則受到損害的一方可以()。

A以此為理由宣布合同無效 B不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任

c對(duì)因此而受到的損失要求對(duì)方予以賠償 D．向法院起訴

168最大誠信原則的基本內(nèi)容包括()。

A保證 B棄權(quán)與禁止反言 c棄權(quán)與反言 D告知

169對(duì)投保人來說．通常稱為如實(shí)告知義務(wù)；對(duì)保險(xiǎn)人來說，則稱為說明義務(wù)。告知的內(nèi)容主要包括()。A在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)．若保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)程度增加．應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人 B重復(fù)保險(xiǎn)的投保人應(yīng)將重復(fù)保險(xiǎn)的有關(guān)情況告知保險(xiǎn)人 c事故發(fā)生后應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人

D保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓應(yīng)通知保險(xiǎn)人．經(jīng)保險(xiǎn)人同意變更合同后繼續(xù)承保

170從各國保險(xiǎn)立法來看．關(guān)于投保人或被保險(xiǎn)人的告知方式一般分為以下兩種，即()。A明確列明 B無限告知 c詢問回答告知D明確說明 171關(guān)于告知的方式．下列說法中正確的是()。

A我國目前采用的投保人的告知方式是詢問回答告知方式

B客觀告知是指投保人或被保險(xiǎn)人只需對(duì)保險(xiǎn)人詢問的問題如實(shí)告知，對(duì)詢問以外的問題投保人無須告知

c主觀告知是指投保人或被保險(xiǎn)人應(yīng)將所有保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)狀況及相關(guān)重要事實(shí)如

實(shí)全部告知給保險(xiǎn)人

D我國要求保險(xiǎn)人做到向投保人明確說明保險(xiǎn)的主要條款和責(zé)任免除的內(nèi)容 172．關(guān)于保證．下列說法中正確的是()。A．保險(xiǎn)合同中均存在默示保證 B．保險(xiǎn)保證必須是書面的

C。保險(xiǎn)保證必須是保險(xiǎn)合同的一部分

D．全部保證均應(yīng)明確記載于保險(xiǎn)合同之中或作為保險(xiǎn)合同一部分的其他文件之中

173．根據(jù)保證存在的形式，可以分為()兩種。

A．確認(rèn)保證 B．承諾保證 C．明示保證 D．默示保證 174．關(guān)于保證的種類．下列說法中正確的是()。

A．確認(rèn)保證要求對(duì)過去或投保當(dāng)時(shí)的事實(shí)做出如實(shí)的陳述 B．事實(shí)保證是對(duì)該事實(shí)以后的發(fā)展情況作保證

C．承諾保證保證在保險(xiǎn)期間對(duì)某一事項(xiàng)的作為或不作為 D．承諾保證將持續(xù)存在于整個(gè)保險(xiǎn)期間 175．構(gòu)成保險(xiǎn)人棄權(quán)的兩個(gè)要件是()。

A．保險(xiǎn)人必須有棄權(quán)的意思表示，無論是明示的還是默示的 B．保險(xiǎn)人必須明示有棄權(quán)的意思表示

C．保險(xiǎn)人必須知道被保險(xiǎn)人有違背約定義務(wù)的情況及因此享有的抗辯權(quán)或解約權(quán) D．保險(xiǎn)人可根據(jù)需要行使解約權(quán)

176．我國的《保險(xiǎn)法》對(duì)投保人不履行如實(shí)告知義務(wù)的法律后果做出了如下規(guī)定（）。

A．投保人故意隱瞞事實(shí)．不履行如實(shí)告知義務(wù)的，或者因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)．足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保或者提高保險(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同

B．投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故．不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)

C。投保人因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但可以退還保險(xiǎn)費(fèi)

D．被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求的。保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，可以退還保險(xiǎn)費(fèi)

177．保險(xiǎn)公司及其工作人員阻礙投保人履行如實(shí)告知義務(wù)，()。A．構(gòu)成犯罪的．依法追究刑事責(zé)任

B．尚不構(gòu)成犯罪的．由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，對(duì)保險(xiǎn)公司處以2萬元以上10萬元以下的罰款 C．對(duì)有違法行為的工作人員．處以2萬元以上10萬元以下的罰款 D．情節(jié)嚴(yán)重的．限制保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范圍或者責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)

178．衡量投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有可保利益的標(biāo)志是()。A．投保人或被保險(xiǎn)人會(huì)因保險(xiǎn)標(biāo)的的損害或喪失而遭受經(jīng)濟(jì)上的損失 B．投保人或被保險(xiǎn)人會(huì)因保險(xiǎn)標(biāo)的的損害或喪失而獲益 C．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的安全時(shí)．投保人或被保險(xiǎn)人可以從中獲益 D．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的安全時(shí)．投保人或被保險(xiǎn)人遭受經(jīng)濟(jì)上的損失

179．關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的與可保利益之間的關(guān)系，下列說法中正確的是()。A．可保利益就是指保險(xiǎn)標(biāo)的 B．可保利益是建立在保險(xiǎn)標(biāo)的之上的 C．保險(xiǎn)標(biāo)的是可保利益產(chǎn)生的前提

D．可保利益體現(xiàn)了保險(xiǎn)標(biāo)的與投保人或被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系 180．關(guān)于可保利益的構(gòu)成要件，下列說法中正確的是()。A．可保利益應(yīng)為合法的利益 B．可保利益應(yīng)為經(jīng)濟(jì)上的利益 C．可保利益應(yīng)為客觀的確定的利益 D．可保利益應(yīng)為物質(zhì)上的利益 181．可保利益原則的作用在于()。A．防止賭博行為的發(fā)生 B．防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

C．可保利益原則規(guī)定了保險(xiǎn)保障的最高限額．并限制了賠償?shù)淖罡呓痤~ D．為保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)賠付提供了科學(xué)依據(jù)

182．關(guān)于損失補(bǔ)償原則，下列說法中正確的是()。A．損失補(bǔ)償以保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失發(fā)生為前提 B．適用于人壽保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn) C．損失補(bǔ)償以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限 D．損失補(bǔ)償以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為依據(jù)

183．損失補(bǔ)償原則是保險(xiǎn)的一項(xiàng)基本原則．但在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中有一些例外的情況．比 A．定值保險(xiǎn) B．重置成本保險(xiǎn) C．施救費(fèi)用的賠償 D．損失補(bǔ)償

184．保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險(xiǎn)合同的特點(diǎn)包 A．保險(xiǎn)合同是雙務(wù)合同 B．保險(xiǎn)合同是附和合同 C．保險(xiǎn)合同是實(shí)定合同 D．保險(xiǎn)合同是最大誠信合同

185．按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)來劃分，可以分為()。A．足額保險(xiǎn)合同 B．不足額保險(xiǎn)合同 C．超額保險(xiǎn)合同 D．等額保險(xiǎn)合同

186．要成為合格的投保人通常需要具備以下三個(gè)要件：()。A．須具備法定資格 B．具有完全的權(quán)利能力和行為能力 C．對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有保險(xiǎn)利益 D．負(fù)有繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù) 187．成為人身保險(xiǎn)合同的受益人應(yīng)當(dāng)具備以下兩個(gè)條件：()。A．必須經(jīng)投保人或被保險(xiǎn)人指定 B．必須是享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人

c必須是約定的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)遭受損害的人 D必須是投保人

188下列各項(xiàng)中，()發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人可以解除保險(xiǎn)合同。A投保人故意隱瞞事實(shí)

B投保人如實(shí)履行如實(shí)告知義務(wù)的

c因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保 D因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人提高保險(xiǎn)費(fèi)率的 189下列說法中正確的是()。A投保人、被保險(xiǎn)人來按照約定履行其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的安全應(yīng)盡的責(zé)任的，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同 B在合同有效期內(nèi)，保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加的，被保險(xiǎn)人按照合同約定應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人．保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同

c保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生部分損失的，保險(xiǎn)人履行了賠償責(zé)任后，除合同約定不得中止合同的以外．保險(xiǎn)人可以中止合同 D保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生部分損失的，保險(xiǎn)人履行了賠償責(zé)任后，合同繼續(xù)有效

190．若投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，并且其真實(shí)年齡不符合合同約定的年齡限制的．則()。A合同仍然有效

B投保人只能獲得部分賠償 c．保險(xiǎn)人可以解除合同

D保險(xiǎn)人除解除合同外，要在扣除手續(xù)費(fèi)后，向投保人退還保險(xiǎn)費(fèi)

191_訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人說明保險(xiǎn)合同的條款內(nèi)容，并可以就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢問，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。下列說法中正確的是()。

A投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)的，或者因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)．足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保或者提高保險(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同

B投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故．不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)

c投保人因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故退還保險(xiǎn)費(fèi)

D投保人因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故還保險(xiǎn)費(fèi) 192下列各項(xiàng)中，()屬于保險(xiǎn)合同中規(guī)定有關(guān)保險(xiǎn)人責(zé)任免除條款。A．戰(zhàn)爭(zhēng)所造成的損失 B保險(xiǎn)標(biāo)的自身的自然損耗

C：被保險(xiǎn)人故意行為造成的事故D軍事行動(dòng)所造成的損失 193．下列說法中正確的是f ．

A．投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人 B．有人身保險(xiǎn)才有受益人的規(guī)定 C．有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)才有受益人的規(guī)定 D．任何保險(xiǎn)合同都對(duì)受益人有規(guī)定

194．受益人具有以下法律地位和特征：()。

A．受益人應(yīng)當(dāng)由被保險(xiǎn)人或者投保人在投保時(shí)指定，并在保險(xiǎn)合同中載明 B．受益人如未指定，被保險(xiǎn)人的繼承人即為受益人 C．受益人無償享受保險(xiǎn)利益

D．受益人負(fù)有交付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù) r

195．下列說法中正確的是()。

A．保險(xiǎn)人未及時(shí)履行前款規(guī)定義務(wù)的，除支付保險(xiǎn)金外，應(yīng)當(dāng)賠償被保險(xiǎn)人或者受益人因此受到的損失 B．任何單位或者個(gè)人都不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)．也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利

C．保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最低限額 D．保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額 196．關(guān)于保險(xiǎn)理賠，下列說法中不正確的是f)。

A．指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人根據(jù)被保險(xiǎn)人或者受益人提出的索賠請(qǐng)求 B．保險(xiǎn)人按照法定程序履行賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)后，保險(xiǎn)理賠即告結(jié)束 C．指在保險(xiǎn)合同簽訂前，保險(xiǎn)公司對(duì)投保人進(jìn)行調(diào)查的行為 D．指危險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)公司對(duì)事故進(jìn)行調(diào)查的行為 197．關(guān)于保險(xiǎn)金額，下列說法中正確的是f)。A．保險(xiǎn)金額是計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的依據(jù)

B．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值確定，不能超過投保人保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值

c．如果投保人以保險(xiǎn)價(jià)值中的一部分投保，損失發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)人最高的給付金額不得超過保險(xiǎn)金額 D．人身保險(xiǎn)中不存在保險(xiǎn)價(jià)值

198．()是指保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過訂立合同．將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為．

A．再保險(xiǎn) B．分保 C．共同保險(xiǎn) D．重復(fù)保險(xiǎn) 199．再保險(xiǎn)具有以下功能：()。

A．分散承保風(fēng)險(xiǎn) B．?dāng)U大原保險(xiǎn)公司承保能力

C．增強(qiáng)保險(xiǎn)公司參與巨災(zāi)保險(xiǎn)能力 D．促進(jìn)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)企業(yè)管理方面 200．關(guān)于保險(xiǎn)費(fèi)率的確定，與下列因素有關(guān)：()。

A．不同的財(cái)產(chǎn) B．不同險(xiǎn)種 C．財(cái)產(chǎn)的不同占用性質(zhì) D．各種保險(xiǎn)事故的損失率 201．關(guān)于再保險(xiǎn)的特點(diǎn)．下列說法中正確的是()。A．再保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人均為保險(xiǎn)人 B．再保險(xiǎn)人無權(quán)向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)

C．原保險(xiǎn)人也不得以再保險(xiǎn)人未對(duì)其履行賠償義務(wù)為由而拒絕、減少或者遲延履行其對(duì)被保險(xiǎn)人的賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)

D．再保險(xiǎn)人與投保人和被保險(xiǎn)人不發(fā)生任何關(guān)系

202．()是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失直接或外在的原因．沒有風(fēng)險(xiǎn)事故就不可能有損失的發(fā)生。因此，風(fēng)險(xiǎn)事故是導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的媒介。

A．風(fēng)險(xiǎn)事故 B．風(fēng)險(xiǎn)事件 C．風(fēng)險(xiǎn)損失 D．風(fēng)險(xiǎn)載體 203．人們通常概念中的純粹風(fēng)險(xiǎn)，是指()。

A．地震 B．洪水 C．交通事故 D．期貨市場(chǎng)投機(jī) 204．當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，()。

A．原保險(xiǎn)合同中的再保險(xiǎn)分出人所承擔(dān)的責(zé)任已經(jīng)發(fā)生

B．再保險(xiǎn)接受人按照保險(xiǎn)合同的約定履行給付再保險(xiǎn)分出人的保險(xiǎn)金的義務(wù) C．再保險(xiǎn)分出人則應(yīng)當(dāng)賠償或者給付被保險(xiǎn)人或者受益人保險(xiǎn)金 D．再保險(xiǎn)接受人則應(yīng)當(dāng)賠償或者給付被保險(xiǎn)人或者受益人保險(xiǎn)金

205．對(duì)于保險(xiǎn)合同的條款．保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有爭(zhēng)議時(shí)，人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)作有利于()的解釋。

A．被保險(xiǎn)人 B．保險(xiǎn)人 C。受益人 D．再保險(xiǎn)人

206．()對(duì)在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中知道的投保人、被保險(xiǎn)人、受益人或者再保險(xiǎn)分出人的業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)情況及個(gè)人隱私．負(fù)有保密的義務(wù)。

A．保險(xiǎn)人 B．保監(jiān)會(huì) C．人民法院 D．再保險(xiǎn)接受人 207．保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓包括()。

A．所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)移 B．使用權(quán)的轉(zhuǎn)移 C．經(jīng)營管理權(quán)的轉(zhuǎn)移 D．抵押權(quán)的轉(zhuǎn)移

208．如果投保人要轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)合同。下列說法中正確的是()。

A．在這種情況下要繼續(xù)保持保險(xiǎn)關(guān)系，被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人．經(jīng)保險(xiǎn)人同意繼續(xù)承保后，依法變更合同

B．沒有取得保險(xiǎn)人的同意而將保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓給他人的，保險(xiǎn)合同自保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓之時(shí)起失去效力

C．投保人或者被保險(xiǎn)人在轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)標(biāo)的前，應(yīng)當(dāng)通知保險(xiǎn)人，由其決定是否繼續(xù)承擔(dān)轉(zhuǎn)讓后的保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)

D．轉(zhuǎn)讓后合同繼續(xù)有效

209．保險(xiǎn)人收到轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)標(biāo)的的通知后，()。A．可以決定繼續(xù)承擔(dān)保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn) B．可以終止合同

C．如果保險(xiǎn)人同意繼續(xù)承保后．應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)單上加貼批注

D．如果保險(xiǎn)人同意繼續(xù)承保后．應(yīng)當(dāng)另訂立書面協(xié)議以示變更保險(xiǎn)合同 225．保險(xiǎn)代位原則的主要內(nèi)容包括()。

A．主體代位 B．權(quán)利代位 C．物上代位 D．客體代位 226．人身保險(xiǎn)合同是以人的()為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)合同。A．壽命 B．健康 C．身體 D．疾病 227．人身保險(xiǎn)合同以()為保險(xiǎn)標(biāo)的。A．生 B．死 C．健康 D．殘疾

228．與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同相比，人身保險(xiǎn)合同具有()的特點(diǎn)。A．保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估價(jià)性 B．保險(xiǎn)金額的定額性 C．保險(xiǎn)金義務(wù)履行的給付性 D．保險(xiǎn)期限的長期性 229．投保人對(duì)()具有保險(xiǎn)利益。

A．本人 B．配偶 C．子女 D．父母 230．風(fēng)險(xiǎn)的不確定性通常包括()。A．風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生是不確定的 B．風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的地點(diǎn)是不確定的

C．風(fēng)險(xiǎn)所致的損失或收益的大小是不確定的 D．風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失或收益的承擔(dān)主體是不確定的 231．風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性主要表現(xiàn)為()。A．風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)是可以變化的

B．風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小可以隨著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化 C．風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)滲入到社會(huì)、企業(yè)、個(gè)人生活的方方面面 D．風(fēng)險(xiǎn)的種類會(huì)發(fā)生變化

232．間接損失是指由直接損失而引起的其他損失，包括()。A．財(cái)產(chǎn)本身損失 B．額外費(fèi)用損失C．收入損失 D．責(zé)任損失

233．風(fēng)險(xiǎn)損失是指偶然發(fā)生的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少或滅失。它包括()。A．直接損失 B．關(guān)聯(lián)損失 C．間接損失 D．實(shí)質(zhì)損失 234．下列關(guān)于基本風(fēng)險(xiǎn)與特殊風(fēng)險(xiǎn)的說法正確的是()。

A．基本風(fēng)險(xiǎn)是指特定的社會(huì)個(gè)體所不能控制或者預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)，它是由非個(gè)人的，或是個(gè)人不能阻擋的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)，涉及范圍通常較大

B．基本風(fēng)險(xiǎn)形成通常需要較長的過程，一旦形成，任何特定的個(gè)體都很難在短時(shí)間內(nèi)遏制其蔓延．必須有階段地預(yù)防才能克服

C．特定風(fēng)險(xiǎn)是指與特定的社會(huì)個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)

D．基本風(fēng)險(xiǎn)通常由特定的因素引起，是由個(gè)人或家庭、企業(yè)來承擔(dān)的損失的風(fēng)險(xiǎn) 235．下列關(guān)于責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的說法正確的是()。A．它是產(chǎn)生在法律基礎(chǔ)上的損害賠償責(zé)任

B．它不是由于人們的過失或侵權(quán)行為導(dǎo)致他人的財(cái)產(chǎn)毀損或人身傷亡，在合同、道義、法律上負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)

C．它又可以分為對(duì)人的賠償風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)物的賠償風(fēng)險(xiǎn)

D．它是指?jìng)€(gè)人和家庭或企業(yè)對(duì)其所有的、使用的和保管的財(cái)產(chǎn)發(fā)生財(cái)產(chǎn)貶值、損毀或者滅失的風(fēng)險(xiǎn) 236．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響包括()。A．損失還導(dǎo)致相應(yīng)收入的增加

B．人們必須有足夠的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊 C．風(fēng)險(xiǎn)所帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低 D．損失還導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加

237．傳統(tǒng)的保障意義上的保險(xiǎn)是針對(duì)如何()。

A．投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B．收益風(fēng)險(xiǎn) C．規(guī)避純粹風(fēng)險(xiǎn) D．抵御純粹風(fēng)險(xiǎn) 238．下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系說法正確的是()。A．風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成了保險(xiǎn)關(guān)系的基礎(chǔ) B．風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的前提 C．保險(xiǎn)發(fā)展是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù) D．風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展是保險(xiǎn)發(fā)展的客觀依據(jù)

239．保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理也有著實(shí)質(zhì)的影響，主要表現(xiàn)在()。A．保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制 B．它是最能夠適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性的合理機(jī)制

C．保險(xiǎn)能將在時(shí)間與空間上不平衡發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散，這是其他任何機(jī)制都無法實(shí)現(xiàn)或者說無法完全實(shí)現(xiàn)的

D．它是最能夠適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的不平衡性發(fā)生規(guī)律的合理機(jī)制

240．在下列客戶面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)中，屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A．價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) B．再投資風(fēng)險(xiǎn) C．利率風(fēng)險(xiǎn) D．通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) 241．下列關(guān)于重要事實(shí)說法正確的是()。

A．一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，取決于被保險(xiǎn)人自己認(rèn)為它是否重要

B．一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，以一個(gè)合理謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人在這種情況下是否會(huì)受到

影響作為標(biāo)準(zhǔn)

C．重要事實(shí)是指足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保或提高保險(xiǎn)費(fèi)率的事實(shí) D．一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，以某一個(gè)特定保險(xiǎn)人的看法為標(biāo)準(zhǔn) 242．我國目前采用的投保人的告知方式為()方式。

A．詢問回答告知B．客觀告知 C．無限告知 D．主觀告知 243．根據(jù)保證事項(xiàng)是否已存在，可將保證分為()。

A．確認(rèn)保證 B．承諾保證 C．明示保證 D．默示保證 244．．構(gòu)成保險(xiǎn)人的棄權(quán)必須具備的兩個(gè)要件是()。

A．保險(xiǎn)人必須有棄權(quán)的意思表示，無論是明示的還是默示的 B．保險(xiǎn)人必須有棄權(quán)的意思表示，且必須是明示的

C．保險(xiǎn)人必須知道被保險(xiǎn)人有違背約定義務(wù)的情況及因此享有的抗辯權(quán)或解約權(quán) D．保險(xiǎn)人一方．包括保險(xiǎn)代理人，對(duì)一項(xiàng)重要事實(shí)的錯(cuò)誤陳述 245．下列關(guān)于禁止反言的說法正確的是()。A．在保險(xiǎn)實(shí)踐中．禁止反言主要用于約束被保險(xiǎn)人

B．保險(xiǎn)人只能在合同訂立之后一定期限內(nèi)以被保險(xiǎn)人告知不實(shí)或隱瞞為由解除合同．超過規(guī)定期限沒有解除合同的視為保險(xiǎn)人已經(jīng)放棄該權(quán)利，不得再以此為由解除合同

C．禁止反言也稱為禁止抗辯或禁止反悔。是指合同一方既已放棄其在合同中的某項(xiàng)權(quán)利．日后不得再向另一方主張這種權(quán)利

D．從法律意義上解釋．一個(gè)人對(duì)他所做的陳述已被他人合理地相信，允許推翻過去所做的陳述將會(huì)是不公正的 246．衡量投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有可保利益的標(biāo)志，是()。A．看投保人或被保險(xiǎn)人是否因保險(xiǎn)標(biāo)的的損害或喪失而遭受經(jīng)濟(jì)上的損失 B．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的安全時(shí)．投保人或被保險(xiǎn)人可以從中獲益

C．當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的受損時(shí)．投保人或被保險(xiǎn)人必然會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)損失 D．保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有價(jià)值

247．下列關(guān)于可保利益的性質(zhì)說法正確的是()。

A．可保利益是保險(xiǎn)合同的客體 B．可保利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù) C．可保利益即保險(xiǎn)合同的利益 D．可保利益并非保險(xiǎn)合同的利益 248．下列關(guān)于可保利益的適用時(shí)限的說法正確的是()。

A．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在保險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在 B．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，至于在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否存在可保利益。無關(guān)緊要

C．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)要求在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)．被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益

D．人身保險(xiǎn)特別是人壽保險(xiǎn)的可保利益必須在合同訂立時(shí)存在，至于在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否存在可保利益．無關(guān)緊要

249．下列關(guān)于近因原則的說法正確的是()。

A．若引起保險(xiǎn)事故發(fā)生、造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，則保險(xiǎn)人承擔(dān)損失賠償責(zé)任 B．若近因?qū)儆诔庳?zé)任．則保險(xiǎn)人不負(fù)賠付責(zé)任

C．只有當(dāng)承保危險(xiǎn)是損失發(fā)生的近因時(shí)．保險(xiǎn)人才負(fù)賠付責(zé)任

D．如果造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的原因只有一個(gè)，那么這一原因就是損失的近因 250．被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失包括()。A．保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失

B．被保險(xiǎn)人為防止或減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的必要的合理的施救費(fèi)用 C．可保利益的損失，D．被保險(xiǎn)人為防止或減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的必要的合理的訴訟費(fèi)用

251．對(duì)保險(xiǎn)合同的解釋應(yīng)當(dāng)遵循附加條款優(yōu)于標(biāo)準(zhǔn)合同條款原則，主要表現(xiàn)在()。A．書寫的內(nèi)容的效力優(yōu)于打字的內(nèi)容 B．打字的內(nèi)容又優(yōu)于貼上的附加條款

C．貼上的附加條款又優(yōu)于保險(xiǎn)單上原來印就的條款 D．書寫的內(nèi)容的效力優(yōu)于保險(xiǎn)單上原來印就的條款 252．按照年金保險(xiǎn)的購買方式分類，可分為()。

A．期初給付年金 B．躉繳年金 C．分期繳年金 D．期末給付年金 253．常見的終身年金有三種：()。

A．純粹終身年金 B．固定期間終身年金C．帶返還終身年金 D．定期年金 254．關(guān)于終身年金，下列說法中正確的是()。

A．由于年金領(lǐng)取人的死亡時(shí)間不確定。所以固定期間終身年金的購買者所繳納的保費(fèi)有可能大大超過定期給付總額

B．純粹終身年金是一種僅在年金領(lǐng)取人生存期間定期給付的年金，保險(xiǎn)人在年金領(lǐng)取人死后不負(fù)給付責(zé)任 C．固定期間終身年金是不論被保險(xiǎn)人生存與否，保險(xiǎn)人在規(guī)定的時(shí)期內(nèi)都需要支付的一種年金保險(xiǎn) D．帶返還終身年金保證在年金領(lǐng)取人生存期間給付，還保證年金給付總額至少等于該年金的購買價(jià)格 255．我們可以將固定年金分為()兩種。

A．固定保費(fèi)年金 B．固定給付年金C．變額保費(fèi)年金D．變額給付年金 一．參考答案(一)單項(xiàng)選擇題

1．B解析：風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，然而并不是所有的不確定性都是風(fēng)險(xiǎn)。不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的必要而非充分條件。2．C解析：在保險(xiǎn)的理論分析和實(shí)務(wù)研究中，通常從狹義的角度理解和界定風(fēng)險(xiǎn)。具體來說．就是保險(xiǎn)標(biāo)的損失發(fā)生的不確定性，包括風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生的不確定性、何時(shí)發(fā)生的不確定性和產(chǎn)生損失程度的不確定性。

3．A解析：風(fēng)險(xiǎn)是一種狀態(tài)，無論人們是否意識(shí)得到，風(fēng)險(xiǎn)都是客觀存在的。4．B解析：風(fēng)險(xiǎn)事故又稱為風(fēng)險(xiǎn)事件，是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。5．D解析：風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因 素的性質(zhì)不同。通常可以將其分為有形風(fēng)險(xiǎn)因素和無形風(fēng)險(xiǎn)因素兩種類型。

6．C解析：風(fēng)險(xiǎn)事故又稱為風(fēng)險(xiǎn)事件，是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失直接或外在的原因，沒有風(fēng)險(xiǎn)事故就不可能有損失的發(fā)生。因此，風(fēng)險(xiǎn)事故是導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的媒介。

7．A解析：投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指既可能產(chǎn)生收益也可能造成損失的不確定性狀態(tài)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只會(huì)產(chǎn)生損失而不會(huì)導(dǎo)致收益的不確定性狀態(tài)。

8．C解析：純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只會(huì)產(chǎn)生損失而不會(huì)導(dǎo)致收益的不確定性狀態(tài)。人們通常概念中的風(fēng)險(xiǎn)．如地震、洪水、交通事故以及疾病等自然災(zāi)害以及意外事故，都屬于純粹風(fēng)險(xiǎn)。

9．A 解析：基本風(fēng)險(xiǎn)是指特定的社會(huì)個(gè)體所不能控制或者預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)，它是由非個(gè)人的．或是個(gè)人不能阻擋的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)，涉及范圍通常較大。此類風(fēng)險(xiǎn)形成通常需要較長的過程．一旦形成．任何特定的個(gè)體都很難在短時(shí)間內(nèi)遏制其蔓延，必須有階段地預(yù)防才能克服。

10．A解析：特定風(fēng)險(xiǎn)是指與特定的社會(huì)個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)，它通常由特定的因素引起，是由個(gè)人或家庭、企業(yè)來承擔(dān)的損失風(fēng)險(xiǎn)。

11．C解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指人們?cè)诮?jīng)濟(jì)交往過程中，權(quán)利人和義務(wù)人之間由于一方違約或犯罪而導(dǎo)致對(duì)方經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

12．B解析：略。

13．A解析：投保人的義務(wù)是依照合同約定交納保險(xiǎn)費(fèi)，權(quán)利是在合同約定的危險(xiǎn)事故發(fā)生后要求保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償或給付保險(xiǎn)金。

14．D解析：危險(xiǎn)存在是保險(xiǎn)成立的前提。特定的危險(xiǎn)事故是保險(xiǎn)成立的前提，是首要要素。

15．A解析：眾人協(xié)力是保險(xiǎn)成立的基礎(chǔ)，它是建立在“我為人人，人人為我”這一社會(huì)互助基礎(chǔ)之上的，其基本原理是集合危險(xiǎn)，分散損失。

16．B解析：損失賠付是保險(xiǎn)成立的功能。保險(xiǎn)的直接功能就是補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因意外所受的經(jīng)濟(jì)損失。

17．D解析：保險(xiǎn)經(jīng)營雄厚的數(shù)理基礎(chǔ)正是保險(xiǎn)科學(xué)性的體現(xiàn)，而隨著保險(xiǎn)精算技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用．保險(xiǎn)自身的經(jīng)營將更加穩(wěn)健和科學(xué)。

18．D解析：必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果只有損失而沒有獲利，這種性質(zhì)有助于對(duì)損失的預(yù)測(cè)。

19．A 解析：社會(huì)保險(xiǎn)是國家通過立法建立的一種社會(huì)保障制度。其目的在于使勞動(dòng)者因?yàn)槟昀稀⒒疾　⑸麣垺⑹I(yè)、死亡等原因而暫時(shí)中斷勞動(dòng)或者永久喪失勞動(dòng)能力．不能獲得勞動(dòng)報(bào)酬，本人和供養(yǎng)的家屬失去生活來源時(shí)，能夠從社會(huì)(國家)獲得物質(zhì)幫助。

20．C解析：社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性、低水平、廣覆蓋的特點(diǎn)，主要險(xiǎn)種有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)三種。

21．D解析：政策保險(xiǎn)的具體項(xiàng)目有：國民生活保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、為實(shí)現(xiàn)扶持中小企業(yè)發(fā)展政策目的而舉辦的信用保險(xiǎn)、為實(shí)現(xiàn)促進(jìn)國際貿(mào)易目的而開辦的輸出保險(xiǎn)等。

22．A解析：健康保險(xiǎn)是以人的身體為對(duì)象，保證被保險(xiǎn)人在疾病或意外事故所致傷害時(shí)的費(fèi)用或損失獲得補(bǔ)償?shù)囊环N保險(xiǎn)。

23．B解析：責(zé)任保險(xiǎn)屬于廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)范疇。責(zé)任保險(xiǎn)承保的責(zé)任主要包括侵權(quán)責(zé)任和違約責(zé)任兩種。

24．B解析：按照實(shí)施方式分類，保險(xiǎn)可以分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)兩種形式。

25．A解析：重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故在同一保險(xiǎn)期間內(nèi)分別向兩個(gè)以上保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。它與共同保險(xiǎn)不同的地方在于其保險(xiǎn)金額的總和超過了保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值。

26．B解析：再保險(xiǎn)的投保人本身就是保險(xiǎn)人，稱為原保險(xiǎn)人，又稱再保險(xiǎn)分出人；再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中接受投保的保險(xiǎn)人稱為再保險(xiǎn)人。又稱再保險(xiǎn)分入人。

27．B解析：法定保險(xiǎn)的實(shí)施方式有兩種選擇，或是保險(xiǎn)對(duì)象與保險(xiǎn)人均由法律限定；或是保險(xiǎn)對(duì)象由法律限定．但投保人可以自由選擇保險(xiǎn)人。

28．D 解析：保險(xiǎn)的兩個(gè)基本職能是相輔相成的，分散風(fēng)險(xiǎn)是達(dá)到補(bǔ)償損失的一種手段，而補(bǔ)償損失是保險(xiǎn)的最終目的。

29．C解析：社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象是法律法規(guī)規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者，即工薪勞動(dòng)者和雇傭勞動(dòng)者．目的在于保障他們?cè)诶先醪埡褪I(yè)時(shí)的基本生活；商業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象是自愿按照合同繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人，被保險(xiǎn)對(duì)象是為了獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

D解析：儲(chǔ)蓄作為應(yīng)付經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的一種措施，一般是可以預(yù)測(cè)得到的，且后果可以計(jì)算得出的情況下才采用；保險(xiǎn)一般是針對(duì)意外事故所致的損失，一般不可以預(yù)測(cè)到。

3l_A解析：在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中所稱的告知，一般是指狹義的告知。關(guān)于保險(xiǎn)合同訂立后標(biāo)的的危險(xiǎn)變更、增加或保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)的告知，一般稱為通知。

B解析：一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，即是否足以影響保險(xiǎn)人接受投保單、確定合理的保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)而達(dá)成保險(xiǎn)合同，并不取決于被保險(xiǎn)人自己認(rèn)為它是否重要，不是以被保險(xiǎn)人的主觀意志為轉(zhuǎn)移的，通常也不是以某一個(gè)特定保險(xiǎn)人的看法為標(biāo)準(zhǔn)，而是以一個(gè)合理謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人在這種情況下是否會(huì)受到影響作為標(biāo)準(zhǔn)。

A解析：投保方無須告知的重要事實(shí)包括：

（1）眾人皆知的法律常識(shí)。如海洛因是禁止賑賣和服用的毒品。(2)保險(xiǎn)人理應(yīng)知道的常識(shí)。如珠寶比木材更吸引小偷的目光。(3)保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)減小的事實(shí)。(4)保單明示保證條款規(guī)定的內(nèi)容。

(5)保險(xiǎn)人能夠從投保人提供的情況中發(fā)現(xiàn)的事實(shí)。(6)保險(xiǎn)人表示不需要知道的事實(shí)。

C解析：我國目前采用的是詢問回答告知方式即主觀告知。

A解析：確認(rèn)保證又稱為事實(shí)保證，指投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)過去或現(xiàn)在某一特定事實(shí)的存在或不存在的保證。它是要求對(duì)過去或投保當(dāng)時(shí)的事實(shí)做出如實(shí)的陳述，而不是對(duì)該事實(shí)以后的發(fā)展情況作保證。

B解析：禁止反言也稱為禁止抗辯或禁止反悔，是指合同一方既已放棄其在合同中的某項(xiàng)權(quán)利．日后不得再向另一方主張這種權(quán)利。從法律意義上解釋，一個(gè)人對(duì)他所做的陳述已被他人合理地相信，允許推翻過去所做的陳述將會(huì)是不公正的。

B解析：棄權(quán)與禁止反言的規(guī)定，可以約束保險(xiǎn)人的行為，它要求保險(xiǎn)人為其自身的行為及其代理人的行

第四篇：二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試專業(yè)能力

理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)能力

現(xiàn)金

現(xiàn)金規(guī)劃

分析客戶現(xiàn)金需求

制定現(xiàn)金規(guī)劃方案

現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素

流動(dòng)性比率

現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具

現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具

相關(guān)儲(chǔ)蓄品種

貨幣市場(chǎng)基金

信用卡

保單質(zhì)押貸款

銀行質(zhì)押貸款

典當(dāng)

1、整存零取是一種事先約定存期，整數(shù)金額一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期儲(chǔ)蓄。該儲(chǔ)蓄產(chǎn)品適合的(C)客戶。

(A)有存款在一定時(shí)期內(nèi)不需動(dòng)用，只需定期支取利息作為生活零用

(B)將閑置資金轉(zhuǎn)為定期存款，當(dāng)活鄭賬戶因消費(fèi)或取現(xiàn)不足時(shí)需要將定期存款自動(dòng)轉(zhuǎn)為活期存款

(C)有整筆較大款項(xiàng)收入且需在一定時(shí)期內(nèi)分期陸續(xù)支取使用

(D)有整筆較大款項(xiàng)收入且需在一定時(shí)期內(nèi)金額支取使用

2.如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財(cái)規(guī)劃師通常會(huì)建議其流動(dòng)性比率應(yīng)保持在(B)左右

(A)

(B)

(C)6

(D)

103、關(guān)于典當(dāng)?shù)恼f法不正確的是（）

（C）

(A)典當(dāng)對(duì)客戶的信用要求幾乎為0

(B)典當(dāng)手續(xù)便捷

(C)所有股票都可以典當(dāng)

(D)所有符合條件的不動(dòng)產(chǎn)可以典當(dāng)

4、所有的保單部可以質(zhì)押.(X)

5、醫(yī)療保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)合同可以作為質(zhì)押物從銀行或保險(xiǎn)公司進(jìn)行短期融資。（X)

6、股票屬于現(xiàn)金規(guī)劃的工具.(X)

7、如果說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的交易需求產(chǎn)生是由于收入與支出間的(C)，那么現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的預(yù)防動(dòng)機(jī)則歸因于未來收入和支出。

(A)同步性確定性

（B）同步性不確定性

(C)不同步性不確定性

(D)不同步位確定性

8、對(duì)于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保證的客戶來說，資產(chǎn)()顯然要重要得多，因此理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議此類客戶保持較高的流動(dòng)比率。在一般情況下，流動(dòng)比率應(yīng)保持在(D)。

(A)收益性3

(B)收益性2以內(nèi)

(C)流動(dòng)性4以上

(D)流動(dòng)性3左右

9、活期“一本遇“可在（）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存款、取款，客戶還可以指定活期“一本遇“作為水電費(fèi)、通訊費(fèi)等日常費(fèi)用的繳費(fèi)賬戶，省時(shí)省心，還可以開通電話銀行和網(wǎng)上銀行，但轉(zhuǎn)賬匯款（A）。

(A)同行同城十分方便

(B)同行同城十分不便

(C)所有銀行同城十分方便

(D)所有銀行十分不便

10、整存整取是種由客戶選擇存款期限，整筆存入，到期提取本息的一種定期存款。一般來說，人民幣（）元起存，歐元(B)起存

(A)

50歐元

(B)

10歐元

(C)10

50美元等值歐元

(D)10

10沒有等值歐元

11、作為理財(cái)?shù)囊话阍瓌t，理財(cái)規(guī)劃師需要讓客戶明白，現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)遵循的一個(gè)原則是：短期需求可以用手頭的（）來滿足，而預(yù)期的或?qū)淼男枨髣t可以通過各種類型的儲(chǔ)蓄或者（）來滿足（D）

(A)活期存款:

短期融資工具

(B)現(xiàn)金:

短期融資工具

(C)活期存款;

貨幣基金

(D)現(xiàn)金;

短期投、融資工具

12、通常來說，金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率呈反方向變化，離流動(dòng)性也意味著收益率校低.由于（）的存在，持有收益率()的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機(jī)會(huì).(C)

(A)流動(dòng)性:

較低

(B)流動(dòng)性:較高

(C)機(jī)會(huì)成本，較低

(D)機(jī)會(huì)成本:較高

13、活期儲(chǔ)蓄適用于所有客戶，其資金運(yùn)用靈活性較高，人民幣（）元起存，歐元起存金額為（D)

(A)

5;

5歐元

(B)

1;

1歐元

(C)

5;

5美元的等值外幣

(D)

1;

1美元的等值外幣

14、整存整取的利率校高，因此具有較高的穩(wěn)定收入，利率大小與期限長短成正比.其中，外幣存期最長為（）年.(C)

(A)

(B)

(C)

(D)

1.消費(fèi)支出規(guī)劃

消費(fèi)支出規(guī)劃

債務(wù)削減計(jì)劃

制

住房

消費(fèi)

方案

制定汽車消費(fèi)方案

制定消費(fèi)信貸方案

住房支出的分類

為什么進(jìn)行住房消費(fèi)規(guī)劃

購房的目標(biāo)

購房的財(cái)務(wù)決策

租房的選擇

住房消費(fèi)信貸

汽車消費(fèi)概述

購車財(cái)務(wù)決策

汽車消費(fèi)信貸

個(gè)人綜合消費(fèi)信貸

個(gè)人耐用消費(fèi)品信貸

財(cái)務(wù)規(guī)劃基本方法

財(cái)務(wù)規(guī)劃的主要目標(biāo)

其他應(yīng)考慮因素

貸款方式

還款方式和還款金額

利率調(diào)整對(duì)還款總額的影響

何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當(dāng)前收入般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業(yè)前景較好，預(yù)計(jì)未來收入會(huì)逐漸增加.何先生目前通過個(gè)人住房商業(yè)性貸款購買了一套住房，貸款總額為30萬，期限為15年，貸款利率為6.5%根據(jù)案例二回答74-82題。

74、作為理財(cái)師，應(yīng)該建議何先生采用的還款方式為().(C)

(A)等額本息還款法

(B)等額本金還款法

(C)等額遞增還款法

(D)等額遞減還款法

75、如果何先生采用等額本息法，則何先生要在貸款期內(nèi)每月以相等的還款額足額償還貸款的(B)。

(A)本金

(B)本金和利息

(C)利息

(D)本金或利息

76、如果何先生采用等額本息法，每月的還款額為（B）元.(A)988.32

(B)

2613.32

(C)2718.91

（D）2914.6277、如果何先生在還款3年后有一筆10萬元的意外收入，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是（B）元.(A)

39160.80

(B)

28687.97

(C)

260831.20

(D)

24910.7278、如果何先生打算保持現(xiàn)有的每月還款額不變，那么貸款的剩余期限為（C）期。

(A)80.28

(B)

79.19

(C)75.06

(D)

72.3279、如果何先生打算保持還款期限不變，那么每月還款額為（）元.(A)

(A)1611.60

(B)

1726.80

(C)

1832.40

(D)

1856.8080、如果采用等額本金還款法，何先生第一個(gè)月的還款額為（）元.(D)

(A)

1429.87

(B)

2016.85

(C)2879.67

(D)

3291.6781、如果采用等額本金還款法，何先生償還的利息總和為（）元.(A)

(A)

147063

(B)

158420

(C)

162188

(D)

16482082、如果采用等額本金還款法，在還款3年后，何先生己經(jīng)償還了（）元利息.（A)

(A)

52813

(B)

58420

(C)

62188

(D)

64820

2006年，裴小姐購買了一套110平方米的普通住宅準(zhǔn)備結(jié)婚用，房屋總價(jià)77萬元，首付三成，公積金貸款10萬，貸款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商業(yè)住房抵押貸款，貸款利率5.508%.期限25年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增和等額遞減四種還款方式.根據(jù)案例，回答問題:

（1）假設(shè)裴小姐平時(shí)收入、支出情況都比較穩(wěn)定，生活上也偏向過平穩(wěn)、安定的生活，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐采用(A)還款方式.(A)

等額本息

(B)

等領(lǐng)本金

(C)

等領(lǐng)遞增

(D)

等額遞減

(2)

假設(shè)裴小姐現(xiàn)在的收入比較高，在還貸時(shí)非常希望能夠盡量減少利息支出，并有提前還款的計(jì)劃，那么理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議裴小組對(duì)商業(yè)貸款部分采用〈

〉還款方式.(D)

(A)等額本息

(B)等額本金

(C)等額遞增

(D)等額遞減

(3)

裴小組應(yīng)付首付款金額為(A)。

(A)

231.000元

(B)

154.000元

(C)

19.250元

(D)

269.500元

(4)

若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還公積金貸款額為(B).(A)

666.7元

(B)

760.4元

(C)

897.1元

(D)

774.9元

(5)

若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還商業(yè)貸款額為(C)。

(A)

2474.83元

(B)

2531.52元

(C)

2697.94元

(D)

3458.34元

(6)

按照前兩題,裴小姐每月共需還款(A).(A)

3,458.34元

(B)

3,235.23元

(C)

4,413.28元

(D)

3,291.92元

(7)

按照有關(guān)規(guī)定，裴小組購買的住宅需要交納的契稅為房屋總(A)

(A)

1.5%

(B)

%

(C)

1%

(D)

3%

(8)

在公積金貸款全部還清時(shí)，商業(yè)貸款的余額為(B)

(A)

275,480元

(B)

248,507元

(C)

194,695元

(D)

210,970元

張先生和馬先生同時(shí)各購買了一輛小轎車，但是張先生是通過銀行貸款購買，而馬先生則是通過汽車金融公司貸款購買.下列關(guān)于汽車貸款利率的說法中錯(cuò)誤的是（）.(B)

(A)銀行和汽車金融公司都提供汽車貸款

(B)一段情況下，通過銀行進(jìn)行汽車貸款的利率高于通過汽車金融公司貸款的利率

(C)通過汽車金融公司進(jìn)行貸款相對(duì)比較容易

(D)通過汽車金融公司進(jìn)行貸款交納的其他雜費(fèi)少于通過銀行進(jìn)行的汽車貸款

馮先生年收入為12萬元，假定這五年內(nèi)收入不變，每年的儲(chǔ)蓄比率為40%，全部進(jìn)行投資.五年以后預(yù)計(jì)馮先生的年收入可達(dá)到15萬元，儲(chǔ)蓄比率不變.目前有存款5萬元，打算5年后買房.假設(shè)馮先生的投資報(bào)酬率為8%.馮先生買房時(shí)準(zhǔn)備貸款25年，假設(shè)房貸利率為6%.根據(jù)案例二，請(qǐng)回答76-83題.76、如果馮先生以現(xiàn)有銀行存款5萬元進(jìn)行投資，投資報(bào)酬率8，那么在他打算買房時(shí)，這筆錢的終值為(C)

(A)

5.87萬元

(B)

8.66萬元

(C)

7.35萬元

(D)

8.34萬元

77、馮先生可負(fù)擔(dān)的首付款為（）。（A）

（A）35.51萬元

（B）37.66萬元

（C）27.34萬元

（D）28.34萬元

78、如果馮先生每月最多將收入的40%用于償還貸款，則馮先生可負(fù)擔(dān)的貸款為（）.（B)

（A）79.64萬元

（B）77.60萬元

(C)

68.7萬元

（D)

65.72萬元

79、馮先生可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)為（）.(D)

(A)

115.15萬元

(B)

96.04萬元

(C)

101.23萬元

(D)

113.11萬元

80、房屋貸款占總房價(jià)的比率為（）

(D)

(A)

%

(B)

%

（C）60%

（D）69%

81.按照經(jīng)驗(yàn)，首付比例一般應(yīng)高于〈

〉。

（B)

(A)

10%

(B)

20%

(C)

50%

(D)

60%

82、按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與開發(fā)商簽訂購房合同時(shí)需要按照（）交納印花稅.(C)

(A)

貸款總額的0.03%

(B)

貸款總額的0.003%

(C)

房屋總價(jià)的0.03%

(D)

房屋總價(jià)的0.003%

83、按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與銀行簽訂貸款合同時(shí)需要按照（）交納印花稅.（B)

(A)

貸款總額的0.05%

(B)

貸款總額的0.005%

(C)

房屋總價(jià)的0.05%

(D)

房屋總價(jià)的0.005%

張先生，公務(wù)員，40歲，家庭月收入7,500元，計(jì)劃買房,需要貸款300,000元.假設(shè)其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款.1、在等額本息和等額本金兩種還款方式間，張先生應(yīng)該選擇（）.（B)

(A)

等額本金還款法

(B〉等額本息還款法

(C)

任意選擇

(D)

在兩種還款方式下，張先生都負(fù)擔(dān)太重，應(yīng)當(dāng)延長還款期限

2、如果張先生選擇等額本息還款法，其每月應(yīng)還款額為（）.（B)

(A)

2，631.57元

(B)

2，531.57元

(C)

2，431.57元

(D)

2，331.57元

3、張先生選擇等額本金還款法，其第一個(gè)月應(yīng)還款額為（）.(C)

(A)

2，631.57元

(B)

2，531.57元

(C)

3，166.67元

(D)

3，066.67元

4、張先生選擇等額本金還款法，其最后一個(gè)月的應(yīng)還款額為（）.（B)

(A)

1，875.00元

(B)

1，675.00元

(C)

1，475.00元

(D)

1，275.00元

5、在等額本息的情況下，張先生總共需要支付的利息是（）.(B)

(A)

175，682.60元

(B)

155，682.60元

(C)

135，682.60元

(D)

115，682.60元

6、在等額本金的情況下，張先生總共需要支付的利息是（）.(C)

(A)

175，750.00元

(B)

155，750.00元

(C)

135，750.00元

(D)

115，750.00元

7、在等額本息的情況下，5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付是（）.(C)

(A)

59，921.00元

(B)

69，921.00元

(C)

79，921.00元

(D)

89，921.00元

8、在等額本息的情況下，5年以后(即第60次分期付款后〉總的本金歸還是（）.(A)

(A)

71，972.00元

(B)

81，972.00元

(C)

91，972.00元

(D)

101，972.00元

9、在等額本金的情況下，第61次的月還款中有〈

〉利息.(A)

(A)

1，000.00元

(B)

1，340.14元

(C)

1，666.00元

(D)

1，140.14元

10、由于銀行認(rèn)為利率有上升的趨勢(shì),為方便客戶,紛紛推出（）住房抵押貸款產(chǎn)品.(A)

(A)

固定利率

(B)

雙周供

(C)

接力貸

(D)

循環(huán)貨

資料:楊女士和她先生結(jié)婚己經(jīng)3年，近期計(jì)劃買房，帶生活安定下來就可以生寶寶了.目前他們夫婦二人月收入合計(jì)12800元.經(jīng)過多次考察，他們己經(jīng)看好了一套住于地鐵附近的二居案，房屋總價(jià)120萬元，楊女士計(jì)劃首付40萬元，公積金貸款30萬元，再利用商業(yè)銀行貸款50萬元，計(jì)劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9%，商業(yè)銀行貸款為5.3%(均為等額本息法).根據(jù)資料回答71-74題：

71、如果楊女士確定購買此套房屋，且不考慮其他稅費(fèi)，則她每月月供為（）元

(C)

(A)

1802.17元

(B)

3383.20元

(C)

5346.53元

(D)

5413.12元

72、楊女士的月供負(fù)擔(dān)

（）.(B)

(A)

在合理范圍內(nèi)

(B)

超過合理負(fù)擔(dān)能力

(C)

淪為房奴

(D)

條件不夠，不足以判斷公式計(jì)算。

73、如果楊女士的房貸全部利用商業(yè)銀行貸款，要比全部利用公積金貸款，總共多支付（）元.(A)

12043.20

(B)

42616.80

(B)

(C)

379447.20

(D)

432520.8074、如果楊女士在第三年末將其投資帳戶的80000元用于商業(yè)銀行貸款的提前還貸，還款期限不變，可節(jié)省（A）元得利息。

（A）41545.24

(B)144434.40

(C)137908.08

(D)162244.80

小顧和小時(shí)計(jì)劃年底結(jié)婚，兩人共同儲(chǔ)蓄5年時(shí)間，屆時(shí)買房。顧稅前月收入為6000元，小時(shí)為5000元，租房居住，二人已經(jīng)儲(chǔ)蓄8萬元，其中5萬元用于結(jié)婚各項(xiàng)開支，其余3萬元作為購房基金的首期儲(chǔ)蓄，開展基金投資，并且每月工資的25%(以稅的收入為基礎(chǔ))作為基金定投，持續(xù)投入該基金，其基金組合的年收益率為8%。假設(shè)他們買房時(shí)的銀行貸款利率為6.3%，貸款期限為25年，并不考慮他們的工資增長.根據(jù)案例回答下列問題

71、在理財(cái)規(guī)劃中，下面選項(xiàng)符合合理的房貸月供與稅前月收入的比例為（）.(B)

(A)15%

(B)25%

(C)35%

(D)45%

72.如果按照上一間的比例從工資收入中支付月供，他們可以承擔(dān)的貸款總額為（）元.(A)

(A)

414929

(B)

248958

(C)

746873

(D)

58090173、小顧和小時(shí)的購房基金在買房時(shí)可以有〈

〉元的積累.(C)

(A)

44695

(B)

202061

(C)

246757

(D)27655474、如果他們將上述購房基金的積累額度與可負(fù)擔(dān)貸款總額確定為購房總預(yù)算，則其貸款占房屋總價(jià)的比例為（）

.(A)

(A)

67.28

(B)60.01

(C)

70.18

(D)68.3375、如果他們將上述購房基金一直積累下去，則在相當(dāng)于他們付清房貸之際，他們的基金資產(chǎn)規(guī)模為〈

〉元.(D)

(A)

2615323

(B)

2835528

（C）4098488

(D)

4426560

76如果他們購房后，房產(chǎn)價(jià)值的增長速度為5%，略高于通貨膨脹速度，則待其付清房款之際，其房產(chǎn)價(jià)值為（）元(不考慮房屋折舊及房租影響)。(C)

(A)

2802744

(B)

2903647

(C)

2240704

(D)

234160777、如果放松工資增長的假設(shè)條件，他們計(jì)劃買房時(shí)貸款75萬元，在等額本金條件下，他們總計(jì)支付的利息為（）元.(A)

(A)

741218

(B)

1039461

(C)

642689

(D)

921227

78.如果放松工資增長的假設(shè)條件，他們計(jì)劃買房時(shí)貸款75萬元，在等額本金條件下，他們總計(jì)支付的利息為（）元.(C)

(A)

741218

(B)1039461

(C)

592594

(D)1185188

教育規(guī)劃

教育規(guī)劃的必要性分析

教育規(guī)劃

客戶教育需求分析

制定教育規(guī)劃方案

國內(nèi)教育高等體系

教育資金的主要來源

子女教育規(guī)劃的原則

教育規(guī)劃工具

短期教育規(guī)劃工具

長期教育規(guī)劃工具

1、適合用來作為籌備子女教育金的投資工具是（）。（B）

(A)權(quán)證

(B)投資基金

(C)期貨

(D)外匯

2、關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法錯(cuò)誤的是（）。

（C）

(A)與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)適用范圍更廣

(B)教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能

(C)教育保險(xiǎn)是一種最有效率的資金增值手段

(D)教育保險(xiǎn)并不是買的越多越好

資料：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現(xiàn)在大學(xué)幸費(fèi)是一筆不小的支出，趙女士想早準(zhǔn)備出兒子讀本科期間的學(xué)費(fèi).孩子還育6年上大學(xué)，現(xiàn)在大字四年掌費(fèi)總計(jì)約5萬元左右.假設(shè)大學(xué)學(xué)費(fèi)每年上漲5%，趙女士希望通過穩(wěn)健的投資來籌集這筆費(fèi)用，估計(jì)年回報(bào)可以達(dá)到6%

1、趙女士兒子上大學(xué)時(shí)，他四年的學(xué)費(fèi)約為（）左右.(A)

(A)

67，000元

(B64,000元

(C)

65，000元

(D)

86，000元

2、如果趙女士決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大掌四年的學(xué)費(fèi)，她計(jì)劃現(xiàn)在開始每月投入一筆錢，則每月應(yīng)投入的資金為（）

.（B)

(A)

320.18元

(B)

775.38元

(C)

800.44元

(D)

1，200.5元

資料.馮先生育一個(gè)12歲的兒子，目前剛讀初中.但考慮到高等教育費(fèi)用較高，他們一家想現(xiàn)在就開始為兒子準(zhǔn)備大學(xué)及出國留學(xué)的費(fèi)用.為丁及早準(zhǔn)備教育費(fèi)用，馮先生向理財(cái)規(guī)劃師咨詢相關(guān)問題.根據(jù)資料回答4~6題.4、理財(cái)規(guī)劃師建議馮先生籌建教育資金首先應(yīng)考慮的是〈).(C)

(A)獲得高收益

(B)利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

(C)投資的安全性

(D)人民幣升值問題

5、馮先生向理財(cái)規(guī)劃師詢問教育儲(chǔ)蓄的相關(guān)問題，得知教育儲(chǔ)蓄每月最低起存額為（）.(A)

(A)

50元

(B)

100元

(C)

200元

(D)

500元

6.馮先生準(zhǔn)備以現(xiàn)有資金作為啟動(dòng)資金，為準(zhǔn)備兒子的教育費(fèi)

用進(jìn)行投資.則以下投資組合中最為合理的是（）.(D)

(A)

80%股票，20債券型基金

(B)

60%股票.30%股票型基金.10%國債

(C)

100%貨幣型基金

(D)30%股票型基金，40%分紅險(xiǎn).30%債券型基金

12、以下關(guān)于子女教育規(guī)劃的說法中，（）是正確的.(D)

(A)由于子女尚未成年，所以在設(shè)定子女教育的目標(biāo)的不用考慮子女的意見

(B)子女教育資金的規(guī)劃彈性很大

(C)從各方面來看，教育保險(xiǎn)都要優(yōu)于教育儲(chǔ)蓄

(D)定期定額投資是積累子女教育金的一種很好的方法

13、老趙的兒子今年18歲，馬上要出國留學(xué).老趙對(duì)給兒子帶多

少生活費(fèi)的問題感到困惑，一萬面擔(dān)心如果帶的少兒子一人在海外急需用錢時(shí)不夠，帝的多了又擔(dān)心兒子對(duì)這筆錢無法正確使用.對(duì)于老趙這種情況，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議其（）。(A)

(A)為兒子設(shè)立子女教育信托

(B)盡量多地購買教育保險(xiǎn)

(C)盡量少給兒子帶錢以防其無法駕馭

(0)定期給兒子匯去固定額度的生活費(fèi)

14、教育保險(xiǎn)的缺點(diǎn)是（）.（B)

(A)辦理教育保險(xiǎn)的投保者范圍小

(B)相對(duì)鎖商儲(chǔ)蓄而言變現(xiàn)能力低

(C)本金損失的風(fēng)險(xiǎn)大

(D)產(chǎn)品不能夠分紅

隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費(fèi)用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求.何先生的兒子即將上小學(xué)，他向助理理財(cái)規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢根據(jù)上面資料，請(qǐng)回答13

-22題.13、理財(cái)規(guī)劃師為何先生做子女教育規(guī)劃，他所做的第一項(xiàng)工作為

(C)

(A)要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo)

(B)估算教育費(fèi)用

(C)了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況

(D)對(duì)各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析

14、如果最終何先生認(rèn)可了助理理財(cái)規(guī)劃師所做的教育規(guī)劃，接下來要選擇教育規(guī)劃工具，下列四項(xiàng)中，不屬于長期教育規(guī)劃工具的().(B)

(A)教育儲(chǔ)蓄

(B)投資房地產(chǎn)

(C)教育保險(xiǎn)

（D）購買共同基金

15、何先生的兒子今年7歲，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)，根據(jù)日前的教育消費(fèi)大學(xué)四年學(xué)費(fèi)為5萬元，假設(shè)學(xué)費(fèi)上漲率6%何先生現(xiàn)打算用12000元作為兒子的教育啟動(dòng)資金，這筆資金的年投資收益率為10%，則兒子上大學(xué)所需學(xué)費(fèi)為（）元.(D)

(A)

78415.98

(B)

79063.21

(C)

81572.65

（D)

94914.9316、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費(fèi)用缺口。

(B)

為0元.(A)

58719.72

(B)

60677.53

(C)

65439.84

(C)

68412.9617、由于何先生最近需要大筆支出，因此決定把

12000元啟動(dòng)資金取出應(yīng)急，變更計(jì)劃為每月固定存款籌備費(fèi)用，假定該存款＇年收益率為5，則何先生每月需儲(chǔ)蓄（）元.(D)

(A)

487.62

（B)

510.90

(C)

523.16

(D)

540.8118、下列四項(xiàng)中不屬于政府教育資助項(xiàng)目的為（）

(C)

(A)特殊困難補(bǔ)助

(B)減免學(xué)費(fèi)政策

(C)獎(jiǎng)學(xué)金

(D)“綠色通道“政策

19、如果何先生兒子上大學(xué)時(shí)一時(shí)資金周轉(zhuǎn)存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項(xiàng)中不屬于教育貸款的項(xiàng)目為（）

(A)

(A)商業(yè)性銀行貸款

(B)財(cái)政貼息的因家助學(xué)貸款

(C)學(xué)生貸款

(D)特殊困難貸款

20、如果何先生兒子上完大學(xué)后想出國留學(xué)，要申請(qǐng)留學(xué)貸款，下列（）是何先生的兒子不需要具備的條件。(B)

(A)具有完全民事行為能力

(B)愿意與國家簽署協(xié)議承諾學(xué)成后回國

(C)身體健康，誠實(shí)守信

(D)在貸款期日的實(shí)際年齡不超過55周歲

21、何先生的兒子申請(qǐng)留學(xué)貸款時(shí)，不需要提供的資料為（）

(D)

(A)留學(xué)學(xué)校出具的入學(xué)通知書、接受證明信

(B)本人的學(xué)歷證明材料

(C)擬留學(xué)學(xué)校所在國入境簽證手續(xù)的中國護(hù)照

(D)與國家留學(xué)基金簽署的回國工作承諾

22、如果何先生的兒子最后申請(qǐng)到了留學(xué)貸款，那么留學(xué)貸款不能用作為用途（）(D)

(A)支付留學(xué)人員的學(xué)費(fèi)

(B)支付留學(xué)人員的基本生活費(fèi)

(C)支付何先生在國外留學(xué)兒媳的學(xué)費(fèi)

(D)支付何先生自己的坐活費(fèi)

資料.客戶鄭女士就子女教育規(guī)劃的相關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃。幣進(jìn)行咨詢，并清理財(cái)規(guī)劃師為她出具子女教育規(guī)劃建議書.她有一個(gè)10歲的兒子，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)

1.理財(cái)規(guī)劃師為鄭女士做子女教育規(guī)劃時(shí)，他所做的第一項(xiàng)工作應(yīng)該是（）.(B)

(A)要求鄭女士確定子女教育規(guī)劃的目標(biāo)

(B)了解鄭女士的家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況

(C)估算教育費(fèi)用

(D)對(duì)各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析

2、理財(cái)規(guī)劃師根據(jù)資料得知，目前大學(xué)平均學(xué)費(fèi)為

四年總計(jì)24，000元，學(xué)費(fèi)上漲率為5%，則鄭女士的兒子上大學(xué)時(shí)，四年學(xué)費(fèi)總計(jì)為（）.(A)

(A)

35，460元

(C)

30，023元

(B)

34，556元

(D)

28，988元

3、鄭女士打算以銀行存款10，000元作為啟動(dòng)資金進(jìn)

行投資，預(yù)計(jì)投資報(bào)酬率為7%，則她的兒子上大學(xué)時(shí)，這筆錢的終值為（）。(C)

(A)

10，700元

(B)

11，524元

(C)

17，182元

(D)

19，363元

18.教育儲(chǔ)蓄是指為接受非義務(wù)教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務(wù)。教育儲(chǔ)蓄的存期分為（）年.（D)

(A)

1、2.3

(B)1、2、5

(C)1、3、5

(D)1、3、619、有些家長為孩子的教育奮斗了十幾竿，甚至大半生，一旦父母經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生意外，孩子的教育經(jīng)費(fèi)可能就會(huì)得不到保障，為此，最好的教育規(guī)劃工具是（）

.（C)

(A)教育保險(xiǎn)

(B)教育儲(chǔ)蓄

(C)子女教育信托

(D)投資由債

20、張女士計(jì)劃為孩子準(zhǔn)備好大學(xué)和研究生期間的學(xué)費(fèi)，如果大學(xué)四年每年的學(xué)費(fèi)為8000元，研究生兩年的學(xué)費(fèi)為每年15000元，在張女士保障投資收益率達(dá)到6的條件下，她需要在孩子大學(xué)入學(xué)之際準(zhǔn)備好（）元的學(xué)費(fèi)。（D)

(A)

29150.94

(B)

23090.27

(C)

58535.04

(D)

52474.3721、接上題,張女士的孩子還有10年就要進(jìn)入大學(xué)，為此她需要在每月月初發(fā)工資的時(shí)候存入（）元至該教育基金，才能積累上述所需要的學(xué)費(fèi)。(A)

(A)

318.61

(B)

355.41

(C)

140.20

(D)

177.00

22.接第20題，若張女士的孩子還有6年就要進(jìn)入大學(xué)，她目前已經(jīng)為孩子準(zhǔn)備了3萬元市值的教育儲(chǔ)備金，為此她還需要在每月底發(fā)工資的時(shí)候存入（）元至該教育基金，才能積累上述所需要的學(xué)費(fèi)。

(B)

(A)

184.93

(B)

114.79

(C)

155.13

(D)

225.27

風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃

保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)

保險(xiǎn)的基本原則

保險(xiǎn)合同

人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品介紹

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品介紹

風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)

最大誠信原則

可保利益原則

近因原則

損失補(bǔ)償原則

人身保險(xiǎn)

人壽保險(xiǎn)

健康保險(xiǎn)

年金保險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概述

火災(zāi)保險(xiǎn)

貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)

運(yùn)輸工具保險(xiǎn)

工程保險(xiǎn)

責(zé)任保險(xiǎn).信用保證保險(xiǎn)

保險(xiǎn)合同概述

保險(xiǎn)合同的主體。客體。內(nèi)容。形式

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同概述

重復(fù)保險(xiǎn)合同

企業(yè)。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概述

1、鄒先生35歲時(shí)喜得一子，在兒子3歲時(shí)，鄒先生為其投保了一份兩全保險(xiǎn)，受益人是鄒先生自己。則這份保險(xiǎn)合同的主體是(A)

(A)鄒先生、鄒先生兒子、保險(xiǎn)公司

(B)鄒先生兒子、保險(xiǎn)公司

(C)鄒先生、保險(xiǎn)公司

(D)鄒先生、鄒先生兒子

2、這份保險(xiǎn)臺(tái)同的關(guān)系人是（）

(B)

(A)鄒先生和簽定合同的保險(xiǎn)公司

(B)鄒先生和鄒先生的兒子

(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險(xiǎn)公司

(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合向的保險(xiǎn)公司

3、這份保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是（）.(A)

(A)鄒先生和簽定合同的保險(xiǎn)公司

(B)鄒先生和鄒先生的兒子

(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險(xiǎn)公司

(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合同的保險(xiǎn)公司

保險(xiǎn)

合同

主體

保險(xiǎn)合同當(dāng)事人

保險(xiǎn)合同關(guān)系人

投保人

保險(xiǎn)人（保險(xiǎn)公司）

受益人

被保險(xiǎn)人

1、小張欲為其朋友的小孩投保一份分紅險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司擔(dān)保，其擔(dān)保的理由是（）

（D）

(A)小張違反了近因原則

(B)小張違反了最大誠信原則

(C)小張違反了損失補(bǔ)償原則

(D)小張對(duì)其朋友的小孩不具有可保利益

夏某夫婦計(jì)劃于明年生育一個(gè)寶寶，請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。

根據(jù)案例五回答97-100題.。

97、目前，夏先生有很好的社會(huì)保障，但夏太太沒有社會(huì)保障，只有一份卡式的人身意外傷害保險(xiǎn).考慮到即將發(fā)生的懷孕分娩相關(guān)費(fèi)用和可能出現(xiàn)的一些對(duì)夏太太健康狀況不利的意外情形，理財(cái)規(guī)劃師需要立即為該家庭增加的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）.(C)

(A)夏先生的人壽保險(xiǎn)

(B)夏先生的意外傷害保險(xiǎn)

(C)夏太太的健康保險(xiǎn)

(D)夏太太的責(zé)任保險(xiǎn)

98、夏某夫婦的孩子平安出生后，在活潑好動(dòng)的中小學(xué)階段，理財(cái)規(guī)劃師需要為家庭增加的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）.(A)

(A)孩子的意外傷害保險(xiǎn)

(B)孩子的人壽保險(xiǎn)

(C)夏先生的意外傷害保險(xiǎn)

(D)夏太太的人壽保險(xiǎn)

99、夏某夫婦非常關(guān)心孩子的教育問題，尤其是高等教育。如果考慮從保險(xiǎn)的角度解決夏先生夫婦的子女教育規(guī)劃問題.理財(cái)規(guī)劃師需要為家庭增加的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）.(B)

(A)孩子的意外傷害保險(xiǎn)

(B)孩子的教育儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)

(C)孩子的人壽保險(xiǎn)(死亡保險(xiǎn))

(D)孩子的健康保險(xiǎn)

100、夏太太的朋友計(jì)劃屆時(shí)為自己的孩子購買和夏太太孩子相同的保險(xiǎn)，由于夏太太的朋友工作繁忙，約定請(qǐng)夏太太在購買自己孩子保險(xiǎn)的同時(shí)，也以投保人的身份為夏太太朋友的小孩購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，夏太太的朋友提前支付保險(xiǎn)費(fèi)用給夏太太，對(duì)于這一約定，理財(cái)規(guī)劃師的建議是（）。

(D)

(A)沒有問題，可以實(shí)行

(B)可以實(shí)行，但要以合同的方式約定保險(xiǎn)費(fèi)用的結(jié)付

(C)不可以實(shí)行，該約定違反保險(xiǎn)的最大誠信原則

(D)不可以實(shí)行，該約定違反保險(xiǎn)的可保利益原則

2005年3月，甲公司從國外引進(jìn)一臺(tái)大型設(shè)備，價(jià)值400萬元。為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，甲公司為自己的設(shè)備向X公司投保了240萬元，同時(shí)就該設(shè)備同樣的風(fēng)險(xiǎn)向Y保險(xiǎn)公司投保160萬元。回答下面的問題：

1、甲公司就該大型設(shè)備的同一風(fēng)險(xiǎn)向不同的保險(xiǎn)公司投保，這種保險(xiǎn)屬于（）.(D)

(A)原保險(xiǎn)

(B)足額保險(xiǎn)

(C)不足額保險(xiǎn)

(D)共同保險(xiǎn)2、2006年1月，該大型設(shè)備發(fā)生了保險(xiǎn)范圍內(nèi)的事故，造成損失45萬元，如果X保險(xiǎn)公司和Y保險(xiǎn)公司分別賠償甲公司（）.(C)

(A)

X賠償25萬.Y賠償25萬

(B)

X賠償22.5萬，Y賠償22.5萬

(C)

X賠償27萬.Y賠償16萬(D)

X賠償45萬.Y賠償0萬

3、若保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，甲公司進(jìn)行及時(shí)搶救，發(fā)生相關(guān)費(fèi)用為5

萬元，則X和Y應(yīng)分別賠償甲（）.(B)

(A)

X賠償25萬.Y賠償25萬

(B)

X賠償30萬.Y賠償20萬

(C)

X賠償27萬.Y賠償16萬

(D)

x賠償27.5萬.Y賠償16.5

萬

4、若設(shè)備在發(fā)生事故時(shí)，如果申公司當(dāng)即采取必要措施進(jìn)行補(bǔ)救，造成的損失只有20萬，但是由于甲公司并沒有采取措施邊行補(bǔ)救，聽任事故擴(kuò)大，致使損失達(dá)到50萬元，則（）。

(A)保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)榧坠疚绰男衅洳扇⊙a(bǔ)救措施的義務(wù)

（B)

(B)

X保險(xiǎn)公司和Y保險(xiǎn)公司共賠付20萬

(C)

X保險(xiǎn)公司和Y保險(xiǎn)公司共賠付30萬

(D)

X保險(xiǎn)公司和Y保險(xiǎn)公司共賠付50萬

根據(jù)下列案例回答96-100題，小趙(38歲)是某外企職員，年收入約20萬，享有社保。小田(35歲)是小學(xué)教師，年收入在5萬左右，享有公費(fèi)醫(yī)療。他們的女兒趙趙今年10歲。小趙的父親今年65歲，農(nóng)村戶口，沒有退休收入。

(1)根據(jù)保險(xiǎn)規(guī)劃的原則，小趙一家應(yīng)該優(yōu)先為（）投保。

(A)

(A)小趙

(B)小田

(C)趙趙

(D)趙先生的父親

(2)對(duì)于小趙的父親，為了能夠晚年有一定的醫(yī)療保障，從理財(cái)規(guī)劃的角度，最好采取如下（）規(guī)劃方式。

(D)

(A)購買養(yǎng)老險(xiǎn)

(B)購買重大疾病險(xiǎn)

(C)購買重大疾病附加住院醫(yī)療

(D)通過家庭的收入為其建立風(fēng)險(xiǎn)保障資金

趙先生為其母親投保了一份養(yǎng)老險(xiǎn)，年繳保費(fèi)1萬元，該保險(xiǎn)的承保年齡是0到65歲，但趙先生投保時(shí)填寫被保險(xiǎn)人年齡即母親的年齡比其實(shí)際的年齡小丁1歲，填寫的是59歲。一年后，保險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則（）.(B)

(A)保險(xiǎn)公司解除合同，因?yàn)橼w先生申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)

(B)保險(xiǎn)公司有權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，或者在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照國主付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付。

(C)保險(xiǎn)公司不可以解除合同，因?yàn)槭窃?年內(nèi)發(fā)現(xiàn)的年齡誤告，可以進(jìn)行更正。

(D)保險(xiǎn)公司無權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)。

上題中若是在兩年后發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則（）.(C)

(A)保險(xiǎn)公司解除合同，因?yàn)橼w先生申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)

(B)保險(xiǎn)公司有權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)。或者在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付。

(C)保險(xiǎn)公司無權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，也無權(quán)在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付

(D)保險(xiǎn)公司無權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，可以在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付

若趙先生在投保時(shí)為母親填寫的年齡比實(shí)際年齡大一歲，一年后發(fā)現(xiàn)，則

（）

(A)

(A)趙先生可以要求保險(xiǎn)公司退還多交的保費(fèi)

(B)趙先生無權(quán)要求保險(xiǎn)公司退還多交的保費(fèi)

(C)保險(xiǎn)公司可以解除合同，因?yàn)橼w先生申報(bào)的被保險(xiǎn)入年齡不真實(shí)

(D)保險(xiǎn)公司可以解除合同，并在寧口除手續(xù)費(fèi)后，向投保人退還保險(xiǎn)費(fèi)

小田為女兒投保了一份兩全保險(xiǎn)，受益人是自己，并沒有告訴趙趙，則（）.(D)

(A)小田訂立的保險(xiǎn)合同不成立以入的生命為標(biāo)的的人壽保險(xiǎn)投保時(shí)需經(jīng)被保險(xiǎn)人同意

(B)小田訂立的保險(xiǎn)合同不成立·以人的生命為標(biāo)的的人壽保險(xiǎn)投保時(shí)保額需經(jīng)被保險(xiǎn)人書面表示同意

(C)小田訂立的保險(xiǎn)合同成立:

因?yàn)橼w趙是小田的女兒

(D)小田訂立的保險(xiǎn)合同成立:

因?yàn)樾√锸菫樽约何闯赡甑呐畠和侗?/p>

小趙投保了一份20年繳清的重疾險(xiǎn)，第三年小趙的繳費(fèi)日期已經(jīng)過了l個(gè)月。小趙還沒有交費(fèi)，由于身體不適，去醫(yī)院檢查，得知患了保險(xiǎn)范圍內(nèi)的重大疾病，則（）.(B)

(A)保險(xiǎn)公司不予給付，因?yàn)樾≮w沒有按時(shí)繳保費(fèi)，補(bǔ)繳保費(fèi)后，才可以索賠

(B)保險(xiǎn)公司全額給付保險(xiǎn)金

(C)保險(xiǎn)公司在扣除應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)及其利息后給付剩余的保險(xiǎn)金

(D)保險(xiǎn)公司不予給付，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同已經(jīng)中止

李某與張某在1998年結(jié)為夫妻，李為張投保了一份保額10萬的保限期限為十年的定期壽險(xiǎn)，受益人為自己，2003年二人離婚。離婚后不久，張某出意外身亡，則保險(xiǎn)公司給付的10萬身故保險(xiǎn)金應(yīng)給予（）.〈張某父母健在、有一姐姐，一兒子.)

(A)

(A)李某

(B)張某的父母

(C)張某的兒子

(D)張某的姐姐

如果趙先生有一份保額50萬的定期壽險(xiǎn)，受益人是自己的兒子.假設(shè)在一次外出旅行中，趙先生和兒子的車出現(xiàn)意外，經(jīng)過搶救，兩人并未生還。則趙先生的保險(xiǎn)金（）?

(A)

(A)作為趙先生的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子、父母

(B)作為趙先生兒子的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子

(C)作為趙先生的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子

(D)作為趙先生兒子的遺產(chǎn)處理，給趙先生的父母

方先生今年38歲，月平均工資5，000元.。方太太36歲，月平均工資6，000元，二人均享有社保。他們有一個(gè)聰明的兒子，今年10歲.。三口之家生活和美、穩(wěn)定，月平均支出在3，000:元.。根據(jù)資料六，請(qǐng)回答61-65題

61、理財(cái)規(guī)劃師在為方先生家庭制定保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，（）的做法是正確的(B)

(A)方先生和方太太都不經(jīng)常出差，因此不需投保意外險(xiǎn)

(B)方先生和方太太作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱，都應(yīng)該補(bǔ)充合適的商業(yè)保險(xiǎn)

(C)兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保高額人壽險(xiǎn)

(D)因?yàn)橛猩绫＃苑较壬驄D不用考慮養(yǎng)老類的商業(yè)保險(xiǎn)

62.因?yàn)樘蹛蹖O子,方先生的父親為孫子投保了一份兩金保險(xiǎn),受益人為方先生，則（）.(D)

(A)保險(xiǎn)合同不成立，因?yàn)闋敔敳豢梢越o孫子買保險(xiǎn)

(B)保險(xiǎn)合同成立，只要該合同的受益人更改為方先生的兒子

(C)保險(xiǎn)合同不成立，因?yàn)榉较壬膬鹤記]有簽名

(D)保險(xiǎn)合同成立，因?yàn)榉较壬膬鹤舆€未成年

63、方先生投保了一份壽險(xiǎn)，受益人是他自己，合同中約定如果被保險(xiǎn)人生存至70歲以上，保險(xiǎn)公司不予給付保險(xiǎn)金，也不退還保費(fèi);如果方先生在70歲以前身故，保險(xiǎn)公司將給付受益入90萬元保險(xiǎn)金.則方先生投保的這一壽險(xiǎn)屬于（）.(A)

(A)定期死亡壽險(xiǎn)

(B)定期生存壽險(xiǎn)

(C)變額壽險(xiǎn)

(D)消費(fèi)~保險(xiǎn)

64.雖然父母不需要方先生在經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行支援，但方先生還是為其母親投保了一份養(yǎng)老險(xiǎn)，以使老人的老年生活更有保障·。該保險(xiǎn)年保費(fèi)8.000元，承保年齡是0到65歲，但方先生投保時(shí)把母親的年齡誤填寫成了59歲。.一年后保險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則（）.(B)

(A)保險(xiǎn)公司解除合同，因?yàn)榉较茸`反了最大誠信原則

(B)保險(xiǎn)公司有權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)

(C)保險(xiǎn)公司無權(quán)更正并要求為先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)

(D)保險(xiǎn)公司無權(quán)更正，但有權(quán)要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)

65.在64題中，.若保險(xiǎn)公司在兩年后發(fā)現(xiàn)方先生年齡誤告，則（）

(C)

(A)保險(xiǎn)公司無權(quán)更正，但有僅要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)

(B)保險(xiǎn)公司有權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，或者在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付

(C)保險(xiǎn)公司無全更正并要求方先生補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，也無權(quán)在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付

(D)保險(xiǎn)公司解除合同，因?yàn)榉较壬`反了最大誠信原則

某成衣廠于2000年1月31日與某保險(xiǎn)公司簽訂了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，成衣廠保證24小時(shí)有專人看守工廠，保險(xiǎn)期限從2000年2月1日起至2001年2月1日止，保險(xiǎn)金額為35萬元，并于當(dāng)日交付了全部保險(xiǎn)費(fèi).。2000年2月7日晚，因是春節(jié)期間，這個(gè)廠的值班人員鐘某擅自離開工廠，到朋友家去吃晚飯，飯后又與朋友一起打麻將，直到第二天下午3時(shí)才回到成衣廠，發(fā)現(xiàn)成衣廣防盜門被人撬開，廠內(nèi)的財(cái)產(chǎn)被盜，.經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)查勘，該成衣廠的財(cái)產(chǎn)損失的16萬元.。由于此案一直未破案，成衣廠于2000年5月11日向保險(xiǎn)公司提交書面索賠報(bào)告。.保險(xiǎn)公司如何處理?

（C）

（A）部分賠償，保險(xiǎn)觀察期內(nèi)（B）部分賠償無人看守違反保證內(nèi)容

（C）不賠償，無人看守違反保證內(nèi)容

（D）全部賠償

2002年4月，張某買了一輛桑塔納車并投保了車輛損失險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)。保險(xiǎn)期內(nèi)，張某礙于朋友情面，將車輛借給沒有駕駛執(zhí)照但開過車的朋友王某，王某駕駛該車發(fā)生事故，經(jīng)交管部門裁定，王某應(yīng)負(fù)全部責(zé)任.則保險(xiǎn)公司對(duì)此（）.(A)

(A)不予賠付，因?yàn)橥跄硾]有駕照

(B)應(yīng)該賠付，此車不是王某的(C)應(yīng)該賠付，因?yàn)槭菫檐囃峨U(xiǎn)

(D)不予賠付，因?yàn)閺埬硾]有盡到監(jiān)督的義務(wù)

1、李先生在2000年2月在某保險(xiǎn)公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險(xiǎn)，2005年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍).。先生共花費(fèi)了17萬元的醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬元，保險(xiǎn)公司應(yīng)賠付（）.(C)

(A)

8萬元

(B)

9萬元

(C)

10萬元

(D)17萬元

2、接上題，若李先生在2005年2月在某保險(xiǎn)公司購買了一份住院醫(yī)療保險(xiǎn)，保險(xiǎn)條款規(guī)定符合社保范圍內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用可以報(bào)銷85%，每年最高可以賠付2萬元.2006年1月，李先生因急性出血壞死性胰腺炎住院共花費(fèi)3.4萬元〈其中符合社保的醫(yī)療費(fèi)用為2.5萬元〉，保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠付（）

(C)

(A)

1.70萬元

(B)

0.2125萬元

(C)

2萬元

(D)

0.925萬元

小徐與小王在2000年結(jié)為夫妻，小徐為小王投保了一份保額10萬的兩全壽險(xiǎn)，受益入為自己.2003年二人離婚.1兩人為保險(xiǎn)合同的利益問題訴至法院，小王要求變更兩全壽險(xiǎn)的受益人，小徐則要求，如果變更受益人小王需返還一半的保障額度，因?yàn)檫@三年小王的保險(xiǎn)費(fèi)都是小徐給繳納的.小玉不同意，法院將如何判決?（）

(C)

(A)保障額度的一半給小徐

(B)己繳的保費(fèi)給小徐

(C)己繳保費(fèi)的一半給小徐

(D)不給小徐任何費(fèi)用

2.如果離婚后不久，小王因車禍去世了，則保險(xiǎn)公司如何處理此事?（）

(B)

(A)豁免以后的保費(fèi)

(B)賠付10萬元

(C)意外死亡不在賠付范圍內(nèi)

(D)退回己繳保費(fèi)

3.如果離婚后不久，小王得癌癥去世了，則保險(xiǎn)公司給付的10萬身故保險(xiǎn)金應(yīng)給予（）.(小王的父母鍵在，有一兒子)

(A)

(A)小徐

(B)小王的兒子

(C)小王的父母

(D)小王的父母和兒子

沈某是一名運(yùn)輸司機(jī)，就其營運(yùn)的汽車投保了機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)，汽車發(fā)生了保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成沈某直接經(jīng)濟(jì)損失20萬元，間接經(jīng)濟(jì)損失5萬元，則（）.（B)

(A)保險(xiǎn)公司不予賠償

(B)保險(xiǎn)公司賠償沈某20萬元

(C)保險(xiǎn)公司賠償沈萊5萬元

(D)保險(xiǎn)公司賠償沈萊25萬元

70、理財(cái)規(guī)劃師在客戶出險(xiǎn)后要注意提醒客戶不同保險(xiǎn)的索賠失效期，其中人壽保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)分別為（）年.(C)

(A)3、2、1

(B)5、2、1

(C)5、2、2

(D)5、1、167、風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理財(cái)規(guī)劃師需要根據(jù)客戶的實(shí)際情況調(diào)整方案，以下說法錯(cuò)誤是(D)

(A)隨著生命周期的變化，客戶面臨的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力也會(huì)發(fā)生變化，這時(shí)就要調(diào)整客戶的保險(xiǎn)解決方案

(B)理財(cái)規(guī)劃師一般不需要花費(fèi)很多的時(shí)間重訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，而是在前期工作的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整

(C)客戶結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨(dú)立生活、退休、喪偶等事件發(fā)生時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師要調(diào)整客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃

(D)客戶沒有發(fā)生結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨(dú)立生活、退休、喪偶等變化時(shí)，就不需要重新審查和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃

24、作為一名社會(huì)人，之所以都要購買保險(xiǎn)，不僅僅體現(xiàn)的是風(fēng)險(xiǎn)管理的思想，還有體現(xiàn)出自己的生命價(jià)值.從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，人的生命價(jià)值在于（）?

（D)

(A)其賺取的金錢的數(shù)額

(B)其賺取的金錢收入滿足自己所需成本

(C)其賺取的金錢收入滿足他人所需成本

(D)其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對(duì)于其財(cái)務(wù)依賴者有金錢的價(jià)值

25．對(duì)于很多情侶來說，2009年9月9日是一個(gè)千載難逢的日子，寓意著長長久久，小凱打算為自己交往不久的女朋友購買一份保險(xiǎn)。于是找到理財(cái)規(guī)劃師咨詢，理財(cái)規(guī)劃師的解釋正確的是（）

（D)

A)小凱可以為其女朋友購買保險(xiǎn)，因?yàn)樗麑?duì)女朋友具有保險(xiǎn)利益

(B)小凱可以為其女朋友購買保險(xiǎn)，因?yàn)樗麄兎辖蛟瓌t

(C)小凱不可以為其女朋友購買保險(xiǎn)，因?yàn)樗麄儾粚儆诮H

(D)小凱不可以為其女朋友購買保險(xiǎn)，因他對(duì)女朋友不具有保險(xiǎn)利益

27，朱先生購買保險(xiǎn)的時(shí)候，找到理財(cái)規(guī)劃師咨詢，了

解到保險(xiǎn)合同中，（）屬于保護(hù)投保人的條款.(C)

(A)延遲條款

(B)轉(zhuǎn)讓條款

(C)復(fù)效條款

(D)自殺條款

28、唐先生夫婦結(jié)婚許多年.結(jié)婚初期就為對(duì)方購買了年金型的養(yǎng)老保險(xiǎn)，并選擇定期給付，這個(gè)時(shí)間一般不會(huì)超過（）?

(A)

15年或20年

(B)

20年或25年

(C)

25年或30年

(D)

30年或35年

兩年前，韓先生為自己的愛妻投保了一份價(jià)值80萬元的年金型的人身保險(xiǎn)，每年領(lǐng)取保險(xiǎn)金，受益人為兒子小韓.。根據(jù)案例回答下列問題：

75、郭先坐為愛妻購買的人身保險(xiǎn)中，當(dāng)事人包括（）?

(B)

(A)韓先生、韓先生的愛妻

(B)韓先生、保險(xiǎn)公司

(C)韓先坐的愛要、兒子小韓

(D)韓先生的愛妻、保險(xiǎn)公司

76、韓先坐的愛妻尚在期間，保險(xiǎn)金的領(lǐng)取權(quán)利人是（）

(C)

(A)韓先生

(B)兒子小韓

(C)韓先生的愛妻

(D)以上三者之一

77、如果韓先生與愛妻離婚，關(guān)于保險(xiǎn)合同的說法正確的是（）?

(C)

(A)兒子歸韓先生撫養(yǎng)，此保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效

(B)兒子歸韓先生愛妻撫養(yǎng)，此保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效

(C)保費(fèi)續(xù)交，此保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效

(D)無論如何，此保險(xiǎn)合同無效

78、假設(shè)今年韓先生未準(zhǔn)時(shí)交納保險(xiǎn)費(fèi)，（）此保險(xiǎn)合同仍然有效。

.（B)

(A)

30天內(nèi)

(B)

6口天內(nèi)

(C)

1個(gè)月內(nèi)

(D)

2個(gè)月內(nèi)

今年10月，吳先生與徐小姐剛剛結(jié)婚，近日打算購買新房，于是找到好友韓先生，借款20萬元，約定明年的這個(gè)時(shí)候金額歸還.結(jié)婚后，吳先生為徐小姐購買了一份保額100萬元的人身保險(xiǎn)，受益人未定，吳先生、徐小姐的父母均健在，兩人未有小孩.。根據(jù)案例二回答下列問題

79、為了更好的獲得韓先生的信任，保證償還借款，吳先生可以購買（）.（D)

(A)責(zé)任保險(xiǎn)

(B)信用保險(xiǎn)

(C)人身保險(xiǎn)

(D)保證保險(xiǎn)

80、為了避免吳先生明年無法償還借款的風(fēng)險(xiǎn)，韓先生可以購買

（）

.(B)

(A)責(zé)任保險(xiǎn)

(B)信用保險(xiǎn)

(C)人身保險(xiǎn)

(D)保證保險(xiǎn)

81、吳先生為徐小姐購買的人身保險(xiǎn)的當(dāng)事入包括（）

(B)

(A)徐小姐

(B)吳先生

(C)吳先生的父母

(D)徐小姐的父母

82、吳先生為徐小姐購買的人身保險(xiǎn)的受益人包括（）

(B)

(A)徐小姐

(B)吳先生、徐小姐的父母

(C)吳先生的父母

(D)徐小姐、吳先生的父母

83、假設(shè)，自于某種原因，將來吳先生與徐小組離婚，此份人身保險(xiǎn)合同依然有效的前提包括（）

（C)

(A)變更受益人

(B)變更被保險(xiǎn)人

(C)吳先生繼續(xù)交納保險(xiǎn)費(fèi)

(D)變更保險(xiǎn)人

84、假設(shè)，徐小組發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的事故導(dǎo)致身亡，保險(xiǎn)公司給付保險(xiǎn)金，說法正確的是（）?

(A)此保險(xiǎn)金不能用于償還債務(wù)

(B)吳先生可以獲得20萬元

(C)此保險(xiǎn)金可以用于償還債務(wù)

(D)吳先生可以獲得50萬元

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重點(diǎn)與難點(diǎn)

難點(diǎn)

?

無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合?

資本資產(chǎn)定價(jià)模型

?

股票估值

?

債券定價(jià)與久期

?

基金業(yè)績?cè)u(píng)估

?

期貨、期權(quán)投資策略

重點(diǎn)

?

資產(chǎn)配置

?

投資組合?

資產(chǎn)定價(jià)

?

股票估值

?

債券定價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)衡量

?

基金業(yè)績?cè)u(píng)估

?

期貨、期權(quán)投資策略

有一項(xiàng)工程需10年建成，有甲乙兩種投資方案。甲方案第一年年初需投入5

000萬元，以后每年年初再追加投資500萬元，共需投資9

500萬元，乙方案是每年年初平均投入1

000萬元，共需投資1億元.假設(shè)市場(chǎng)利率是10%，用復(fù)利求現(xiàn)值的方法比較甲、乙方案。

已知某公司股票的β值為1.15，市場(chǎng)組合的年預(yù)期收益率為18%，年無風(fēng)險(xiǎn)＇利率為6%，則公司的股票要求回報(bào)率是（）.（C）

（A）21.6%

(B)

24%

（C）19.8%

（D）20.6%

某只股票貝塔值為2.0，無風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%，市場(chǎng)收益率為10%，如果該股票的期望收益率為15

%，.那么該股票價(jià)格（）.(A)

(A)高估

(B)低估

(C)與理論價(jià)格持平

(D)根據(jù)題中信息無法判斷

資料·客戶王先生投資經(jīng)驗(yàn)比較豐富，近日精選了一項(xiàng)投資計(jì)劃A，很據(jù)估算，預(yù)計(jì)如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會(huì)回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.與之相比，同期

市場(chǎng)大盤平均收益率為12%，無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%。但王先生認(rèn)為還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財(cái)規(guī)劃師.根據(jù)資料回答79-82題·

79、根據(jù)計(jì)劃A的收益預(yù)期，可計(jì)算出其預(yù)期收益率為（）

（B)

(A)

13.93

%

(B)

14.92%

(C)

15.62

%

(D)

16.56

%

80.把計(jì)劃A當(dāng)作一只股票，根據(jù)已知數(shù)據(jù)，計(jì)算A的β系數(shù)為

（）

(C)

(A)

2.55

(B)

2.62

(C)1.49

(D)1.7881、β系數(shù)是對(duì)于構(gòu)建投資組合的重要指標(biāo)，關(guān)于β系數(shù)下列說法中不正確的是（）?

(C)

(A)

β系數(shù)表示了某證券對(duì)市場(chǎng)組合方差的貢獻(xiàn)率

(B)個(gè)人資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與β系數(shù)成比例

(C)只有單只證券才可將β系數(shù)作為風(fēng)險(xiǎn)的合理測(cè)定

(D)實(shí)踐中的β值難以確定

82、考慮到計(jì)劃A的風(fēng)險(xiǎn)問題，王先生希望建立計(jì)劃A與短期國債的投資組合，所期望的最低報(bào)酬率為9%，則短期國債在組合中的比例應(yīng)為（）

(A)

(A)

66.37

%

(B)

74.92

%

(C)

55.62%

(D)46.56%

多期持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內(nèi)獲得的收益率總和，幾何平均持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內(nèi)按照復(fù)利原理計(jì)算的實(shí)際獲得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）

多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1

幾何平均持有期收益率=

真實(shí)與名義無風(fēng)險(xiǎn)收益率的關(guān)系

名義無風(fēng)險(xiǎn)收益率=（1+真實(shí)無風(fēng)險(xiǎn)收益率）（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1

真實(shí)無風(fēng)險(xiǎn)收益率=（1+名義無風(fēng)險(xiǎn)收益率）（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1

注意：當(dāng)通貨膨脹率較低時(shí)，如3%左右，真實(shí)無風(fēng)險(xiǎn)收益率和通貨膨脹率之和與名義無風(fēng)險(xiǎn)收益率之間的誤差較低，真實(shí)無風(fēng)險(xiǎn)收益率和通貨膨脹率之和約等于名義無風(fēng)險(xiǎn)收益率（Rf）。如果通貨膨脹率高于5%，這個(gè)誤差就比較大，應(yīng)該按照上述

投資者在銀行存有存款且他要支付40%的收入稅，在連續(xù)5年中該存款的稅前利率分別是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通貨膨脹分別為每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.(a)稅前平均名義收益率是多少?

(b)稅前平均實(shí)際收益率是多少?

(c)稅后平均實(shí)際收益率是多少?

投資者王先生打算購買一只普通股并持有一年，預(yù)期在年末得到的每股股利為0.50元，預(yù)期股票那時(shí)可以每股12元的價(jià)格售出.如果投資者想得到15%的回報(bào)率，現(xiàn)在王先生愿意支付的最高價(jià)格為（）

（B)

(A)12.5元

(B)

10.87元

(C)10.43元

(D)

11.4元

解析：（0.5

+

P)/

P

=0.1

某投資者明1日購買了50000股某上市公司股票，買入價(jià)格為6.50元/股，12月31日將股票全部賣出，價(jià)格為7.10元/股，半年每股分紅0.2元，則投資者投資該股票的年收益率為（）

（）

(A)12.31%

(B)19.31%

(C)24.62%

(D)26.14%

收益=資本利得+當(dāng)期收入

收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)

+0.2]

/6.5

注意年化收益率

股票估值——股利穩(wěn)定增長的股利貼現(xiàn)模型

股票市場(chǎng)上某只股票的價(jià)格為20元，預(yù)計(jì)下一期的股利是l元，并且會(huì)以10%的增長率持續(xù)增長，則隱含的必要收益率為（）

(D)

(A)

12%

(B)

13%

(C)

14%

（D）15%

某電子公司的股權(quán)收益率為9%，貝塔值為1.25，傳統(tǒng)的再投資比率為2/3，公司計(jì)劃仍保持這一水平，今年的收益是每股3元，年終分紅剛剛支付完畢，預(yù)計(jì)明年的市場(chǎng)收益率為14%，近日國庫券的收益率為6%，該公司股票的售價(jià)應(yīng)為多少元？

g（股利增長率）=9%*1/3=3%

D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09

K=6%+1.25*（14%-6%）=16%

P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77

張先生去年購買了100股S公司的股票，收到的股利為1元每股.張先生計(jì)劃增持S公司的股票，井且預(yù)計(jì)今年的股利會(huì)增長10

%.而以后各年都將保持與今年相同水平的股利.己知S公司的股票當(dāng)前市價(jià)為10元每股，投資者要求的股票收益率為10%.83、張先生是否應(yīng)該增持S公司的股票（A）

（A)是

(B)否

（C)無法判斷

(D)無差異

84、S公司股票的每股價(jià)值應(yīng)該是（）

（B）

（A)

10元

(B)

11元

（C）8元

(D)

12元

85、如果張先生要求的股票收益率為20%，則張先生是否應(yīng)該增持S公司的股票。（B）

（A)是

(B)否

（C)無法判斷

(D)無差異

股票估值一一兩階段增長模型

王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投資最低報(bào)酬率為20%，預(yù)期該公司未來三年股利成零增長，每期股利20元.預(yù)計(jì)從第4年起轉(zhuǎn)為正常增長，增長率為10%，則該公司股票的價(jià)格應(yīng)為（）元.(C)

（A)

153.65

（B)162.35

(C)169.44

(D)171.23

假設(shè)A公司在t=1時(shí)期預(yù)計(jì)將發(fā)放股利10元，此后兩年的股利增長率為20%.兩年以后股利增長率為5%，如果該公司要求的回報(bào)率為10%，在t=0時(shí)期該公詞股票的價(jià)格應(yīng)該為多少?

股價(jià)相對(duì)估價(jià)方法

市盈率=P/E(每股股價(jià)/每股凈盈利)

市凈率=P/B(股票價(jià)格/每股凈資產(chǎn))

某只股票的發(fā)行價(jià)格是10元，投資者乙以10.5元購買，每股稅后利潤是0.5，則該只股票的市盈率是（）

(B)

(A)

(B)21

(C)

5%

(D)

4.76

%

某投資者用市盈率估價(jià)方法對(duì)某股票進(jìn)行估值，假定該股票的市盈率為30倍，并保持不變，如果每股收益保持每年20%的速度增長，則該股票每年的收益率為（）

（D）

(A)

10%

(B)

30%

(C)

20%

(D)條件不足，無法計(jì)算

債券收益率

當(dāng)期收益率=

C/P

A公司在2001年1月1日發(fā)行5年期債券，面值100元票面年利率為10%.予每年12月31日付息.到期一次還本.。1年后該債券的市場(chǎng)價(jià)格為104.906元.則該債券2002年l月1日的到期收益率為（）.(A)

(A)

8.50

%

(B)

9.26

%

(C)

10.2%

(D)

10.6

%

計(jì)算可得I/Y=8.50.持有期的收益率=

(P1

+

D-

PO)/

PO

ABC公司于2000年1月1日發(fā)行債券，面值100元，票面利率為8%，每年付息，到期期限10年.如果債券發(fā)行時(shí)到期收益率為8%，一年后降為7%，則持有期收益率為（）

（B）

(A)

9.56%

(B)14.52%

(C)

16.21%

(D)18.59%

一年后的價(jià)格，在財(cái)務(wù)計(jì)算器中輸入PMT=8，N=9，I/Y=7，F(xiàn)V=100，計(jì)算可得PV=-106.52,所以持有期收益率為:(106.52+8-100)/100=14.52%

債券的定價(jià)一附息債券

鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8%，每半年付息一次.5年到期。假設(shè)鄧先生要求的報(bào)酬率為10%，則鄧先生愿意支付的價(jià)格最高為（）

(D)

(A)

91.13元

(B)

89.56元

(C)

108.5元

(D)

92.28元

2nd

P/Y=2.5

2nd

XP/Y=lO.剛T=4.PV=

100.I/Y=10，CPT，PV=92.28

某公司發(fā)行期限為5年的債券，票面利率為6%，每年付息一次，面額為100元，市場(chǎng)同類債券的利率為5%，問此債券的價(jià)格應(yīng)為多少元?

（）

(A)

97.65

(B)

（C）104.33

（D）105.44

答案

(C)

李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為65，每半年付息一次，如果必要收益率為8%，則該債券的發(fā)行價(jià)格為（）元。

(B)

（A)

80.36

（B)

86.41

（C)

86.58

（D)

114.88

老張3年前買入的某企業(yè)債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%，若該債券目前到期收益率為2.11%，則老張可將該債券出售獲得（）元.（B）

(A)

1990.15

(B)

1584.56

(C)

1368.79

(D)

1667.76

債券的定價(jià)——一次性還本付息債券

P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方

張先生所持有的某公司1995年1月1日發(fā)行的面值100元的債券，到期日為2004年12月31日，票面利率為8%，必要報(bào)酬率為7%，此債券為一次性還本附息債券，則該債券的價(jià)格為（）元.（C）

(A)

95.32

(B)

(C)

109.75

(D)

116.52

100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）

債券的定價(jià)—零息債券

P=M/(1+K)n次方

假設(shè)零息債券在到期日的價(jià)值為1000美元，償還期為25年，如果投資者要求的年收益率為15%，則其現(xiàn)值為（）.(C)

(A)

102.34

(B)

266.67

(C)

30.38

(D)32.92

1000

/(1+15%)25次方

=30.38

債券的風(fēng)險(xiǎn)衡量

久期的計(jì)算：

某6年期債券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率為6%，試計(jì)算其久期.先計(jì)算債券的發(fā)行價(jià)格P=950.83元

期間

收益率

利息

現(xiàn)值

現(xiàn)值*t

6%

47.17

47.17

6%

44.50

89.00

6%

41.98

125.94

6%

39.60

158.40

6%

37.36

186.80

6%

1050

740.21

4441.26

合計(jì)

5048.57

久期D=5048.57/950.83=5.3年

某3年期普通債券票面利率為8%，票面價(jià)值為100元，每年付息，如果到期收益率為10%，則該債券的久期為（）年.（B）

(A)

2.56

（B)2.78

(C)

3.48

（D)

4.56

老李認(rèn)購的國債面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市場(chǎng)利率為4.75%，如果利率下降25個(gè)基點(diǎn)，那么可以近似的認(rèn)為在這個(gè)過程中，老李持有債券的久期為（）年.(C)

(A)

7.65

(B)

7.50

(C)

7.70

(D)

7.55

某債券組合的久期為8年，如果市場(chǎng)利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則債券組合的價(jià)格

（）

（A）下降約8%

（B）下降約4%

（C）上升約8%

（D）上升約4%

(B)

債券的利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)（）

(C)

（A)隨到期期限的縮短而上升

（B)隨久期的延長而下降

(C)隨債券利息的增加而下降

（D)以上都不對(duì)

久期法則

l

零息債券的久期等于它的到期時(shí)間

l

到期時(shí)間和到期收益率不變，當(dāng)息票利率降低時(shí)，債券的久期將變長，利率敏感性將增加

l

當(dāng)息票利率不變時(shí)，債券的久期和利率敏感性通常隨到期時(shí)間的增加而增加

l

假設(shè)其他因素不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時(shí)，債券的久期和利率敏感性越高

l

無限期債券的久期為（1+y）/y

久期的應(yīng)用

投資者萬某持有甲乙丙三種現(xiàn)在同時(shí)發(fā)行但條件各異的債券，面值都是100元，甲債券為2年期的零息債券，乙債券為2年期票面利率3%的債券，丙債券為2年期票面利率4%的債券，各債券都是到期一次還本付息，如果2年到期的收益率為3.5%，（）利率風(fēng)險(xiǎn)最低。

（A）甲債券

（B）乙債券

（C）

（C）丙債券

（D）三個(gè)債券相同

基金

價(jià)內(nèi)法的計(jì)算公式為：

l

申購份額=申購金額*（1-申購費(fèi)率）/基金單位凈值

l

價(jià)外法的計(jì)算公式為：

l

申購份額=申購金額/（1+申購費(fèi)率）/基金單位凈值

l

價(jià)內(nèi)法：

l

贖回金額=贖回份額*基金單位凈值

l

贖回費(fèi)用=贖回金額*贖回費(fèi)率

l

支付金額=贖回金額-贖回費(fèi)用

l

價(jià)外法：

l

贖回價(jià)格=基金單位凈值*（1-贖回費(fèi)率）

l

贖回金額=支付金額=贖回份數(shù)*贖回價(jià)格

基金份額的計(jì)算

開放式基金的管理費(fèi)為1.2%，申購費(fèi)率為1%，托管費(fèi)為0.2%。一投資者前天以55000元現(xiàn)金申購基金，今天查詢得知前天的基金單位凈值為1.23元，加入該基金公司采用價(jià)外法進(jìn)行計(jì)算，那么該投資者得到的基金份額為（）.(C)

（A）43752,.88

（B）43667.43

（C）44272.72

（D）44715.45

價(jià)外法=[55000/(1+1%)]/1.23

價(jià)內(nèi)法=[55000*(1-1%)]/1.23

期權(quán)

看漲期權(quán)多頭、空頭的利潤

某客戶持有一份九月份小麥看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為200元，則該客戶的利潤期間

（）.（A）

(A)

-200—+∞

(B)

0—+∞

（C)

200—+∞

(D)-∞—200

退休養(yǎng)老規(guī)劃（三級(jí)）

退休養(yǎng)老規(guī)劃：

?

收集客戶信息：家庭結(jié)構(gòu)、預(yù)期壽命、退休年齡、影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的其他因素

?

提供咨詢服務(wù)我國的養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本知識(shí)、企業(yè)年金的基本知識(shí)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本知識(shí)、退休養(yǎng)老的其他工具、國家基本醫(yī)療保障體系

重點(diǎn)

難點(diǎn)

養(yǎng)老保險(xiǎn)含義

養(yǎng)老保險(xiǎn)

我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

企業(yè)年金含義

企業(yè)年金

我國的企業(yè)年金制度

我國的企業(yè)年金制度

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

如何選擇養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品

退休養(yǎng)老規(guī)劃（二級(jí)）

退休養(yǎng)老規(guī)劃：

?

需求分析

?

制定方案：

影響?zhàn)B老規(guī)劃的客觀因素、建立養(yǎng)老規(guī)劃的原則

?

調(diào)整養(yǎng)老方案：退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的可規(guī)劃性、退休養(yǎng)老規(guī)劃中的養(yǎng)老方式

重點(diǎn)

難點(diǎn)

計(jì)算養(yǎng)老金缺口

計(jì)算養(yǎng)老金需求

確定養(yǎng)老金積累方案

計(jì)算養(yǎng)老金缺口

影響?zhàn)B老規(guī)劃的客觀因素

確定養(yǎng)老金積累方案

退休養(yǎng)老規(guī)劃

1、養(yǎng)老保險(xiǎn)是以（）為手段來達(dá)到保障的目的（D）

（A）社會(huì)捐助

（B）財(cái)政撥款

（C）社會(huì)福利

（D）社會(huì)保險(xiǎn)

2、從養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的征集渠道角度來講，有的國家規(guī)定工薪勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力之后均可享受國家法定的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，但國家不向勞動(dòng)者本人征收任何養(yǎng)老費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)所需的全部資金都來自于國家的財(cái)政撥款，這種養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式被稱為（）.(A)國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

(B)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

(C)投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

(D)部分基金式

(A)

48、2005年12月，國務(wù)院發(fā)布的4關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定E要求，城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工、個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn).其中，個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)比例統(tǒng)一規(guī)定為（）.(A)

(A)

(B)

(C)

(D)

1949、勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上職工工資總額的（）.(B)

(A)

1/11

（B）1/12

(C)

1/13

(D)

1/1450、勞動(dòng)和社會(huì)保障部跟友的4企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上職工工資總額的（）

(B)

(A)

1/5

(B)

1/6

(C)

l/7

(D)

1/84、老劉計(jì)劃20年后退休，并且預(yù)計(jì)退休后能夠生存25年，退休后每年生活費(fèi)需要100000元。老劉拿出100000元作為退休基金的啟動(dòng)資金，并計(jì)劃每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積累。老劉在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為6%。根據(jù)案例4回答86-90題

86、為了滿足退休后的生活需要，老劉大約應(yīng)該準(zhǔn)備（）退休基金。

（A）

（A）1355036元

（B）1500000元

（C）1357805元

（D）1727421元

87、老劉的啟動(dòng)資金在退休時(shí)可以增長為（）

（D）

（A）580441元

（B）500441元

（C）600441元

（D）560441元

88、在考慮了啟動(dòng)資金增長的基礎(chǔ)上，為了滿足退休

后的生活需要，老劉還應(yīng)該準(zhǔn)備（）退休基金.（C）

(A)

790595元

(B)

793595元

(C)

794595元

(D)

800585元

89、為彌補(bǔ)退休基金缺口，老劉采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，則每年年末約需投入（）

（B）

(A)

25535元

(B)

15532元

(C)

24535元

(D)

17535元

90、若老劉每年的節(jié)余沒有這么多，老劉決定將退休后每年的生活費(fèi)降低到80000元。則為了滿足退休后的生活需要，老劉大約共需（）退休基金。

（C）

（A）102萬元

（B）104萬元

（C）108萬元

（D）110萬元

案例一，羅先生夫婦今年均為35歲，工作都較穩(wěn)定，合計(jì)月稅后收入8，000元，年支出大體穩(wěn)定在36，000元左右。目前，家里有存款30萬元.假設(shè)羅先生和妻子計(jì)劃在20年后退休.羅先生夫婦預(yù)計(jì)退休到離世大約要30年.羅先生想就退休養(yǎng)老相關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢.根據(jù)案例一1

請(qǐng)回答71-75題.71、羅先生聽說從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的繳費(fèi)比率由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（）

（B）

(A)

7%

(B)

8%

(C)

9%

(D)

10%

72、羅先生知道現(xiàn)在的養(yǎng)老政策區(qū)分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年參加工作，應(yīng)該屬于（）

（B）

（A）老人（B）中人（C）新人（D）無法確定

73、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續(xù)保持現(xiàn)在的生活品質(zhì)，假定年通貨膨脹率為3%，那么羅先生夫婦在退休后的第一年，其年生活費(fèi)用（）

（B）

（A）43200元

（B）65020元

（C）36000元

（D）94595元

74.假設(shè)羅先生夫婦現(xiàn)在拿出10萬元進(jìn)行投資，這10萬元的啟動(dòng)資金和以后每年5%的收益都進(jìn)行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（）

（D)

(A)

338，013元

(B)

172，144元

(C)

200，000元

(D)

265，330元

75、假設(shè)羅先生夫婦退休后每年領(lǐng)取的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金為24，000元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人56歲初，這筆退休金的現(xiàn)值為（）.(C)

(A)

308，013元

(B)

272，144元

(C)

387，386元

(D)

258，566元

柳先生和妻子今年都剛剛43歲，他和妻子兩人每個(gè)月收入合計(jì)大約5，000元，月支出近3，000元.現(xiàn)在家里有銀行存款10萬元.假設(shè)柳先生和妻子計(jì)劃在50歲時(shí)退休，預(yù)計(jì)在柳先生退休后再生存25年，并且假設(shè)他們退休后每個(gè)月花費(fèi)需要3，200元(己考慮了通貨膨脹因素)。假設(shè)二人退休后每月領(lǐng)取的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金為1，200元.假設(shè)柳先生在退休前后的投資收益率均為5%.柳先生請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為他和妻子作退休養(yǎng)老規(guī)劃。根據(jù)案例一，請(qǐng)回答71-75題.71、柳先生在50歲時(shí)需準(zhǔn)備（）退休基金才能實(shí)現(xiàn)自己的生活目標(biāo).(D)

(A)

338，235元

（B)

340，791元

（C)

342，120元

(D)

343，546元

72、如果按年復(fù)利計(jì)息，他們現(xiàn)在開始以10萬元存款進(jìn)行投資，預(yù)期投資收益率為5%，則這10萬元錢在退休時(shí)會(huì)變成（）?

（B）

（A）133823元

（B）140710元

（C）109412元

（D）151266元

73、柳先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余2，000元投資于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休時(shí)這筆錢會(huì)變?yōu)椋ǎ?/p>

(A)

（A）178900元

（B）162734元

（C）129165元

（D）194595元

74、根據(jù)72，73題，柳先生的追休資金的缺口約為（）

（C）

(A)38，013元

(B)

72，144元

(C)

23，936元

(D)

44，595元

75、如果柳先生還想在50歲退休的話，那么他需要每月增加銀行存款約（）

(D)

(A)

284元

(B)

302元

(C)

210元

(D)

239元

案例一：上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲退休，估計(jì)夫婦倆退休后第一年的生活費(fèi)用為8萬元(退休后每年初從退休基金申取出當(dāng)年的生活費(fèi)用).考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費(fèi)用預(yù)計(jì)會(huì)以年4%的速度增長.夫婦倆預(yù)計(jì)退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金約啟動(dòng)資金。并計(jì)劃開始每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積軍.夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為6%，退休后采取較為保守的投資策略。假定年回報(bào)率為4%.根據(jù)案例一回答71-79題

71.本案例上官夫婦的退休資金需求折現(xiàn)至退休時(shí)約為（）.(C)

(A)

225萬元

(B)

234萬元

(C)

200萬元

(D)

216萬元

72/目前，上官夫婦手中的20萬元資金若以6%的速度增長，20年后即夫婦55歲初的時(shí)候會(huì)增長為（）.（D）

(A)

55439元

(B)

54234元

(C)644427元

(D)6411427元

73、可以進(jìn)一步分析，要滿足退休后的生活目標(biāo),同時(shí)考慮到目前20萬元資金的增長，上官夫婦還約需準(zhǔn)備（）的資金，才能滿足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)

（C）

(A)

1，422，986元

(B)

1，158，573元

(C)

1,358.573元

(D)

1.229.268元

74、為彌補(bǔ)退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，則每年年末約需投入（）

（B）

(A)54247元

(B)36932元

(C)52474元

(D)64932元

75、若上官夫婦每年的節(jié)余沒有這么多，二人決定將退休年齡推遲5年，原80，000元的年生活費(fèi)用按照年4%的上漲率，5年后會(huì)增長為（）.(C)

(A)

104，555元

(B)

84，353元

(C)

97，332元

(D)

79，754元

76、接75題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約（）.(C)

(A)

2，087，600元

(B)

2，068，700元

(C)

1，946，640元

(D)

2，806，700元

77、上官夫婦35歲初的20萬元錢到60歲初約增值為（）（注：投資25年，投資收益率6%）

(C)

(A)

492，187元

（B）578678元

(C)

858，374元

（D）68990578、根據(jù)76、77題的計(jì)算結(jié)果，上官夫婦退休后的基金缺口約為（）(不考慮退休后的收入情況)?

（D）

(A)

724，889元

(B)865433元

(C)

954634元

(D)1088266元

79、如果采取退休后每歲末“定期定投”的方法，期限25年，投資收益率為6，為彌補(bǔ)退休基金缺口，每年年末還需投入（）（D）

（A）13011元

（B）22121元

（C）15896元

（D）18836元

關(guān)于我國的企業(yè)年金制度，下列說法不正確的是（）

(A)我國的企業(yè)年金原被稱為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)

(B)職工在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金

(C)職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中提前提取資金

(D)每個(gè)企業(yè)部必須建立企業(yè)年金賬戶

55、下列是退休養(yǎng)老規(guī)劃的幾個(gè)步驟

a．測(cè)算退休基金的缺口

b．“定期定投”彌補(bǔ)退休基金缺口

c．測(cè)算退休后所需基金的數(shù)量

d．調(diào)整退休養(yǎng)老規(guī)劃方案

e．設(shè)退休目標(biāo)（包括退休年齡和退休后的生活質(zhì)量）

則制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的正確順序是（）

(C)

（A）ceabd

（B）ecbad

（C）ecabd

（D）ecadb24、企業(yè)年金的運(yùn)作是以企業(yè)年金理事會(huì)或法人受托機(jī)構(gòu)作為受托人在基金托管人，賬戶管理人和投資管理人的協(xié)助下對(duì)年金基金進(jìn)行投資積累，其中投資管理人在企業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)行過程中的具體職責(zé)不包括（）

.(A)制定企業(yè)年金的投資策略

(A)

(B)對(duì)企業(yè)年金基金進(jìn)行投資

(C)建立企業(yè)年金的投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

(D)定期向受托人和監(jiān)管部門提交投資管理報(bào)告

案例二：老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元。他們目前居住的兩居室市價(jià)約90萬元。老王目前有60萬元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元。

假設(shè)老王預(yù)期壽命巍峨85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5%，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3%。

根據(jù)案例二

回答下列問題：

75、老王退休時(shí)的退休基金缺口為（）元。

（A）

（A）170545

（B）167909

（C）613527

（D）29695676、為了滿足彌補(bǔ)上述資金缺口，老王每月工資最多能夠消費(fèi)的金額為（）元.(D)

（A）5478

（B）2789

（C）6574

（D）655277、考慮到兒子的收入水平，老王打算幫兒子購買一套房子，以備將來結(jié)婚之用.如果將小王目前稅后收入的一半拿來付月供，按照25年期.6%的貸款利率，貸款二成，則老王需要為兒子支付（）元的首付款.（D）

(A)1046855

(B)837484

(C)1164050

(D)93124078、考慮到為兒子買房子需要支付上述金額，并且小王的月供壓力也較大，老王決定把現(xiàn)有的房子賣掉，同時(shí)將其60萬元的儲(chǔ)蓄拿出一半，一共120萬，為小王支付買房前期款項(xiàng)，則此時(shí)，老王的退休金缺口為（）元.(A)

(A)

613781

(B)

676987

(C)

611145

(D)

67435179、既然已經(jīng)沒有了房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節(jié)省開支，屆時(shí)每月退休生活費(fèi)為2500元（含房租），則其每月還需向其基金投入（）元

（B）

（A）713

（B）724

（C）1250

（D）1261

納稅籌劃

稅收籌劃：

?

分析客戶納稅狀況：計(jì)算客戶當(dāng)前應(yīng)納稅額、評(píng)價(jià)客戶納稅狀況

?

制定稅收籌劃方案：稅收籌劃概念、稅收籌劃原理、稅收籌劃基本方法、各個(gè)稅種的納稅籌劃方法

?

制定稅收籌劃方案：納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)分類、納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)控制原則

重點(diǎn)與難點(diǎn)

重點(diǎn)

難點(diǎn)

個(gè)人所得稅計(jì)算方法

個(gè)人所得稅計(jì)算方法

增值稅計(jì)算方法

增值稅計(jì)算方法

營業(yè)稅計(jì)算方法

節(jié)稅基本原理

房產(chǎn)稅計(jì)算方法

個(gè)人所得稅籌劃方法

契稅計(jì)算方法

流轉(zhuǎn)稅籌劃方法

節(jié)稅基本原理

個(gè)人所得稅籌劃方法

增值與營業(yè)稅籌劃方法

資料，馬先生在一家公司作財(cái)務(wù)工作，月平均工資在1

000元左右.雖然工資不高，但閑暇時(shí)間較多，所以馬先生經(jīng)常可以在工作之余做一些代理記賬之類的兼職工作.2006年8月份，馬先生在本單位取得工資類收入1000元。同月馬先生在X公司做了一份兼職工作，收入為2200元。根據(jù)資料三，請(qǐng)回答

l、若馬先生與X公司并沒有約定服務(wù)的期間，也沒有簽訂勞務(wù)合同，只是偶爾為X公司處理一下賬務(wù)，則按照現(xiàn)行稅法規(guī)定.，2006年8月份馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為（）

(A)

(A)

0

(B)

150元

(C)

225元(D)

300元

2、馬先生應(yīng)就兼職取得的2，200元收入繳納個(gè)人所得稅（）元

（A）35

（B）60

（C）280

（D）1400

（C）

3、若馬先生與X公司簽訂了勞務(wù)合同，合同約定馬先生于每月28日為X公司進(jìn)行賬務(wù)處理，報(bào)酬為每月2，200元.則馬先生2006年8月份取得的工薪類收入為（）

(D)

(A)I，0000元

(B)

1，600元

(C)

2，200元

(D)

3，200元

4、接45題，馬先生2006年8月份的應(yīng)納稅所得額適用稅率為（）

（A）5%

（B）10%

（C）15%

（D）20%

(B)

5.、接46題，馬先生2006年8月份應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為（）(D)

(A)

50元

(B)

75元

(C)

125元

(D)

135元

杭州市市民王先生和杜先生換房，王先生家的住房計(jì)價(jià)65萬，杜先生家的住房計(jì)價(jià)100萬。如果契稅稅率為3%，則契稅繳納情況應(yīng)為（）

（C）

(A)王先生和杜先生應(yīng)分別繳納契稅28500元，39000元。

(B)王先生和杜先主應(yīng)分別繳納契稅39000元，28500元。

(C)應(yīng)自王先主繳納契稅10500元

(D)應(yīng)由杜先生繳納契稅10500元

個(gè)人按市場(chǎng)價(jià)格出租居民住房，并用于居住的，我國稅法暫減按（）征收房產(chǎn)稅.(D)

(A)

1.2%

(B)

12%

(C)

%

(D)

%

按照最新規(guī)定，從2006年6月1日起，對(duì)個(gè)入購買住房不足5年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時(shí)應(yīng)按其取得的售房收入（）

(A)

(A)全額征收營業(yè)稅

(B)減半征收營業(yè)稅

(C)按10%的稅率征收營業(yè)稅

(D)不征收營業(yè)稅

根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，在計(jì)算勞務(wù)報(bào)酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得和財(cái)產(chǎn)租賃所得時(shí)，每次收入在4000元以下的應(yīng)納稅額計(jì)算公式為，（）

（C）

（A）（每次收入額-800）*20%*（1-30%）

（B）每次收入額*（1-20%）*20%

（C）（每次收入額-800）*20%

（D）（每次收入額-800）*（1-20%）*20%

材料三：馬先生2006年3月取得以下收入

(1)工資收入2，900元;

(2)一次性稿酬收入5，000元;

(3)一次性講學(xué)收入500元，（4）一次性翻譯資料收入3，000元，（5）到期國債利息收入1，285元.根據(jù)資料三，請(qǐng)回答44-48題.44、2006年3月，馬先生工資類收入需要繳納的所得稅（）元（B）

(A)0

(B)105

(C)190

(D)30045、馬先生應(yīng)就稿酬收入繳納個(gè)人所得稅（）元

（C）

（A）400

（B）1000

（C）560

（D）70046、馬先生2006年3月份取得的講學(xué)收入應(yīng)納的個(gè)人所得稅應(yīng)為（）元

（A）0

（B）50

（C）100

（D）200

(A)

47、馬先生2006年3月份翻譯資料收入應(yīng)納稅所得額適用稅率為（）?

(D)

(A)5%

(B)10%

(C)15%

(D)20%

48、馬先生2006年3月份國債收入應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為（）元?

（A）

（A）0

（B）150

（C）257.2

（D）135

劉先生當(dāng)月取得工資收入3000元，當(dāng)月又一次取得年終獎(jiǎng)金9000元，該納稅人應(yīng)繳納多少個(gè)人所得稅?

（1)月工資應(yīng)納稅額-(3000-1600)

x

10%-

25=115(元)

(2)首先用全年一次性獎(jiǎng)金除以12，以確定適用稅率和速算扣除數(shù)，即9000/12=750，這樣根據(jù)工資薪金九級(jí)超額累進(jìn)稅率的規(guī)定，全年一次性獎(jiǎng)金的適用稅率為10%，速算扣除數(shù)為25，年終獎(jiǎng)金應(yīng)納稅額-9000x

10%-25=875(元)

應(yīng)納稅額合計(jì)115+875=990(元)

這里需要注意的是，無論是在計(jì)算上述確定稅率和速算扣除數(shù)的環(huán)節(jié)，還是在計(jì)算應(yīng)納稅額的環(huán)節(jié)，都不可以從全年一次性獎(jiǎng)金中扣除1600元.40、張某自行研發(fā)出一項(xiàng)技術(shù)，并為此申請(qǐng)了國家專利.2006年張某將這項(xiàng)專利權(quán)轉(zhuǎn)讓給某公司，獲特許權(quán)使用費(fèi)15.萬元，其就這筆特許權(quán)使用費(fèi)需繳納個(gè)人所得稅（）.(C)

(A)14，500元

(B)

16，800元

(C)

24，000元

(D)

26.000元

41、王某出版的歷史題材小說廣受百姓歡迎，2006年某報(bào)社將這部小說在報(bào)紙上予以連載，王某為此獲得的稿酬稅前所得80，000元，則王某稿酬收入需要繳納的所得稅為（）.(A)

(A)

8，960元

(B)

12，800元

(C)

24，000元

(D)

26，000元

42、李某出版的詩集銷量很好，2005年上半年銷售數(shù)量達(dá)3萬多冊(cè)，獲得稿酬6萬元，下半年因添加印數(shù)而又取得追加稿酬5萬元.上述王某所獲稿酬應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為（）

(B)

(A)

2，816元

(B)

12，320元

(C)

14，000元

(D)

17，600元

43、根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)個(gè)人購買社會(huì)福利有獎(jiǎng)募捐獎(jiǎng)券、福利賑災(zāi)彩票及體育彩票一次中獎(jiǎng)收入不超過（）元的暫免征收個(gè)人所得稅，超過這個(gè)數(shù)額的金額征收個(gè)人所得稅（）(A)

(A)

10，000

(B)

20，000

(C)

50，000

(D)

100，000

名義稅率、平均稅率和實(shí)際稅率都是用來衡量納稅人稅負(fù)的指標(biāo)。2007年1月張某取得工資收入7000元.則這筆收入的平均稅率為（）(注-題目中的收入為稅前收入)

(A)

(A)

13.06%

(B)

10.07%

(C)

15%

(D)

20%

分配與傳承規(guī)劃（三級(jí)）

重點(diǎn)與難點(diǎn)

重點(diǎn)

難點(diǎn)

家庭關(guān)系構(gòu)成配偶、父母

財(cái)產(chǎn)所有權(quán)界定

按份共有

按份共有

共同共有

共同共有

夫妻法定財(cái)產(chǎn)

夫妻法定財(cái)產(chǎn)

夫妻約定財(cái)產(chǎn)

夫妻約定財(cái)產(chǎn)

遺產(chǎn)范圍確定

遺產(chǎn)

遺囑

遺囑

分配與傳承規(guī)劃（二級(jí)）

財(cái)產(chǎn)分配與財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃：

?

分析客戶財(cái)產(chǎn)狀況：分析客戶的家庭婚姻狀況、財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃中應(yīng)注意的事項(xiàng)

?

制定財(cái)產(chǎn)分配方案：確定財(cái)產(chǎn)分配的原則和目標(biāo)、分析財(cái)產(chǎn)分配工具

?

分析客戶財(cái)產(chǎn)傳承需求

?

制定并調(diào)整財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃：制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的原則、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的目標(biāo)和特點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的工具、分析財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的工具

重點(diǎn)與難點(diǎn)

重點(diǎn)

難點(diǎn)

影響財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃的因素

財(cái)產(chǎn)中的股權(quán)分配

財(cái)產(chǎn)分配工具

房屋財(cái)產(chǎn)分配

家庭關(guān)系與財(cái)產(chǎn)傳承

家庭關(guān)系與財(cái)產(chǎn)傳承

財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃工具

遺囑成立要件

財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃影響因素

遺囑執(zhí)行人

信托

遺產(chǎn)債務(wù)

案例五：王先生在2000年采用按揭貸款購房，支付首付40萬元，并取得房屋的產(chǎn)權(quán)證.。2002年王先生與趙女士結(jié)婚，婚后兩人共同向銀行償還購房貸款40萬元.夫婦用婚后積蓄與張先生合資成立某有限責(zé)任公司，公司的出資情況分別是：王先生50萬元，趙女士20萬元、張先生30萬元.2007年王先生與趙女士協(xié)議離婚，解散原有公司.此時(shí)他們的房產(chǎn)價(jià)值達(dá)200萬元公司股份已增值到200萬元，兩人在財(cái)產(chǎn)分割上產(chǎn)生分歧。根據(jù)案例五回答91-96題

91、在房產(chǎn)的分割上，趙女士能夠分得的財(cái)產(chǎn)為（）（C）

(A)

100萬元

(B)200萬元

92、在辦理財(cái)產(chǎn)分割手續(xù)時(shí)，該房產(chǎn)應(yīng)被視為（）（B）

(A)夫妻共同財(cái)產(chǎn)

（B）王先生的個(gè)人財(cái)產(chǎn)

(C)趙女工的個(gè)人財(cái)產(chǎn)

（D）無法判斷

93、如果婚后雙方已經(jīng)約定該房屋為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，則離婚后趙女士在房產(chǎn)的分割上能夠得到（）

(A)

(A)

100萬元

(B)

200萬元

（C)20萬元

(D)40萬元

94、在股份有限責(zé)任公司的分割上，趙女士可以分得

（）萬元

(C)

(A)20

(B)35

(C)70

(D)14095、該有限責(zé)任公司屬于（）(A)

(A)夫妻共同財(cái)產(chǎn)

(B)王先生的個(gè)人財(cái)產(chǎn)

(C)趙女士個(gè)人財(cái)產(chǎn)

(D)無法判斷

96.如果在離婚后，王先生和趙女士同意不解散公司，且張先生同意公司繼續(xù)經(jīng)營，則三人對(duì)原公司的持股比例變?yōu)椋ǎ?/p>

(B)

(A)王先生50%，趙女士20%、張先生30%

(B)王先生35%，.趙女士35%、張先生30%

(C)王先生70%、電機(jī)趙女士0%、張先生30%

(D)王先生0%、趙女士70%、張先生30%

財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃

張先生離婚后與鄭女士結(jié)婚。張先生與前妻李女士育有一子一女，兒子小強(qiáng)8歲由父親撫養(yǎng)，女兒＇小倩4歲由母親撫養(yǎng)。鄭女士與張先生結(jié)婚前收養(yǎng)一女，女兒小青6歲.2006年張先生去世，留下大筆遺產(chǎn)，張先生并未立下遺囑。

根據(jù)案例六回答97

~100題

97、不屬于張先生的第一順序繼承人的是（）

(A)

(A)李女士

(B)鄭女士

(C)小強(qiáng)

(D)小倩

98、小青從小白張先生和鄭女士天婦教育撫養(yǎng)長大，則小青對(duì)張先生的遺產(chǎn)（）。

(A)

(A)有繼承權(quán)

（B）無繼承權(quán)

(C)可有可無

(D)無法判斷

99、小強(qiáng)和小青之間是（）關(guān)系.（C）

(A)旁系血親

(B)旁系姻親

(C)擬制旁系姻親

(D)自然血親

100、遺囑生效條件不包括（）

（B）

(A)遺囑人必須有遺囑能力

(B)遺囑必須是遺囑人的意思表示

(Ｃ)遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑入的個(gè)人財(cái)產(chǎn)

(Ｄ)遺囑不能違反社會(huì)公共利益和社會(huì)公德

張明，男，一家公司的總會(huì)計(jì)師，父母健在，有一個(gè)15歲的身體殘疾的弟弟張良和父母生活在一起.2000年10月，張明與夏敏結(jié)婚.2002年張明不幸因病去世，而夏敏當(dāng)時(shí)已經(jīng)懷孕7個(gè)月，經(jīng)查，張明的家庭財(cái)產(chǎn)包括60萬銀行存款、市價(jià)70萬的房子.(該房子為張明個(gè)人婚前購買，全款付清)、價(jià)值20萬的汽車、還有其他財(cái)產(chǎn)共20萬.沒有留下遺囑.(1)張明的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（）的原則處理

（A）

(A)法定繼承

(B)遺囑繼承

（C）轉(zhuǎn)繼承

（D）代位繼承

(2)按照法定繼承.張明的第一順序繼承人不包括（）

（D）

(A)夏敏

(B)張明的父親

(Ｃ)張明的母親

(D)張良

(3)如果沒有夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，在對(duì)張明的遺產(chǎn)進(jìn)行分割前，要進(jìn)行的工作中不包指

（）

(A)對(duì)遺產(chǎn)范圍進(jìn)行界定

(B)對(duì)夫妻財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分析

（C）將屬于夏敏的財(cái)產(chǎn)分離出去（Ｄ）將遺產(chǎn)交付信托（Ｄ）

(4)張明的遺產(chǎn)總額為（）.(A)

(A)

120萬(B)

170萬

(Ｃ)

85萬(D)

60萬

(5)可分得張明遺產(chǎn)的人為（）.（Ｃ）

(A)張明的父親、張明的母親、夏敏

(B)張明的父親、張明的母親、夏敏、張良

(Ｃ)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子

(Ｄ)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子、張良

(6)按照一般原則，下列關(guān)于張明遺產(chǎn)的分配，說法正確的是（）

（B)

(A)張明的父母共分得1／３的遺產(chǎn)

(B)張明的妻子得到1/4的遺產(chǎn)

(C)張良可適當(dāng)分得遺產(chǎn)

(D)為未出生的孩子分出1／３的遺產(chǎn)

（7）張明為未出生的孩子可以分得張明的遺產(chǎn)是（）

（Ｂ）

（Ａ）基于照顧弱小的的原則

（Ｂ）基于法律對(duì)胎兒必留份的規(guī)定

（C）基于法定第一順序繼承人的身份

（Ｄ）違反法律的規(guī)定

(8)根據(jù)本例所示，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（）.（Ｃ）

（Ａ）２２萬（Ｂ）４０萬

（Ｃ）３０萬（Ｄ）４２.５萬

（９）根據(jù)本例所示，夏敏所有的財(cái)產(chǎn)約有（）（Ｂ）

（Ａ）７２萬（Ｂ）８０萬左右

（Ｃ）９０萬（Ｄ）９２.５萬

(10)如果孩子出生時(shí)已經(jīng)死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額通常應(yīng)當(dāng)

()

（B)

（A）由夏敏獲得

（Ｂ）在張明父母和夏敏之間分配

（Ｃ）由張明父母獲得

（Ｄ）在張明父母，夏敏和張良之間分配

(11)如果孩子出生一個(gè)月后死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額應(yīng)當(dāng)（）（Ａ）

.(A)由夏敏獲得

(6)由張明父母獲得

(c)在張明父母和夏敏之間分配

(D)在張明父母.，夏敏和張良之間分配

（１２）在上題所示的情況下，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（）（D）

（A）40萬元（B）42.5萬元（C）30萬元（D）60萬元

趙剛（男）和黃麗（女）夫婦二人父母均已過世，趙剛的弟弟趙強(qiáng)好吃懶做，經(jīng)常靠趙剛接濟(jì)。2002年，女兒趙莎與工程師鄭濤結(jié)婚，2004年生育一子鄭天天。兒子趙峰大學(xué)四年級(jí)。2005年3月趙莎因病去世，鄭濤因工作繁忙，經(jīng)常將兒子鄭天天交給趙剛夫婦照管。2006年5月，趙剛開車途中與一輛違章行駛的汽車相撞，當(dāng)場(chǎng)死亡。趙剛夫婦的住房經(jīng)評(píng)估折合人民幣40萬元，銀行存款有20萬元。在料理趙剛后事過程中，家人發(fā)現(xiàn)趙剛生前立有兩份遺囑，一份在2005年3月訂立，經(jīng)過了公證機(jī)關(guān)公證，將自己的全部財(cái)產(chǎn)平均分成兩份，分給黃麗和鄭天天;令一份在2006年4月訂立，是本人親自書寫的，遺囑中將自己所有財(cái)產(chǎn)留給妻子黃麗。根據(jù)案例四，請(qǐng)回答89~100題。

理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃時(shí)，（）說法錯(cuò)誤。（Ｂ）

（Ａ）可以通過設(shè)立遺囑進(jìn)行財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃

（Ｂ）要完全尊重客戶的財(cái)產(chǎn)傳承意愿，而無須考慮是否合法

（Ｃ）可以通過設(shè)立遺囑信托實(shí)現(xiàn)客戶的財(cái)產(chǎn)傳承意愿

（Ｄ）財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃只能針對(duì)客戶的個(gè)人財(cái)產(chǎn)設(shè)立

９０　趙剛的遺產(chǎn)總額為（）（Ｃ）

（Ａ）６０萬元（Ｂ）４０萬元（Ｃ）３０萬元（Ｄ）２０萬元

９１　趙剛遺產(chǎn)分割前，黃麗的財(cái)產(chǎn)為（）（Ｂ）

（Ａ）２０萬元（Ｂ）３０萬元（Ｃ）４０萬元（D）50萬元

趙剛遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（）方式進(jìn)行分配。（B）

（Ａ）法定繼承（B）遺囑繼承（C）遺贈(zèng)扶養(yǎng)（Ｄ）代位繼承

９３　本例涉及（）關(guān)系。（Ｄ）

（Ａ）代位繼承（B）法定繼承（C）轉(zhuǎn)繼承（D）遺贈(zèng)

94.黃麗一共獲得()遺產(chǎn).(A)

(A)

15萬元

(B)

25萬元

（C）30萬元

（Ｄ）４０萬元

９５　在９４題的情形下，黃麗的財(cái)產(chǎn)約有（）

（A）

（A45萬元（Ｂ）５５萬元

（Ｃ）７０萬元（Ｄ）９０萬元

96、鄭天天可以得到（）遺產(chǎn).(C)

(A)

0

(B)

10萬元

(C)

15萬元

(Ｄ)

25萬元

97、（）不屬于趙剛的法定繼承人。（Ｄ）

（Ａ）趙強(qiáng)（Ｂ）黃麗

（Ｃ）趙峰（Ｄ）鄭天天

98、趙峰得到（）遺產(chǎn).（Ａ）

(A)

0

萬元

(B)

10萬元

(C)

15萬元

(Ｄ)

30萬元

99、如果趙剛沒有留下遺囑，那么()說法錯(cuò)誤.(C)

(A)趙峰可以分得趙剛的遺產(chǎn)

(B)鄭天天可以分得趙剛的遺產(chǎn)

(C)趙強(qiáng)可以分得趙剛的遺產(chǎn)

(Ｄ)黃麗可以分得趙剛的遺產(chǎn)

100、關(guān)于本案例，下列()正確.(C)

(A)鄭濤可以成為第一順序繼承人

(B)趙強(qiáng)雖然不是趙剛的第一順序繼承人，但屬于法律規(guī)定被特殊照顧的人

(C)本例不涉及遺贈(zèng)扶養(yǎng)關(guān)系

(D)鄭濤可以分得趙剛的遺產(chǎn)

2006年5月趙文光死亡，對(duì)所遺財(cái)產(chǎn)無遺囑.趙文光的老伴早亡，趙文光的弟弟趙文利１０歲起就跟隨他生活，和他相依為命，成家后也經(jīng)常回來探望照顧他.趙文光有二子一女，長子趙益（1990年死亡)，其子趙明(1993年死亡)有一個(gè)女兒趙貝貝，次

子趙爾（1995年死亡）有一個(gè)兒子趙亮，女兒趙珊(2004年死亡)收養(yǎng)一子劉志。現(xiàn)趙貝貝.趙亮、劉志為繼承發(fā)生爭(zhēng)執(zhí).根據(jù)案例三回答86-92題.86.遺囑生效條件不包括（）.（Ｂ）

(A)遺囑人必須有遺囑能力

(Ｂ)遺囑是遺囑人的意思表示

(C)遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)

（Ｄ)遺囑不能違反社會(huì)公共利益和社會(huì)公德

87、（）對(duì)父母不一定具有繼承權(quán)。(Ｄ)

A)婚生子女

(B)非婚生子女

(C)養(yǎng)子女

(Ｄ)繼子女

88、（）不是影響遺產(chǎn)變化的常見因素.（D）

(A)遺產(chǎn)中的債務(wù)

(B)出售房產(chǎn)

(C)子女就業(yè)

(Ｄ)子女職業(yè)變化

89、趙珊和劉志之間是（）關(guān)系。（Ｃ）

(A)自然血親

(B)旁系血親

(Ｃ)擬制血親

(Ｄ)擬制旁系血親

9０、（）不屬于法律規(guī)定的趙文光的第一順序繼承人.(A)

(A)趙文利

(B)趙益

(Ｃ))趙爾

(D))趙珊

91、在本案例中，（）不正確

（D)

(A)趙貝貝可以繼承遺產(chǎn)

(B)趙亮可以繼承遺產(chǎn)

(C)劉志可以繼承遺產(chǎn)

(D)趙文利可以獲得遺產(chǎn)

92、如果僅從法律規(guī)定的角度分析.下列對(duì)趙文光和趙貝貝關(guān)系的說法（）不正確.(A)

(A)趙文光對(duì)趙貝貝的遺產(chǎn)享有繼承權(quán)

(B)趙文光和趙貝貝是直系血親

(C)趙貝貝可以代位繼承趙文光的遺產(chǎn)

(D)趙貝貝在某種情況下可以作為趙文光的第一順序繼承人

劉先生與李女士因感情不和而離婚，雙方對(duì)其它財(cái)產(chǎn)的分割均無異議，但對(duì)以下財(cái)產(chǎn)的分割發(fā)生糾紛：劉先生婚前首付30萬元，貸款70萬元購買的房屋一套，婚后二人就貸款部分共同還貸，在離婚時(shí)，房屋貸款已還清.劉先生婚后與他人合資開辦了一家有限責(zé)任公司，劉先生出資80萬，占40%的股份，離婚時(shí)，劉先生的股份已增值至200萬元，對(duì)于李女士是否出任公司股東的問題，過半數(shù)股東持否定意見.根據(jù)案例四回答93-96題

93、對(duì)房屋進(jìn)行分割，李女士可分得（）.(A)

(A)

35萬元

(B)

50萬元

(C)

60萬元

(Ｄ)

75萬元

94該房屋屬于（）.(B)

(A)夫妻共同財(cái)產(chǎn)

(Ｂ)劉先生婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)

(C)李女士婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)

(Ｄ)

30萬屬于婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)，７０萬屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)

95、對(duì)有限責(zé)任公司的股權(quán)進(jìn)行分割，李女士可分得（）.(Ｄ)

(A)

80萬元

(B)

40萬元

(C)

200萬元

(D)

100萬元

96、關(guān)于有限責(zé)任公司的股權(quán)分割.()的說法是錯(cuò)誤的.(A)

(A)李女士不可能成為公司的股東

(B)其他股東擁有優(yōu)先購買權(quán)

(C)其他股東在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不行使優(yōu)先購買權(quán)，則李女士可以成為股東

(D)能夠用來證明‘過半數(shù)股東不同意的證據(jù)，可以是股東會(huì)的決議，也可以是當(dāng)事入其他合法途徑取得的股東書面聲明材料

第五篇：國家理財(cái)規(guī)劃師07年上半年全國統(tǒng)考試題(真題)三級(jí)專業(yè)能力

2007 年 5 月 勞動(dòng)和社會(huì)保障部 國 家 職 業(yè) 資 格 全 國 統(tǒng) 一 鑒 定 職業(yè)：理財(cái)規(guī)劃師

等級(jí)：國家職業(yè)資格三級(jí) 卷冊(cè)二：專業(yè)能力

注意事項(xiàng)：

1、考生應(yīng)首先將自己的姓名、準(zhǔn)考證號(hào)等用鋼筆、圓珠筆等寫在試卷冊(cè)

和答題卡的相應(yīng)位置上，并用鉛筆填涂答題卡上的相應(yīng)位置處。

2、考生同時(shí)應(yīng)將本頁右上角的科目代碼填涂在答題卡右上角的相應(yīng)位置處。

3、本試卷冊(cè)為：技能技能操作部分，共 100 小題。

4、每小題選出答案后，用鋼筆將答題卡上對(duì)應(yīng)題目的答案涂黑。如需改

動(dòng)，用橡皮擦干凈后，再選涂其它答案。所有答案均不得答在試卷上。

5、考試結(jié)束時(shí)，考生務(wù)必將本卷冊(cè)和答題卡一并交給監(jiān)考人員。

6、考生應(yīng)按要求在答題卡上作答。如果不按標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行填涂，則均屬

作答無效。

地 區(qū)：

姓 名：

準(zhǔn) 考 證 號(hào)：

專 業(yè) 能 力

（1～100 題，共100 道題，滿分為100 分）

一、單項(xiàng)選擇題（1～70 題，每小題 1 分，共 70 分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）

1、作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此，（）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。（A）活期儲(chǔ)蓄（B）貨幣市場(chǎng)基金（C）各類銀行存款（D）股票 2、2005 年 10 月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行20,000 元資金以備不時(shí)之需。2007年2 月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（）。

（A）一年期存款利率（B）一年期定期存款利率打六折

（C）半年期定期存款利率打六折（D）活期存款利率

3、沈小姐購買了某只貨幣市場(chǎng)基金，關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的表述（）錯(cuò)誤。

（A）就流動(dòng)性而言，貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性比一年期定期存款好

（B）就收益性而言，貨幣市場(chǎng)基金的收益一般高于一年期定期存款

（C）貨幣市場(chǎng)基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券

（D）一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場(chǎng)基金沒有最低資金量要求

4、根據(jù)2005 年新頒布的《典當(dāng)管理辦法》，典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)（）的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。

（A）3 個(gè)月期（B）6 個(gè)月期（C）1 年期（D）2 年期

5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（）。

（A）記錄與分析自己的支出情況 B）支取現(xiàn)金

（C）資金調(diào)度（D）質(zhì)押貸款融資

6、關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法，（）不正確。

（A）保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式

（B）保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得貸款

（C）保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人

（D）目前市面上的健康險(xiǎn)保單可以質(zhì)押

7、書立（）不需要見證人。

（A）自書遺囑（B）代書遺囑（C）錄音遺囑（D）公證遺囑

8、繼承人的（）可以作為遺囑見證人。

（A）兒子（B）有精神病史但見證時(shí)已治愈的朋友

（C）債務(wù)人（D）年滿15 周歲的鄰居

9、（）屬于個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)。

（A）朋友寄存的宋代名畫（B）銀行存款的利息

（C）代鄰居收取的房屋租金（D）公司購買個(gè)人使用的汽車

10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，林某應(yīng)注意夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議（）。

（A）只能針對(duì)夫妻關(guān)系存續(xù)期間財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定

（B）不能針對(duì)夫妻雙方債務(wù)進(jìn)行約定

（C）包括夫妻一方或雙方的婚前財(cái)產(chǎn)

（D）不能針對(duì)夫妻雙方個(gè)人財(cái)產(chǎn)的歸屬進(jìn)行約定

11、劉明強(qiáng)今年65 歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學(xué)，已經(jīng)找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所遺兩居房屋，在××路××號(hào)，由小兒子繼承。”劉明強(qiáng)親自簽名，記明年月日。不久其去世。關(guān)于本例，（）說法正確。

（A）劉明強(qiáng)的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效

（B）劉明強(qiáng)的遺囑無見證人，無效

（C）劉明強(qiáng)的遺囑未經(jīng)公證，無效

（D）劉明強(qiáng)的遺囑符合法律規(guī)定，有效

資料：薛明（男）的叔叔 1998 年 1 月過世，在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明將來結(jié)婚居住。1998 年 5 月，薛明與溫惠登記結(jié)婚。1998 年 11 月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。后夫妻二人又對(duì)房子進(jìn)行了翻修，共花費(fèi)4 萬元。2005 年3 月，薛明在某刊物上發(fā)表了一部長篇小說，出版社答應(yīng)支付一筆稿費(fèi)，2005 年 5 月，溫惠所在單位機(jī)構(gòu)改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補(bǔ)貼金。2006 年3 月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2006 年 5 月，出版社寄給薛明稿費(fèi)5萬元。

根據(jù)資料回答 12～16 題。

12、如果沒有財(cái)產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對(duì)婚后所獲得的財(cái)產(chǎn)是一種（）。

（A）按份共有（B）共同共有（C）分別所有（D）部分共有

13、助理理財(cái)規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃，（）錯(cuò)誤。

（A）了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況（B）代夫妻二人簽字確認(rèn)相關(guān)表格

（C）界定夫妻家庭財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬（D）了解夫妻二人的經(jīng)濟(jì)狀況

14、薛明叔叔留給薛明的房屋（）。

（A）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)檗k理房屋過戶登記時(shí)，二人已經(jīng)登記結(jié)婚

（B）屬于薛明個(gè)人所有，因?yàn)檠γ饕呀?jīng)在叔叔去世時(shí)繼承該房屋

（C）屬于薛明和溫惠夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槭迨逶谶z囑中指明將房屋留給薛明結(jié)婚用

（D）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槎艘怨餐?cái)產(chǎn)對(duì)房屋進(jìn)行了翻修

15、以下描述中，（）的說法正確。

（A）薛明的稿費(fèi)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)（B）房屋翻修的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)由薛明個(gè)人承擔(dān)

（C）溫惠的再就業(yè)補(bǔ)貼屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)（D）薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)

16、如果要對(duì)案例中的房屋進(jìn)行分割，（）方式通常不可取。

（A）變價(jià)分割（B）作價(jià)補(bǔ)償（C）實(shí)物分割（D）由夫妻二人協(xié)商解決 資料：劉先生，某外企員工。2005 年 9 月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總價(jià) 120萬元，貸款70 萬元。劉先生聽說等額本金法下還款利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限 15 年，按月還款，貸款利率為固定利率 6.84%。

根據(jù)資料回答 17～23 題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

17、劉先生每個(gè)月所還的本金約為（）。

（A）3,889 元（B）6,229 元（C）289 元（D）422 元

18、劉先生第一個(gè)月所還利息約為（）。

（A）3,690 元（B）3,790 元（C）3,890 元（D）3,990 元

19、劉先生第二個(gè)月所還的利息約為（）。

（A）3,690 元（B）3,790 元（C）3,968 元（D）7,857 元 20、劉先生第一年所還利息之和約為（）。

（A）26,417.02 元（B）36,417 元（C）46,416 元（D）56,417 元

21、劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為（）。

（A）361,095 元（B）461,095 元（C）561,095 元（D）661,095 元

22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進(jìn)行了比較，若他采用等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為（）。

（A）3,889 元（B）6,229 元（C）289 元（D）422 元

23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項(xiàng)還清，共需償還約（）利息。

（A）361,095 元（B）421,383 元（C）561,095 元（D）661,095 元 資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在將來有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，而從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財(cái)方案。張某夫婦打算20 年后退休，現(xiàn)在想對(duì)將來的退休生活進(jìn)行規(guī)劃。他們根據(jù)自身的健康狀況，估計(jì)退休后活25 年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了退休以后每年的生活費(fèi)用平均為90,000 元，另外，估計(jì)退休后每年大概能得到40,000 元左右的退休金。目前二人有 10 萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為 5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到 5%的產(chǎn)品組合中。

根據(jù)資料回答24～28 題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

24、可以推測(cè)，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（）才能彌補(bǔ)退休后的生活費(fèi)用。

（A）50,000 元（B）55,000 元（C）45,000 元（D）40,000 元

25、根據(jù)24 題，若退休后每年的費(fèi)用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時(shí)候，其現(xiàn)值約為（）（注：假設(shè)費(fèi)用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%）。

（A）739,932 元（B）1,250,000 元（C）839,932 元（D）939,932 元

26、張先生家庭以目前 10 萬元的銀行存款進(jìn)行投資，20 年后這筆資金增值為（）。

（A）285,330 元（B）275,330 元（C）265,330 元（D）2,000,000 元

27、根據(jù)25、26 題，張先生夫婦在退休前還需要儲(chǔ)備的退休基金的額度為（）。

（A）285,330 元（B）275,330 元（C）265,330 元（D）474,602 元

28、如果采取每年年末投入固定資金于年收益率為 5%的投資組合中以達(dá)到彌補(bǔ)退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金（）。

（A）14,353 元（B）13,353 元（C）12,353 元（D）11,353 元 29、2005 年 12 月，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》要求，從 2006年 1 月 1 日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整（）。

（A）7%（B）8%（C）9%（D）10% 30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)的結(jié)余要預(yù)留相當(dāng)于（）的養(yǎng)老金開支，其余按規(guī)定處理。

（A）1 個(gè)月（B）2 個(gè)月（C）3 個(gè)月（D）4 個(gè)月

31、李女士打算進(jìn)行外匯投資，她了解到我國實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間為（）。

（A）上午8：30～下午4：30（B）上午8：15～下午4：30（C）上午9：00～下午4：00（D）上午9：00～下午4：30

32、銀行某時(shí)美元/ 日元報(bào)價(jià)為：買入價(jià)103.23，賣出價(jià)為 103.45 元。如果張先生想將手中的2,000美元兌換成日元，則他可以獲得（）日元。

（A）19.33（B）19.37（C）206,460（D）206,900

33、澳大利亞某外匯市場(chǎng)的外匯報(bào)價(jià)為 1 澳大利亞元=0.6019 美元，這屬于（）。（A）直接標(biāo)價(jià)法（B）間接標(biāo)價(jià)法（C）買入標(biāo)價(jià)法（D）賣出標(biāo)價(jià)法

34、小隋喜歡頻繁地進(jìn)行投資交易，理財(cái)規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會(huì)侵蝕投資收益。因此他決定改變投資習(xí)慣，他的下列做法合理的是（）。

（A）買入并持有證券，不做交易

（B）頻繁的交易是必需的，因?yàn)槭袌?chǎng)不斷在波動(dòng)

（C）用紀(jì)律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次

（D）盡量降低交易頻率

35、按照理財(cái)規(guī)劃的規(guī)范業(yè)務(wù)流程，理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合理步驟是（）。

（A）客戶分析-＞投資評(píng)估-＞投資實(shí)施-＞資產(chǎn)配置-＞證券選擇-（B）客戶分析-＞證券選擇-＞資產(chǎn)配置-＞投資評(píng)估-＞投資實(shí)施-（C）客戶分析-＞資產(chǎn)配置-＞證券選擇-＞投資實(shí)施-＞投資評(píng)估-（D）客戶分析-＞投資實(shí)施-＞投資評(píng)估-＞證券選擇-＞資產(chǎn)配置-

36、小王從理財(cái)規(guī)劃師處了解到（）又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。

（A）民事信托（B）商事信托（C）個(gè)人信托（D）法人信托

37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（）不是辦理非交易過戶的原因。

（A）繼承（B）出借（C）贈(zèng)與（D）破產(chǎn)支付

38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（）個(gè)人所得稅。

（A）繳10%（B）繳15%（C）繳20%（D）暫不繳

39、張先生了解到（）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。

（A）LOF（B）ETFs（C）開放式基金（D）封閉式基金 40、對(duì)連續(xù)（）虧損的上市公司，由證監(jiān)會(huì)決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特別轉(zhuǎn)讓，在公司股票簡(jiǎn)稱前冠以“PT”字樣。

（A）1 年（B）2 年（C）3 年（D）4 年

41、李先生購買了某種面值為 100 元的債券，票面利率 5%，期限 10 年，每年付息。如果到期收益率為 8%，則其發(fā)行價(jià)格為（）。

（A）79.87 元（B）82.13 元（C）110.34 元（D）123.17 元

42、某只股票的發(fā)行價(jià)格是8 元，某客戶某月以 9.5 元購買，每股稅后利潤是 0.2 元，則該只股票的市盈率是（）。

（A）40（B）47.5（C）48.2（D）48.5

43、某客戶3 月 15 日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為20,000 元，該只基金的申購費(fèi)率為 1.5%，贖回費(fèi)率為0.5%。3 月 14 日該只基金的凈值為1.2350，3 月 15 日該只基金的凈值為1.2480。若按價(jià)外法計(jì)算，則該客戶能申請(qǐng)到（）份該基金。

（A）19,700.00/1.2350（B）19,700.00/1.2480（C）19,704.43/1.2350（D）19,704.43/1.2480

44、股票交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)在一定價(jià)格范圍內(nèi)，優(yōu)先撮合（）。（A）最低買入價(jià)和最低賣出價(jià)（B）最高買入價(jià)和最低賣出價(jià)

（C）最高買入價(jià)和最高賣出價(jià)（D）最低買入價(jià)和最高賣出價(jià)

45、某債券面值 100 元，票面利率 5%，每年付息一次，距下一付息日還有 160 天，每年計(jì)息日按365 天計(jì)算，則其應(yīng)計(jì)利息為（）（計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位）

（A）2.19 元（B）2.34 元（C）2.81 元（D）2.92 元

46、劉女士了解到，（）是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證券交易所上市交易的股票。

（A）A 股（B）B 股（C）H 股（D）N 股

47、除權(quán)日的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)，除權(quán)價(jià)僅是除權(quán)日開盤價(jià)的一個(gè)參考價(jià)格。當(dāng)實(shí)際開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為（），在冊(cè)股東即可獲利。

（A）填權(quán)（B）貼權(quán)（C）加權(quán)（D）減權(quán)

48、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級(jí)，每一人時(shí)間段按相應(yīng)利率計(jì)付利息，則該債券屬于（）。

（A）附息債券（B）貼現(xiàn)債券（C）單利債券（D）累進(jìn)利率債券

49、于某由江西老家進(jìn)京打工，從事建筑工作，月收入 1,200 元，家中母親年邁，沒有收入來源。于某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）。

（A）長期重大疾病保險(xiǎn)（B）人身意外傷害保險(xiǎn)

（C）萬能壽險(xiǎn)（D）養(yǎng)老保險(xiǎn)

50、劉某作為醫(yī)師剛剛開始獨(dú)立執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）。

（A）普通醫(yī)療保險(xiǎn)（B）長期重大疾病保險(xiǎn)

（C）產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)（D）職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

51、客戶提出想要購買既提供死亡保障，又提供生存保障的保險(xiǎn)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該向其推薦（）。

（A）生存保險(xiǎn)（B）死亡保險(xiǎn)（C）兩全保險(xiǎn)（D）變額壽險(xiǎn)

52、在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)的時(shí)候，理財(cái)規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預(yù)投保險(xiǎn)品種的承保年齡上限，這時(shí)理財(cái)師應(yīng)該（）。

（A）忽略這一信息，繼續(xù)準(zhǔn)備單據(jù)

（B）如實(shí)告知，并建議客戶選擇其他保險(xiǎn)產(chǎn)品

（C）如實(shí)告知，并建議客戶虛報(bào)年齡投保此產(chǎn)品

（D）如實(shí)告知，并放棄此客戶

53、風(fēng)險(xiǎn)的存在通常會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，以下對(duì)這種影響描述不正確的是（）。

（A）人們必須留存必要的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊

（B）風(fēng)險(xiǎn)帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低

（C）損失導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加

（D）通過風(fēng)險(xiǎn)管理可以使財(cái)務(wù)狀況較出險(xiǎn)前有所改善

54、助理理財(cái)規(guī)劃師有義務(wù)提醒投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)向保險(xiǎn)人進(jìn)行口頭或書面陳述。目前我國采用（）的方式。

（A）詢問回答告知（B）無限告知（C）義務(wù)告知（D）權(quán)利告知

55、客戶對(duì)保險(xiǎn)“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財(cái)規(guī)劃師在解釋這一概念時(shí)應(yīng)注意強(qiáng)調(diào)這一原則在保險(xiǎn)實(shí)踐中主要用于約束（）。

（A）投保人（B）被保險(xiǎn)人（C）保險(xiǎn)人（D）受益人

56、助理理財(cái)規(guī)劃師在收集與整理客戶信息時(shí)可能會(huì)接觸到客戶大量的財(cái)務(wù)機(jī)密，對(duì)此助理理財(cái)規(guī)劃師負(fù)有嚴(yán)格的（）義務(wù)。

（A）調(diào)查（B）保密（C）報(bào)告（D）確認(rèn)

57、王某購買了一輛家用轎車，并投保了 1 年期的商業(yè)車險(xiǎn)（含盜搶險(xiǎn)），半年后王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險(xiǎn)部分未變更，之后劉某的車輛發(fā)生丟失，此時(shí)王某當(dāng)時(shí)投保的保單還在有效期內(nèi)，但保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)的（）原則仍不予賠付。

（A）最大誠信（B）近因（C）可保利益（D）損失補(bǔ)償

58、損失補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重要意義。但也有一些保險(xiǎn)產(chǎn)品不適用于該原則，如（）。

（A）財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)（B）人身意外傷害保險(xiǎn)

（C）責(zé)任保險(xiǎn)（D）信用保證保險(xiǎn)

59、助理理財(cái)規(guī)劃師經(jīng)常需要向客戶說明人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)，其中，某些人身保險(xiǎn)產(chǎn)品可以進(jìn)行保單質(zhì)押貸款是源于人身保險(xiǎn)的（）特點(diǎn)。

（A）保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估價(jià)性（B）保險(xiǎn)金額的定額給付性

（C）保險(xiǎn)期限的長期性（D）保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄性

60、理財(cái)規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要同時(shí)考慮多個(gè)規(guī)劃的需要。比如年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除了是風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的重要工具，還是（）規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。

（A）現(xiàn)金（B）消費(fèi)支出（C）子女教育（D）退休養(yǎng)老

61、某客戶提出其現(xiàn)在還未婚，家庭責(zé)任不重，尚不需要高額的人身保險(xiǎn)保障，10 萬左右的額度應(yīng)該就可以滿足其需求，但隨著以后結(jié)婚和生育子女，人身保險(xiǎn)保障的額度就需要不斷調(diào)高，直到其子女獨(dú)立再調(diào)減。根據(jù)該客戶的需要，理財(cái)規(guī)劃師向其介紹（）產(chǎn)品可能會(huì)引起客戶的興趣。

（A）重大疾病保險(xiǎn)（B）萬能壽險(xiǎn)（C）人身意外傷害保險(xiǎn)（D）責(zé)任保險(xiǎn)

62、某客戶投保了意外傷害保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期限內(nèi)多次遭受意外傷害，保險(xiǎn)公司對(duì)每次意外傷害造成的殘疾或死亡均應(yīng)按照保險(xiǎn)合同中的規(guī)定給付保險(xiǎn)金。（）屬于多數(shù)保險(xiǎn)公司的通行做法。

（A）給付的保險(xiǎn)金累計(jì)以不超過保險(xiǎn)金額為限（B）不予累計(jì)，每次給付以不超過保險(xiǎn)金額為限（C）客戶可在一次出險(xiǎn)后以原保費(fèi)比例增加保險(xiǎn)金額（D）保險(xiǎn)公司通常僅進(jìn)行一次賠付

資料：由于去年股市行情較好，某客戶打算進(jìn)行股票投資，但考慮到股市的風(fēng)險(xiǎn)較大，因此向理財(cái)規(guī)劃師尋求幫助。

根據(jù)上述資料回答 63～66 題。63、（）不是按投資主體進(jìn)行分類的股票類別。

（A）國家股（B）社會(huì)公眾股（C）法人股（D）投機(jī)型股票

64、上證綜合指數(shù)于 1991 年7 月 15 日公開發(fā)布，上證指數(shù)以“點(diǎn)”為單位，基日定為1990 年 12月 19 日，基期指數(shù)定為（）。

（A）100 點(diǎn)（B）200 點(diǎn)（C）500 點(diǎn)（D）1000 點(diǎn) 65、投資者的買賣指令進(jìn)入交易所主機(jī)后，撮合系統(tǒng)將按照（）原則進(jìn)行自動(dòng)撮合。

（A）價(jià)格優(yōu)先（B）時(shí)間優(yōu)先

（C）價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先（D）價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先 66、稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對(duì)投資者按照（）稅率繳納印花稅。

（A）千分之一（B）千分之二（C）萬分之一（D）五元定額

資料：某客戶打算購買基金，由于對(duì)基金不理解，特征詢理財(cái)規(guī)劃師的建議。

根據(jù)上述資料回答 67～69 題。67、（）認(rèn)為市場(chǎng)是無效的，證券價(jià)格并沒有反映所有信息，存在著定價(jià)錯(cuò)誤的證券；市場(chǎng)的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化方向在一定程序上可以預(yù)測(cè)。

（A）主動(dòng)管理基金（B）被動(dòng)管理基金（C）開放式基金（D）封閉式基金 68、（）是指通常在一個(gè)母基金下再設(shè)立若干子基金，基金的各個(gè)子基金獨(dú)立進(jìn)行投資決策，最大特點(diǎn)是在基金內(nèi)部可以為投資者提供多種投資選擇，投資者可以根據(jù)市場(chǎng)行情變化和自身投資需求的改變，在基金中隨時(shí)轉(zhuǎn)換。

（A）基金的基金（B）對(duì)沖基金（C）離岸基金（D）傘形基金 69、根據(jù)《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的（）計(jì)提。

（A）0.5%（B）1%（C）1.5%（D）1.8% 70、關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)約定的表述，（）正確。

（A）夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能對(duì)婚后雙方或者一方所得財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定

（B）夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能采取書面形式

（C）夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證，否則無效

（D）夫妻進(jìn)行財(cái)產(chǎn)約定的時(shí)間只能在婚后

二、案例選擇題（71～100 題，每題 1 分，共 30 分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）

案例一：隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費(fèi)水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的女子準(zhǔn)備高等教育金，也開始考慮盡早籌集兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8 歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì) 18 歲開始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問題向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。

根據(jù)案例一回答 71～80 題。

71、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士做規(guī)劃之前，對(duì)韓女士家庭的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行詢問。以下各項(xiàng)中，理財(cái)規(guī)劃師不應(yīng)涉及的是（）。

（A）韓女士家庭是否為單親家庭

（B）韓女士是否希望她的兒子出國留學(xué)

（C）韓女士的兒子有哪些愛好特長

（D）韓女士同事的子女高等教育金籌集計(jì)劃 72、韓女士得知，除家庭自身收入來源外，讀大學(xué)還可以申請(qǐng)各種貸款。在以下各種貸款中，（）最容易取得。

（A）學(xué)校經(jīng)辦的學(xué)生貸款（B）國家助學(xué)貸款

（C）一般商業(yè)性貸款（D）出國留學(xué)貸款 73、目前大多數(shù)銀行都開展了教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，理財(cái)規(guī)劃師向韓女士介紹，教育儲(chǔ)蓄也有缺點(diǎn)，如（）就不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)。

（A）規(guī)避利息稅（B）規(guī)避損失本金的風(fēng)險(xiǎn)

（C）規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)（D）獲得高于活期存款的收益

74、韓女士了解到，教育儲(chǔ)蓄是國家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目，對(duì)其取得的利息有一定的優(yōu)惠政策，并以（）方式計(jì)息。

（A）零存整取（B）定活兩便（C）整存零取（D）整存整取

75、理財(cái)規(guī)劃師告訴韓女士，由于教育儲(chǔ)蓄的一些缺點(diǎn)，導(dǎo)致不能完全依賴教育儲(chǔ)蓄解決子女高等教育費(fèi)用。理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育保險(xiǎn)。與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)最大的優(yōu)點(diǎn)是（）。

（A）客戶范圍廣泛（B）流動(dòng)性強(qiáng)

（C）投保人出意外保費(fèi)可豁免（D）獲得免稅的好處 76、以下關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法中，（）錯(cuò)誤。

（A）有些教育保險(xiǎn)可分紅，所以這類保險(xiǎn)買的越多越好

（B）教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能

（C）一旦銀行升息，參照銀行存款利率設(shè)定的險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于現(xiàn)行銀行存款利率

（D）保險(xiǎn)金額越高，每年需要繳付的保費(fèi)也就越多

77、能從小培養(yǎng)客戶子女理財(cái)觀念的教育規(guī)劃工具是（）。

（A）教育儲(chǔ)蓄（B）公司債券（C）大盤指數(shù)基金（D）子女教育信托 78、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標(biāo)時(shí)，詢問了韓女士的家庭財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)狀況，并詳細(xì)分析了韓女士的兒子應(yīng)讀普通大學(xué)還是藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學(xué)還是出國留學(xué)，出國留學(xué)是去公立大學(xué)還是私立大學(xué)等對(duì)韓女士家庭支出造成的不同影響，建議韓女士根據(jù)自己家庭的情況給兒子設(shè)定教育目標(biāo)。這符合（）原則。

（A）理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定要切合實(shí)際，角度寬松

（B）教育規(guī)劃缺乏時(shí)間彈性，應(yīng)提前規(guī)劃

（C）充分利用定期定額計(jì)劃來實(shí)現(xiàn)子女教育基金的準(zhǔn)備

（D）投資時(shí)注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風(fēng)險(xiǎn)

79、目前大學(xué)學(xué)費(fèi)平均每年為 5,000 元，假設(shè)學(xué)費(fèi)平均上漲率為每年 5%，那么韓女士的兒子讀大學(xué)時(shí)學(xué)費(fèi)平均每年約為（）。

（A）7,500 元（B）8,100 元（C）30,000 元（D）32,400 元 80、考慮到大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)加生活費(fèi)對(duì)于韓女士家庭而言是不小的負(fù)擔(dān)，因此理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準(zhǔn)備大學(xué)學(xué)費(fèi)。因?yàn)槎ㄆ诙ㄍ兜暮锰幵谟冢ǎ?/p>

（A）可以強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，并且每期負(fù)擔(dān)不會(huì)太重

（B）可以最大限度地規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)

（C）各項(xiàng)收益是確定的

（D）在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

案例二：李女士眼光比較獨(dú)到，幾年前就看到了房價(jià)的上漲趨勢(shì)，并于 2003 年 1 月在某海濱城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租，每月還能獲得一些租金。購房的房款共計(jì) 60 萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額本息還款法，打算20 年還清（假設(shè)貸款利率固定為 6%）。李女士在還款四年后將住房轉(zhuǎn)售，由于海濱城市房價(jià)上升較快，售價(jià)90 萬。李女士獲利不菲。

根據(jù)案例二回答 81～88 題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。81、李女士每月的還款額約為（）。

（A）3,439 元（B）2,345 元（C）3,193 元（D）2,531 元 82、李女士第一個(gè)月所還的利息約為（）。

（A）2,700 元（B）2,100 元（C）1,200 元（D）2,400 元 83、在2007 年 1 月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四年后還有（）本金沒有還。

（A）108,865 元（B）423,799 元（C）56,200 元（D）47,418 元 84、李女士在這四年里還了（）利息。

（A）108,865 元（B）423,799 元（C）56,200 元（D）47,418 元 85、若李女士四年后將該處房產(chǎn)以90 萬的價(jià)格出售，則按照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)繳納的營業(yè)稅（）。（A）45,000 元（B）27,000 元（C）9,000 元（D）20,000 元 86、李女士轉(zhuǎn)讓90 萬元的住房，與買方簽訂住房買賣合同，應(yīng)繳納的印花稅為（）。

（A）270 元（B）450 元（C）900 元（D）1,000 元

87、按照國家規(guī)定，李女士轉(zhuǎn)讓住房取得所得，應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅。當(dāng)?shù)貙?duì)李女士以核定征收辦法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的 1%計(jì)算個(gè)人所得稅，則李女士需要繳納的個(gè)人所得稅的數(shù)額為（）。

（A）9,000 元（B）3,000 元（C）2,400 元（D）1,000 元 88、購買此90 萬元住房的個(gè)人應(yīng)繳納的契稅為（）（個(gè)人購買自用普通住宅，減半征收契稅；當(dāng)?shù)仄醵惗惵蕿?%）。

（A）59,000 元（B）30,000 元（C）27,000 元（D）13,500 元

案例三：理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，人身保險(xiǎn)險(xiǎn)種的選擇是至關(guān)重要的。某客戶就人身保險(xiǎn)合同條款向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。

根據(jù)案例三回答 89～94 題。

89、客戶清楚“不可投辯條款”是對(duì)自身利益的保護(hù)，但保險(xiǎn)合同通常具有可抗辯期，時(shí)間期限為（）。

（A）合同訂立的最初一年（B）合同訂立的最初兩年（C）客戶指定的任意一年（D）客戶指定的任意兩年 90、客戶詢問如在保單寬限期內(nèi)未及時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，則（）。

（A）合同完全有效（B）合同部分有效（C）合同完全失效（D）合同效力中止 91、客戶詢問“保單轉(zhuǎn)讓條款”相關(guān)規(guī)定，如果受益人為不可變更的受益人，則（）。（A）保單不能夠轉(zhuǎn)讓

（B）需要先取消“受益人條款”，再行轉(zhuǎn)讓（C）需要先經(jīng)受益人同意，再行轉(zhuǎn)讓（D）保單的可轉(zhuǎn)讓性不受影響

92、投保人可選擇的保險(xiǎn)金給付方式通常不包括（）。

（A）定期收入方式（B）定額收入方式（C）利息收入方式（D）本金收入方式 93、客戶詢問享有保單現(xiàn)金價(jià)值，不因保單效力的變化而喪失的為（）。（A）保單所有人（B）投保人（C）被保險(xiǎn)人（D）保單受益人

94、客戶詢問如果第一受益人與被保險(xiǎn)人同時(shí)意外死亡，不能證明死亡時(shí)間，投保人為不同于被保險(xiǎn)人和第一受益人的第三人，則（）。

（A）推定被保險(xiǎn)人先死（B）推定第一受益人先死（C）不進(jìn)行推定，保險(xiǎn)合同無法理賠（D）投保人重新指定受益人 案例四：聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程序地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增加職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工受崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板張總計(jì)劃制訂年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)規(guī)劃師就相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。

根據(jù)案例四回答 95～100 題。95、企業(yè)年金是由企業(yè)雇主為本企業(yè)職工舉辦的一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。張總向理財(cái)規(guī)劃師解釋了一下自己希望舉辦企業(yè)年金的原因，其中不可能包括（）。

（A）吸引和留住有用的人才（B）增加企業(yè)凝聚力（C）政府相關(guān)文件的強(qiáng)制性規(guī)定（D）享受政府的稅收優(yōu)惠 96、理財(cái)規(guī)劃師給張總詳細(xì)地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括（）。

（A）非盈利性（B）企業(yè)行為（C）政府鼓勵(lì)（D）企業(yè)繳費(fèi)部分全額稅前列支 97、理財(cái)規(guī)劃師向張總解釋，在我國企業(yè)年金繳費(fèi)由（）來負(fù)擔(dān)。

（A）企業(yè)（B）政府和企業(yè)（C）政府和個(gè)人（D）企業(yè)和個(gè)人 98、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金的具體負(fù)擔(dān)情況是（）。（A）企業(yè)完全負(fù)擔(dān)

（B）政府和企業(yè)各自負(fù)一半

（C）企業(yè)負(fù)擔(dān)員工工資的20%，個(gè)人負(fù)擔(dān)工資的8%（D）企業(yè)繳納不超過本企業(yè)上職工工資總額的1/12，企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上職工工資總額的 1/6 99、根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時(shí)間為（）。

（A）65 歲（B）45 歲（C）國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡100、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金基金采用（）方式進(jìn)行。

（A）完全基金式（B）部分基金式（C）現(xiàn)收現(xiàn)付制 D）企業(yè)自主決定（D）統(tǒng)籌賬戶制

（