第一篇：三級理財規劃師專業能力綜合試題九

理財規劃師三級考試在線模擬試題九

考試結束??

試卷得分：0

考試時間總：120分鐘

單選題（共103題，共103分）每小題1分，以下各小題給出的選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選錯選均不得分。

第 1 題 王某欲將其祖傳古董投保家庭財產保險，應選擇的保險合同類型是（）。

A．定值保險合同 B．不定值保險合同

c．超額保險合同 D．足額保險合同

答案：A

第 2 題 甲為自己投保一份人壽保險．指定其妻為受益人。甲有一子4歲，甲母50歲且自己單獨生活。某日，甲因交通事故身亡。該份保險的保險金依法如何處理?（）。

A．．應作為遺產由甲妻、甲子、甲母共同繼承

B．應作為遺產由甲妻一人繼承

c．應作為遺產由甲妻、甲子繼承

D．應全部支付給甲妻

答案：D

第 3 題 我國《保險法》對“自殺條款”規定的時間為（）年。

A．1 B．2 c．3 D．4

答案：B

第 4 題 投保人申報的被保險人的年齡不真實，自合同成立之日起兩年內，致使投保人支付的保險費少于應付保險費的，保險人可以（）。

A．解除保險合同

B．要求投保人補交保險費

c．要求投保人補交保險費及利息 D．直接退還現金價值

答案：C

第 5 題 方先生今年38歲，月平均工資5000元；方太太36歲，月平均工資6000元，兩人均享有他們有一個聰明的兒子，今年10歲。三口之家生活和美、穩定．月平均支出在3000元。方先生投保了一份壽險，受益人是他自己，合同中約定如果被保險人生存至70歲以上，保險公司不予給付保險金，也不退還保費：如果方先生在70歲以前身故，保險公司將給付受益人90萬元保險金。則方先生投保的這一壽險屬于（）。

A．定期死亡壽險

B．定期生存壽險

c．變額壽險

D．消費型保險

答案：A

第 6 題 根據我國《民法通則》的規定：（）的未成年人，不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人。

A．10周歲以下 B．10周歲以上

c．16周歲以上 D．18周歲以上

答案：A

第 7 題 投保人對（）不具有保險利益。

A．本人

B．父母

c．撫養的孩子 D．男(女)朋友

答案：D

第 8 題 在健康險保單中，保費高低與保單免責期(等待期)L乇短之間的關系是（）。

A．正相關關系 B．負相關關系

c．反比關系

D．沒有明確關系

答案：B

第 9 題 下列股票中（）屬于防守型股票：

A．航空 B．食品

c．港口 D．房地產

答案：B

第 10 題 與經濟周期具有很強的正相關關系的股票是（）。

A．周期型股票 B．防守型股票

c．成長型股票 D．成熟型股票

答案：A

第 11 題 在財產保險合同中，對于被保險人的損失，保險人承擔損失賠償的最高限額是（）。

A．

B．

c．

D．

A．保險標的的賬面金額

B．保險標的的市場價值

c．保險標的的實際損失 D．保險標的的保險價值

答案：C

第 12 題 法律賦予合同當事人的一種單方解除合同的權利叫做（）。

A．行政解除

B．書面解除

c．法定解除 D．協商解除

答案：C

第 13 題 人壽保險的主要風險是死亡率，在我國人壽保險公司的經營實踐中，所考慮的影響死亡率的主要因素包括（）等。

A．住址、性別和職業

B．職位、性別和職業

c．身高、性別和職業

D．年齡、性別和職業

答案：D

第 14 題 人身保險分為強制保險和自愿保險，這種劃分的標準是（）。

A．實施方式

B．投保方式

c．保險金給付方式

D．保單利益的歸屬

答案：D

第 15 題 當保險人采取不足額方式承保時，保險標的如果發生全部損失，被保險人最多獲得的保險賠償額等于（）。

A．實際損失

B．保險金額

c．保險價值 D．實際價值

答案：B

第 16 題 航行于沿海、內河的某船投保了船舶一切險，該船已使用兩年，在保險期內發生保險責任范圍內的部分損失為30萬元。如果保險船舶的保險金額為lO 000萬元，而出險時新船的市場價為15000萬元。不計殘值，那么在l萬元的免賠規定下，保險人的賠償金額是（）萬元。

A．30 B．29 c．20 D．19

答案：D

第 17 題 下列陳述錯誤的是（）。

A．財產保險合同的標的往往表現為一定的物質財產或其派生利益

B．人身保險合同的標的無法用貨幣衡量

c．財產保險合同與人身合同均以損害補償為理論基礎

D．多數情況下，財產保險合同主體較簡單，投保人與被保險人同屬一人

答案：C

第 18 題 下列關于信用保險和保證保險的說法中，正確的是（）。

A．訂立信用保險和保證保險的目的不相同

B．合同的履行條件及方式不同

c．保證保險合同根據被保證人的要求而訂立

D．信用保險合同根據被保證人的要求而訂立

答案：C

第 19 題 股票具有特定的法律意義，股票的法律性質主要表現在幾個方面，但不包括（）。

A．股票是反映財產權的有價證券 B．股票是證明股東權的法律憑證

c．股票是投資行為的法律憑證

D．股票是清算財產優先要求權的憑證

答案：D

第 20 題 直接投資與間接投資同屬于投資者對預期能帶來收益的資產的購買行為，但兩者有著實質性的區別，主要體現在投資者（）。

A．投資成本的高低

B．是否參與投資項目的經營管理

c．投資風險的大小不同 D．投資的回報率不同

答案：B

第 21 題 理財規劃師在收集客戶的風險偏好信息時，可以粗略將客戶風險偏好分為五類，其中，輕度保守型客戶的資產組合特點包括（）。

A．成長性資產30％～50％

B．定息資產50％~60％ c．成長性資產50％~70％ D．定息資產60％～70％

答案：A

第 22 題 根據經濟學上的定義，對于什么是投資理解正確的是（）。

A．推遲現在消費，留待以后再消費

B．使本金在未來能增值或獲得收益的所有活動 c．投資是期待能夠使錢生錢的行為，比如買彩票 D．購買股票、債券不一定是投資

答案：B

第 23 題 生死兩全保險是既提供死亡保障，又提供生存保障的一種保險，它的期滿生存給付的對象是()。

A．投保人

B．被保險人

c．受益人

D．繼承人

答案：B

第 24 題（）是以被保險人在保險合同規定的一定期限內發生死亡事件而由保險人給付保險金的一種人壽保險。

A．終身壽險 B．生存保險

c．定期壽險

D．兩全保險

答案：C

第 25 題 為了防止被保險人在重復保險下獲得額外利益，可以采取一定的方法在投保人之間進行分攤損失，其中順序責任制是指（）。

A．以各個保險人的獨立責任為依據來分攤損失的方法，即各保險人承擔的賠償額以在 沒有其他保險人的情況下單獨應當承擔的限額比例米進行分攤

B．以各個保險人的承保金額為依據進行分攤

c．以保險合同的簽訂順序為依據分攤損失

D．以投保人的選擇為依據進行分攤損失

答案：C

第 26 題 保險合同中止超過兩年的，保險人可以解除保險合同，但是投保人已經交足兩年以上保險費的，保險人有義務按照合同的約定退還（）；投保人沒有交足兩年保險費的，保險人應當在扣除手續費后，將保險費退還給投保人。

A．保險單的現金價值

B．保險費

c．保險金額的一半 D．保險金額

答案：A

第 27 題 在人身保險合同中，我國《保險法》規定：合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有規定外，投保人超過規定的期限（）目未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。

A．30 B．60 c．90 D．180

答案：B

第 28 題 保險合同內容的變更主要是指（）。

A．保費的變更

B．被保險人的變更

c．受益人的變更 D．保險金額的變更

答案：A

第 29 題 保險合同中并不是所有的保險都是適用損失補償原則的，電有一些例外情況，下 列屬于損失補償原則的例外的是（）。

A．財產損失保險

B．重置成本保險

c．責任保險

D．信用保證保險

答案：B

第 30 題 下列適用于損失補償原則的是（）。

A．信用保證保險 B．所有的健康保險

c．人壽保險

D．意外傷害保險

答案：A

第 31 題 在重復保險的分攤方式中，各家保險公司在假設無他保情況下，按單獨應付的賠償責任限額占各家保險公司賠償責任限額值的比例分攤損失金額的方式是（）。

A．比例責任分攤

B．順序責任分攤

c．限額責任分攤

D．第一危險賠償方式

答案：C

第 32 題 下列關于人身保險和財產保險中對保險利益的時效規定正確的是（）。

A．人身保險和財產保險都要求在合同訂立時存在保險利益

B．人身保險和財產保險都要求在合同終止時存在保險利益

c．人身保險要求在合同終止時存在保險利益．而財產保險要求在合同訂立時存在保險利益 D．人身保險要求在合同訂立時存在保險利益，而財產保險要求從合同訂立到合同終止始終存在保險利益

答案：D

第 33 題 可保利益具有一定的時效性，下列關于可保利益適用時限的說法中正確的是()

A．財產保險和人身保險僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益

B．人身保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益．而且要求可保利益在保險有效期內始終存在

c．財產保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益，而且要求可保利益在保險有效期內始終存在

D．人身保險的可保利益必須在合同訂立時存在．至于在保險事故發生時是否存在可保利益無關緊要

答案：D

第 34 題 就保險標的而言，保險的基本分類包括（）。

A．財產保險、汽車保險和人身保險

B．汽車保險、意外保險和人身保險

c．汽車保險、海上保險、人身保險和信用保證保險

D．財產保險、人身保險、責任保險和信用保證保險

答案：D

第 35 題（）是指在財產保險中，保險標的由于第三者責任導致保險損失，保險人向被保險人支付保險賠款后，依法取得對第三者的索賠權。

A．推定全損

B．代位求償

c．

D．委付

答案：B

第 36 題 投保人以他人的生命、身體為標的，為他人利益汀立人身保險合同時，投保人、被保險人和受益人的關系為（）。

A．投保人是被保險人，也是受益人

B．投保人不是被保險人，受益人是由被保險人指定的人 c．投保人不是被保險人，而受益人是由代理人指定的人

D．投保人不是被保險人，而受益人是由保險人指定的人

答案：B

第 37 題 某房東外出時忘記鎖門，結果小偷進屋，家具被偷，則風險因素是（）。

A．小偷進屋

B．家具被偷

c．外出時忘記鎖門

D．房東外出

答案：C

第 38 題 保險的派生職能包括（）。

A．分散風險職能和補償損失職能

B．分散風險職能和防災防損職能

c．補償損失職能和防災防損職能

D．防災防損職能和融通資金職能

答案：D

第 39 題 風險與不確定性的關系一直是保險的理論基礎，下列說法中正確的是（）。

A．風險與不確定性是相交關系

B．風險與不確定性是對立關系

c．風險包含不確定性

D．風險包含于不確定性

答案：D

第 40 題 某服飾有限公司用其法定代表人高某的名義，給本單位駕駛員霍某投保了意外傷害醫療險兩份，總計保險金額2.4萬元，保險合同上指定受益人為高某。后來，霍某意外受傷，高某從保險公司將兩份保險理賠款(總計2．4萬元)領了出來。之后，公司只交給霍某4000元。霍某于是到法院起訴，法院判決（）。

A．把2.4萬元全部給霍某

B．高某與霍某平分2．4萬元

c．霍某無權得到剩余2萬元

D．霍某得到4000元，再分得2萬元中的1萬元

答案：C

第 41 題 李先生前年買了一輛價值25萬元的廣州本田車，在今年被盜。他當時在某財產保險有限公司投保了保額25萬元的車險，并投有盜搶險。李先生前年買了一輛價值25萬元的廣州本田車，在今年被盜。他當時在某財產保險有限公司投保了保額25萬元的車險，并投有盜搶險。如果李先生的車被盜后，保險公司經核實進行了賠付，后經公安機關的偵查，找到李先生的車，完好無損地歸還給李先生，則下列行為中正確的是（）。

A．李先生需要歸還保險公司先前賠付的保險金

B．李先生可以部分歸還保險金

c．李先生不用歸還保險公司先前賠付的保險金

D．

答案：A

第 42 題

王某為自己投保了一份終身壽險保單，合同成立并生效的時間為1997年3月1日。因王某未履行按期繳納續期保費的義務，此保險合同的效力遂于1998年5月2日中止。1999年5月1日，王某補繳了其所拖欠的保險費及利息。經保險雙方協商達成協議，此合同效力恢復。1999年10月10日，王某自殺身亡，其受益人便向保險公司提出給付保險金的請求。1999年5 月1日，王某補繳了保費及利息，這種行為稱為（）。

A．

B、c．

D．

A．續保

B．復效

c．重新投保

D．全不是

答案：B

第 43 題 王先生(42歲)是某私企老板．年收入約30萬元。王太太(38歲)是公務員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。王先生的母親與王先生一家同住，今年70歲，每月退休費1000元。王先生由于工作原因，經常要乘坐飛機去聯系業務，王先生可能面臨的（）很高。

A．投資風險

B．健康風險

c．意外風險

D．資金風險

答案：C

第 44 題 某保險公司接到一份特殊的索賠申請：劉某于2000年12月為其妻王某投保了一份養老保險，并經妻子同意將受益人確定為自己。2003年12月，劉某與王某離婚。離婚后，王某與張某結婚，而劉某仍然按期繳納這筆保險費用。2004年年底、王某因車禍意外身故，劉某及張某同時向保險公司提出了索賠申請。保險公司應向（）賠付。

A．劉某

B．張某

c．劉某與張某

D．王某的家人

答案：A

第 45 題 2003年兩人離婚。小童今年10歲，小童的媽媽在某保險公司為小童購買了一份意外傷害保險在這份保險合同中，小童的媽媽是（）。

A．被保險人 B．投保人

c．受益人

D．關系人

答案：B

第 46 題 下列（）風險屬于保險公司通常承保的財產損失風險。

A．汽車讓人偷了

B．公司的電腦中病毒了，無法使用

c．自己房子的墻壁．讓小孩涂得特別臟

D．結婚戒指掉河里了

答案：A

第 47 題 我國《保險法》將保險公司經營的業務分為（）。

A．財產保險與人壽保險

B．財產損失保險與人壽保險

c．責任保險與信用保險 D．財產保險與人身保險

答案：D

第 48 題 廣義的財產保險包括財產損失保險、信用保證保險、責任保險以下保險人無權行使財產保險合同解約權的情形是（）。

A．投保標的危險程度增加

B．投保人未履行對標的的安全應盡的義務

c．被保險人詐賠

D．貨物運輸保險標的的轉讓

答案：D

第 49 題 廣義的財產保險包括財產損失保險、信用保證保險、責任保險以下所描述的財產保險的保險利益體現錯誤的是（）。

A．

B．

C．

A．財產使用人、代為管理人的保險利益

B．抵押權人與質押權人的保險利益

c．負有經濟責任的財產保管人、承租人等的保險利益

D．合同雙方當事人的保險利益

答案：A

第 50 題 廣義的財產保險包括財產損失保險、信用保證保險、責任保險工程保險是以各種工程項目為主要承保標的的財產保險。主要包括（）。

A．建筑工程保險和責任險 B．建筑工程保險

c．建筑工程保險和安裝工程保險 D．建筑工程保險和意外險

答案：C

第 51 題 保險合同是投保人支付保險費給保險人，保險人在保險標的發生約定事故時承擔經濟損失補償責任。可見保險合同是我們理賠時的主要依據．所以理財規劃師要熟練掌握保險合同的知識根據最大誠信原則，財產保險中，投保人應將（）的有關情況通知保險人。

A．再保險

B．足額保險

c．不足額保險 D．重復保險

答案：D

第 52 題 保險合同是投保人支付保險費給保險人，保險人在保險標的發生約定事故時承擔經濟損失補償責任。可見保險合同是我們理賠時的主要依據．所以理財規劃師要熟練掌握保險合同的知識（）是指在保險事故發生或者保險合同約定的條件滿足時，對保險人享有保險金給付請求權的人，包括被保險人和受益人。

A．保險關系人 B．保險當事人

c．保險受益人 D．自然人

答案：A

第 53 題 保險合同是投保人支付保險費給保險人，保險人在保險標的發生約定事故時承擔經濟損失補償責任。可見保險合同是我們理賠時的主要依據．所以理財規劃師要熟練掌握保險合同的知識以下選項中，不可能是投保人或被保險人違反告知的表現的有（）。

A．漏報

B．誤告

c．如實敘述 D．欺詐

答案：C

第 54 題 在保險規劃中，保險的五大原則是我們在做理財規劃時的主要依據，理財規劃師有必要掌握保險規劃的原則．并在保險規劃中能夠依據原則設計保險方案。近因是指引起保險標的損失的最直接、最有效、起決定性作用的原因。以下關于確定近因的基本方法表述正確的有（）。

A．從最初事件出發，按邏輯推理直到最終損失發生，最初事件就是最后一個事件的近因

B．從最初事件出發，按邏輯推理直到最終損失發生，倒數第二個事件就是最后一個事件的近因

c．從損失開始，自后往前推，追溯到最初事件，最后的事件就是近因

D．從損失開始，自后往前推，追溯到最初事件，如有中斷，最初事件就是近因

答案：A

第 55 題 在保險規劃中，保險的五大原則是我們在做理財規劃時的主要依據，理財規劃師有必要掌握保險規劃的原則．并在保險規劃中能夠依據原則設計保險方案。最大誠信原則的基本內容中，主要約束保險人的是（）。

A．

B．

c．

D．

A．禁止 B．保證 c．禁止反言

D．棄權和禁止反言

答案：D

第 56 題 風險存在于人類生產與生活中的方方面面，給人們的生產、生活造成嚴重威脅，人們自然產生對風險進行管理的需要，以減少其發生的頻率和損失。首先理財規劃師需要對風險有一個明確的認識，進而才能采取相應的措施或轉移風險，或控制損失。風險具有普遍性、客觀性、可測性、不確定性、發展性的特征，其中最基本的特征是（）。

A．發展性

B．可測性

c．客觀性

D．不確定性

答案：D

第 57 題 風險存在于人類生產與生活中的方方面面，給人們的生產、生活造成嚴重威脅，人們自然產生對風險進行管理的需要，以減少其發生的頻率和損失。首先理財規劃師需要對風險有一個明確的認識，進而才能采取相應的措施或轉移風險，或控制損失。人們在一定的時間和空間可以發揮主觀能動性改變某種風險發生的頻率和損失程度，但絕對不可能徹底消滅風險。這是風險的（）特性

A．客觀性

B．普遍性 c．不確定性 D．可測性

答案：A

第 58 題 關于獎學金，說法不正確的是（）。

A．國家設立的獎學金主要有本、專科生獎學金，研究生獎學金和國家獎學金三種 B．本專科獎學金分為優秀學生獎學金、專業學生獎學金和定向獎學金三種 c．研究生獎學金分為研究生優秀獎學金和研究生普通獎學金 D．優秀學生獎學金的來源是企業資助給學校的資金

答案：D

第 59 題 關于成人高等教育，說法不正確的是（）。

A．我國高等教育包括普通高等教育和成人高等教育 B．獨立函授學院屬于成人高等教育 c．廣播電視大學屬于成人高等教育 D．普通高等學校屬于成人高等教育

答案：D

第 60 題 我國目前的學位制度分為（）級。

A．一

B．二 c．三 D．四

答案：C

第 61 題 通常情況下．如果預計教育負擔比高于（），就應盡早進行準備。

A．20％

B．30% c．40％

D．50％

答案：B

第 62 題 李女士想請理財規劃師為她制訂教育規劃方案．她與丈夫都是普通職工．兒子今年剛剛兩歲。因為對將來有良好的預期，不排除兒子長大后出國留學的可能。夫妻兩人現有儲蓄并不多。但也沒有什么負債。他們并不知道可以用作教育規劃的投資工具都有哪些，具體要求是怎樣的，所以請理財規劃師給予介紹或回答其提出的問題。學生貸款、國家助學貸款和一般商業性助學貸款的貸款利息相比較，正確的是（）。

A．學生貸款利息最低

B．國家助學貸款的利息最低 c．一般商業性貸款利息最低 D．利息水平完全相同

答案：A

第 63 題 李女士想請理財規劃師為她制訂教育規劃方案．她與丈夫都是普通職工．兒子今年剛剛兩歲。因為對將來有良好的預期，不排除兒子長大后出國留學的可能。夫妻兩人現有儲蓄并不多。但也沒有什么負債。他們并不知道可以用作教育規劃的投資工具都有哪些，具體要求是怎樣的，所以請理財規劃師給予介紹或回答其提出的問題。教育儲蓄的優點不包括()

A．風險小

B．收益穩定 c．享受稅收優惠 D．數額大

答案：D

第 64 題 生活在北京的張女士，看中了一套80平方米的房子．房子總價90萬元，張女士申請個人公積金貸款30萬元，采用連帶責任保證作為貸款的擔保，貸款期限3年，等額本息還款法，貸款年利率7.5％。張女士如果提前還款，應當在預定還款期（）日前書面通知銀行。

A．1個星期 B．15天 c．20天 D．1個月

答案：D

第 65 題 老張是北京市公務員，每月按時繳納了住房公積金，其太太也為公務員，且其太太退休年齡內預計’可繳存住房公積金總額為12萬元。鄰居老李為一個私營企業的營銷人員，月工資不多，但是年底分紅較多，從未繳納住房公積金，且其家人也未曾繳過住房公積金。現在．老張和老李都打算購買一套評估價為50萬元的自住普通住房，擬在建設銀行申請個人住房公積金貸款。老張目前本人名下的住房公積金本息余額為6000元，上個月公積金匯儲額為150元(包括單位及個人)，本人目前離法定退休年齡還剩30年。老張申請住房公積金時，下列說法錯誤的是（）。

A．可以以其所購住房為抵押物

B．或其他具有所有權的財產作為抵押物或質物

c．或由第三人為其貸款提供擔保并承擔償還本息連帶責任 D．不需要抵押或質押，只要借款人信用記錄上無不良記錄

答案：D

第 66 題 某客戶申請個人組合貸款購買一套價值50萬元的房子，住房公積金貸款15萬元，貸款期限1O年，貸款利率5．25%；銀行商業貸款20萬元，貸款期限10年，貸款利率7．85％。該客戶每月還銀行本息（）元。

A．2410 B．2566 c．2893 D．2930

答案：A

第 67 題 張先生準備購買一輛20萬元左右的家用轎車，錢已備足，但通過貸款方式購車可以向銀行貸款16萬元(即銀行提供8成按揭)，期限5年，采用等額本息還款方式，貸款年利率8％，張先生個人投資年收益率6.5％。下列說法錯誤的是（）。

A．張先生應向銀行貸款 B．張先生應全額付款買車

c．采用銀行貸款的方式有利于增加張先生的現金流動 D．銀行貸款支付的利息比全額購車付出的機會成本更小

答案：B

第 68 題 在外企做市場營銷的小郭，準備給自己買一輛車，因剛剛買了房，所以積蓄不夠付車款。于是，小郭找到一位理財規劃師。理財規劃師建議小郭采用汽車消費貸款。小郭想通過汽車金融公司進行汽車消費貸款，下列（）公司還沒有籌建汽車金融公司。

A．上海通用 B．豐田 c．大眾汽車 D．現代

答案：D

第 69 題 在外企做市場營銷的小郭，準備給自己買一輛車，因剛剛買了房，所以積蓄不夠付車款。于是，小郭找到一位理財規劃師。理財規劃師建議小郭采用汽車消費貸款。小郭想通過貸款的方式買車，利息相對少的是（）。

A．通過銀行進行汽車消費貸款

B．通過汽車金融公司進行汽車消費貸款 c．以上兩種方式的利息一樣 D．以上說法都是錯誤的答案：A

第 70 題 在外企做市場營銷的小郭，準備給自己買一輛車，因剛剛買了房，所以積蓄不夠付車款。于是，小郭找到一位理財規劃師。理財規劃師建議小郭采用汽車消費貸款。理財規劃師在給小郭進行汽車消費規劃時，應告知汽車消費貸款種類有（）。

A．僅商業銀行提供汽車消費貸款 B．僅汽車金融公司提供汽車消費貸款

c．商業銀行和汽車金融公司都提供汽車消費貸款 D．目前還不可以進行汽車消費貸款

答案：C

第 71 題（）指已在銀行辦理個人住房貸款的借款人在還款期間，由于所購房屋出售、贈與、繼承等原因，房屋產權和按揭借款需同時轉讓給他人，并由銀行為其做貸款轉移手續的業務。

A．個人住房按揭貸款 B．個人二手房貸款 c．個人商用房貸款

D．個人住房轉按揭貸款

答案：D

第 72 題 張先生平均每年收入10萬元，每年的儲蓄比率為50％。目前有存款10萬元，打算5年后買房。假設張先生的投資報酬率為12％，張先生準備貸款15年，計劃采用等額本息還款方式。假設房貸利率為7．83％。假設張先生計劃購買80平方米的房子，則可負擔的房屋單價為（）元／平方米。

A．9273 B．10626 c．14124 D．14290

答案：B

第 73 題 劉小姐在中國工商銀行申請貸款購買了一套65平方米的二手房，房屋總價70萬元，劉小姐自付21萬元，貸款49萬元，貸款期限10年。如果劉小姐購買的這套房子為商用房，那么她可以在工商銀行最多貸款（）萬 元。

A．21 B．35 c．49 D．70

答案：B

第 74 題 高小姐準備在北京地區購買一套150平方米的住房，目前房價在1．2萬元／平方米左右，高小姐準備在工商銀行申請公積金貸款買房，自付首付54萬元，貸款70％，分20年還清，貸款利率6．3％。如果采用等額本息還款法，高小姐至還款期結束．一共支付銀行利息（）元。

A．890500 B．910230 c．959040 D．1030800

答案：C

第 75 題 張先生購房向銀行貸了40萬元，貸款10年，采用等額本息還款法，假設貸款利率為6％。目前，已還款20期后，張先生由于發年終獎金10萬元，準備拿出這1O萬元獎金提前歸還住房貸款。如果張先生提前還款1O萬元后，將月供同時減少至每月3500元，則剩余還款期數為（）期。

A．60．35 B．73．24 c．79．36 D．88．05

答案：D

第 76 題 張先生購房向銀行貸了40萬元，貸款10年，采用等額本息還款法，假設貸款利率為6％。目前，已還款20期后，張先生由于發年終獎金10萬元，準備拿出這1O萬元獎金提前歸還住房貸款。如果張先生提前還貸，采取減少月供．還款期限不變的方式，那么張先生提前還貸節省利息()元。

A．25649 B．27319 c．28783 D．28765

答案：B

第 77 題 張先生購房向銀行貸了40萬元，貸款10年，采用等額本息還款法，假設貸款利率為6％。目前，已還款20期后，張先生由于發年終獎金10萬元，準備拿出這1O萬元獎金提前歸還住房貸款。如果張先生提前還貸，采取減少月供，還款期限不變的方式，那么張先生至貸款全部還清，張先生一共支付的利息為（）元。

A．93657 B．103568 c．105597 D．123065

答案：C

第 78 題（）是一種較新的還款方式，每期的支出小于傳統還款方式，而且最后一期的支付有多重選擇與靈活便捷性。

A．按月等額本金年度遞增法 B．按月等額本息年度遞增法 c．智慧型還款 D．雙重選擇還款法

答案：C

第 79 題 田小姐準備購買一輛15萬元左右的家用轎車，錢已備足，田小姐現在有兩種選擇方式，一是全額付款，二是通過貸款方式向銀行貸款l 2萬元(即銀行提供8成按揭)，期限5年，采用等額本息還款方式，年利率7．38％，田小姐的投資收益率為6％。5年共向銀行支付利息（）元。

A．0 B．19140 c．23820 D．27300

答案：C

第 80 題 購置車輛，一般而言，10萬元左右的車輛保險費用約為(A．500~1000 B．1000～2000 c．2000～3000 D．3000～4000

答案：C

第 81 題 目前各類住房消費貸款的最高貸款額度一般為（）。

A．60％ B．70％ c．80％ D．90％

答案：C

第 82 題 個人商用房貸貸款期限原則上最民不得超過（）年。

A．10 B．20 c．25 D．30

答案：A)元／年

第 83 題 個人出售房屋，簽訂產權轉讓書據，要按所載金額（）貼花。

A．0.01％ B．0.05％ c．0．1％ D．O．5%

答案：B

第 84 題 購房的目標包括（）三大要素。

A．購房的時間、購房地段、屆時房價

B．購房的時間、購房地段、希望的居住面積 c．購房的時間、希望的居住面積、屆時房價 D．購房地段、希望的居住面積、屆時房價

答案：C

第 85 題 在北京工作的小李準備在北京買房結婚，看中了一套100平方米的新房，房價為10000元每平方米，小李準備在建設銀行申請個人商業貸款。小李因出現財務緊張或由于其他原因不能按時如數還貸，可以向銀行提出延長貸款申請，下列關于延長貸款期限說法錯醍的是（）。

A．借款人應提前20個工作日向貸款行提交《個人住房借款延長期限申請書》和相關證明 B．延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息、本金及違約金

c．原借款期限與延長期限之和最長不超過30年 D．借款人可以申請延期多次

答案：D

第 86 題 王先生年收入為15萬元．每年的儲蓄比率為40％。目前有存款2萬元，打算5年后買房，假設王先生的投資報酬率為15％。王先生買房時準備貸款20年，假設房貸利率為6％。假設王先生計劃購買100平方米的房子，則可負擔的房屋單價為（）元。

A．8204 B．8190 c．8210 D．7980

答案：A

第 87 題 北京的劉小姐2006年6月5日在工商銀行申請個人商業性住房貸款買了一套180平方米的住宅，房價為200萬元．理財規劃師根據劉小姐的情況建議劉小姐采用等額本息還款，第一次付60萬元，余款分20年付清，由于劉小姐第一次購房，銀行給予了劉小姐5．751％的貸款優惠利率。劉小姐采用的等額本息還款法是最為普遍的一種還款方式=，是搖在貸款期鞭內每月以相等自幔款額足額償還貸款的（）。

A．本金 B．利息

c．本金和利息

D．以上答案都不對

答案：C

第 88 題 理財規劃師在為客戶制訂汽車消費支出規劃時，應先確定客戶是否符合貸款的要求，下列不是申請汽車消費貸款必須條件的是（）。

A．個人必須具備完全民事行為能力

B．具有穩定的職業和償還貸款本息的能力，信用良好

c．能提供有效抵押物或質物，或有足夠代償能力的個人或單位作保證人；能支付購車首期款項

D．必須擁有當地戶口

答案：D

第 89 題 關于整存零取，說法不正確的是（）。

A．整數金額一次存入

B．存期分為1年、3年和5年

c．取款間隔可選擇1個月、3個月和6個月 D．人民幣5000元起存

答案：D

第 90 題 關于中國銀行禮儀存單系列產品，說法不正確的是（）。

A．基礎是傳統的人民幣定期存單

B．分為人民幣整存整取和定活兩便兩種 c．實名制發行

D．全國范圍內通存通兌

答案：D

第 91 題 貨幣市場基金與其他基金最主要的不同點是（）。

A．風險低

B．收益比較低

c．一個基金單位是1元 D．分紅免稅

答案：C

第 92 題 關于規模因素對貨幣市場基金的影響說法正確的是（）。

A．規模越大收益越高 B．規模越小收益越低 c．最優規模時收益最高 D．AB說法都正確

答案：C

第 93 題 關于信用卡的定義說法不正確的是（）。

A．信用卡是一種特殊的信用憑證

B．信用卡的廣義概念是凡能夠為持卡人提供信用證明和消費信貸的特制卡片 c．廣義的信用卡包括貸記卡、準貸記卡和借記卡

D．狹義的信用卡就是指貸記卡

答案：B

第 94 題 高先生今年36歲，打算65歲退休，考慮到通貨膨脹的因素，他退休后每年生活費用需要12萬元。高先生預計可以活到85歲，他首先拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。若高先生將1O萬元的啟動資金用于應付某項突發事件，則高先生需要修改自己的退休規劃。若假設高先生希望保持退休后的生活水平，那么高先生需要增加每年對退休基金的投入額，新的每年的投入額是（）萬元。

A．2．1 B．2.2 c．2．3 D．2.5

答案：D

第 95 題 屬于資產負債表中中長期負債的是（）。

A．個人借款

B．醫療欠費 c．車貸余額

D．分期付款消費貸款

答案：C

第 96 題 一般來說．各個銀行的信用卡最長免息期為（）天左右。

A．20 B．30 c．50 D．70

答案：C

第 97 題 關于零存整取，描述不正確的是（）。

A．任何金額一次存入 B．分期平均支取本金 c．人民幣1000元起存

D．可記名，可掛失

答案：A

第 98 題 以下選項不屬于資產負債表中其他金融資產類的是（）。

A．債券

B．人壽保單現金收入 c．外匯實盤買賣

D．個人社保養老金余額

答案：B

第 99 題 李小姐的信用卡賬單日為每月5日。到期還款日為每月23日，6月5日銀行為李小姐打印了包括她從5月5日至6月5日之間的所有交易賬務；本月賬單周期里李小姐只有一筆消費：5月30日，李小姐在菜商場購買的一款筆記本電腦6000元；李小姐的本期賬單列印“本期應還金額”為人民幣6000元，“最低還款額”為600元。李小姐用信用卡取現人民幣1000元，5天后還款，那么對于這筆人民幣取觀，李小姐要支付（）元利息。

A．0 B．2．5 c．30 D．36

答案：B

第 100 題 對于保單質押融資，一般各個保險公司對最高貸款余額不超過保單現金價值的（）。

A．50％ B．60％ c．70％

D．90％

答案：C

第 101 題 黃先生在媒體工作，收入穩定，每月稅后工資6500元，每月贍養父母500元，租房700元，交通費300元，其他生活支出1500元，平均每月結余3500元。一般來說，申購或認購貨幣市場基金的最低資金量為（）元。

A．500 B．1000 c．5000 D．10000

答案：B

第 102 題 個人活期存款，每季末月的（）日為結息日。

A．10 B．15 c．20 D．330

答案：C

第 103 題 下列可以反映個人或家庭一段時問的基本收入支出情況的表格是（A．現金流量表 B．損益表

c．資產負債表

D．支出表

答案：A

多選題（共5題，共5分）每小題1分，請選擇相應選項，不選錯選均不得分。第 1 題 短期教育規劃工具主要有（）。

A．學校貸款

B．政府貸款

c．資助性機構貸款 D．銀行貸款 E．政府債券)

答案 A, B, C, D, E

第 2 題 現在市場上發行的信用卡、準貸記卡和借記卡各有其特點，下列關于這三者的說法中，正確的是（）。

A．信用卡可以免息透支，準貸記卡透支要付利息，借記卡不能透支 B．信用卡可以在國外透支外幣消費，回國后用人民幣結算

c．準貸記卡和借記卡本質上都是儲蓄卡，因此均可支取現金而不付手續費 D．20世紀80年代末發行的信用卡即現在的準貸記卡

E．借記卡可以在國外透支外幣消費，回國后用人民幣結算

答案 A, B, C, D

第 3 題 目前我國各商業銀行開辦的個人住房消費信貸主要包括（）。

A．公積金貸款

B．商業貸款 c．國家貸款 D．組合貸款 E．交叉貸款

答案 A, B, D

第 4 題 信用卡的理財功能包括以下幾個方面（）。

A．支出記錄與分析 B．支出管理 c．資金調度

D．建立信用 E．使用方便

答案 A, B, C, D

第 5 題 在與客戶商談之前，理財規劃師需要事先通知客戶準備和理財規劃相關的財務資料，這些材料通常包括（）。

A．個人的記賬記錄

B．對賬單

c．股票或債券相關憑證 D．保險單 E．納稅憑證

答案 A, B, C, D, E

判斷題（共2題，共2分）每小題1分，請選擇相應選項，不選錯選均不得分。

第 1 題 個人活期存款結息時，按結息日掛牌活期利率計息。

（）

選擇答案： 對

第 2 題 典當當金利率．按中國人民銀行公布的銀行機構6個月期法定貸款利率及典當期限折算后執行。

選擇答案： 對

第二篇：理財規劃師專業能力

一．風險管理的定義：

經濟單位當事人通過對風險進行識別和度量，采用合理的經濟和技術手段，主動的，有目的的，有計劃的對風險加以處理，以盡量小的成本去爭取最大的安全保障和經濟利益的行為稱為風險管理。二．風險管理的需要：

安全需要

經濟需要

執法需要 三．風險識別：

風險識別是整個風險管理的基礎，包括感知風險和分析風險兩個環節，其中感知風險是風險識別的基礎，分析風險是風險識別的關鍵。四．損失概率：

是指風險損失在一定時間范圍內實際發生損失或預期發生損失的數量與所有可能發生損失的數量比值。五．損失程度：

是指標的物生一次風險事故時的平均損失額度，它是發生損失金額按其概率進行加權而得出的平均數，或稱是損失金額的數學期望。

風險規避和個人對保險的需求

一． 風險規避：

金錢在什么時候對個人來說具有更大的價值，這個問題與風險規避的概念有關，從技術上來說，一個規避風險的人希望在財富的期望值相同的情況下，在具有風險的環境中能夠確保一定的財富數量。二． 影響個人保險需求的其他因素：

會談前所作的工作是什么

一，電話預約

二，準備會談所需要的資料 1． 準備所需的介紹性資料。

2． 準備筆和便條紙，以便做必要的記錄，或者方便客戶用來記錄，計算。3． 準備好會談需要的輔助資料及工具，避免會談中需要取資料，工具而將各戶留在會談地點等待的情況發生。4． 理財規劃師要注意自己的儀表，儀容。5． 準備好自己的名片。

三，迎接客戶

理財規劃師應提前到達會談地點，等待客戶到來。四．正式會談前的鋪墊

在會談中要避免一些小動作和姿態。

分析人壽保險的需求

目的：是在于保障死亡后的財務狀況，下面詳細討論壽險需求確定的方法。通過保險規劃，能給個人或者家庭方面獲得適當層次的經濟安全的機會。通常人們總是期望能夠自由

選擇在何處居住，到何上工作，何時何地可以退休，何時結婚，如何過生活。

人類的生命經濟價值：是指對個人末來的實際收益和服務價值的一種衡量，即它是一種在扣

掉人類自我繁衍的成本，例如食品，衣物和居住等以后，個人末來凈收益的資本價值

化。

解釋人壽與健康保險購買行為的消費經濟理論是從（人壽保險）的實證經濟學角度入手的。

消費經濟理論：每一種消費經濟理論都是從理性的消費者追求效用最在化的假定出發的。

壽險需求確定的程序：1，收集信息。2。建立目標。死亡后準備付清的債務；處理死亡的各種費用；建立資金以備家庭急需時可以使用；建立子女教育資金；建立配偶生活和退休資金。分析健康險需求

一．健康保險計劃的重要性。二．醫療費用保險。

三．大宗醫療費用保險。

1．類別：補償大病醫療保險

綜合大病醫療保險 2．大病醫療保險的特征：

承保費用

免賠條款

共保條款

最大給付限額條款 3，生要健康保險的類別：

重大疾病保險

一般疾病保險

住院費用保險

住院定額保險

綜合醫療保險象

補充醫療保險

高額醫療保險

門診醫療保險 分析責任險需求

綜合個人責任險一般不包括如下風險： 1． 商業或者職業追求

2． 汽車，大型船舶和飛機的所有權，維護或者使用 3． 被保險人有意引起來傷害或者損壞

4． 根據所有工傷補償的規定應該支付的保險金

5． 被保險人在所有非書面合同，協議中或者商業合同中所承擔的責任 6． 除了因為火災，煙霧或者爆炸所引起的財產損壞以外，由被保險人租賃使用，管理的財產的損壞；被保險人所擁有財產的損壞；被保險人身體的傷害 7． 由于已控制物質，犯罪活動，可傳染傳疾病和被保險人的特定其他活動而引起的身體傷害或者財產損壞。

除了基本責任險以外，綜合個人責任險還包含了兩種額外的保險：醫療費用和他人財產損壞

制定綜合保險方案

一，保護投保人的條款

1． 完整合同條款 2，不可抗辯條款3，寬限期條款4，不喪失價值條款5，復效條款

二，保護公司的條款

1．自殺條款

2，延遲條款 三，為投保人提供靈活性的條款

受益人條款。受益人條款通常允許保單所有者將保單死亡保險金以他所希望的方式分配

給任何人。1995年10月1日《保險法》正式實施。2009年10月1日改版，不可抗辯條款進入保法。在分紅現金價值壽險中，分紅最常見的紅利選擇是：

1，現金給付。2，抵繳保費。3，購買繳清增額保險。4，累積生息。5，購買一年定期保險。

盈利分配應當滿足（公平性原）和（可持續性原），保險公司每一會計向保單持有人實際分配盈余比例不低于當年可分配盈余的（70%）

壽險保單的評估 一，保險的原理

1，大數大論

2，人壽與健康保險定價要素。要充分了解人壽與健康保險費率和價值的計算需要依據以下四個要素的假設：承保事件發的概率；資金的時間價值；承諾的給付；包括費用、稅金、利潤和意外事件的附加保費。

3，保險條款的監管控制。標準條款包括下列部分或全部

完整合同條款

不可抗辯條款

寬限期條款

復效條款

不喪失價值條款

保單貨款條款

紅利條款

年齡誤告條款

給付任選條款

貨款延期和現金價值給付條款此外，健康險保單必須包含續保條款。

3，保險合同特征。

保險合同是一種最大誠信合同們

保險合同是一種附合合同

保險合同是條件合同

壽險合同是射幸合同而不是互換合同

不利提出的原則；誠信和公平交易的原則；合理預期原則

客戶評估

為確保適合，保險顧問必須了解購買者的具體情況，包括年齡，家庭狀況和相關財務，職業狀況，收入，財富，繼承，投資目標，風 險容忍度，納稅狀況，健康以及其他相關因素，風險容忍度是一個非常重要的問題，即消費者能坦然接受財務風險程度，合適意味著要確定一個人的風險態度，并尋求與這種風險相匹配的保險產品。

假設的重要性：比較利率的是一份保單推算利率。

制定壽險規劃方案

一，分析定期壽險保單

定期壽險保險期間短則1年，長則10年、20年，或者采取截至到一定年齡的方式，如65歲或70歲。

定期壽險產品具有三大特點：可續保性、可轉換性和重新加入性 三，分析終身壽險保單

1，作為生死兩全何險或者定期壽險的終身壽險 2，終身壽險的現金價值 四，終身壽險的種類

1，普通壽險 2，限期繳費的終身壽險

3，當期假定終身壽險 4，變額壽險 5多生命壽險

保單有60天的寬限期，2年的復效期，超過2年完全失效 五，分析萬能壽險保單

特點：保費可浮動、死亡給付金可調整、保單所有人賬戶中收入項與支出項對于保單收益的影響清析可見。

費用：初始費用、風險保險費、保單管理費、手續費、退保費 退保費用在第一保單不得超過領取部分個人賬戶價值（10%），保單生效（5）年后該項費用應降為零。

理財規劃師的主要任務：

是與客戶接觸，讓客戶感受到遺產計劃的必要性，并促使客戶開始計劃過程。會計師準備客戶的資和等資料，了解客戶的總資產規模、具體金額和資產的性質。信托專家提供設立信托所需信息和遺產管理服務。

遺產計劃工具

一，遺產計劃工具的目的

1，有充足的財產可以用來實現各種目標。

2，收益人獲得財產的方式和比例符合遺產所有人的愿望。

3，在實現各項目標的前提下，使所得稅、遺產稅、贈與稅最小化（目前我國還沒有開增遺產稅和贈與稅，暫時不用考慮；但是遺失稅和贈與稅開增后將是重要考慮內容。）4，有足夠的流動性可以支付財產轉移的費用。二，遺產計劃工具有幾種：

1，遺囑 2，生存遺囑 3，贈與 4，共同財產所有權 5，信托 三，信用保護信托

婚姻信托應規定繼續生存的配偶有權將信托的本金用于消費或贈與。信托必須每年至少向配偶進行一次收益分配。如果信托財產分文末動，而且繼續生存的配偶并沒有生前或者遺囑中使用指定權，那么在最后就可以根據先去世配偶的遺囑向所指定的收益人分配財產。四，購買人壽保險時需考慮哪些問題

1，購買哪一種保單2，應該有誰作為保單所有人3，應該如何指定保單受益人

4．保險應該如何安排才能使得負擔遺產處理費用的人能夠獲得保險金。

制定健康險規劃方案

一，購買健康保險應遵循的四個原則

1，應根據經濟條件選擇適合的健康保險產品。2，購買健康保險宜早不宜遲。

3，根據需要選擇補償型和給付型的產品。4，選擇期繳保費的方式。

二，投保醫療保險應注意的問題

1，自己不需要投保哪些商業醫療保險，才能得到全面的醫療保障。2，費用型保險和補貼型保險哪種更劃算。

3，傳統的醫療保險和新型的保證續保型保險哪個更劃算。

制定家庭財產保險的規劃方案 一，怎樣選擇價廉而適合的保險

1，要購買必須的保險產品。因為對于每個家庭和個人來說，保險當然是越多越好，越全面越好，但是購買保險要與自己的支付能力相匹配。2，要進行適當的產品組合。因為很多保險在保險責任上有重疊的部分，比如定期壽險，兩全保險或者貨款保險等都會有身故保險金額。3，對于市場上同類產品進行比較。由于各個保險公司的機構網絡、服務技術等方面的不同，對于相同的保險產品格也會有一定的差異性。4，要認真研究即將簽定的保險合同當中的條款。通過自己研究和咨詢，在簽訂保險合同前明確知道自己投保的保險金額需要付多少費用。或者明確知道自己所交付的保險費在末來可領取多少保險金。

5，選擇那些信譽卓著，經營穩健，服務良好的保險公司出售的保險產品。二，選擇保險公司應該考慮的因素 1，保險公司的償付能力 2，保險公司的服務質量 3，保險公司的機構網絡 4，保險公司的民調評價 5，保險公司的經營特長。三，保單冊的構成

1，保單冊封面

2，保單冊目錄

3，客戶須知面

4，保險單 5，現金價值表

6，減額交清保額表

7，保險條款

8，投保單（副本）9，送達回執

10，客戶服務指南

11，首期保險費發票或收據

12，封底

13，根據產品特點加入的其他材料。

14，中國保監會要求的其他材料。

四，分紅保險條款的特別要求 1，關于紅利信息的披露。

說明了解紅利公布情況的具體途徑

說明每個會計向投保人寄送分紅業績報告

2，關于紅利的領取

A． 說明紅利派發日期B，說明可供投保人選擇的紅利領取方式 B． 說明紅利領取方式是否可中途變更及變更方法。

2． 說明保險合同效力中止、效力恢復、合同解除等情形下紅利的處理方式。

投資連結保險的特別要求

一，關于保險費的繳納

1，說明本合同的保險費為一次性繳納，固定分期繳納，還是不定額不定時繳納 2，一次性繳納保險的，說明投保人是否可以在任意時間追加保險費。3，固定分期繳納保險費的，明確投保人繳納續期保險費的金額和時間。4，說明不定額不定時繳納保險費，任意追加保險費時，所需要辦理的手續和注意事項。

非傳統風險轉移

特征：1，具有較高水平的自留額 2，一般都持續多年 3，包括多種風險來源

4，可以對一些傳統保險合約不予保險的風險來源提供保障 5，涉及資本市場中的機構和證券

保障信托

保障信托是為了更好地保障家庭經濟的安全，減少或者防止家庭所受到的經濟損失而設立的信托。

作為一個家庭，在社會生活中所遭受的風險是來自方方面面的，有些風險是可以用一些即有的工具進行近控制或者減少其給家庭造成的不良影響，如保險公司推出的意外險，人壽險等等。都可以保障在家庭成員發生失能狀況時，家庭的經濟能力和其它成員的生活不會受到嚴重的影響，有些風險是由地其特殊性，在現實生活中沒有與之對應的產品保障的，或者有對應的產品保障，不過由于保費較高，保額被限制等等原因，相關產品的保障功能遠遠不及該類風險所造成的影響，達不成投保人借以保障的目的，比如醫療意外造成的家庭成員尤其是在擔家庭收入主要部分的成員的失能。

工作程序：

1，受找人要根據預算準備一筆風險保障基金。

2，選擇受托人，受托人可以委托任何人信賴的人，包括委托人的親戚，朋友或者一些專業機構，當然然考慮風險基金對于家庭的重要意義，建議還是要選擇一些專業而且資信，制度比較好的機構來進行管理。3，受托人為委托人設立風險管理信托賬戶

4，委托人與受托人簽訂保障信托合同，委托人指定受益人，并約定信托目的以及雙方權利義務。

5，受托人按照約定對信托賬戶進行管理和運作，比如按照約定信托賬戶中的資金，由受托人投資預期收益率不低于某產品，受托人應時刻保持賬戶的總資金不低于本金等。

6，受托人按照約定的方式將信托賬戶的資金定期或者一次性的交付受益人，或者進行一些特殊的安排達成委托人風險保障的意愿。

人壽保障信托的含義：人壽保險信托是信托的一種，它是將人壽保障與信托相結合，使得對于人身風險的規劃更加完整。

人壽保險信托是委托人基于人壽保險中受領保險金的權利或保險金，以人壽保險金債權或人壽保險金作為信托財產設立信托，指定受托人依據信托合同所規定，為受益人管理運用交付或直接交付保險金。人壽保險信托的功能及意義：就是為人們分散人身風險，并延續愛心照顧遺屬。

團體人壽保險

團體人壽保險是最為常見的員工福利計劃形式之一。

保障本質特征：1，最小規模和比例。保險公司認為至少有（50）人的團體才適合投保團體人壽保險。2。個人資格要求。只有正式的，現職的，全職員工才具有獲得團體人壽保險的資格。新加入企業的員工在符合獲得保障的標準之前往往需要經過一段等待期或觀察期（通常為1-6個月）。3。保障期間。一旦保險對待定員工生效，只要他繼續為雇主服務，該保障就將持續有效。那么對該員工保障將在離職之后的（31）在內繼續有效。

稅收籌劃

1． 名義稅率有（比例稅率）（定額稅率）（累進稅率）等三種形式。2． 實際稅率又稱（有效稅率），也是衡量納稅人稅收負擔的一個重要指標。低于（13.1%）的平均稅率.3, 絕對節稅原理又有(直接節稅原理)與(間接節稅原理)4 需要指出的是.納稅人取得的實物收入一般也是要繳納(個人所得稅)的.我國<個人所得稅法>就規定,納稅人的所得為實物的,應當按照所得實物的憑證上注明的價格,計算應納稅所得額;.無憑證的實物或者憑證上所注明的價格明顯偏低的,由主管稅務機關參照當地的市場價格,核定應納稅所得額.5.印花稅的稅目共有(13)個,包括:(購銷合同)(加工承攬合同)(建設工程勘察設計合同)(建筑安裝工程)(財產租憑合同)(貨物運輸合同)(倉儲保管合同)(借款合同)(財產保險合同)(技術合同)(產權轉移書據)(營業賬簿及權利)(許可證照).其稅率為比例稅率和定額率兩種.比例稅率從千分之0.05到千分之1不等,定額稅率為5元,適用于”權利,許可證照”和”營業賬簿”稅目中其他賬簿項目.6,HOLLAND的職業象征.約翰.霍倫的理論是建立在他稱之為(人生定位)這一概念的基礎之上的,在他的理論中人生定位被解釋為是建立在遺傳和對環境需要求進行反應的個人生命歷史之上的一種發展過程.7 蘭特,布朗和HACHETT社會認識職業理論.這一理論產生于阿爾伯特,班杜拉的社會認識論,并試圖說明文化,性別,遺傳天賦,社會關第和不可預料的人生事件這些可能影響到改變職業選擇努力的因素.8.這一理論假設職業選擇被個人發展的信念所影響,并通過以下四個主要渠道進行改變.(個人成就)(替代學習)(社會同化)(生理狀態和反應)9.退休后選擇不同的生活狀態必然對應著不同的資金需求.確定了退休目標之后,就應當進一步預測退休后的資金需求.調整的時候遵循以下四個原則:(1)按照目前家庭人口數與退休后家庭人口數的差異調整膳食和購買衣物的費用.(2)去除退休前可支付完畢的負擔,如子女的高等教育費用,房屋還貨每月應攤本息,限期繳納的保險費都應該在還有工作收入時負擔完畢.(3)減去因工作而必須額外支出的費用.中交通費和上班衣著費用.財產分配與傳承規劃

財產分配與傳承規劃是個人理財規劃中不可或缺的重要組成部分。

一，個人和家庭財產遇到的風險主要包括以下幾類：

1，經營所涉及的風險。

2，夫妻中一方或雙方喪失勞動能力經濟能力的風險。3，離婚或再婚風險。

4，家庭成員去世的風險

這些風險都是不測的，不確定的。一旦發生，就會對個人及家庭的經濟能力產生不利影響。分析客戶的家庭婚姻狀況：

1，判斷客戶的婚姻狀況。2婚姻成立的法律條件 2，無效婚姻及其財產，子女撫養的問題處理。贍養具體義務包括

1，贍養人應當履行對老年人經濟上供養，生活上照顧和精神上慰籍的義務，還應照顧老年人的特殊需要。2，贍養對患病的老年人應當提供醫療費用和護理。

3，贍養人應妥善安排老年人的住房，不得強迫老年人遷往條件惡劣的房屋居住。

4，贍養人有交務耕種老的人承包的田地，照管老年人所有的林木和牲畜，收益歸老年人所有。

成年子女對老年人的贍養是無條件的，無論父母經濟是否困難，有負擔能力的子女都應當履行贍養義務，只有贍養數額上多少之分。5，贍養義務承擔主體包括（生子女）（養子女）（繼父母）形成的撫養教育關系的繼女子。

夫妻個人債務：1，夫妻雙方約定由其中一方承擔的債務。2。一方要末經對方同意擅自資助與。其沒有撫養義務的親朋友所負的債務。3，一方末經對方同意，獨自籌資從事經營活動。4，其他應當由當事人承擔的債務。夫妻共同承擔的債務：A，夫妻雙方共同舉債。B，夫妻一方負債是為了夫妻共同生活需要。C，夫妻以方約定由夫妻共同承擔的債務。

制定財產分配方案 一，制定財產分配的原則和目標

（一）風險隔離的原則。

理財規劃師在為客戶做財產分配規劃的時候，首先要考慮客戶（財產）的安全，需要財產分配規劃的客戶是參與各種形式經營活動。多婚多子女的家庭，婚前就有大量財產的人。

（二）合情合法的原則。

在為客戶確定財產目標時，要注意不僅要合法也要合情。合法，指不違反與財產分配有關的法律規定。合情：財產分配要合乎情理，從協調客戶及其家庭成員間關系入手，并考慮家庭成員主要夫妻二人對家庭付出和貢獻，這樣可減少財產分配方案在實施中遇到的障礙。

（三）照顧婦女兒童的原則。

撫養教育末成年子女是家庭的一個中心問題，因此制定規劃過程中，要充分考慮子女的問題，尤其是夫妻離婚的情況下，為了防止夫妻因離婚而影響末成年女子的學習和生活。

（四）有利方便的原則。

在共同共有關系終止時，對共有財產品分割，有協議的按協議處理；沒有協議的，應當根據等分原則處理，同時考慮共有人對共有財產的貢獻大小，適當照顧共有人生活的實際需要等情況。

（五）不得損害國家，集體和他人利益的原則。

權利不得濫用，這是公民行使權利的準則，也是離婚分割夫妻共有財產的原則之一。堅持這一原則就要保護家庭共有人的合法權舉益。分析財產分配的工具是（公證）和（信托）兩種。公證：（約定）即存在財產協議是財產公證適用的前題。夫妻財產約定公證的意義：

1，夫妻財產約定協議申請公證的，公證人員可以從法律專業的角度對約定協議的合法性予以把產，充分審查約定內容是不是法律所允許的財產權利，約定是否出于雙方自愿，有沒有不公平現象的存在。有沒有損害第三人俁法權益。2，經過公證的夫妻財產約定協議，可以為有關財登記主管機關提供有效的登記依據。個人信托：是指委托人基于財產規劃的目的，將其財產有權委托給受托人，受托人按照信托文件的規定為受益人的利益或特定目的，管理或處分信托財產的行為。

撫養：通常是指父母對子女在經濟上的供養和生活上照料，包括負擔子女的生活費、教育費、醫療費等等。父母必須按照法律規定對末成年子女無條件地進行撫養，對不能獨立生活的尚在校接受高等學歷教育的子女，或者對喪失或末完全喪失勞動能力等到非主觀原因而無法維持正常常生活的成年子女在一定條件下也要進行撫養。合伙企業合伙份額：隨著新《合伙企業法》的施行，確定了有限合伙的制度，該法第二條規定：“本法所稱合伙企業，是指自然人，法人和其他組織依照在為本法在中國境內可以設立普通合伙企業和有限合伙企業。” 所謂“部分產權”：根據（1991年12月31日）國務院住房制度改革小組公布的《關于全國推進城鎮住房制度改革的意見》規定，是指職工以標準價格購忌公有住房后享有部分權能并且這種權能受到法定限制的產權。個人信托的顯著特點是：（財產的消級增值管理）和（財產事務的積極管理）。

婚姻家庭的信托關系人：（1）委托人（2）受托人（3）受益人

需要指出的是風險隔離信托可以通過其他的信托形式達到風險隔離的目的，例如子女教信托，女子激勵信托，不僅僅是對子女教育等方面的安排，還可以避免經營同險對子女末來活影響；父母安養信托可以規避經營風險對父母贍養水平的影響，這些信托都起到風險隔離的作用。

子女保障信托：是指由委托人和受托人簽訂信托合同，委托人將財產轉入信托賬戶，由受托人依約管理運用；透過受托人管理及信托規劃的功能，定期或不定期給付信托財產予受益人（子女）作為其養護，教育及創業之間用。

子女教育信托：子女教育信托是由父母設立，以子女教育金為信托財產的個人信托品種。這一信托品種的主要意義在于將子女教育金處于信托保護狀態，防止家庭財務危機對子女教育造成不利影響。

信托工作程序

工作程序：（1）幫助客戶明確財產分配的原則與目標

（2）向客戶介紹財產分配規劃工具及其在財產分配規劃中所起到的不同作用對于財產分配規劃而言，一些與之相關文本是其重要工具，再財規劃師要能夠應客戶的要求為客戶草擬相關的文件，鑒定客戶已有文件中存在的問題，獨立或者與其他相關領域的專業人士共同擬定合同法有效的文件。

（3）形成財產分配規劃方案，交付客戶經過以上工作程序，在充分了解，分析客戶需求的基礎上，理財規劃師選擇適當工具制定財產規劃方案。

制定財產傳承規劃

家庭財產的傳承：指家庭財產在家庭成員之間的轉移，通常是在家庭中的一員去世后，對其財產進行繼承的行為。主要成員：（配偶）（子女）（父母）（兄弟姐妹）（祖父母）（外祖父母）（對公婆）（岳父）盡了主要贍養義務的喪偶兒媳，女婿。

父母子女間有最密切的（人身關系）（財產關產系）。父母作為子女的法定繼承人，還應包括以下兩種情況：1，對非婚生子女的繼承權。2，形成撫養教育關系的繼父母。

兄弟姐妹是血緣關系中最近的（旁系血親）工作程序：（1）理財規劃師首先應該向客戶說明財產傳承規劃的意義。

（2）在此基礎上，理財規劃師收集與客戶財產傳承規劃有關的信息。

（3）根據收集到的信息，理財規劃師對客戶的家庭成員財產繼承信息進行分析，分析客戶婚姻狀況及影響財產規劃的各項因素，并幫助客戶理解相關法律規定。財產傳承規劃的目標：（1）為受贍養人留下足夠的生活資源。

（2）為有特殊需要的受益人提供遺產保障。

（3）家庭特殊資產的傳承。

（4）其他需要（保證家庭和睦，遺產代代相傳等）財產傳承規劃的最主要特點是（可變通性）財產傳承規劃工具： 一，遺囑工具分析。二，分析遺囑信托工具。三，人壽保險信托分析。

遺囑與遺囑繼承：遺囑是遺囑傳承的前提和依據，是當事人按照自己的意原進行財產傳承的有效工具之一。所謂遺囑繼承，是指繼承開始之后，按照被繼承人所立的合法有效的遺囑，繼承被繼承人的遺產的繼承制度。

遺囑不等于遺囑繼承，它具有以下特征：

（1）遺囑是一種單方行為的產物

（2）遺囑必須是立遺囑人生前親自獨立實施的民事行為。

（3）遺囑在遺囑人死亡后才能實現。（4）遺囑是處分財產的行為。

遺囑的有效：理財規劃師在為客戶作財產傳承規劃時，常常會遇到客戶咨詢有關訂立遺囑的事宜。因此，掌握有關遺囑訂立方面的基礎知識對于理財規劃師而言是非常必要的。

立的遺囑。立有數份遺囑，內容相抵觸的，以最后的遺囑為準。遺囑信托：是指委托人預先以立遺囑的方式，將財產的規劃內容，包括設立信托后遺產的管理、分配、運用及給付等，詳訂于遺囑中。等到遺囑生效時，再將信托財產轉移給予受托人。遺囑信托同樣在委托人死后才生效。

遺信托的優點：遺囑信托可以延伸個人意志，妥善規劃財產，使財產永續傳承。借遺囑信托這個工具，委托人可以將對財產的規劃延伸到身后，使財產在受托人的保管下，不會被繼承人輕易揮霍殆盡，而能代代相傳。遺囑信托可以通過受托人的對專業知識及技術來對遺產分配進行合理規劃。通常，遺產受托人應具有一定的專業管理時能力和專業技能，可以使遺產得以有效的保值，合理的配置和安會的傳承，可促使遺產發揮其最優功效。可以避免因遺失產生的紛爭。事先做好財產傳承規劃，除可將財產依自身意志在不違反法律的規定下自由分配外，各繼承人的可分得財產也因此而清楚透明，可避免相關人爭奪遺產的情形發生。遺囑結合信托，避免傳統繼承事務處理的缺點。傳統繼承方式常發生不動產由多人共同持有的情形，增加了財產處分的困難而且容易產生糾紛，通過遺囑信托就可以解決遺產共有不易處分的缺點，實現客戶最顧后代的心愿，并且可以保證財產的持續傳承，保存家族中的財富，打破“富不過三代”的說法。

遺囑信托的處理程序：遺囑信托應該采取書面形式。遺囑信托文件不同一般的遺囑文件。遺囑信托文件應包括三方面的當事人，即委托人（被繼承人或立遺囑人）受托人，受益人。遺囑信托必須指定受托人，受托人可以是委托人信任的任何個人或組織。遺囑信托在遺囑人訂立遺囑后成立，并應于遺囑人去世后生效。遺囑信托涉及的處理程序通常分為以下幾個步驟： 設立遺囑。（2）確立遺囑信托（3）編制財產目錄（4）安排預算計劃結清稅捐款項（5）結清稅捐款項（6）確定投資政策（7）編制會計賬目（8）進行財產的分配

人壽保險信托分析：1，財產風險隔離。2，專業財產管理。3，家庭生活保障。4，規避經營風險。被繼承人債務的清償原則：1，繼承人清償被繼承人債務，以接受繼承為前提條件。2，限定繼承原則，是指接受遺產的繼承人對被繼承人的債務并不承無限責任，而僅以遺產的實際價值為限承擔清償責任，超過遺產實際價值的部分，可以不負清償責任。3，保留必留份原則。4，有序清償原則

被承繼人債務的清償順序：（1）工資和勞動保險費用。（2）國家稅款

（3）優先債權利

（4）普通債權

綜合理財規劃

理財規劃：旨在通過財務安排和合理運作來實現個人，家庭或企業財富的保值增值最終使生活更加舒適，快樂，在前面我們分別學習了理財規劃中的現金規劃，消費支出規劃，教育規劃，風險管理與保險規劃，投資規劃，退休養老規劃，財產分配與傳承規劃等八大規劃。理財規劃建議書的作用：1，認識當前財務狀況2，明確現有問題3。改進不足之。理財建議書的特點：1，操作專業2，分析的量化 3，目標的指向性時。綜合理財建議書的目標是指向（末來）的。理財建議書的寫作過程：

寫作前的準備工作，主要是指搜集材，分析材料的研究過程。

（一）明確目的，制定計劃。

（二）搜集材料，分類匯總。賬面材料；現實財料；歷史資料；參照資料；市場狀況資料；政策法規資料。

（三）辯別真偽，梳理材料

（四）一鼓作氣，運思行文

工作程序：理財規劃建議書的封面一般包括三個方面。標題，執行該理財規劃的單位；出具報告的日期。

年通貨膨脹率為（3%）

末雨綢繆早做規劃

（理財規劃）越早越好，很多年輕人總以為諸加消費支出規劃，投資規劃，退休養老規劃等理財早是中年人的事，或有錢人的事，抱著“船到橋頭自然直“得過且過的心態。

確定客戶理財的目標：（現金規劃）（保險規劃，短期）（消費支出規劃-購車，短期）（消費支出規劃-購房，中期）（子女教育規劃，長期）（退休養老規劃，長期）

人壽保險信托的含義是信托的一種，它是將人壽保險與信托相結合

使得對于人身風險的規劃更加完整。

人壽保險信托的形式：（1）以信托財產支付保險費，但保險金不成為信托的財產。

（1）以保險金作為信托財產，但保險費要由投保人另付。（3）保險費由信托財產支出，而且保險金成立信托財產。

人壽保險信托的功能與優點

（一）解決子女教養問題的信托規劃與保險

（二）老年安與退休金信托規劃與保險

（三）“分年贈與”信托規劃與保險

（四）全財富的信托規劃與保險

（五）公司經營權信托-----股東互保保單與信托規劃

政府和員工福利計劃

提供員工福利計劃更為了迎合人才競爭的需要。直接的薪金和公司福利組合必須比競爭對手為員工服務提供的報酬更有競爭力。這在雇用或留住高級管理人員時尤其重要。

團體保險的原理：團體保險是指通過一分合同為與合同所有人具有業務或職業關系的人群提供保障的保險方式。

特征：（1）以團體核保代替個人核保。（2）使用主合同（3）較低的管理成本。（4）合同設直的靈活性（5）使用經驗費率

團體人壽保險是（最為常見）的員工福利計劃的形式之一。

醫療計劃

一．醫療費用保險。

（1）住院費用保險

（2）外科手術費用保險。

（2）輔助護理服務。A專業護理費用保險B家庭健康護理費用保險

C． 病危護理費用保險。D其他醫療費用保險 二．團體醫療費用保險

（1）大宗醫療費用保險。A補充大病醫療保險B綜合大病醫療保險（2）大病醫療保險的特征。A承保費用。B免賠條款 三．費用控制措施。

（1）基本費用控制。（2）手術意見（3）術前和住院前檢查（4）效用評估

稅收籌劃

稅收負擔：是指國家征收的稅款占納各人稅源數量的比重，從納稅人的角度看，它反映出納稅人在繳納稅款時的負擔水平，即承擔了多少稅款。

稅收籌劃：又稱節稅，是納稅人在法律允許的范圍內，通過對經營，投資，理財等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠和差別待遇，以減輕稅負，達到整體稅后收益最大化。

稅收籌劃的目的：是納稅人通過減輕自己的稅收負擔，實現稅后收益最大化 稅收籌劃原理：

一，絕對節稅原理

二，相對節稅原理：相對節稅是指一定時期納稅人的納稅總工沒有減少，但一段時間內各個納稅期的內稅數額發生變化，主要是納稅時間推遲，或前期納稅減少，后期納稅多，相對增加了稅后收益。相對于收益而言納稅總額相對減少。

三，風險節稅原理。絕對節稅和相對節稅都是納稅人沒有任何風險前題下的少納稅或不納稅，即稅收籌劃中沒有風險或不用考風險。四，組合節稅原理。稅收籌劃的最終目標是節稅最大化或稅后收益最大化，而納人稅負的輕重或稅收收益的多少又是受多種因素人同影響的。稅收籌化是對末來經濟活動的納稅方案做出選擇。由于經濟活動及某些情況下稅收政策的變動。會使稅收籌劃設計納稅方案在給納稅人帶來一定收益的同時也存在一定的風險。

稅收籌劃的基本方法

一．避免應稅收入的實現

二．避免適用較高的稅率。稅率是決定納稅人稅負高低的主要因素之一。1，個人所得稅通常采用超額累進稅率，我國工資薪鑫的個人所得稅按月計征，并實行九級超額累進稅率。

3． 個人取得的所得，按照提照提供的單位與個人之間是否存在著穩定的雇擁與被雇傭關系，可以確認為“工資薪金所得”或“勞務報酬所得”。現行《個人所得稅法》規定，個人取得的工資薪金所得稅適用（5%——45%）的九級超額累進稅率。勞務報酬所得適用（20%）的比例稅率。

三，充分利用“稅前扣除”。我國稅法中都有一些允許納稅人稅前扣除的條款，納稅人應當充分利用這些規定，多扣除一些費用。四 推遲納稅義務發生的時間。推遲納稅可以使個人在不減少納稅總量的情況下獲得貨幣的時間價值。五，利用稅收優惠。

在增值稅方面，相關稅收優惠包括：

1，納稅人銷售自己使用過的屬于應征消費稅的機動車，摩托車，游艇，售從超過原值的。按照4%的征收率減半征收增值稅，售價末超過原值的，免征增值稅。

2，個人（不包括個體經營者）銷售自己使用過的除游艇，摩托車，汽車以外的貨物免稅。

3，銷售額末達到起征點的，免征增值稅。起征點幅度一般規定如下：銷售貨物的起征點為月銷售額2000-5000元；銷售應稅勞務的起征點為月銷售額1500-3000元；按次納稅的起處點為每次150-200元。2004年1月1日起，對于銷售水產品、畜牧產品、蔬菜、果品、糧食等農產品的個體戶，以及以銷售上述農產品為主的個體工商戶，其起征點一律確定為月銷售額5000元。按次納稅的，起征點一律確定為每次銷售額200元。

各稅種的籌劃方法

一，所得稅的基本籌劃方法

1，針對納稅人的籌劃。或無住所而在中國鏡內居住滿意1年的個人，在中國鏡內有住所個人，是指因戶籍，家庭，經濟利益關系，而在中國境內習慣性居住的個人，在境內居住滿一年，是指在一個納稅在中國境內居住滿面365天，在計算居住天數時，對臨時離境應視同在華居住，不扣減其在華居住的天數，臨時離境，是指在一個納稅內，一次不超過去30日或者多次累計不超過90日的離境。2，計稅依據的籌劃。

（1）工資薪金福利化。B雇主提供住所C雇主提供員工部分福利項目。（2）納稅項目轉換與選擇。

勞務報酬所得轉化為工資薪金所得，當應稅所得比較少時。工資薪金所得的稅前扣除1600元，要高于勞務報酬前扣除800元或20%，同時適用的稅率比勞務報酬所得適用的20%的比例稅率要低。3．“削山頭”籌劃。對于適用于累進稅率的納稅項目，應納稅的計稅依據在各期分布越平均越有利。

4．勞務報酬所得籌劃。A。分項計劃籌劃法。B。支付次數籌劃法。C，費用轉移酬劃法。

5．稿稅所得酬劃法。A。系列從書籌劃法。B再版籌劃。C。增加前期寫作費用籌劃。

退休養老規劃

1，什么是職業規劃：職業規劃是涉及人一生的過程，包括職業定位，尋找工作，職業成長，更換工作和最終的退休。2，四個因素影響職業的選擇：（幻想階段，試驗階段和現實階段）主要經歷三個階段。

3，現實階段橫跨了青少年中期和青年時期，它也有三個階段：（探索階段，具體階段和實施階段）

4，職業選擇理論創建了一種具有職業選擇階段的職業選擇理論：A，具體化階段。年齡：14-18 B細化階段。18-21 C實放階段。21-24 D確定階段。24-35

E鞏固階段35

F 退休準備階段 55歲 工作程序：

一，確定退休目標。退休年齡，國家法定的企業只工退休的年齡是男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲。

二，從退休后的支出角度預測資金需求。退休后到底還可以活多久非個人所能控制，退休后的預期余壽并不是簡單地用平均死亡年齡減退休年齡，每個人可以根據自己的健康狀況或家族是否曾長壽的遺傳因素估計自己終老年齡。退休后選擇不同的生活狀態必然對應著不同的資金需求。確定了退休的目標之后，就應當進一步的預測退休后的資金需求。

影響退休養老規劃的客觀因素： 退休時間。2，性別差異

3，人口結構 4，經濟運行周期 5利率及通貨膨脹長期趨勢。建立退休養老規劃的原則：

1，及早規劃原則。2，彈性化原則 3，退休基金使用的收益化原則 5，謹慎性原則

退休養老規劃的養老方式：

老年人的需求具有多樣性，即有生理性，又有社會性的；即有物質的，又有精神的。美國著名的人本主義心理學家馬斯洛把人的各種需求歸納為五個層次，這就是（生理需求）（安全需求）（尊重需求）（歸屬與愛）的需求和自我實現的需求。

第三篇：理財規劃師專業能力

第一章

現金規劃

一、單項選擇題

1．下列選項中屬于現金等價物的是()。

A．股票 B．期貨 C．貨幣市場基金 D．期權 2．產生交易動機的原因是()。

A．分散風險 B．抓住有利投資機會 C．未來收入和支出的不確定性 D．收入和支出在時問上不同步 3．產生謹慎動機的原因是()。

A．分散風險 B．抓住有利投資機會 C．未來收入和支出的不確定性 D．收入和支出在時間上不同步 4．關于金融資產的流動性與收益率的關系，下列說法中正確的是()。

A．二者呈反方向變化 B．二者呈同方向變化 C．二者不相關 D．以上說法都不對 5．流動性比率是反映客戶支出能力強弱的指標，流動性比率=()。

A．流動資產／流動負債 B．結余／每月支出 C．流動性資產／每月支 D．流動性資產／總資產 6．關于循環信用，下列說法中不正確的是()。A．是按日計息的小額、無擔保貸款

B．當持卡人償還的金額等于或高于當期賬單的最低還款額，但低于本期應還金額時，剩余的延后還款的金額就是循環信用余額

C．持卡人如果選擇使用了循環信用，那么在當期就不能享受免息還款期的優惠

D．計算方法是：上期對賬單的每筆消費金額為計息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清日止為計息天數，日息3％。為計息利率

7．理財規劃師建議進行家庭財產規劃時，流動性比率應保持在()左右。A．4

B．3

C．2

D．1 8．下列各項中，不屬于()典當融資的優點。

A．典當行對客戶的信用要求幾乎為零 B。典當行不可以動產為抵押物 C．到典當行典當物品的起點低 D．典當貸款手續十分簡便 9．理財規劃師在與客戶進行會談時，首先要做的是()。

A．向客戶說明什么是現金規劃、現金規劃的需求因素及現金規劃的內容

B．收集與客戶現金規劃有關的信息，如客戶的職業、家庭情況、收入狀況和支出狀況等相關信息 C．引導客戶編制月(年)度的收入支出表 D．確定現金及現金等價物的額度

10．在國際貨幣基金組織對貨幣層次的劃分中，現金位于()。

A．第一層次(Mo)B．第二層次(M1)C．第三層次(M2)D．第四層次(M3)11．()是一種事先不約定存期，一次性存入，一次性支取的儲蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按實際存期長短計算，存期越長利率越高。

A．活期儲蓄 B．定活兩便儲蓄 C．整存整取 D．零存整取 12．定活兩便儲蓄的起存金額為()。

A．人民幣1元 B．人民幣5 元 C．人民幣IO 元 D．人民幣50元 13．關于整存整取，下列說法中錯誤的是()。

A．人民幣的存期分別為3個月、6個月、1年、2年、3年和5年 B．外幣的存期分別為1個月、3個月、6個月、1年、2年 C．到期憑存單支取本息

D．可部分提前支取一次，但提前支取部分將按定期存款利率計息 14．關于零存整取，下列說法中錯誤的是()。

A．需要事先約定金額，逐月按約定金額存入，到期支取本息 B．存款金額由儲戶自定，每月需以固定金額存入 C．若儲戶中途漏存，可在到期支取前補齊 D．人民幣5 元即可起存

15．整存零取的起存額度和存期分別為()。A．人民幣1000 元；存期分為1年、3年、5年 B．人民幣：100元；存期分為1年、3年、5年 C．人民幣1000元；存期分為1年、3年

D．人民幣10000：~己；存期分為1年、3年、5年 16．自2005年9月21 13起，個人活期存款按()結息。A．月 B．季 C．半年 D．年

17．()是一種不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。A．活期儲蓄 B．定活兩便儲蓄 C．整存整取 D．個人通知存款

18．一些銀行自動每月將儲戶活期賬戶的閑置資金轉為定期存款。當活期賬戶因刷卡消費或轉賬取現資金不足時，定期存款將自動轉為活期存款。這種儲蓄業務叫做()。

A．定活通 B．定額定期雙定存單 C．活期儲蓄 D．定活兩便儲蓄 19．關于綠色存款，下列說法中錯誤的是()。

A．中國銀行與中華環境保護基金會于2003年11月23日共同啟動了“綠色心益通”儲蓄捐款活動 B．客戶可以是簽約賬戶利息捐贈，也可以是現金直接捐贈 C．簽約賬戶利息捐贈的幣種不限

D．簽約賬戶利息捐贈必須使用在中國銀行開立的活期或定期整存整取(含一本通)儲蓄賬戶 20．下列各項中，()屬于貨幣市場基金應當投資的金融工具。A．股票 B．期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據 C．可轉換債券 D．剩余期限超過397天的債券

21．貨幣市場基金與其他基金最主要的不同點在于()。

A．收益高 B．風險大 C．分紅免稅 D．基金單位資產凈值是固定不變的 22．申購或認購貨幣市場基金的最低資金量要求為()元。A．1 B．100 C．1000 D．10000 23．下列關于貨幣市場基金的說法不正確的是()。

A．為個人及企業提供了一種能夠與銀行中長期存款相替代，相對安全、收益穩定的投資方式 B．就安全性而言，投資品種的特性基本決定了貨幣基金本金風險接近于零 C．就流動性而言，貨幣市場基金比銀行7天通知存款的流動性還要好 D．就收益率而言，貨幣市場基金的收益率遠高于7天通知存款

24．從狹義上說．信用卡主要是指由金融機構或商業機構發行的()，持卡人在信用額度內可先消費后還款的信用卡。

A．貸記卡 B．準借記卡 C．準貸記卡 D．借記卡 25．信用卡、準貸記卡和借記卡的一個共同特點是()。A．可以在信用額度內免息透支

B．持卡人不必為刷卡消費付任何手續費 C．可以在國外透支外幣消費 D．可支取現金而不付手續費

26．發卡銀行對信用卡持卡人未償還最低還款額和超信用額度用卡的行為，分別按最低還款額未還部分、超過信用額度部分的()收取滯納金和超限費。

A．1％ B．3％ C．5％ D．10％

27．關于保單質押，下列說法中錯誤的是()。A．所有的保單都可以質押

B．醫療保險和意外傷害保險合同不能作為質押物 C．超過1年的年金保險合同可以質押

D．投保人必須繳納保費滿兩年且保單生效滿兩年才能申請貸款 28．保單質押貸款的期限一般不超過()個月。A．3 B．6 C．12 D．24(一)根據材料回答29-35題

徐女士申請了某銀行的信用卡，按發卡行規定，每月2日為賬單日，22日為還款日。本月2日，徐女士刷卡購買了一件價值6500元的商品。若該銀行為徐女士所提供的信用額度為6000元。

29．該銀行為徐女士在本月2日提供的免息優惠為()天。A．20 B．22 C．30 D．52 30．若銀行為徐女士提供的浮動信用額度為信用額度的10％，則該銀行收取的超限費用為()元。A．25 B．30 C．250 D．300 31．如果徐女士要購買的商品價值為8000元，她仍以信用卡支付，則需要提前進行電話申請調高臨時信用額度，最高可達()萬元的信用額度。

A．1 B．5 C．10 D．15 32．調高的臨時信用額度一般在()天內有效，到期后信用額度將自動恢復為原來的額度。A．10 B．20 C．30 D．60 33．2月5日，徐女士使用信用卡預借現金，則該卡當天取現的累計金額不超過()元。A．500 B．1000 C．2000 D．5000 34．若徐女士使用信用卡預借現金2000元，則她需要承擔的手續費為()元。A．20 B．30 C．50 D．60 35．徐女士使用信用卡預借現金所享受的免息優惠為()天。A．0 B．5 C．27 D．49(二)根據材料回答36-37題

孫先生有一張建設銀行的信用卡，他的賬單日為6日，到期還款日與賬單日之間相隔20天。2月25日，孫先生用信用卡進行了一筆2000元的消費。3月6日，孫先生的本期賬單列印“本期應還金額”為人民幣2000元，“最低還款額”為200元。

36．若孫先生3月26日前全額還款2000元，則4月6日對賬單的循環利息為()元。、A．0 B．9 C．30 D．39 37．若孫先生3月26日前只償還了最低還款額200元，則4月6日對賬單的循環利息為()元。A 0 B．9 C．30 D。39 【二)根據材料回答38—41題。．毛女士擁有一張招商銀行的信用卡，該發卡行規定的賬單日為每月10日，到期還款日為28日。本月賬單周期毛女士僅有一筆消費——5月30日，消費金額為人民幣2000元，毛女士的本期賬單列印‘‘本期應還金額”為人民幣2000，“最低還款額”為100元。

38·若毛女士于6月28日前，只償還最低還款額100元，則在7月10日的對賬單中循環利息為()元。A·29 B．11。4 C．30 D．40．4 39·若毛女士于6月28日前，全額還款2000元，則在7月10日的對賬單中循環利息為（）元。A．11．4 B．0 C．12 D．29 40·若毛女士于6月18日消費2000元，免息還款期為（）天。A·48 B．30 C．40 D．18 4l·若毛女士于6月10日消費2000元，免息還款期為()天。A·48 B．30 C．40 D．18(四)根據材料回答42~43題

以下為吳先生一家的每月平均支出表：

┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━┳━━━━━━┓ ┃家用固定電話費 ┃ 100元 ┃萬先生手機費 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃萬太太手機費 ┃ 130元 ┃上網費 ┃ 360元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃水電費 ┃ 300元 ┃購買日常生活用品開支 ┃ 300元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃交通開支 ┃ 2500元 ┃休閑娛樂等開支 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃每月寄給萬先生父母 ┃ 1000元 ┃每月寄給萬太太父母 ┃ 1000元 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━━━━━━━━━┻━━━━━━┛

42、理財規劃師在為萬先生制訂現金規劃方案時，建議吳先生準備的現金或現金等價物的額度為()元。A_lOOOO B．15000 C．30000 D．50000

43、理財規劃師在為吳先生制訂現金規劃方案時，建議萬先生選擇的現金規劃工具中不包括()．。A、定額定期儲蓄 B．股票 C．現金D．貨幣市場基金(五)根據材料回答44~46題

楊女士就各種融資方式向理財規劃師進行了咨詢。

44·如果楊女士以保單質押貸款方式進行融資，則下列各項中()可以作為質押物。A．醫療保險 B．意外傷害保險合同

C．財產保險合同 D．繳納保費超過1年的養老保險合同

45．如果楊女士以保單質押貸款方式進行融資，則她申請貸款的期限最長為()。A．6個月 B．1年 C．2年 D．3年

46．若楊女士進行典當融資，則最長不得超過()。A．6個月 B．1年 C．2年 D．3年

二、多項選擇題

47．現金規劃中所指的現金等價物是指流動性比較強的()等金融資產。A．活期儲蓄 B．各類銀行存款 C．貨幣市場基金 D．股票 48．現金規劃應遵循以下原則：()。A．短期需求可以用手頭的現金來滿足 B．將來的需求可以用現金來滿足

C．預期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者短期投、融資工具來滿足 D．短期需求可以用短期投、融資工具來滿足

49．個人或家庭進行現金規劃是出于()等動機。A．交易 B．預防 C．謹慎 D．投機

50．()是指為了預防意外支出而持有一部分現金及現金等價物的動機。A．謹慎動機 B．預防動機 C．交易動機 D．投機動機 51．以下各項中，()為影響交易動機的因素。A．個人或家庭對意外事件 B．收入水平C．有利投資機會 D．生活習慣 52．下列說法中正確的是()。A．現金及現金等價物的流動性較強

B．金融資產的流動性與收益率呈反方向變化 C．高流動性意味著收益率較低

D．現金及現金等價物的收益率相對較低

53．下列各項中，()屬于現金規劃需要考慮的因素。A．對金融資產流動性的要求 B．個人或家庭的投資偏好

C．個人或家庭的風險偏好程度 D．持有現金及現金等價物的機會成本 54．關于客戶的個人收入支出表，下列說法中正確的是()。A．客戶的個人收入支出表分為兩欄：收入和支出

B．編制個人或家庭收入支出表的目的，是提供個人或家庭獲取現金的能力和時間分布，以利于正確地進行消費和投資決策

C．編制家庭收人支出表需要遵循的主要原則有：真實可靠原則、充分反映原則和明晰性原則等 D．收入支出表一般以12個月為一個編制周期 55．以下說法中正確的是()。

A．對于工作穩定、收入有保障的客戶來說，資產的流動性并非其首要考慮的因素．因而可以保持較低的資產流動性比率，而將更多的流動性資產用于擴大投資，從而取得更高的收益

B．對于那些工作缺乏穩定性、收入無保障的客戶來說，資產流動性顯然要比資產收益性重要得多，因此理財規劃師應建議此類客戶保持較高的資產流動性比率

C。對于那些工作缺乏穩定性、收入無保障的客戶來說，資產流動性顯然要比資產收益性重要得多，因此理財規劃師應建議此類客戶保持較低的資產流動性比率

D．理財規劃師應根據客戶的具體情況，兼顧考慮資產流動性與收益性兩個方面，進而提出有價值的理財建議 56．理財規劃師在為客戶確定現金及現金等價物的額度時，應該()。A．可以參考客戶資金的流動性比率

B．只考慮持有現金及現金等價物的機會成本

C．可以將該額度確定在個人或家庭每月支出的3～6倍

D．最終現金規劃的具體額度一定要通過收入支出表中收入和支出構成的穩定性角度來確定 57．與其他的現金規劃工具相比而言，現金有兩個突出的特點：()。A．現金在所有金融工具中流動性最弱 B。現金在所有金融工具中流動性最強 C．持有現金的收益率低 D．持有現金的收益率高

58．活期儲蓄適用于所有客戶，其資金運用靈活性較高，它的起存額度為()。A．人民幣1元起存

B．美元、日圓和歐元等起存金額為不低于1美元的等值外幣 C．人民幣5元起存 D．美元、日圓和歐元等起存金額為不低于5美元的等值外幣 59。關于活期存款的利息，下列說法中正確的是()。A。全部支取時，按銷戶日掛牌公告的活期儲蓄利率計息

B．自2005年9月21日起，個人活期存款按季結息，按結息日掛牌活期利率計息，每季末月的20日為結息日 C．未到結息日清戶時，按清戶日掛牌公告的活期利率計息到清戶前一日止 D．全部支取時，按開戶日的活期儲蓄利率計息

60．關于定活兩便儲蓄利息的計算，下列說法中正確的是()。A。存期低于整存整取最低檔次(不滿3個月)的，按活期利率計息 B．存期超過3個月以上不滿半年的，按3個月整存整取利率計息 C．存期超過半年以上不滿1年的，按半年整存整取利率計息

D．存期超過1年(含1年)的，一律按1年期整存整取利率六折計息 61．整存整取的起存額度為()。

A。人民幣50元起存 B．港幣50元 C．日圓50元 D．其他幣種為原幣種10元起存 62．關于存本取息，下列說法中正確的是()。A．起存金額較高，一般為人民幣5000元、B．在約定存期內如需提前支取本金，利息按取款當日銀行掛牌公告的活期儲蓄的利率計息 C．存期分為1年、3年

D．一般每月、每季或每半年1次，可提前支取利息

63．個人通知存款按存款人提前通知的期限長短劃分為()兩個品種。

A．1天通知存款 B．5天通知存款 C．7天通知存款 D．10天通知存款 64．個人通知存款的起存額度為()。A．人民幣通知存款開戶起存金額為1萬元 B．人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元

C．外幣通知存款的最低存款金額各地區略有不同，約為等值人民幣1萬元(含l萬元)D．外幣通知存款的最低存款金額各地區略有不同，約為等值人民幣5萬元(含5萬元)65．下列關于個人通知存款的說法正確的是()。A．存款人可分次存人，分次支取 B．個人通知存款一般為5000元起存

C．存款人在存人款項時不約定存期，支取時需提前通知金融機構

D．根據儲戶提前通知時間的長短，分為1天通知存款與7天通知存款兩個檔次 66．下列說法中正確的是()。

A．個人通知存款適合于有款項在一定時期內不需動用，只需定期支取利息以作生活零用的客戶 B．整存零取適合那些有整筆較大款項收入且需要在一定時期內分期陸續支取使用的客戶 C．零存整取比較適合剛參加工作，需逐步積累每月結余的客戶

D．個人通知存款比較適合那些有較大額度的結余，但在不久的將來需隨時全額支取使用的客戶 67．關于定額定期雙定存單，下列說法中正確的是()。A．期限為一年 B．存款金額固定、存期固定

C．面額分為50元、100元、200元、500元四種 D．記名并且可掛失 68．禮儀存單有以下特點：()。

A．它是在傳統人民幣定期存單基礎上，為滿足客戶送禮、收藏等需求推出特色定期儲蓄產品 B．分為人民幣整存零取和零存整取兩種 C．采用不定額和實名制發行 D．不記名、不可以辦理掛失

69．以下各項中，()屬于反映貨幣市場基金收益率高低的指標。

A．每股收益率 B．7日年化收益率 C．每萬份基金單位收益 D．到期收益率 70．貨幣市場基金應當投資于以下哪種金融工具?()A．現金 B．1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單 C．剩余期限在397天以內(含397天)的債券 D．期限在1年以內(含1年)的債券回購 71．貨幣市場基金具有以下特點：()。

A．本金安全 B．資金流動性強 C．收益率相對活期儲蓄較低 D．分紅免稅 72．以下各項中，()屬于影響貨幣市場基金收益率的主要因素。A．利率 B．貨幣市場基金的規模 C．收益率趨同趨勢 D．每萬份基金單位收益 73．廣義上的信用卡包括()等。

A．貸記卡 B．準借記卡 C．準貸記卡 D．借記卡

74．理財規劃師在與客戶進行會談之前打電話與客戶預約時，需要提醒客戶攜帶()等相關資料。A．個人的記賬記錄、對賬單 B．股票或債券相關憑證 C．保險單 D．重要的證件、單據的原件

75．下列各項中，()屬于貨幣市場基金投資的金融工具。A．可轉債

B．剩余期限為6個月的債券

C．期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據 D．1年以上的債券回購

76．關于典當融資，下列說法中正確的是()。A．當物的估價金額及當金數額應當由雙方協商確定 B．當戶可將其動產作為當物質押 C．當戶可將其財產權利作為當物質押

D．當戶可將其房地產作為當物抵押給典當行

77．關于信用卡的還款方式，下列說法中正確的是()。A．柜臺還款，銀行一般接受他人代還和無卡還款

B．約定自動還款，留意用于還款的活期賬戶的余額，以免由于余額不足導致自動還款失敗 C．ATM機轉賬還款，轉賬劃人的款項并非即時到賬 D．柜臺還款，銀行一般不接受他人代還和無卡還款 78．下列關于典當融資的說法中錯誤的是()。A．當物的估價金額及當金數額應當由雙方協商確定

B．房地產的當金數額經協商不能達成一致的，由房地產價格評估機構進行確定 C．典當期限由雙方約定，最長不得超過1年

D．典當期內或典當期限屆滿后5日內，經雙方同意可以續當，續當一次的期限最長為6個月

一、參考合案(一)單項選擇題

1．C 2．D 3.C 4.A 5．C 6．D 7．B 8．D 9．B 10．A 11．B 12．D 13．D 14．C 15．A 16．B 17．D 18．A 19．C 20．B 21．D 22．C 23．A 24．A 25．B 26．C 27．A 28．B 29．D 30．A 31．B 32．C 33．C 34．B 35．A 36．A 37．D 38．D 39．B 40．C 41．A 42．C 43．B 44．D 45 A 46．A(二)多項選擇題

47．ABC 48．AC 49．ABC 50．AB 51．BD 52．ABCD 53．AD 54．BCD 55．ABD 56．ACD 57．BC 58．AB 59．ABC 60．AD 61．ABD 62．AD 63．AC 64．BD 65．CD 66．BC 67．ABC 68．AC 69．BC 70．ABCD 71．ABD 72．ABC 73．ACD 74．ABC 75．BC 76．ABCD 77．ABC 78．BC

二、答素解析(一)單項選擇題

1．C 解析：現金規劃中所指的現金等價物是指流動性比較強的活期儲蓄、各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產。

2．D解析：由于收入和支出在時間上常常無法同步，因而個人或家庭必須有足夠的現金及現金等價物來維持日常的生活開支需要。

3．C解析：如果說現金及現金等價物的交易需求產生是由于收入與支出問缺乏同步性，那么現金及現金等價物的謹慎動機或預防動機則歸因于未來收入和支出的不確定性。

4．A解析：通常來說，金融資產的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性也意味著收益率較低。5．C解析：流動性比率是流動資產與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強弱。

6．D解析：循環信用的利息計算方法為：上期對賬單的每筆消費金額為計息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清日止為計息天數，日息5?為計息利率。

7．B解析：通常情況下，流動性比率應保持在3左右。

8．D解析：理財規劃師在會談前應對會談中可能涉及的問題做好充足準備，并在電話中提醒客戶攜帶相關資 料，做好必要的準備工作，以便于會談順利進行。

這些相關資料主要是和理財規劃有關的財務資料，如個人的記賬記錄、對賬單、股票或債券相關憑證、保險單、納稅憑證等。為防止丟失，理財規劃師應提醒客戶對于重要的證件、單據可以攜帶復印件，而不必帶原件。

9．B解析：典當行對客戶的信用要求幾乎為零，而且一般商業銀行只做不動產抵押，而典當行則可以動產與不動產抵押兩者兼為；到典當行典當物品的起點低，典當行更注重對個人客戶和中小企業服務；典當貸款手續十分簡便，大多立等可取。

10．A解析：在國際貨幣基金組織對貨幣層次的劃分中，現金位于第一層次(Mo)。

11．B解析：定活兩便儲蓄是一種事先不約定存期，一次性存人，一次性支取的儲蓄存款。這種儲蓄存款方式比較適合那些有較大額度的結余，但在不久的將來需隨時全額支取使用的客戶。

12．D解析：定活兩便儲蓄的起存金額低，人民幣50元即可起存。

13．D解析：可部分提前支取一次，但提前支取部分將按支取當日掛牌活期存款利率計息。

14．C解析：存款金額由儲戶自定，每月需以固定金額存人：若中途漏存，應在次月補齊。未補齊者則視同違約，違約后將不再接受客戶續存及補存，到期支取時按實存金額和實際存期計息。

15．A解析：整存零取一次存人本金，人民幣1000元即可起存。存期分為1年、3年、5年，取款間隔可選擇1個月、3個月、半年，可記名，預留印鑒或密碼，可掛失。

16．B解析：自2005年9月21日起，個人活期存款按季結息，按結息日掛牌活期利率計息，每季末月的20日為結息日。

17．D解析：個人通知存款不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。18．A 19．C解析：“綠色心益通”簽約賬戶利息捐贈的幣別為人民幣，暫不開辦外幣捐贈業務。20．B解析：貨幣市場基金不得投資于以下金融工具：(1)股票。

(2)可轉換債券。

(3)剩余期限超過397天的債券。

(4)信用等級在AAA級以下的企業債券。

(5)中國證監會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。

21．D解析：貨幣市場基金的基金單位資產凈值是固定不變的，一般一個基金單位是1元，這是與其他基金最主要的不同點。

22．C解析：申購或認購貨幣市場基金的最低資金量要求為1000元，追加的投資也是1000元的整數倍。23．A 24．A 25．B解析：信用卡、準貸記卡和借記卡的一個共同特點是，持卡人不必為刷卡消費付任何手續費。信用卡可以在信用額度內免息透支，準貸記卡透支要付利息，借記卡不能透支；信用卡可以在國外透支外幣消費，回國后用人民幣結算。準貸記卡和借記卡本質上都是儲蓄卡，因此均可支取現金而不付手續費，而銀行卻嚴格限制用信用卡支取現金．國內和國外支取現金的手續費率分別為1％和3％。

26．C 27．A解析：并不是所有的保單都可以質押，質押保單本身必須具有現金價值。28．B解析：保單質押貸款的期限較短，一般不超過6個月。29．D 30．A解析：持卡人只能在規定的信用額度內透支消費，但有些銀行在核準的信用額度外，不用客戶申請，還會給予客戶一定比例的上浮信用額度，持卡人在浮動信用額度內可繼續刷卡，銀行也不會給予提醒。對于超出信用額度的消費金額，銀行會按一定比例收取超限費用，通常為超額部分的5％。

因此，對于徐女士的透支行為，該銀行收取的超限費用為：(6500—6000)×5％：25(元)。31．B 32．C 33．C解析：根據中國人民銀行的相關規定，每卡每日取現金額累計不超過人民幣2000元。

34．B解析：一般發卡行規定，持卡人以信用卡辦理預借現金時，須承擔按每筆預借現金金額的3％計算手續費。最低收費額為每筆30元人民幣或3美元。

35．A解析：預借現金交易不享受免息還款期待遇，白銀行記賬日起按日利率5％。計收利息至清償日止。36．A 37．D解析：循環信用的利息計算方法為：上期對賬單的每筆消費金額為計息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清日止為計息天數，日息5％o為計息利率。2000元×0．05％×30天(2月25日至3月26日)+(2000元一200元)×0．05％×10 天(3月26日至4月6日)=39(元)38．D解析：若毛女士于6月28日前，只償還最低還款額100元，則在7月10日的對賬 單中循環利息為40．4元，具體計算如下：

2000元×0．05％×29天(5月30日至6月28日)+(2000元一100元)×0．05％×12天(6月28日至7月10日)=40．4．(元)39．B 40．C解析：一般免息還款期由三個因素決定：客戶刷卡消費日期、銀行對賬單日期和銀行指定還款日期。41．A解析：消費時一定要注意兩點：一個是持卡人的消費日期；另一個是銀行對單日與還款日之間的天數。42．C解析：在確定現金及現金等價物的額度時，可以將現金或現金等價物的額度確定為個人或家庭每月支出的3～6倍。由題意可知，吳先生一家每月支出為7690元，即吳先生一家現金及現金等價物的額度應確定在23070—46140元之間。因此，根據現金規劃的基本原則，吳先生一家可以準備的現金或現金等價物的額度為30000元。

43．B ’

44．D解析：并不是所有的保單都可以質押，質押保單本身必須具有現金價值。人身保險合同可分為兩類：一類是醫療保險和意外傷害保險合同。此類合同屬于損失補償性合同，與財產保險合同一樣，不能作為質押物；另一類是具有儲蓄功能的養老保險、投資分紅型保險及年金保險等人壽保險合同，此類合同只要投保人繳納保費超過1年，保單就具有了一定的現金價值，保單持有人可以隨時要求保險公司返還部分現金價值。

45．A解析：保單質押貸款的期限和貸款額度有限制。保單質押貸款的期限較短。一般不超過6個月。46．A解析：典當期限由雙方約定，最長不得超過6個月。(二)多項選擇題

47．ABC解析：現金規劃中所指的現金等價物是指流動性比較強的活期儲蓄、各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產。

48．．AC解析：現金規劃應遵循一個原則，即短期需求可以用手頭的現金來滿足，而預期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者短期投、融資工具來滿足。

49．ABC解析：個人或家庭之所以進行現金規劃是出于交易動機以及謹慎動機或預防動機。個人或家庭出于交易動機所擁有的貨幣量取決于收入水平、生活習慣等因素。而謹慎動機或預防動機是指為了預防意外支出而持有一部分現金及現金等價物的動機，如個人為應對可能發生的事故、失業、疾病等意外事件而需要提前預留一定數量的現金及現金等價物。

50．AB解析：謹慎動機或預防動機是指為了預防意外支出而持有一部分現金及現金等價物的動機，如個人為應對可能發生的事故、失業、疾病等意外事件而需要提前預留一定數量的現金及現金等價物。

51．BD解析：個人或家庭出于交易動機所擁有的貨幣量取決于收入水平、生活習慣等因素。

52．ABCD解析：金融資產的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性也意味著收益率較低。現金及現金等價物的流動性較強，則其收益率也相對較低。

53．AD解析：現金規劃需要考慮的因素：一是對金融資產流動性的要求；二是持有現金及現金等價物的機會成本。

54．BCD解析：客戶的個人收入支出表分為三欄：收入、支出和結余(或超支)。收入支出表一般以12個月為一個編制周期，但是，為了更好地和現金規劃過程銜接起來，收入支出表可以以一個月為周期進行編制。

55．ABD解析：理財規劃師應根據客戶的具體情況，兼顧考慮資產流動性與收益性兩個方面．進而提出有價值的理財建議。對于工作穩定、收入有保障的客戶來說，資產的流動性并非其首要考慮的因素，因而可以保持較低的資產流動性比率，而將更多的流動性資產用于擴大投資，從而取得更高的收益。而對于那些工作缺乏穩定性、收入無保障的客戶來說，資產流動性顯然要比資產收益性重要得多，因此，理財規劃師應建議此類客戶保持較高的資產流動性比率。

56．ACD解析：合理確定現金及現金等價物額度實際上就是在現金及現金等價物的流動性和持有現金及現金等價物的機會成本之間進行權衡。

57．BC解析：現金是現金規劃的重要工具。與其他的現金規劃工具相比而言，現金有兩個突出的特點：一是現金在所有金融工具中流動性最強。現金的另一個特點就是持有現金的收益率低。在通常情況下，由于通貨膨脹現象的存在，持有現金不僅沒有收益率，反而會貶值。

58．AB解析：活期儲蓄適用于所有客戶，其資金運用靈活性較高，人民幣l元起存，港幣、美元、日圓和歐元等起存金額為不低于1美元的等值外幣。

59．ABC解析：活期存款在全部支取時，按銷戶日掛牌公告的活期儲蓄利率計息。

60．AD解析：計算定活兩便儲蓄利息時，存期超過3個月以上不滿半年的，按3個月整存整取利率六折計息；存期超過半年以上不滿1年的，按半年整存整取利率六折計息。61．ABD解析：整存整取的起存金額低，多存不限，一般來說，人民幣50元起存。港幣50元、日圓1000元、其他幣種為原幣種10元起存。

62．AD解析：存本取息的存期分為1年、3年、5年。可記名掛失。開戶時，由儲蓄機構發給儲戶存折，儲戶憑存折分期支取利息，一般每月、每季或每半年1次，不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可隨時取息，但不計算復息。

63．AC解析：個人通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為l天通知存款和7天通知存款兩個品種。

64．BD解析：人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元；最低支取金額為5萬元。外幣通知存款的最低存款金額各地區略有不同，約為等值人民幣5萬元(含5萬元)，外幣通知存款提前通知的期限為7天。

65．CD解析：個人通知存款本金一次存入，可一次或分次支取。人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元；最低支取金額為5萬元。

66．BC解析：個人通知存款適用于擁有大額款項，在短期內需支取該款項的客戶，或需分期多次支取的客戶，或短期內不確定取款日期的客戶。

67.ABC解析：定額定期雙定存單期限一年，存單上不記名，不預留印鑒，也不受理掛失，到期憑存單支取本息，可以在同一市、縣轄區內各郵政儲蓄網點通存通兌，可以過期支取，也可以提前支取，一次取清，不能部分提前支取。

68．AC解析：禮儀存單目前分為人民幣整存整取和定活兩便兩種。客戶在持有期內可以辦理掛失、提前支取、自動轉存。

69．BC 70．ABCD解析：貨幣市場基金是指僅投資于貨幣市場工具的基金。

71．ABD解析：貨幣市場基金收益率相對活期儲蓄較高。貨幣市場基金除了可以投資一般機構投資的交易所回購等投資工具外，還可以進入銀行間債券及回購市場、中央銀行票據市場進行投資，其年凈收益率一般可達2％一3％，高于同期銀行活期儲蓄的收益水平。

72．ABC解析：每萬份基金單位收益為反映貨幣市場基金收益率高低的指標。73．ACD解析：廣義上的信用卡包括貸記卡、準貸記卡、借記卡等。

74．ABC解析：理財規劃師在會談前應對會談中可能涉及的問題做好充足準備，并在電話中提醒客戶攜帶相關資料，做好必要的準備工作，以便于會談順利進行。

這些相關資料主要是和理財規劃有關的財務資料，如個人的記賬記錄、對賬單、股票或債券相關憑證、保險單、納稅憑證等。為防止丟失，理財規劃師應提醒客戶對于重要的證件、單據可以攜帶復印件，而不必帶原件。

75．BC解析：貨幣市場基金應當投資于以下金融工具：(1)現金。

(2)1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單。(3)剩余期限在397天以內(含397天)的債券。(4)期限在1年以內(含1年)的債券回購。

(5)期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據。、(6)中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。76．ABCD解析：典當是指：“當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。”

77．ABC解析：參照教材表l_4“信用卡的多種還款方式”。

78．BC解析：當物的估價金額及當金數額應當由雙方協商確定。房地產的當金數額經協商不能達成一致的，雙方可以委托有資質的房地產價格評估機構進行評估，估價金額可以作為確定當金數額的參考。典當期限由雙方約定，最長不得超過6個月。

第二章消費支出規劃

一、單項選擇題

2．住房消費，它是指居民為取得住房提供的庇護、休息、娛樂和生活空間的服務而進行的消費，按照國際慣例，住房消費價格常常是用()來衡量的。

A．公允價值 B．市場價格 C．租金價格 D．個別價格

3．以下選項中，()屬于理財規劃師在了解客戶的購房需求后，幫助客戶確定的明確的購房目標。A．我希望過幾年換套大點的房子，讓家人住得舒服些

B．我希望在兩年以后購買150平方米左右，價格為8000元／平方米的房屋 C．我明年買房 D．我希望購買一套價值為30萬元的二室一廳的房子

4．以下各項中，()不屬于理財規劃師在為客戶制訂住房消費方案時應把握的原則。A．無須一次到位B．不必盲目求大C．量力而行 D．買大面積的房子

5．房價是理財規劃師為客戶制訂住房消費方案時須考慮的重要因素。房價主要取決于兩個因素：()。A．區位和面積 B．廠商的偏好和客戶的偏好

C．買方的需求彈性和賣方的供給彈性D．利率和通貨膨脹率(一)根據材料回答6～10題

秦先生目前有存款5萬元，打算5年后買房。秦先生預計今年年底年收人為10萬元，以后每年有望增加5％，每年的儲蓄比率為50％。假設秦先生的投資報酬率為10％，秦 先生買房時準備貸款20年，計劃采用等額本息還款方式，假設房貸利率為6％。6．秦先生可負擔的首付款為()萬元。A．11 B．21 C．31 D．4l 7．秦先生可負擔的房貸為()萬元。

A．66．7 B．76．7 C．46．7 D．56．7 8．秦先生可負擔的房屋總價()萬元。

A．117．7 B．101．7 C．87．7 D．97．7 9．秦先生所購房屋的房屋貸款額占房屋總價的比率為()。A．56．92％，B．75．41％ C．66．。78％ D．65．17％

10．若秦先生計劃購買100平方米的房子，則可負擔的房屋單價為()元／平方米。A．11770 B．10770 C．9770 D．8770(二)根據材料回答1l一17題

李女士在北京購買了一套價值50萬元的普通住宅。

11．購房除了房款本身之外，還需要繳納契稅，李女士購房需繳納契稅()元。A．’7500 B．5000 C．2500 D．500 12．李女士購房時辦理的是公積金貸款，則需要支付律師費()元。A．200 B．500 C．0 D．300 13．若李女士購房時辦理的是商業貸款，則下列說法中錯誤的是()。A．買房人選用商業貸款，不論采用什么擔保形式，都是可以不購買保險的 B．采用財產抵押擔保的，須購買房屋綜合險

C．采用財產抵押并加連帶責任保證擔保的，必須購買房屋險 D．采用財產質押擔保或連帶責任擔保的，可以不購買保險

14．李女士與房地產開發商簽訂《商品房買賣合同》時，需要繳納的印花稅為()元。A．200 B．250 C．500 D．750 ．

15．若李女士是通過向商業銀行貸款買房的，則她與商業銀行簽訂《個人購房貸款合 同》時，所繳納的印花稅為()元。A．20 B．25 C．50 D．75 16．李女士從有關部門領取《房屋產權證》時，須繳納印花稅()元。A．5 B．15 C．25 D．50 17．若李女士購房兩年后，房屋價格上漲，李女士決定出售該房，在與買方簽訂的合同中該房屋金額為55萬元，則簽訂產權轉讓收據時，李女士應該繳納的印花稅為()元。

A．150 B．165 C．250 D．275 18．房屋月供款占借款人稅前月總收入的比率，一般不應超過()。

A．15％～20％ B．25％～30％ C．35％，～40％，D．45％～50％

19．各地區住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，住房公積金貸款一般最長不超過()年。A．15 B．20 C．25 D．30 20．()是指貸款銀行向貸款者提供大部分購房款項，購房者以穩定的收入分期向銀行還本付息。A．抵押貸款方式 B．抵押加購房綜合險 C．質押擔保 D．連帶責任保證

21．個人以抵押貸款方式向銀行貸款購買房屋時，作為個人住房貸款的抵押物首先是()。A．抵押人依法取得的國有土地使用權 B．抵押人所擁有的房屋 C．抵押人所租賃的房屋

D．貸款銀行認可的其他符合法律規定的財產 22．個人以抵押加購房綜合險為擔保方式向銀行貸款購買房屋時，當借款人無力償還貸款時．在保險責任內可由保險公司賠付，保險責任外的，由()依法處分抵押物還款。

A．借款人 B．貸款人 C．保險公司 D．保險公司和貸款人

23．個人以質押擔保方式向銀行貸款購買房屋時，銀行對質物有較嚴格的要求，下列各項中()不可以作為質押品。

A．銀行存款單 B．國家債券 C．股票 D．銀行匯票

24．連帶責任保證是貸款的一種擔保方式連帶責任保證對保證人要求比一般保證嚴格，且僅限于()年期以下貸款。

A．3 B．5 C．10 D．15(三)根據材料回答25～34題

蔡先生準備購買一套100平方米的普通住宅，價格是10000元／平方米。他參加了住房公積金制度，并且每月按時繳納住房公積金。蔡先生擬在工商銀行申請個人住房公積金貸款，且目前名下的住房公積金本息余額為10000元，上個月公積金匯儲額為2000元(包括單位及個人)。他本人目前離法定退休年齡還剩30年。同時蔡先生購房除了房款本身之外，還需要繳納契稅、印花稅、房屋買賣手續費、公證費、律師費等各種費用。

25．蔡先生購房需要繳納的契稅為()萬元。A．1．5 B．0．75 C．0．5 D．1 26·若蔡先生選用公積金貸款，則應該由()來承擔住房公積金貸款的風險。A．蔡先生 B．政府 C．住房公積金管理中心 D-三方共同 27．若蔡先生辦理抵押貸款，則他須承擔的抵押登記費為()元。A．200 B．100 C．30 D．10 28·蔡先生與房地產開發商簽訂《商品房買賣合同》時，應繳納印花稅()元。A．500 B．300 C．50 D．30 29·蔡先生與商業銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，應繳納印花稅()元。A．500 B．300 C．50 D．30 30．蔡先生在退休年齡內預計可繳存住戶公積金總額為()萬元。A．1 B．72 C．73 D．30 31·還有其他2名家庭成員，其他2名家庭成員在退休年齡內預計可繳存住房公積金總額為20萬元，則該客戶及其家庭成員在退休年齡內可繳存住房公積金總額為()萬元。

A．2l B．92 C．50 D．93 32．蔡先生申請住房公積金的最長年限為()年。A．40 B．30 C．25 D．15 33．蔡先生申請住房公積金貸款應提供的資料中不包括：()。A．借款人夫妻雙方身份證及戶口簿復印件 B．合法的購房合同、首付款收據

C．借款人夫妻雙方穩定的經濟收入證明 D．辦理房產抵押的，房產證原件

34·蔡先生一般須提前()月持原借款合同等資料向貸款機構提出書面申請提前還貸。A．一個 B．兩個 C．三個 D．半個

35·()是銀行以信貸資金向購房者發放的貸款，俗稱tt按揭”。A．個人住房貸款

C．個人住房公積金貸款 B．個人住房商業性貸款 D．個人住房轉按揭貸款

(四)根據材料回答36—39題

趙先生要購買一棟價值50萬元的普通住宅房屋，因此打算向某銀行申請個人住房按揭貸款。36．趙先生所申請貸款的貸款期限最長不超過()年。A．20 B．25 C．30 D．35 37．趙先生所申請貸款的數額最高為()萬元。若趙先生的實際購房費用為52萬元。A．20 B．40 C．30 D．50 38．若趙先生向銀行申請貸款所購買的房屋為自用辦公用房，該貸款期限原則上最長不得超過()年。A．20 B．10 C．30 D．25 39．接上題．若趙先生所購買房屋總價款為60萬元，則他購房時的自籌金額應不低于()萬元。A．12 B．18 C．24 D．30 40．()是指銀行向借款人發放的購置新建自營性商業用房和自用辦公用房的貸款。

A．個人二手房貸款 B．個人商用房貸 C．個人住房公積金貸款 D．個人住房轉按揭貸款

41．()是指已在銀行辦理個人住房貸款的借款人在還款期間，由于所購房屋出售、贈與、繼承等原因，房屋產權和按揭借款需同時轉讓給他人，并由銀行為其做貸款轉移手續的業務。

A．個人二手房貸款 B．個人商用房貸

C．個人住房公積金貸款 D．個人住房轉按揭貸款

42．申請住房消費信貸時銀行不會給予全額貸款，一般會要求借款人支付房屋總價款的()，這筆資金稱為首付款。

A．10％～15％ B．10％～20％ C．20％，～35％ D．20％～30％，43．借款人在獲得住房貸款后，須定期向銀行歸還本息，貸款期限在1年以內(含1年)的，實行()的還款方式。

A．到期本息一次性清償 B．等額本息還款法 C．等額遞增還款法 D．等額遞減還款法(五)根據材料回答44—50題

宋先生在政府機關工作，2006年他向銀行申請了30年期30萬元貸款，利率為60k。44．若宋先生采用等額本息還款法來還貸，則他的每月還款額為()元。A．1799 B．1967 C．1477 D．1351 45．若宋先生采用等額本金還款法來還貸，則他第一個月還款額為()元。A．2667 B．1333 C．：1667 D．2333 46．若宋先生在貸款期的后一時間段內每期還款額相對前一時問段內每期還款額成一固定比例遞增，同一時間段內，每期還款額相等，則他采用的還款方式是()。

A．等額遞減還款法 B．等額遞增還款法 C．等比遞增還款法 D．等比遞減還款法 47．理財規劃師應建議宋先生選擇的還款方式是()。

A．等額本金還款法 B．等額本息還款法 C．等額遞減還款法 D．等額遞增還款法 48．若宋先生與銀行所簽的借款合同還款期限是1年以內，則還款方法是()。A．到期本息一次性清償 B．按月償還利息，到期償還本金 C．按月等額償還利息和本金 D．以上三種方法都可以

49．若宋先生打算向銀行提出延長貸款申請，則他可以申請延期()次。A．不限 B．3 C．2 D．1 50．宋先生原借款期限與延長期限之和最長不超過()年。A．35 B．45 C．30 D．65 51．()是指借款人具有一定償還能力時，主動向貸款銀行提出部分或全部提前償還貸款的行為，可以看成是借款人貸款后的隱含期權。

A．看漲期權 B．提前還款 C．看跌期權 D．延期還款 52．下列不屬于理財規劃師建議購買小戶型住宅的客戶群的是()。

A．單身客戶 B．夫婦兩人 C．子女分開居住的老年人夫婦 D．三代同堂 53．()適用于前期還款壓力較小，工作年限短，收入呈上升趨勢的年輕人。

A．等額遞減還款法 B．等額遞增還款法 C．等比遞減還款法 D．等比遞增還款法 54．()適合收入較高、還款初期希望歸還較大款項來減少利息支出的借款人。

A．等額本金還款法 B．等額本息還款法 C．等比遞減還款法 D．等比遞增還款法

55．()適用于目前還款能力較強，但預期收入將減少，或者目前經濟很寬裕的人．如中年人或未婚的白領人士。

A．等額本金還款法 B．等額本息還款法 C．等額遞減還款法 D．等額遞增還款法 56．個人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同()年以后。A．1 B．2 C．3 D．4 57．借款人如果需要提前還貸，須提前15天持原借款合同等資料向貸款機構提出書面申請提前還貸，其中公積金貸款向()提出申請。

A．貸款銀行 B．住房資金管理部門 C．保險公司 D．三者皆司 58．下列不屬于延長貸款條件的是()。A．貸款期限尚未到期

B．延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息、本金 C．延長期限前借款人必須先清償其應付的違約金 D．貸款期限已到期

59．()是指個人住房貸款放款日當期實際天數加計下個結息期。A．貸款首期 B．記賬期 C．還款期 D．結賬期(六)根據材料回答60—65題

曹女士計劃購買一輛價值15萬元的汽車。

60．若曹女士向銀行申請個人汽車消費貸款，則她可使用貸款的年限最高為()年。A．3 B．4 C．5 D．6 61．曹女士購車時申請的汽車消費貸款的首期付款不得低于()萬元。A．1．5 B．3 C．5 D．7．5 62．若曹女士通過汽車金融公司申請貸款，則()。A．申請汽車貸款資格的要求較嚴 B．在貸款比例的要求上顯得較為寬松 C．利率通常要比銀行現行利率低一些 D．雖然利率較低，但是有雜費

63．曹女士計劃以個人住房為抵押申請個人綜合消費貸款來購買汽車，該房屋價值30萬元，則曹女士的貸款金額不超過()萬元。

A．12 B．15 C．18 D．21 64．曹女士以個人商用住房為抵押申請個人綜合消費貸款來購買汽車．該房屋價值30萬元，則曹女士的貸款金額不超過()萬元。

A．12 B．15 C．18 D．21 65．曹女士申請個人綜合消費貸款以購買汽車，貸款期限最長不超過()年。A．3 B．4 C．5 D．6 66．若為醫療和留學而申請個人綜合消費貸款，期限最長可為()年。A．5 B．6 C．7 D．8 67．個人耐用消費品貸款是銀行對個人客戶發放的用于購買大件耐用消費品的人民幣貸款。耐用消費品指單價在()元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品(住房、汽車除外)。

A．2000 B．3000 C．4000 D．5000

二、多項選擇題

68．根據目的不同，住房支出可分為()兩類。

A．住房消費 B．買房 C．住房投資 D．租房

69．住房投資是指將住房看成投資工具，這種投資可以()。A．應對通貨膨脹 B．避稅 C．實現資產保值D．實現資產增值 70．購房的目標包括()三大要素。

A．客戶家庭計劃購房的時間 B．居住時間長短 C．希望的居住面積 D．屆時房價

71．理財規劃師應使用一些支付比率指標來估算最佳的住房貸款額度，其中最重要的兩個指標是()。A．貸款月利息與稅前月總收入的比率 B．房屋月供款與稅前月總收入的比率 C．所有貸款月供款與稅前月總收入的比率 D．貸款月利息與稅前月總收入的比率

72．下列關于個人住房公積金貸款的說法中，正確的是()。A．以住房公積金為資金來源

B．住房公積金貸款利率比商業銀行住房貸款利率高

C．個人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔保方式作為貸款的擔保，沒有擔保的，不予貸款 D．住房公積金貸款利率比商業銀行住房貸款利率低

73．個人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔保方式作為貸款的擔保，沒有擔保的，不予貸款，其中可行的擔保方式有()。

A．抵押加一般保證 B．抵押加購房綜合險 C．質押擔保 D．連帶責任保證 74．關于抵押加購房綜合險，下列說法中正確的是()。A．在借款人提供抵押擔保的同時，購買購房綜合險 B．需要提供保證人 C．購房綜合險是向指定保險公司購買的一種房屋保險

D．當借款人無力償還貸款時，在保險責任內可由保險公司賠付

75．抵押加購房綜合險是個人住房貸款的一種常用擔保方式，此種方式中的購房綜合險主要包括()。A．房屋保險 B．購房貸款保險C．財產保險 D．人身保險

76．質押擔保是個人抵押貸款的一種擔保方式，即借款人可以用()作為質物交貸款銀行保管，當借款人不能還款時貸款銀行依法處分質物償還貸款本息、罰息及費用。

A．不動產 B．銀行存款單 C．債券等權利憑證 D．房屋

77．住房公積金貸款對貸款對象有特殊要求，下列說法中正確的是()。A．要求借款人是在當地購買自住住房

B．要求借款人是在管理中心交存住房公積金的住房公積金交存入和匯繳單位的離退休職工

C．要求借款人是在當地購買自住住房，同時在管理中心交存住房公積金的住房公積金交存人和匯繳單位的離退休職工

D．沒有年齡上的限制

78．下列關于個人住房按揭貸款申請條件的說法中，正確的是()。

A．所購住房全部價款20％以上的自籌資金。并保證用于支付所購住房的首付款 B．具有城鎮常住戶口或有效居留身份 C．具有購房合同或協議 D．不需要抵押或質押

79．若王女士要購買一套房齡3年的二手房，則她在申請個人二手房貸款時，必須提供的資料有()。A．有共同借款人的，需提供借款人各方簽訂的明確共同還款責任的書面承諾 B．有保證人的，必須提供保證人有關資料

C．貸款人認可的房地產評估機構出具的房屋價值評估報告 D．與售房人簽訂的《房屋買賣合同》

80．關于個人住房組合貸款，下列說法中正確的是()。

A．要同時符合個人住房按揭貸款和個人住房公積金貸款的貸款條件

B．借款人申請住房公積金貸款不足以支付購房所需資金時，其不足部分向銀行申請住房商業性貸款 C．組合貸款的貸款人(主貸人)可以不是同一人

D．組合貸款中公積金貸款部分及住房商業性貸款部分的貸款期限不需要一致 81．借款人在獲得住房貸款后，貸款期限在1年以上的，可采用()每月償還。

A．到期本息一次性清償 B．等額本息還款法 C．等額遞增還款法 D．等額遞減還款法 82．下列說法中正確的是()。

A．等額本息還款法適用于收入處于穩定狀態的家庭

B．等額本金還款法適用于目前收入較高但預計將來收入會減少的人群 C．等額遞減還款法適用于中年人或未婚的白領人士 D．等比遞增還款法適用于中年人或未婚的白領人士

83．關于提前還貸的幾種方法，下列說法中正確的是()。A．全部提前還款不用還利息。但已付的利息不退

B．部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短，可減小月供負擔 C．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變，可減小月供

負擔

D．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時將還款期限縮短，節省利息較多 84．關于提前還貸，下列說法中正確的是()。

A．個人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同2年(含2年)以后

B．提前還款的前提是借款人以前貸款不拖欠，且以前欠息、當期利息及違約金已還清 C．借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機構提出書面申請提前還貸 D．公積金貸款向貸款銀行提出申請

85．下列各項中，()是理財規劃師應當注意的事項。A．組合貸款必須先還公積金貸款

B．在辦理提前還款的同時，對于已經投保了房貸險的借款人，理財規劃師還應提醒其申請退還保險金 C．組合貸款不必先還公積金貸款

D．持貸款行出具的“貸款結清證明”到原抵押登記部門辦理抵押登記注銷手續 86．下列各項中，()屬于延長貸款條件。A．貸款期限尚未到期 B．貸款期限已經到期

C．延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息、本金及違約金 D．延長期限前借款人必須先清償其應付的違約金

87．關于個人汽車消費貸款，下列說法中正確的是()。A．個人汽車消費貸款的年限是3～5年 B．首付金額高 C．貸款期限短

D．不需要提供抵押物或擔保，可以是信用貸款 88．個人汽車消費貸款實行()的原則。

A．部分自籌 B．有效擔保 C．專款專用 D．按期償還 89．關于個人汽車消費貸款，下列說法中正確的是()。A．對貸款人所購車的品牌不作要求 B．貸款可以異地發放

C．貸款人、借款人、汽車經銷商、保險人和擔保人應在同一城市 D．汽車消費貸款利率按照中國人民銀行規定的同期貸款利率執行 90．個人綜合消費貸款的用途包括()。

A．個人住房 B．汽車 C．一般助學貸款D．商業用房 91．個人綜合消費貸款有以下特點：()。

A．消費用途廣泛 B．貸款額度較高 c．貸款期限較短 D．貸款期限較長 92．關于個人綜合消費貸款，下列說法中正確的是()。

A．以個人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值的50％ B．以個人商用房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值的60％ C．對貸款用途為醫療和留學的，期限最長可為8年(含8年)D．貸款到期之前可申請展期

93．關于個人耐用消費品貸款，下列說法中正確的是()。

A．銀行對個人客戶發放的用于購買大件耐用消費品的人民幣貸款

B．耐用消費品指單價在2000元以上且正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品 C．耐用消費品指單價在5000元以上且正常使用壽命在五年以上的家庭耐用商品 D．包括住房、汽車等

94．下列各項中，()可以作為個人住房公積金貸款的質押擔保的質押物。

A．中國銀行的存款單 B．工商銀行發行的金融債券 C．銀行本票 D．銀行匯票

95．個人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔保方式作為貸款的擔保，沒有擔保的，不予貸款。擔保方式有()等。

A．抵押加一般保證 B．抵押加購房綜合險 C．質押擔保 D．連帶責任保證 96．下列說法中正確的是()。A．“等額本息還款法”所要支付的利息高于“等額本金還款法” B．在提前還貸時，等額本息法就相對少支付了利息

C．有提前還貸打算的綜合考慮已還本息和與未償還本金數加總后的數額。采用等額本金還款法較為有利 D．對于高薪者或收人多元化的客戶，不妨采用“等額本金還款法” 97．在個人住房公積金貸款的擔保方式中，()不需要提供抵押物。

A．抵押加一般保證 B．抵押加購房綜合險 C．質押擔保 D．連帶責任保證 98．在以下哪種情況發生時，借款人會提前還貸?()A．借款人臨時改變還款計劃

B．借款人在貸款時對自身的償還能力估計不足

C．借款人在貸款時根據成本一效益原則使用較大的住房貸款額度，而將自有資金投入其他高利潤的項目，貸款后投資項目收益情況發生改變，借款人因調整投資組合而提前償還貸款

D．借款人在貸款一段時間后收入增加，財務狀況改善。有能力提前還款，99．關于個人住房商業性貸款，下列說法中不正確的是()。A．貸款期限最長不超過30年

B．個人住房按揭貸款數額，不高于房地產評估機構評估的擬購買住房的價值或實際購房費用總額的80％(以二者低者為準)C．申請人可以是自然人也可以是法人機構

D．需要以其購買的產權住房為抵押或者銀行認可的權利憑證等作質押 100．借款人如果要提前還款，則必須滿足以下條件：()。

A．借款人以前貸款不拖欠 B．以前欠息已還清 C．當期利息已還清 D．違約金已還清 101．關于個人商用房貸，下列說法中正確的是()。

A．是指銀行向借款人發放的購置新建自營性商業用房和自用辦公用房的貸款 B．貸款期限原則上最長不得超過10年(含10年)C．貸款期限原則上最長不得超過30年

D．銀行發放的個人商業用房貸款數額一般不超過所購房屋總價或經房地產估價機構評估的所購商業用房、辦公用房全部價款(二者以低者為準)的60％

102．等額遞增還款法即把還款期限劃分為若干時間段，每個時間段內月還款額相同，下一個時間段的還款額按一個固定金額遞增。()屬于它的適合人群。

A．畢業不久的學生

B。目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預期會逐漸增加的人群 C．適合收入較高、還款初期希望歸還較大款項來減少利息支出的借款人 D．適用于前期還款壓力較小，工作年限短，收入呈上升趨勢的年輕人 103．提前還貸的方法包括以下哪幾種?()A．全部提前還款，即客戶將剩余的全部貸款一次性還清

B．部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短 C．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變 D．部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時將還款期限縮短 104．關于延長貸款，下列說法中正確的是()。

A．借款人應提前20個工作日向貸款行提交《個人住房借款延長期限申請書》和相關證明 B．貸款期限已經到期

C．延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息、本金及違約金 D．借款人可以申請延期次數的次數不限

105．在購房和租房之間進行選擇時，可以采用的方法有()。A．年成本法 B．凈現值法 C．獲利指數法 D．綜合計算法 106．下列各項中，屬于()比較適合租房。

A．剛剛踏人社會的年輕人 B．工作地點與生活范圍不固定者 C．儲蓄不多的家庭D．不急需買房且辨不清房價走勢者

107．理財規劃師在為客戶進行住房規劃時，應該提醒客戶注意防范住房消費的法律風險，其中防范項目手續法律風險的措施主要有()。

A．了解該項目目前的法律狀態 B．了解全部手續應為cc五證，C．必須查看上述“五證”的原件 D．查看上述“五證’’的復印件即可 108．關于購房，下列說法中正確的是()。

A．優點是房子有增值潛力，可滿足心理層面歸屬感、安全感的需求 B．缺點是負擔較重，房貸的壓力可能會讓生活的質量大打折扣 C．所得為自備款所衍生的收入

D．付出為自備款和所衍生的收入，購房相關稅款，如契稅、印花稅、房屋管理維護費用等 109．關于租房，下列說法中正確的是()。

A．優點是負擔較輕，以同樣的付出擁有較佳的居住品質，靈活方便，自由性強，可有效節省部分交通費用 B．缺點是負擔較重，房租的壓力可能會讓生活的質量大打折扣 c．所禧為自備款所衍生的收入

D．付出為自備款和所衍生的收入，購房相關稅款，如契稅、印花稅、房屋管理維護費用等 110．關于四種還款方式的優點，下列說法中正確的是()。

A．等額本息還款法適合每月付款金額相同，容易做資金規劃，但全期支付總利息較多

B．等額本金還款法適合每月付款金額不同，不易做規劃，前期負擔重，但有越還越輕松，所付利息較少的優點 C．等額遞增還款法適合初期負擔輕，但是全期所付利息較多

D．等額遞減還款法適合初期負擔重，后期負擔輕，全期所付利息較少 111．關于四種還款方式的適合對象，下列說法中正確的是()。

A．等額本息還款法適合目前還款能力較強，但預期收入將減少，或者目前經濟很寬裕的人，如中年人或未婚的白 領人士

B．等額本金還款法適合經濟能力充裕，初期能負擔較多還款，想省息的購房者

C．等額遞增還款法適合目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預期會逐漸增加的人群，如畢業不久的年輕人 D．等額遞減還款法適合收入處于穩定狀態的家庭，如公務員、教師等 112．在進行汽車消費信貸時，理財規劃師應提醒客戶注意()。A．信用風險，同等條件下選擇汽車金融公司貸款 B．信用風險，同等條件下選擇銀行貸款

C．雜費的收取標準，因為每個貸款機構收取的其他雜費標準都不一樣 D．汽車保險為捆綁銷售還是單獨辦理

一、參考答案(一)單項選擇題

1．C解析：圖e是支大于收的消費模式，由于消費支出一直大于工薪類收入，不得不用家庭原有的財富積累填補缺口，如果這種狀況持續下去，隨著時間的推移，家庭原有財富必然耗盡。家庭必將陷人財務危機：投資收益不斷下降，直到為零。

2．C解析：按照國際慣例，住房消費價格常常是用租金價格來衡量的(對于自有住房的則用隱含租金來衡量)。3．B 解析：任何可供理財規劃的目標必須是量化的。購房的目標包括客戶家庭計劃購房的時間、希望的居住面積、屆時房價這三大要素。

4．D 解析：面積大的房子，勢必總價高，首付多，貸款也多，貸款利息也多，月供負擔沉重，用于生活的日常開支就不得不緊縮，影響生活質量的提高，這與進行理財規劃的目的是相違背的。購房面積的大小，取決于客戶的資金及還貸能力。

5．A解析：房價取決于兩個因素：一是區位，二是面積。

6．D 解析：可負擔首付款=目前凈資產在未來購房時的終值+以目前到未來購房這段時間內年收入在未來購房時的終值×年收入中可負擔首付比例的上限可負擔的首付款明細單位：元

┏━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 年收入 ┃ 年儲蓄 ┃ 儲蓄部分在購房時的終值 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 0 ┃ ┃ 50000 ┃ 80526 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ l ┃ loo000 ┃ 50000 ┃。73205 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 2 ┃ 1050~ ┃ 52500 ┃ 69878 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 3 ┃ 110250 ┃ 55125 ┃ 66701 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 4 ┃ 115763 ┃ 5’7882 ┃ 63670 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 5 ┃ 121551 ┃ 60776 ┃ 60776 ┃ ┣━━━┻━━━━━━┻━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 終值合計 ┃ 414756 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━┛ 因此，秦先生可負擔的首付款為4l萬元。

7．B 解析：可負擔房貸=以未來購房時年收入為年金的年金現值×年收入中可負擔貸款的比率上限未來購房時(第六年)年收人中可負擔貸款的部分為：121551×(1+10％)×0．5=66853(元)，貸款利率為6％(N=20，I／Y=6，PMT=66853，CPT PV，PV：766799)，因此，可負擔的貸款部分為76．7萬元。

8．A解析：可負擔房屋總價=可負擔首付款+可負擔房貸

秦先生可負擔的房屋總價=可負擔的首付款+可負擔的房貸：41+76．7=117．7(萬元)9．D 解析：秦先生所購房屋的房屋貸款額占房屋總價的比率：76．7÷117．7×100％：=65．17％ 10．A解析：可負擔房屋單價=可負擔房屋總價÷需求平方米數

可負擔房屋單價=1177000÷100=11770(元／平方米)11．A 解析：500000×1．5％=7500(元)12．C 解析：辦理公積金貸款時不需支付律師費。辦理商業貸款時，銀行委托律師事務所或公證部門對借款個人進行資格認證，買房貸款人需支付律師費或公證費，金額各地規定不同。13．A 14．B 解析：貼花。買房人選用公積金貸款，不論采用什么擔保形式，都是可以不購買保險的。單位與個人與房地產開發商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額5? 50萬×5?。=250(元)15．B解析：與商業銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，按借款額的0．5％。貼花。50萬×0．5％ec=25(元)16．A解析：個人從國家有關部門領取《房屋產權證》時，每件貼花5元。

17．D解析：55萬×5?口=275(元)個人出售住房，簽訂產權轉讓書據，要按所載金額5％。貼花。18．B解析：房屋月供款占借款人稅前月總收人的比率，一般不應超過25％～30％。19．D解析：各地區住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，一般最長不超過30年。

20．A 解析：在未還清本息之前，貸款者需要用其購房契約向銀行作抵押，若購房者不能按照期限還本付息，銀行可將房屋出售，以抵消欠款。

21．B 解析：作為個人住房貸款的抵押物首先是抵押人所擁有的房屋或者預購房屋，其次可以用抵押人依法取得的國有土地使用權及貸款銀行認可的其他符合法律規定的財產。

22．B解析：當借款人無力償還貸款時，在保險責任內可由保險公司賠付，保險責任外的，由貸款人依法處分抵押物還款。

23．C 解析：目前對質物有較嚴格的要求，僅限于銀行存款單、國家債券、國有銀行發行的金融債券及銀行匯票、銀行本票。銀行存款單必須是此項貸款經辦銀行的存單，且銀行承諾免掛失；憑證式國債僅限于此項貸款經辦銀行代理發行并兌付的國債。

24．B 解析：連帶責任保證是貸款的一種擔保方式，即由保證人為借款人貸款提供連帶責任保證。連帶責任保證對保證人要求比一般保證嚴格，且僅限于5年期以下貸款。

25．A 解析：普通住宅按房屋成交價的1．5％繳納契稅。

蔡先生購房需要繳納契稅=100×10000×1．5％=15000(兀)26．C 解析：按照國務院1999年4月頒布的《住房公積金管理條例》規定：“住房公積金貸款的風險，由住房公積金管理中心承擔。”買房人選用公積金貸款，不論采用什么擔保形式，都是可以不購買保險的。

27．C 解析：需辦理抵押登記的貸款，抵押登記部門將收取按每平方米0．30元(建筑面積)計算的登記費。100×0．3元／每平方米=30(元)28．A 解析：單位與個人與房地產開發商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額的5％∞貼花。29．C 解析：購房者與商業銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，按借款額的O．5％。貼花。100×10000 O．5％。=50(元)30.C 解析：客戶本人在退休年齡內預計可繳存住戶公積金總額=目前本人名下公積金本息金額+上月公積金匯儲率+剩余退休年限*12 =10000元+2000元／月×30×12月 =730000(元)31．D 解析：該客戶及其家庭成員在退休年齡內可繳存住房公積金總額為：20+73=93(萬元)32．B 解析：各地區住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，一般最長不超過30年。33．D 解析：辦理房產抵押的借款人還須提供房產證復印件。

34．A 解析：客戶提前還款，應當在預定還款日前一個月書面通知銀行。

35．B 解析：個人住房商業性貸款是銀行以信貸資金向購房者發放的貸款，也叫個人住房商業性貸款或者住房按揭貸款，俗稱“按揭”。

36．C 解析：個人住房按揭貸款，也稱一手房貸款。是指銀行向借款人發放的用于購買、建造各種類型住房的貸款。貸款期限最長不超過30年。

37．B 解析：個人住房按揭貸款數額，不高于房地產評估機構評估的擬購買住房的價值或實際購房費用總額的80％(以二者低者為準)。50萬元×80％=40(萬元)38．B 解析：個人商用房貸，貸款期限原則上最長不得超過10年(含10年)。

39．C 解析：申請個人商用房貸的購房者，自籌資金不低于總購房款的40％。60×40％=24(萬元)40．B 解析：個人商用房貸，也稱個人商業住房貸款，是指銀行向借款人發放的購置新建自營性商業用房和自用辦公用房的貸款。

41．D 解析：略。

42．D 解析：申請住房消費信貸時銀行不會給予全額貸款，一般會要求借款人支付房屋總價款的20％～30％。43．A 解析：借款人在獲得住房貸款后，須定期向銀行歸還本息，貸款期限在1年以內(含1年)的，實行到期本息一次性清償的還款方式。44．A 略

45．D解析：等額本金還款法計算公式如下：

每月還款額=滕+(貸款本金一累計已還本金)×月利率

第一個月還款額=—30礦0000+(300000—0)×魯=2333(元)46.C解析：等比遞增還款法是指在貸款期的后一時間段內每期還款額相對前一時間段內每期還款額呈一固定比例遞增，同一時間段內，每期還款額相等的還款方法。

47．B 解析：等額本息還款法的適合人群：適用于收入處于穩定狀態的家庭，如公務員、教師等，這也是目前絕大多數客戶采用的還款方式。

48．A解析：略。

49．D 解析：借款人申請延期只限1次。

50．C 解析：原借款期限與延長期限之和最長不超過30年。51．B 解析：略。52．D 解析：略。

53．D 解析：等比遞增還款法是指在貸款期的后一時間段內每期還款額相對前一時問段內每期還款額呈一固定比例遞增，同一時間段內，每期還款額相等的還款方法。

54．C 解析：等比遞減還款法是指在貸款期的后一時間段內每期還款額相對前一時間段內每期還款額呈一固定比例遞減，同一時間段內，每期還款額相等的還款方法。

55．C 解析：等額遞減還款法，即把還款期限劃分為若干時間段，在每個時間段內月還款額相同，下一個時間段的還款額按一個固定金額遞減。

56．A 解析：個人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同1年(含1年)以后，各家銀行目前一般規定在借款期內、貸款發放滿1年以后，經銀行同意，市民可書面申請提前歸還部分或全部貸款。．

57．B 解析：借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機構提出書面申請提前還貸，其中公積金貸款向住房資金管理部門提出申請，銀行商業性住房貸款向貸款銀行提出申請，經其審核同意方可提前還款。

58．D解析：延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是延長期限前借款人必須先清償應付的貸款利息、本金及違約金。

59．A 60．C 61．B一般將個人住房貸款放款日當期實際天數加計下個結息期為貸款首期。

個人汽車消費貸款的年限是3～5年。解析：汽車消費貸款的首期付款不得低于所購車輛價格的20％。15萬元×20％=3(萬元)62．B 解析：汽車金融公司在貸款比例的要求上顯得較為寬松；通過汽車金融公司，持外省戶口的消費者在一定條件下也可以申請汽車貸款；汽車金融公司的利率通常要比銀行現行利率高出一些；銀行利率較低，但是金融公司無雜費。

63．D 解析：貸款額度由銀行根據借款人資信狀況及所提供的擔保情況確定具體貸款額度。以個人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值的。70％。

64．C 解析：以個人商用房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值的60％。65．C 解析：個人綜合消費貸款貸款期限最長不超過5年。

66．D 解析：個人綜合消費貸款貸款期限最長不超過5年，對貸款用途為醫療和留學的，期限最長可為8年(含8年)，不展期。

67．A 解析：耐用消費品指單價在2000元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品(住房、汽車除外)。(二)多項選擇題

68．AC解析：根據目的不同，住房支出可分為住房消費和住房投資兩類。

69．ABCD 解析：住房投資，它是指將住房看成投資工具，通過住房價格上升來應對通貨膨脹、獲得投資收益以希望資產保值或增值。在國外住房投資有時還被用來避稅，不過按照我國目前的稅收制度，住房投資避稅的作用不大。

70．ACD 解析：任何可供理財規劃的目標必須是量化的。購房的目標包括客戶家庭計劃購房的時間、希望的居住面積：屆時房價這三大要素。

71．BC 解析：理財規劃師應使用一些支付比率指標來估算最佳的住房貸款額度，其中最重要的兩個指標是：一是房屋月供款與稅前月總收入的比率；二是所有貸款月供款與稅前月總收入的比率。

72．ACD 解析：個人住房公積金貸款是以住房公積金為資金來源，向繳存住房公積金的職工發放的定向用于購買、建造、翻建、大修自有住房的專項住房消費貸款。住房公積金貸款利率比商業銀行住房貸款利率低。

73．ABCD 解析：個人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔保方式作為貸款的擔保，沒有擔保的，不予貸 款。擔保方式有抵押加一般保證、抵押加購房綜合險、質押擔保、連帶責任保證四種。

74．AD 解析：抵押加購房綜合險也是貸款的一種常用擔保方式，即在借款人提供抵押擔保的同時，購買購房綜合險。此種方式可以不要保證人，其中抵押物的規定同上，購房綜合險是向指定保險公司購買的一種綜合險種，包括房屋保險與購房貸款保險兩部分，須按照兩部分的費率計算所須繳納的保險費。

75．AB 解析：購房綜合險是向指定保險公司購買的一種綜合險種，包括房屋保險與購房貸款保險兩部分，須按照兩部分的費率計算所須繳納的保險費。

76．BC 解析：借款人可以用銀行存款單、債券等權利憑證作為質物交貸款銀行保管。

77．CD 解析：對貸款對象有特殊要求，即要求借款人是在當地購買自住住房，同時在管理中心交存住房公積金的住房公積金交存入和匯繳單位的離退休職工。但是對貸款人年齡的限制不如商業銀行個人住房貸款那么嚴格，沒有年齡上的限制。

78．ABC 解析：個人住房按揭貸款申請條件為：(1)具有城鎮常住戶口或有效居留身份。(2)有穩定的職業和收入，信用良好，有按期歸還貸款本息的能力。(3)所購住房全部價款20％以上的自籌資金，并保證用于支付所購住房的首付款。(4)有銀行認可的資產作為抵押或質押，或有足夠代償能力的單位或個人作為償還

貸款本息，并承擔連帶責任的保證人。(5)具有購房合同或協議，所購住房價格基本符合銀行或銀行委托的房地產估價機構的評估價值。(6)銀行規定的其他條件。

79．ABD 解析：房齡在5年(含5年)以上及貸款人認為房屋價值需評估的，借款人應提供貸款人認可的房地產評估機構出具的房屋價值評估報告。

80．AB 解析：個人住房組合貸款的借款人申請住房公積金貸款不足以支付購房所需資金時．其不足部分向銀行申請住房商業性貸款。申請個人住房組合貸款，只要同時符合個人住房按揭貸款和個人住房公積金貸款的貸款條件即可。組合貸款的貸款人(主貸人)必須是同一人。組合貸款中公積金貸款部分及住房商業性貸款部分的貸款期限必須一致。

81．BCD 解析：貸款期限在1年以上的，可采用等額本息還款法、等額遞增還款法、等額遞減還款法和等額本金還款法每月償還。

82．ABC 解析：等比遞增還款法適用于前期還款壓力較小，工作年限短，收入呈上升趨勢的年輕人。等額遞減還款法適用于目前還款能力較強，但預期收入將減少，或者目前經濟很寬裕的人，如中年人或未婚的白領人士。

83．ACD解析：部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短(節省利息較多)。84．BE 解析：個人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同1年(含1年)以后：借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機構提出書面申請提前還貸，其中公積金貸款向住房資金管理部門提出申請，銀行商業性住房貸款向貸款銀行提出申請，經其審核同意方可提前還款。

85．BCD 解析：組合貸款不必先還公積金貸款。只有公積金賬戶里的錢才是必須先用來清償公積金貸款的。如果是其他自有資金，完全可以根據個人的喜好和需求，來決定是先用來還商業貸款還是先用于沖抵公積金貸款。

86．AC 解析：延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息、本金及違約金。

87．ABC 解析：銀行大都規定，貸款買車人必須購買指定經銷商的汽車，并提供銀行認可．的財產抵押、質押或第三方保證。

88．ABCD 解析：個人汽車消費貸款實行“部分自籌、有效擔保、專款專用、按期償還”的原則。

89．CD 解析：該貸款目前只能用于購買由貸款人確認的經銷商銷售的指定品牌國產汽車。貸款人、借款人、汽車經銷商、保險人和擔保人應在同一城市，貸款不得異地發放。

90．ABE 解析：個人綜合消費貸款是銀行向借款人發放的用于指定消費用途的人民幣擔保貸款。用途主要有個人住房、汽車、一般助學貸款等消費性個人貸款。

91．ABD 解析：個人綜合消費貸款具有消費用途廣泛、貸款額度較高、貸款期限較長等特點。

92．BC 解析：以個人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值的60％；貸款期限最長不超過5年，對貸款用途為醫療和留學的，期限最長可為8年(含8年)，不展期。

93．AB 解析：個人耐用消費品貸款是銀行對個人客戶發放的用于購買大件耐用消費品的人民幣貸款。個人耐用消費品指單價在2000元以上，正常使用壽命在兩年以上的家庭耐用商品(住房、汽車除外)。

94．ABCD 解析：目前對質物有較嚴格的要求，僅限于銀行存款單、國家債券、國有銀行發行的金融債券及銀行匯票、銀行本票。

95．ABCD 解析：個人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔保方式作為貸款的擔保，沒有擔保的，不予貸款。擔保方式有抵押加一般保證、抵押加購房綜合險、質押擔保、連帶責任保證四種。

96．ACD 解析：兩種還款方式相比，在全期還款的條件下，“等額本息還款法”所要支付的利息將高于“等額本金還款法”。

97．AB 解析：質押擔保是貸款的一種擔保方式，即借款人可以用銀行存款單、債券等權利憑證作為質物交貸款 銀行保管。連帶責任保證的借款人無須提供抵押物。

98．BCD 解析：提前還貸發生的三種情況：(1)借款人在貸款時對自身的償還能力估計不足。

(2)借款人在貸款時根據成本效益原則使用較大的住房貸款額度，而將自有資金投入其他高利潤的項目，貸款后投資項目收益情況發生改變，借款人因調整投資組合而提前償還貸款。(3)借款人在貸款一段時間后收入增加，財務狀況改善，有能力提前還款。

99．CD 解析：個人住房按揭貸款，也稱一手房貸款。是指銀行向借款人發放的用于購買、建造各種類型住房的貸款。貸款期限最長不超過30年。個人住房按揭貸款數額，不高于房地產評估機構評估的擬購買住房的價值或實際購房費用總額的80％(以二者低者為準)。

100．ABCD 解析：提前還款的前提是借款人以前貸款不拖欠，且以前欠息、當期利息及違約金已還清，若有拖欠本金、利息及違約金的情況，應先歸還拖欠及當期利息。

101．ABD 解析：貸款期限原則上最長不得超過10年(含lO年)。

102．AB 解析：適合人群：適用于目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預期會逐漸增加的人群，如畢業不久的學生。目前收入不高的年輕人可優先考慮此種還款方式。

103．ABCD 解析：提前還貸的方法： 第一種，全部提前還款，付的利息不退)。

第二種，部分提前還款，利息較多)。即客戶將剩余的全部貸款一次性還清(不用還利息，但已剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短(節省第三種，部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，月供負擔，但節省程度低于第二種)。第四種，部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，省利息較多)。

104．AC保持還款期限不變(減小同時將還款期限縮短(節 解析：延長貸款條件：一是貸款期限尚未到期；二是延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息、本金及違約金。借款人申請延期只限1次。

105．AB 解析：理財規劃師可以通過年成本法和凈現值法為客戶進行計算，以幫助客戶在購房和租房之間做出正確的選擇。

106．ABCD 解析：略。

107．ABC 解析：首先，了解全部手續應為“五證”，即《國有土地使用證》、《建設用地規劃許可證》、《建設工程規劃許可證》、《建設工程施工許可證》、《商品房預售許可證》是否齊全。其次，必須查看上述“五證”的原件。

108．ABD 解析：參照教材表2—8“租房與購房比較”。109．AC 解析：參照教材表2—8“租房與購房比較”。110．ABCD 解析：參照教材表2一11“四種還款方式比較”。111．BC解析：參照教材表2—11“四種還款方式比較”。112．BCD解析：注意事項：

(1)注意信用風險，同等條件下選擇銀行貸款。

(2)注意雜費的收取標準，因為每個貸款機構收取的其他雜費標準都不一樣。做到明明白白消費。(3)注意汽車保險為捆綁銷售還是單獨辦理。

第三章教育規劃

一、單項選擇題 同步強化練習

1．個人教育規劃在消費的時間、金額等方面的不確定性較大，()通常是個人家庭理財規劃的核心。A．住房消費規劃 B．子女教育規劃 C．汽車消費規劃 D．投資規劃(一)根據材料回答2-3題

楊先生的兒子小明剛剛考入國內某著名大學。小明正式入學之前，楊先生計算了一下小明讀大學一年的費用，主要包括：全年學費10000元，住宿費1200元，日常各項開支預計每月1000元，以全年10個月計，共需10000元。預計楊先生和太太全年稅后收入100000元。

2．小明的屆時教育金費用為()元。

A．1200 B．10000 C．20000 D．21200 3．楊先生的家庭所承擔的教育負擔比為()。A．12％ B．21．2％ C．10％ D．20％

4．理財規劃師在為客戶進行教育規劃，估算教育費用時，第一步要做的是()。A．設定一個通貨膨脹率 B．計算所需要的各項費用

C．按預計通貨膨脹率計算所需要的最終的費用

D．分別計算如果采用一次性投資計劃所需的金額現值和如果采用分期投資計劃每月

所需支付的年金(二)根據材料回答5～6題

王先生女兒今年8歲，預計18歲上大學，目前大學四年學費25000元。假設學費上漲率每年為5％。5．理財規劃師估算出王先生未來的教育費用總額為()。A．44771 B．40722 C．35816 D．32577 6．若客戶打算以目前已有的20000元作為子女教育啟動資金，投資于收益率為8％的項目上。則理財規劃師為王先生估算出的資金缺口為()。

A．23182 B．15227 C．19133 D．26432 7．()是各級政府和高校對經濟困難學生遇到一些特殊性、突發性困難給予的臨時性、一次性的無償補助。A．特殊困難補助 B．減免學費政策 C．國家教育助學貸款 D．學生貸款 8．（）是指讓經濟困難、無法交足學費的新生在不交學費的情況下順利辦理全部入學手續。A．特殊困難補助 B．獎學金 C．減免學費政策 D．“綠色通道”政策

9．各學校所設立的獎學金的資金來源是按照國家教委、國家財政部《普通高等學校本、專科學生實行獎學金制度的辦法》和《普通高等學校本、專科學生實行貸款制度的辦法》規定：“學校可建立獎學金和學生貸款基金(簡稱獎貸款基金)，其來源是從主管部門撥給高等學校的經費中，按原助學金標準計算的()轉入獎貸基金賬戶。”

A．60％-65％ B．。70％～75％ C．80％-85% D．90％-95％

10．()以國家的名義發放，是目前高校中級別最高、獎勵額度最大的獎學金。A．優秀學生獎學金 B．專業獎學金 C．國家獎學金 D．定向獎學金

11．由于()取得的時間、金額都不容易確定，所以在做教育規劃時不應將其計算在內。A．減免學費政策 B．國家教育助學貸款 C．工讀收入 D．獎學金

12．()是指貸款人向借款人發放的，由中央財政或地方財政貼息，用于借款人本人或其直系親屬、法定被監護人在國內高等學校就讀全日制本、專科或研究生所需學雜費和生活費用的助學貸款。

A．商業性銀行助學貸款 B．財政貼息的國家助學貸款 C．“綠色通道”政策 D．學校學生貸款

13．()是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全日制本、專科在校學生提供的無息貸款。A．商業性銀行助學貸款 B．財政貼息的國家助學貸款 c．“綠色通道”政策 D．學生貸款

14．學生貸款的貸款期限最長為畢業后()年內。A．3 B．4 C．5 D．6 15．留學貸款的借款人須提供貸款人認可的財產抵押、質押或第三方保證。抵押財產目前僅限于()。A．不動產 B．房屋 C．建筑物 D．可設定抵押權利的房產(三)根據材料回答16—18題

萬女士準備去美國攻讀博士，但是資金不足，理財規劃師建議她申請留學貸款。

16。若萬女士申請某銀行的留學貸款，則必須以自己的房產作為抵押。如果萬女士的房產價值30萬元，則方女士可申請的貸款最高額為()萬元。

A．15 B．21 C．18 D．24 17．如果萬女士以其擁有的價值30萬元的存單為質押向該銀行申請留學貸款，則萬女士可申請的貸款最高額為()萬元。

A．15 B．21 C．18 D．24 18．若萬女士申請留學貸款是由該銀行認可的自然人提供的信用擔保，則萬女士可申請的貸款最高額為()萬元。

A．15 B．20 C．35 D．25(四)根據材料回答19~25題

包先生的女兒小綠今年12歲，就讀某市實驗小學五年級。理財規劃師在為包先生進行子女教育規劃，向他介紹的教育規劃工具為傳統教育規劃工具。

19．傳統教育規劃工具主要有()和教育保險。

A．商業性銀行助學貸款 B．財政貼息的國家助學貸款 C．教育儲蓄 D．學生貸款 20．教育儲蓄的開戶對象為()。A．在校接受義務教育的學生

B．在校小學四年級(含四年級)以上學生 C．在校小學五年級(含五年級)以上學生 D．在校中學生

21．若包先生選擇教育儲蓄作為其教育規劃工具，則他可以選擇的存期不可以為()。A．1年 B．3年 C．5年 D．6年 22．教育儲蓄()元起存。

A．50 B．100 C．500 D．1000 23。若包先生選擇教育儲蓄作為其教育規劃工具，則他存入的本金最高限額為()萬元。A·1 B．2 C．5 D．10 24．若包先生選擇教育儲蓄作為其教育規劃工具，則下列說法中正確的是()。A．需要一次性存人固定的金額 B．存人的金額以后可以分期取出

C．客戶憑存折、身份證款時可享受利息稅優惠 D．教育儲蓄提前支取時必須全額支取

25．若包先生選擇了教育保險，則他投保年限通常最高為()年。A．18 B．15 C．20 D．25 26．下列各項中，()不屬于教育保險的優點。． A．范圍廣 B?可分紅 C．強制儲蓄 D．規模小 27．以下各項中，()不屬于大額存單的特點。

A．免繳所得稅 B．固定面額 C．固定期限D．可以轉讓

28．信托委托人(如家長)基于財產規劃的目的，將其財產所有權委托給受托人(如信托機構)，使受托人按照信托協議的約定為受益人(如客戶子女)的利益或特定目的，管理或處分信托財產的行為是()。

A．投資信托 B．子女教育信托C．養老信托 D．資產信托 29．{有小學()年級以上的學生才能辦理教育儲蓄。A．四 B．五 C．三 D．二

30．保單的投保人如果不幸身故或者因嚴重傷殘而喪失繳保費的能力，保險公司將免去其以后要繳的保費，而領保險金的人卻可以領到與正常繳費一樣的保險金是()。

A．費用豁免 B．所得稅豁免 C．保費豁免 D．利息豁免 31．股票紅利要征收()的所得稅。A．5％ B．15％ C．20％D．25％

32．通常沒有風險，適合短期投資的是()。

A．貨幣型基金 B。債券型基金 C．偏股型基金 D．股票 33．通常收益居中有一定的風險，但不是很大的是()。A．貨幣型基金 B．債券型基金 C．偏股型基金 D．股票 34．風險相對較大有申購和贖回費用，適合長期投資的是()。A．貨幣型基金 B．債券型基金 C．偏股型基金 D．股票 35．法國大學會給學生()的住房補助。

A．10％-20％，B．20％一50％ C．30％~60％ D．40％--60％

36．英國法律規定，年滿18歲、簽證在6個月以上的留學生可以每周打工()小時以內，無須經過任何許可。A．10 B．15 C．20 D．25 37．英國攻讀學士學位課程的學生需要()年時間。A．2 B．3 C．4 D．5 38．英國對留學的英語要求為雅思成績()分以上可讀碩士課程。A．5 B．5．5 C．6 D．6．5 39．德國大學()。

A．不發任何獎學金 B．發一部分獎學金 C．發全部獎學金 D．不確定

40．澳大利亞的學士學位課程學制一般為()年。A．2 B．5 C．4 D．3 41．澳大利亞博士學位要求申請者具有碩士學位或榮譽學士學位，學制至少為()年。A．2 B．5 C．4 D．3 42．澳大利亞專門技術學院學制為()年。A．1~3 B．2~4 C．2~3 D．2-5 43．在法國，取得碩士學位后，還要學習()年，才可能拿到博士學位。A．2。5 B．1~5 C．3~5 D．1—6 44．加拿大碩士學位一般在榮譽學士的基礎上再修()年才能獲得。A．一 B．二2 C．三 D．四 45．美國博士學位為()年。

A．1-3 B．2~3 C．2～4 D．2~5 46．投資基金的最大優點就是()。

A．所需資金少 B．彈性極大 C．隨時可以買賣D．投資多樣化和靈活性好 47．購買大額存單可得到()的利息收入。

A．活期存款 B．定期存款 C．貸款 D．浮動 48．我國現行政策也規定國債利息可免征()。

A．印花稅 B．營業稅 C．所得稅 D．利得稅 49．子女教育規劃可供選擇的主要投資工具是()。

A．股票 B．大額存單 C．政府債券 D．公司債券 50．分紅型的教育保險可以從孩子上()開始。A．小學 B．中學 C．大學 D．碩士

51．教育保險不設上限，除了提供教育金，有的還將提供()。A．醫療費 B．婚嫁金 C．養老金 D．旅游費

二、多項選擇題

52．通常我們用()來衡量教育開支對家庭生活的影響。A．流動比率 B．教育負擔比

C．屆時子女教育金費用／家庭屆時稅后收，,k x 100％ D。子女教育費用占家庭稅前收入的比值

53．與其他的家庭理財計劃相比，子女教育金要預先進行規劃，原因在于()。A．子女教育金有時間彈性 B．子女教育金有費用彈性

C．學費成長率可能會高于收入成長率，所以以現在水準估計的負擔比可能偏低 D．教育規劃不可以像推遲購房時問、延后退休一樣推遲理財目標的實現時間 54。我國的高等教育包括()三個層次。

A．博士 B．專科 C．本科 D．研究生教育 55．我國的學位分為()幾個級別。

A．博士 B．碩士 C．學二L D．博士后 56．高等教育費用主要包括()。

A．學費 B．交通費 C．住宿費 D．生活費 57。在做客戶教育需求分析時，理財規劃師應明確()。

A．客戶希望子女上什么類型的大學B．客戶子女目前的年齡是多少

C．設定一個通貨膨脹率 DI預計通貨膨脹率計算所需要的最終的費用 58．確定大學教育費用時，理財規劃師首先要充分考慮()。

A．客戶的家庭情況 B．客戶子女目前的年齡是多少 C．確立教育消費計劃時間 D．大學類型 59．教育支出最主要的資金來源是()。

A．獎學金 B．客戶自身的收入 C．資產 D．政府教育資助

60．政府教育資助是指政府每年都會在財政預算中撥出一部分資金用以對符合條件的人提供教育資助。這類教育資助主要包括()。

A．特殊困難補助 B．獎學金 C．減免學費政策 D．“綠色通道”政策

61．()是高校資助政策的輔助性措施。這兩個政策共同的特點就是無償性資助。A．特殊困難補助 B．減免學費政策 C．國家教育助學貸款 D．學生貸款

62．減免學費政策是國家對部分確因經濟條件所限，繳納學費有困難的學生，特別是對()等實行減免學費政策。A．孤殘學生 B．少數民族學生C．烈士子女 D．優撫家庭子女 63．關于獎學金，下列說法中正確的是()。

A．政府的教育資助以獎學金方式所占比例相對較小

B．各類民問機構和組織都通過學校設立種類繁多的獎學金 C．獎學金都是有條件的

D．客戶子女能否獲得獎學金具有很大的不確定性

64．根據我國現行的獎學金制度，本、專科生獎學金分為()。A．優秀學生獎學金 B．專業獎學金 C．國家獎學金 D．定向獎學金

65．教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的學生貸款政策主要包括三種貸款形式()。A．“綠色通道”政策 B．學校學生貸款 C．國家助學貸款 D．一般性商業助學貸款 66．國家教育助學貸款包括()兩種。

A．商業性銀行助學貸款 B．財政貼息的國家助學貸款 C．“綠色通道”政策 D．學校學生貸款

67．關于學生貸款，下列說法中正確的是()。

A．實行專業獎學金辦法的高等院校或專業，不實行學生貸款制度 B．學生貸款按銀行同期貸款利率計息

C．學生貸款審定機構應由學生管理部門、財務部門、教師和學生等方面代表組成

D．如果貸款的學生違約不能如期歸還所借貸款，其擔保人要承擔全部還款責任，并繳納一定數額的違約金 68．關于學生償還貸款的形式，下列說法中正確的是()。A．學生畢業前，一次或分次還清

B．學生畢業后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發放貸款的部門 C．畢業生見習期滿后，在2～5年內由所在單位從其工資中逐月扣還 D．畢業生工作的所在單位，可視其工作表現，決定減免墊還的貸款

69．一般性商業助學貸款是指各金融機構以信貸原則為指導，對高校學生、學生家長或其監護人辦理的，以支持學生完成學習為目的的一種商業性貸款形式。申請商業性助學貸款的條件是()。

A．貸款人為當地居民 B．必須有抵押擔保

C．貸款人沒有申請其他貸款 D．必須有符合條件的信用擔保 70．申請留學貸款的借款人，應具備以下條件()。

A．借款人應具有完全民事行為能力。在貸款到期日時的實際年齡不得超過55周歲

B．借款人為出國留學人員本人的，在出國留學前應具有貸款人所在地的常住戶口或其他有效居住身份 C．借款人應具有完全民事行為能力，在貸款到期日時的實際年齡不得超過50周歲 D．借款人為出國留學人員的直系親屬或配偶的，應具有貸款人所在地的常住戶口或

其他有效居住身份

71．借款人須提供貸款人認可的財產抵押、質押或第三方保證。下列各項中，()可以作為留學貸款的借款人所提供的質押品。

A．股票 B．國債 C．存單 D．企業債券

72．教育投資工具可分為長期教育規劃工具和短期教育規劃工具。其中短期教育規劃工具主要包括()。A．學校貸款 B．政府貸款 C．教育保險 D．銀行貸款 73．關于教育儲蓄的利息，下列說法中正確的是()。

A．1年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息 B．3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息 C．6年期按開戶日6年期整存整取定期儲蓄存款利率計息 D．教育儲蓄在存期內遇利率調整，按調整后的利率計息

74．除了傳統的教育規劃工具，其他教育規劃工具包括()。A．政府債券 B．股票 C．公司債券 D．子女教育信托 75．教育儲蓄的主要優點是()。

A．規模大 B．無風險 C．收益穩定 D．較活期存款相比回報較高 76．與教育儲蓄相比，教育保險的優點包括()。

A．范圍廣 B．特定情況下可豁免所得稅 C．可分紅 D．強制儲蓄 77．下列說法中正確的是()。

A．購買了教育保險，如果出現不時之需，可以將保單進行質押救急 B．在規定期限內償還，否則保單可能失效，從而影響到教育金的支付

C．政府債券因其收益的安全性與穩定性成為子女教育規劃可供選擇的主要投資工具之一 D．股票和公司債券是理財規劃師制訂子女教育規劃鼓勵客戶投資的品種 78．教育貸款主要包括()。A．國家教育助學貸款

B．高校為無力支付學費的學生提供的學生貸款 C．商業銀行的貸款 D．財政貼息的國家助學貸款

79．大額可轉讓存單期限為()。

A．1個月 B．5個月 C．6個月 D．9個月 80．大額可轉讓存單同一般定期存款不一樣，()。

A．不得提前支取B．不分段計息 C．分次還本付息D．計付逾期利息 81．教育儲蓄的主要優點是()。A．無風險 B．收益穩定

C．較活期存款相比回報較高 D．較定期存款相比回報較高 82．教育保險具有()優點。

A．范圍廣 B．可分紅 C．強制儲蓄 D．保費可豁免 83．設立子女教育信托具有多方面的積極意義：()。

A．防止子女養成不良嗜好 B．從小培養理財觀念 C．規避家庭財務危機 D．專業理財管理 84．投資基金的優勢有()。

A．所需資金少 B．彈性極大 C．定時可以買賣 D．資金流動性佳 85．澳大利亞將高等教育稱為“第三級教育”，具體又分為()。A．大學 B．中專 C．專門技術學院D．私立商業學校 86．法國高等教育機構主要分為()。

A．綜合大學 B．大學 C．技術學院 D．短期高等教育機構 87．德國的學位有()。

A．本科 B．學士 C．碩士 D．博士 88．英國的學位可分為()。

A．本科 B．學士 C．碩士 D．博士 89．加拿大的學位有()。

A．本科 B．學士 C．碩士 D．博士 90．美國學位體制有()。

A．準學士 B．學士 C．碩士 D．博士 91．教育規劃注意事項包括()。

A．選擇規劃工具時應注意的問題 B．選擇教育貸款應注意的問題 C．選擇學校應注意的問題 D．匯率問題

92．在選擇教育理財產品的時候，應該考慮：()。

A．波動性 B．收益率 C．安全性 D．利率變動的風險 93．大額存單有以下幾個特點：()。

A．固定面額 B．固定期限 C．可以轉讓 D．利率相對一般定期存款要高 94．子女教育規劃可以投資股票和公司債券的是()。A．時間長

B。客戶承受風險能力強

C．對這兩種投資工具有很好的駕馭能力 D．一般要在7年以上 95．政府債券有()。

A．基金債券 B．國家債券 C．企業債券 D．地方債券 96．公司債券的收益和風險都明顯高于()。

A．政府債券 B．大額存單 C．基金 D．股票 97．股票受()影響。

A．上市公司經營業績 B。股市大環境 C．利率 D．貨幣政策 98．教育儲蓄存期分為()。

A．1年 B．2年 C．3年 D．6年

99．教育儲蓄到期支取時，客戶憑()支取本金和利息。A．存折 B．身份證 C．戶籍證明

D．學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明 100．教育儲蓄客戶無法提供“證明”的()。A．按實際存期和支取日活期儲蓄存款利率計付利息、B．征收儲蓄存款利息所得稅

C．按實際存期和支取日定期儲蓄存款利率計付利息 D．不征收儲蓄存款利息所得稅

一、參考合案(一)單項選擇題

1．B解析：個人教育規劃在消費的時間、金額等方面的不確定性較大，子女教育規劃通常是個人家庭理財規劃的核心。

2．D解析：小明的屆時教育金費用=學費+住宿費+日常開支=10C100+1200+1000()=21200(元)3．B解析：教育負擔比=屆時子女教育金費用／家庭屆時稅后收入*100％ =21200/l00000×l00％=21．2％

4．A解析：在估算教育費用時，理財規劃師一般要遵循以下步驟：(1)設定一個通貨膨脹率；

(2)按預計通貨膨脹率計算所需要的最終的費用；

(3)分別計算如果采用一次性投資計劃所需的金額現值和如果采用分期投資計劃每月所需支付的年金。5．B解析：

┏━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━┳━━━━━ ━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 顯 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃將計算器重新設置 ┃2ND+/一ENTER ┃RST O．00 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃設置小數點 ┃2ND·3 ENTER ┃ DEC=3．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃退出小數點的設置 ┃2ND CPT ┃ 0．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃輸入目前大學四年學費現值 ┃一25000 PV ┃ PV=-25000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃輸入學費上漲率 ┃5 I/Y ┃I/Y=5 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃輸入期數 ┃10 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃計算屆時所需教育金 ┃CPT Fv ┃ FV=40722 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━┻━━━━━━ ┛ 6．C 解析： 接上題，┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 顯 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃輸入投資收益率 ┃8 I/ Y ┃I/Y=8 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃輸人啟動資金的額度 ┃一10000 PV ┃ Pv=-10000．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃輸入期數 ┃l0 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃計算啟動資金的終值 ┃CVTFv ┃ FV=21589 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃計算資金缺口 ┃40722—21589 ┃ 19133 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━━━┛

7．A解析：特殊困難補助，是各級政府和高校對經濟困難學生遇到一些特殊性、突發性困難給予的臨時性、一次性的無償補助。8．D解析：“綠色通道”是指讓經濟困難、無法交足學費的新生在不交學費的情況下順利辦理全部入學手續。9．C解析：來源是從主管部門撥給高等學校的經費中，按原助學金標準計算的80％～85％轉入獎貸基金賬戶。10．C解析：“國家獎學金”以國家的名義發放，自2002年9月1日起正式實行，是目前高校中級別最高、獎勵額度最大的獎學金。

11．C解析：客戶子女上學期間通過假期和課余打工獲得的工讀收入也可作為教育費用來源。但工讀收入取得的時間、金額都不容易確定，所以在做教育規劃時不應將工讀收人計算在內。

12．B解析：“綠色通道”政策屬于政府教育資助；商業性教育助學貸款是指貸款人向借款人發放的，用于借款人自己或其法定被監護人就讀國內中學、普通高校及攻讀碩士、博士等學位或已獲批準在境外就讀大學及攻讀碩士、博士等學位所需學雜費用(包括出國的路費)的消費貸款。

13．D解析：學生貸款是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全日制本、專科在校學生提供的無息貸款。“綠色通道”政策屬于政府教育資助。

14．D解析：學生貸款的貸款期限最長為畢業后6年內。15．D解析：抵押財產目前僅限于可設定抵押權利的房產。

16．C解析：留學貸款擔保抵押方式為房產抵押的，貸款最高額不超過經貸款人認可的抵押物價值的60％。30×60％=18(萬元)17．D解析：留學貸款擔保抵押方式為質押的，質押(國債、貸款行存單質押)：貸款最高額不超過質押物價值的80％：

30×80％=24(萬元)18．B解析：留學貸款擔保抵押方式為信用擔保的，以第三方提供連帶責任保證的。若保證人為銀行認可的法人，可全額發放；若是銀行認可的自然人，貸款最高額不超過20萬元人民幣。

19．C解析：傳統教育規劃工具主要有教育儲蓄和教育保險。20．B解析：開戶對象為在校小學四年級(含四年級)以上學生。21．C解析：教育儲蓄存期分為1年、3年、6年。22．A解析：教育儲蓄50元起存。

23．B解析：教育儲蓄每戶本金最高限額為2萬元。

24．D解析：開戶時客戶須與銀行約定每次固定存入的金額，分次存入，中途如有漏存，應在次月補齊，未補存者按零存整取定期儲蓄存耖的有關規定辦理。到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優惠。客戶如不能提供“證明”的，其教育儲蓄不享受利息稅優惠，應按有關規定征收儲蓄存款利息所得稅。教育儲蓄提前支取時必須全額支取。

25．A解析：教育保險相當于將短時間急需的大筆資金分散開逐年儲蓄，投保年限通常最高為18年。26．D解析：與教育儲蓄相比，教育保險具有范圍廣、可分紅、強制儲蓄以及特定情況下保費可豁免等優點。27．A解析：大額存單有以下幾個特點：固定面額、固定期限、可以轉讓，并且利率相對一般定期存款要高。28．B解析：子女教育信托是信托委托人(如家長)基于財產規劃的目的，將其財產所有權委托給受托人(如信托機構)，使受托人按照信托協議的約定為受益人(如客戶子女)的利益或特定目的，管理或處分信托財產的行為。

29．A解析：只有小學四年級以上的學生才能辦理教育儲蓄。

30．C解析：所謂保費豁免，是指保單的投保人如果不幸身故或者因嚴重傷殘而喪失繳保費的能力，保險公司將免去其以后要繳的保費，而領保險金的人卻可以領到與正常繳費一樣的保險金。

31．C解析：現行政策也規定國債利息可免征所得稅，而股票紅利要征收20％的所得稅。

32．A解析：貨幣型基金通常沒有風險，適合短期投資，因為它不收申購和贖回的費用，但缺點是收益相對較低。33．B解析：債券型基金通常收益居中，但受到債券市場價格波動的影響，有一定的風險，但不是很大。同時，債券型基金有申購和贖回費用，所以要盡量延長投資周期，降低費用。

34．C解析：偏股型基金風險相對較大，直接受證券市場的影響，收益也最高，有申購和贖回費用，適合長期投資，可以降低贖回費用。

35．C解析：法國大學多為國立大學。由于國立大學是免學費的，因而一般不提供獎學金，但會給學生30％～60％的住房補助。

36．C解析：英國法律規定，年滿18歲、簽證在6個月以上的留學生可以每周打工20小時以內，無須經過任何許可。

37．B解析：英國的學位可分為學士學位、碩士學位和博士學位。攻讀學士學位課程的學生需要3年時間。38．D解析：英國對留學的英語要求為雅思成績5分以上可讀預科，雅思成績6分以上可讀大學本科，雅思成績6．5分以上可讀碩士課程。

39．A解析：德國大學不發任何獎學金。40．D解析：澳大利亞的大學課程分為學士學位課程和研究院課程兩類。學士學位課程學制一般為3年。41．D解析：澳大利亞博士學位要求申請者具有碩士學位或榮譽學士學位，學制至少為3年。42．C解析：澳大利亞專門技術學院學制為2～3年。

43．B解析：在法國，取得碩士學位后，還要學習l。5年，才可能拿到博士學位。44．B解析：加拿大碩士學位一般在榮譽學士的基礎上再修兩年才能獲得。45．B解析：美國博士學位為2～3年。

46．D解析：投資基金的最大優點就是投資多樣化和靈活性好。47．B解析：購買大額存單可得到定期存款的利息收入。48．C解析：我國現行政策也規定國債利息可免征所得稅。

49．C解析：政府債券因其收益的安全性與穩定性成為子女教育規劃可供選擇的主要投資工具之一。50．B解析：分紅型的教育保險可以從孩子上中學開始。

51．B解析：教育保險不設上限，除了提供教育金，有的還將婚嫁金納入了保障范圍。(二)多項選擇題

52．BC解析：通常我們用“教育負擔比’’來衡量教育開支對家庭生活的影響： 教育負擔比：屆時子女教育金費用／家庭屆時稅后收入×100％

53．CD解析：與其他規劃相比，子女教育金是最沒有時間彈性與費用彈性的理財目標，因此更要預先進行規劃，才不會使父母有因財力不足阻礙子女前進的遺憾。

54．BCD解析：我國的高等教育包括專科、本科、研究生教育三個層次。55．ABC解析：我國的學位分為學士、碩士和博士三個級別。

56．ABCD解析：高等教育費用主要包括學費和生活費。大學生的生活費主要包括住宿費、伙食費、通信費、日用品費、交通費及其他。

57．AB解析：在做客戶教育需求分析時，理財規劃師應明確客戶希望子女上什么類型的大學。客戶子女目前的年齡是多少。

58．ACD解析：確定大學教育費用時，理財規劃師首先要充分考慮到客戶的家庭情況，確立教育消費計劃時間和大學類型。

59．BC解析：教育支出最主要的資金來源是客戶自身的收入和資產。穩定的收入和充足的資產是教育支出堅實的資金保證。

60．ACD解析：政府教育資助通常有著嚴格的資助限制，主要包括特殊困難補助及減免學費政策、“綠色通道”政策等。

61．AB解析：特殊困難補助和減免學費政策是高校資助政策的輔助性措施。這兩個政策共同的特點就是無償性資助。

62．ABCD解析：減免學費政策是國家對部分確因經濟條件所限，繳納學費有困難的學生，特別是對孤殘學生、少數民族學生及烈士子女、優撫家庭子女等實行減免學費政策。

63．ABCD解析：政府的教育資助有時以獎學金方式資助，但這類獎學金所占比例相對較小．各類民間機構和組織都可以通過學校設立種類繁多的獎學金。無論是哪種獎學金都是有條件的，它們一般要求申請人在學業、社會活動或是體育技能方面有所專長。雖然獎學金也是教育費用的一項來源，但客戶子女能否獲得獎學金具有很大的不確定性．所以理財規劃師應對客戶子女的相關信息有充分了解，在做理財規劃時要從穩健性原則出發．給出合理建議。

64．ABD解析：本、專科生獎學金分為三種：優秀學生獎學金、專業獎學金和定向獎學金。

65．BCD解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的學生貸款政策主要包括三種貸款形式：(1)學校學生貸款，指高校利用國家財政資金對學生辦理的無息貸款：(2)國家助學貸款：

(3)一般性商業助學貸款。

66．AB解析：國家教育助學貸款包括商業性銀行助學貸款和財政貼息的國家助學貸款兩種。

67．ACD解析：學生貸款是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全F3制本、專科在校學生提供的無息貸款。

68．ABCD解析：學生償還貸款的形式主要有以下幾種：(I)學生畢業前，一次或分次還清：

(2)學生畢業后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發放貸款的部門：(3)畢業生見習期滿后，在2～5年內由所在單位從其工資中逐月扣還：(4)畢業生工作的所在單位，可視其工作表現，決定減免墊還的貸款：

(5)對于貸款的學生?因觸犯國家法律、校紀，而被學校開除學籍、勒令退學或學生自動退學的，應由學生家長負責歸還全部貸款。69．AD解析：申請商業性助學貸款的條件是：必須有符合條件的信用擔保，貸款人為當地居民。

70．AB解析：借款人為出國留學人員的直系親屬或配偶的，應具有貸款人可控制區域內的常住戶口或其他有效居住身份，有固定的住所，有穩定的職業和收入來源，具備按期還本付息的能力。借款人應具有完全民事行為能力，在貸款到期日時的實際年齡不得超過55周歲。

71．BCD析：質押品目前僅限于國債、存單、企業債券等有價證券。

72．ABD解析：短期教育規劃工具主要包括學校貸款、政府貸款、資助性機構貸款和銀行貸款等。

73．AB解析：1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期內遇利率調整，仍按開戶日利率計息。

74．ABCD解析：其他教育規劃工具包括政府債券、股票、公司債券、子女教育信托、大額存單、共同基金等。75．BCD 解析：教育儲蓄的主要優點是無風險，收益穩定，且較活期存款相比回報較高。

76．ACD解析：與教育儲蓄相比，教育保險具有范圍廣、可分紅、強制儲蓄以及特定情況下保費可豁免等優點。77．ABC解析：股票和公司債券收益高，風險也隨之增大。由于子女教育時間彈性很小．基于穩健性原則，理財規劃師制訂子女教育規劃時并不鼓勵客戶投資于風險過高的品種。

78．ABD解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的學生貸款政策主要包括三種貸款形式：一是學校學生貸款，指高校利用國家財政資金對學生辦理的無息貸款；二是國家助學貸款；三是一般性商業助學貸款。

79．ACD解析：大額可轉讓存單期限為1個月、3個月、6個月、9個月和12個月。

80．AB解析：大額可轉讓存單同一般定期存款不一樣，它不得提前支取，不分段計息，而且到期后一次還本付息，不計付逾期利息。

81．ABC解析：教育儲蓄的主要優點是無風險，收益穩定，且較活期存款相比回報較高。

82．ABCD解析：教育保險具有范圍廣、可分紅、強制儲蓄以及特定情況下保費可豁免等優點。83．ABCD解析：設立子女教育信托具有多方面的積極意義：(1)鼓勵子女努力奮斗。(2)防止子女養成不良嗜好。(3)從小培養理財觀念。(4)規避家庭財務危機。(5)專業理財管理。

84．ABD解析：投資基金的優勢有投資所需資金少，彈性極大，隨時可以買賣，資金流動性佳。變現性好。85．ACD解析：澳大利亞將高等教育稱為“第三級教育”，具體又分為三種：大學、專門技術學院(即技術與繼續教育學院)和私立商業學校。

86．ABD解析：法國高等教育機構主要分為綜合大學、大學和短期高等教育機構三大類。87．CD解析：德國沒有學士學位，只有碩士和博士學位。

88．BCD解析：英國的學位可分為學士學位、碩士學位和博士學位。89．BCD 解析：加拿大的學位有三種：學士、碩士、博士。

90．ABCD解析：美國學位體制采用五級制，即準學士、學士、碩士、博士和第一專業學位。91．ABD解析：教育規劃注意事項：(1)選擇規劃工具時應注意的問題；(2)選擇教育貸款應注意的問題；(3)匯率問題。

92．BCD解析：在選擇教育理財產品的時候，應該考慮：(1)收益率。(2)安全性。

(3)利率變動的風險。

93．ABCD解析：大額存單有以下幾個特點：固定面額、固定期限、可以轉讓，并且利率相對一般定期存款要高。94．ABCD解析：如果教育規劃時間長(一般要在7年以上)，客戶承受風險能力強，且對這兩種投資工具有很好的駕馭能力，那么，也可以適當選用這兩種投資工具。但是，在整個投資組合中，這種類型投資所占的比重不應過大。

95．BD解析：政府債券有兩大類：一類是由中央政府發行的，稱之為國家債券，它占政府債券中的絕大部分；另一類就是由地方政府各職能部門發行的債券，稱為地方債券。

96．ABC解析：與政府債券、大額存單、基金等相比較，股票和公司債券的收益和風險都明顯高于上述三個品種。97．ABCD解析：股票不但受上市公司經營業績影響，還受到股市大環境的影響。此外，股票受宏觀經濟的影響較大。98．ACD解析：教育儲蓄存期分為1年、3年、6年。

99．ABCD解析：教育儲蓄到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優惠。100．AB解析：教育儲蓄客戶無法提供“證明”的，按實際存期和支取日活期儲蓄存款利率計付利息，并按有關規定征收儲蓄存款利息所得稅。

第四章 風險管理和保險規劃

一、單項選擇題

1．風險是指某種事件發生的不確定性。不確定性是風險的()條件。

A．充分而非必要 B．必要而非充分 C．充分必要 D．既非充分也非必要

2．在保險的理論分析和實務研究中，通常從狹義的角度理解和界定風險。從狹義上講，風險僅指()。A．是否發生的不確定性 B．何時發生的不確定性 C．產生損失程度 D．產生收益程度

3．人們在一定的時間和空問可以發揮主觀能動性改變某種風險發生的頻率和損失程度，但絕對不可能徹底消滅風險。這是指風險具有()。

A．客觀性 B．不確定性 C．普遍性 D．可測性

4．()是指促成某一特定風險事故發生，或增加其發生的可能性．或擴大損失程度的原因和條件。A．風險事故 B．風險因素 C．風險損失 D．風險載體 5．()是風險事故發生的潛在原因。是造成損失的問接原因。A．風險損失 B．風險載體 C．風險事故 D．風險因素

6．()是造成損失直接或外在的原因，沒有風險事故就不可能有損失的發生。A．風險損失 B．風險載體 C．風險事故 D．風險因素 7．()是指既可能產生收益也可能造成損失的不確定性狀態。A．投機風險 B．自然風險 C．純粹風險 D．社會風險 8．下列各項中，()不屬于純粹風險。

A．地震 B．洪水 C．購買股票 D．疾病

9．()是指特定的社會個體所不能控制或者預防的風險．它是由非個人的．或是個人不能阻擋的因素所引起的風險。

A．基本風險 B．社會風險 C．投機風險 D．法律風險

10．()是指個人和家庭或企業對其所有的、使用的和保管的財產發生財產貶值、損毀或者滅失的風險。A．財產風險 B．特定風險 C．責任風險 D．信用風險

11．()是產生在法律基礎上的損害賠償責任，它是由于人們的過失或侵權行為導致他人的財產毀損或人身傷亡，在合同、道義、法律上負有經濟賠償責任的風險。

A．財產風險 B．特定風險 C．責任風險D．信用風險

12．保險是一種()。保險人通過收取保險費聚集了大量的資金，對這些資金進行運作．實際上在社會范圍內起到了資金融通的作用。

A．經濟行為 B．金融行為 C．分攤損失的財務安排D．合同行為 13．關于保險雙方的權利義務，下列說法中錯誤的是()。A．投保人的義務是依照保險公司的要求交納保險費

B．投保人的權利是在合同約定的危險事故發生后要求保險人進行賠償或給付保險金 C．保險人的義務是按合同約定在事故發生后向被保險人支付賠款或保險金 D．保險人的權利是向投保人收取保險費 14．()是保險成立的前提，是首要要素。

A．風險因素 B．風險損失 C．眾人協力D．特定的危險事故

15．()是保險成立的基礎，它是建立在“我為人人，人人為我”這一社會互助基礎之上的。A．眾人協力 B．損失賠償 C．危險事故D．風險因素 16．保險的直接功能就是()。

A．眾人協力 B．損失賠償 C．危險事故D．風險因素 17．保險具有科學性，主要表現在()。

A．在保險經營中，投保人通過繳納保費，購買保險產品，將自身所面臨的風險損失轉嫁給了保險人

B．保險的運行機制是大家共同出資，通過保險人建立保險基金，當有被保險人遭受損失時．就可以從共同的保險基金中提取資金對其進行損失補償

C．保險雙方當事人通過合同的形式約定雙方的權利義務，并且合同的履行以及變更等都要受到相關法律的制約

D．保險經營雄厚的數理基礎

18．下列各項中，()不滿足可保風險的條件。

A．損失的發生純屬意外 B．存在大量同質風險單位 C．損失的程度不要偏大或偏小D．必須是投機風險 19．關于社會保險，下列說法中正確的是()。A．是國家通過立法建立的一種社會保障制度

B．是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金的責任

C．是保險經濟領域中的商品性保險關系

D．是政府為了一定政策的目的，運用一般保險的技術而開辦的一種保險 20．下列各項中，()不屬于社會保險的主要險種。

A．社會養老保險 B．失業保險 C．健康保險D．醫療保險 21．下列各項中，()不屬于政策保險的具體項目。A．國民生活保險B．農業保險 C．輸出保險D．醫療保險

22．人壽保險是以()為保險標的，當保險事件發生時，保險人履行給付保險金責任的一種保險。A．人的生命 B．人的生死 C．人的身體D．人的健康 23．關于責任保險，以下說法中正確的是()。A．屬于狹義的財產保險范疇

B．以被保險人依法應負的民事損害賠償責任或經過特別約定的合同責任作為保險標的 C．責任保險中的責任指侵權責任

D．合同的權利人和義務人約定的經濟信用

24．按()分，保險可以分為原保險、共同保險、重復保險和再保險． A．保險標的 B．風險轉移層次C．保險性質 D．保險實施方式 25．重復保險與共同保險的不同之處在于()。A．保險金額的總和超過了保險標的的保險價值 B．保險金額的總和小于保險標的的保險價值 C．保險標的不同 D．保險性質不同

26．再保險的投保人本身就是保險人，稱為()，又稱再保險分出人。A．共同保險人 B．原保險人 C．再保險分人人D．再保險人 27．關于強制保險，下列說法中錯誤的是()。

A．強制保險實施方式表現之一是保險對象與保險人均由法律限定 B．任何情況下投保人都不可以自由選擇保險人 C．具有全面性

D．由國家法律統一規定

28．()是保險最為本質的功能，也是保險的最終目的． A．防災防損職能B．融通資金職能C．分散風險D．補償損失 29．商業保險的對象是()。

A．法律法規規定的社會勞動者 B．工薪勞動者 C．自愿按照合同繳納保險費的人 D．雇傭勞動者 30．關于保險與儲蓄，下列說法中錯誤的是()。A．保險是一種互助合作的行為

B．儲蓄在給付與反給付之間，以成立個別均等關系為必要條件，儲蓄者可以利用的金額以其存款金額為限 C．保險在給付與反給付之間，不必建立個別的均等關系，只要有綜合的均等即可

D．保險作為應付經濟不穩定的一種措施，一般是可以預測得到的，且后果可以計算得出的情況下才采用 31．從理論上講，告知分為廣義告知和狹義告知兩種。狹義的告知是指()。

A．投保方在保險合同訂立時將保險標的的重要事實向保險人進行口頭或書面陳述 B．合同訂立后，將標的的危險變更通知保險人 C．合同訂立后，將標的的危險增加通知保險人 D．合同訂立后。將標的的事故的發生通知保險人 32．我國《保險法》中的重要事實是指()。A．足以影響投保人決定是否投保的事實

B．足以影響保險人決定是否同意承保或提高保險費率的事實 C．被保險人認為重要的事實

D．保險人認為重要的事實

33．投保方無須告知的重要事實包括()。A．保險標的風險減小的事實

B．在保險合同有效期內，若保險標的的危險程度增加，應及時通知保險人 C．重復保險的投保人應將重復保險的有關情況告知保險人 D．事故發生后應及時通知保險人

34．在我國．投保人的告知方式采用()。

A．明確列明 B．客觀告知 C．主觀告知D．明確說明

35．f)指投保人或被保險人對過去或現在某一特定事實的存在或不存在的保證。A．確認保證 B．承諾保證 C．明示保證 D．默示保證

36．()是指合同一方既已放棄其在合同中的某項權利，日后不得再向另一方主張這種權利。A．棄權 B．禁止反言 C．保證 D．告知

37．棄權與禁止反言的除斥期問在人壽保險中有特殊的規定，保險人只能在合同訂立之后一定期限內，通常為()，以被保險人告知不實或隱瞞為由解除合同，超過規定期限沒有解除合同的視為保險人已經放棄該權利，不得再以此為由解除合同。

A．一年 B．兩年 C．三年 D．四年

38．對于保險方違反告知的法律后果，下列說法中不正確的是()。

A．對于保險人來說，保險人在訂立合同時未履行責任免除說明義務的，該保險合同責任免除條款無效 B．保險公司及其工作人員在保險業務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或者受益人，構成犯罪的，依法追究刑事責任

C．保險公司及其工作人員在保險業務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或者受益人，不構成犯罪的，由保險監督管理機構對保險公司處以

2萬元以上10萬元以下的罰款 D．保險公司及其工作人員在保險業務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或者受益人，構成犯罪的，對有違法行為的工作人員，處以2萬元以上lO萬元以下的罰款；情節嚴重的，限制保險公司業務范圍或者責令停止接受新業務

39．關于可保利益的性質，下列說法中不正確的是()。

A．可保利益是保險合同的主體 B．可保利益是保險合同的客體 C．可保利益是保險合同生效的依據 D．可保利益并非保險合同的利益 40．關于可保利益原則．下列說法中不正確的是()。

A．在訂立和履行保險合同的過程中．投保人或被保險人對保險標的必須具有可保利益 B．如果投保人對保險標的不具有可保利益．簽訂的保險合同無效 C．當發生保險責任事故后．被保險人按損失額度獲得保險利益

D．當發生保險責任事故后．被保險人不得因保險而獲得保險利益額度外的利益 41．可保利益的適用時限為()。

A．在發生保險事故時 B．五年 C．十年 D．在保險有效期內始終存在 42．按()劃分，保險合同可以分為補償性保險合同和給付性合同。A．保險合同的經濟性質 B．保險標的的不同

C．保險金額與保險價值的關系為標準

D．保險標的的價值是否事先在保險合同中約定

43．關于財產保險合同．下列說法中不正確的是()。A．以財產及其有關利益為保險標的

B．保險標的既包括有形財產．也包括無形財產和財產的有關利益

C．納入保險責任范圍的財產損失．只可以是積極利益的損失．不可以是消極利益的損失 D．大多數屬于損失補償性質的合同 44．下列說法中不正確的是()。

A．人身保險合同是指以人的壽命和身體作為保險標的的保險合同 B。人的生、老、病、死、殘等都可以作為人身保險的合同保險標的 C．人身保險的許多險種均屬于定額保險．特別是壽險 D．財產保險合同和醫療保險合同屬于定額給付合同 45．保險合同的客體是指()。

A．保險標的 B．投保人或被保險人對保險標的的可保利益 C．保險事故 D．事故損失，46．關于保險合同的基本條款．下列說法中不正確的是()。A．同一保險合同中僅限于單一的保險標的 B．保險金額是保險人的責任限額

C．保險費是投保人向保險人購買保險所支付的價格

D．保險責任范圍界定了保險人承擔責任的界限．是保險人承擔的基本義務 47．關于保險合同的形式。下列說法中不正確的是()。

A．投保單又稱要保書．是投保人向保險人申請訂立保險合同的書面要約 B．暫保單的法律效力與正式保單完全相同 C．暫保單的有效期與正式保單完全相同

D．保險憑證法律效力與保險單相同．只是內容較為簡單

48．理財規劃師所面對的需要為自己制定風險管理與保險規劃的客戶，主要是()。A．小型商業保險購買者 B．集體保險購買者 C．大型商業保險購買者 D．大型社會保險購買者(一)根據材料回答49～56題

1999年6月邱先生與王女士結婚，2002年5月王女士作為投保人為邱先生投保了一份定期壽險，同時張女士為唯一受益人。二人婚后無兒女。邱先生的父母尚在。

49．若2003年年底王先生發生交通意外不幸遇難，則()可以作為受益人得到保險公司的理賠。A．王女士

B．邱先生的父母 ’

C．王女士與邱先生的父母同時獲得理賠 D．以上說法都不對

50．2004．年9月雙方因感情不和辦理了離婚手續，同年12月王先生發生交通意外不幸遇難．則()可以作為受益人得到保險公司的理賠。

A．王女士

B．邱先生的父母

C．王女士與邱先生的父母同時獲得理賠 D．以上說法都不對‘

51．一個有約束力的合同必須包括合法的對價。王女士為邱先生投保而與保險公司簽訂的定期壽險合同中，王女士支付的對價是()。

A．合同約定的保費 B．合同的違約金 C．合同約定的保費的利息 D．保費及其利息 52．下列情況發生中()時，王女士可以解除與保險公司簽訂的合同。A．拖欠保險公司保費后 B．保險合同有效期屆滿后

C．由于客觀條件的變化，保險合同條款不符合自己要求時 D．以上說法都不對

53．下列情況中()發生時，保險公司可以解除與王女士簽訂的合同。A．拖欠保險公司保費后 B．保險合同有效期屆滿后 C．在危險事故發生前 D．以上說法都不對

54．若合同簽訂時，邱先生并不在場，合同由王女士代簽，保險公司對此并不知情，則若邱先生因意外死亡時，()。

A．按合同規定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．以上說法都不對

55．若邱先生發生了意外，保險公司按合同規定向王女士支付的保證金()。A．由受益人獨立享有 B．由王女士和邱先生的父母共同享有 C．應當作為邱先生的遺產處理 D．以上說法都不對

56．2003年年底．王女士聲稱邱先生遭遇了意外，向保險公司申請索賠，保險公司經調查證明邱先生的死因是王女士蓄意謀殺，則保險公司應()。

A．按合同規定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．剝奪王女士的受益權(二)根據材料回答57-．60題

某廠與某保險公司簽訂了機動車保險合同，投保險種為車輛損失險、第三者責任險等。

57．在保險期限內，該廠駕駛員駕駛所投保的車輛發生重大交通事故。據查，該機動車載重量為10噸。卻載重40噸，則()。

A．保險公司應當履行合同 B．保險公司可以不進行賠償 C．保險公司和駕駛員共同賠償 D．由該廠負全部責任

58．若在保險期限內，該廠駕駛員駕駛所投保的車輛發生重大交通事故。且符合合同的規定．從保險公司得到了賠償，則該保險合同()。

A．保險人可以中止合同 B．繼續有效 C．無效 D．以上說法都不對

59．在保險期限內。該廠駕駛員駕駛所投保的車輛發生重大交通事故。且符合保險合同的規定應該得到賠償，則保險公司應在與受益人達成有關賠償或者給付保險金額的協議后()日內，履行賠償或者給付保險金義務。

A．十 B．二十 C．三十 D．十五

60．接上題．若保險公司未及時向受益人支付保險金，則應當賠償被保險人或者受益人因此受到的損失。這里的賠償損失是指()。

A．保險金 B．合同的違約金

C．保險金的利息損失’ D．以上說法都對(三)根據材料回答6l一70題

某年梁先生為其女梁小姐投保人壽保險，保險金3萬元，保險費30己。保險合同規定被保險人的最低年齡為16周歲。梁小姐某年11月出生，時年尚不滿16周歲。為了投保。梁先生將梁小姐的出生日期進行了更改，滿足了保險合同的要求。

61．若在合同簽訂的第二年梁小姐發生意外，梁先生向保險公司提出索賠申請時，保險公司()。A．按合同規定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．以上說法都不對

62．若在合同簽訂的第五年梁小姐發生意外，梁先生向保險公司提出索賠申請時，保險公司()。A．按合同規定給予賠償 B．給予部分賠償 C．不予賠償 D．以上說法都不對

63．關于人身保險的保險金額，下列說法中正確的是()。A．根據保險價值確定

B．不能超過投保人保險標的的保險價值 ．

C．如果投保人以保險價值全部投保。保險金額與保險價值相等 D．由投保人和保險人雙方約定的．法律一般不作限制

64．保險人自收到賠償或者給付保險金的請求和有關證明、資料之日起六十日內，對其賠償或者給付保險金的數額不能確定的，應當根據()先予支付。

A．已有證明和資料對可以確定的最低數額 B．已有證明和資料對可以確定的最高數額 C．保險價值。D．保險金額的一定比例

65．財產保險的被保險人或者受益人．對保險人請求賠償或者給付保險金的權利，自其知道保險事故發生之日起()年不行使而消滅。

A．一 B．兩 C．三 D．四

66．人壽保險的被保險人或者受益人對保險人請求給付保險金的權利。自其知道保險事故發生之日起()年不行使而消滅。

A．三 B．四 C．五 D．六

67．若投保人要求解除保險合同，所導致的法律后果不包括()。

A．保險責任開始前，投保人要求解除保險合同的，應當向保險人支付手續費，保險人應當退還保險費 B．保險責任開始后。投保人不得要求解除保險合同

C．保險責任開始后．投保人要求解除保險合同的。保險人可以收取自保險責任開始之日至合同解除之日期的保險費．剩余部分退還投保人

D．保險事故發生導致保險人支付了保險金．但未達到保險金額，保險金額剩余部分仍舊有效的情形下．保險條款規定保險合同不可解除

68．下列說法中不正確的是()。

A．投保人、被保險人或者受益人故意制造保險事故的，保險人有權解除保險合同，不承擔賠償或者給付保險金的責任

B．保險事故發生后，投保人、被保險人或者受益人以偽造、變造的有關證明、資料或者其他證據．編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險人對其虛報的部分不承擔賠償或者給付保險金的責任

C．被保險人或者受益人在未發生保險事故的情況下，謊稱發生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金的請求的．保險人有權解除保險合同．并不退還保險費

D．被保險人或者受益人在未發生保險事故的情況下．謊稱發生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金的請求的，保險人有權解除保險合同，但要退還保險費

69．關于保險合同的解除，下列說法中不正確的是()。

A．對于投保人來說比較寬松，除了保險條款約定保險合同不可解除的情形外．投保人可以無任何原因解除保險合同

B．當保險標的危險程度增加時，法律規定保險人可與投保人解除保險合同

C．對于人身保險合同效力中止兩年的保險人來說，法律規定他可與投保人解除保險合同 D．法律規定保險人不可與投保人解除保險合同 70．關于再保險，下列說法中錯誤的是()。A．再保險的基礎是原保險

B．再保險是獨立于原保險的一種保險經營行為 C．再保險在法律上必然從屬于原保險的 ‘

D．再保險是以原保險人所承擔責任的范圍而存在的保險 71．若投保人的財產保險合同為不足額保險．則()。

A．當保險標的發生全部損失時，保險人按照保險金額進行賠償．其與保險價值的差額部分由被保險人自己承擔

B．當保險標的發生全部損失時。保險人按照保險價值進行賠償

C．如果保險標的遭受部分損失，由保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔責任．即采取比例分擔原則 D．保險金額低于保險價值的，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償責任 72．再保險的標的()。A．是原保險的標的

B．是再保險分出人部分轉移給其他保險人的那部分責任 C．可以是財產也可以是人的生命等 D．必須是財產

73．被保險人的實際損失不包括()。A．保險標的的實際損失

B．被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的施救費用 j C．可保利益的損失

D．被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的訴訟費用

74．()風險因素是指促成某一特定風險事故發生，或增加其發生的可能性．或擴大損失程度的原因和條件。A。風險事故 B．風險因素 C．風險損失 D．風險載體 75．關于可保利益的適用時限，下列的說法中不正確的是()。

A．財產保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益．而且要求可保利益在保險有效期內始終存在 B．財產保險要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益．至于在保險事故發生時是否存在可保利益．無關緊要

c財產保險要求在發生保險事故時，被保險人對保險標的必須具有可保利益

D．人身保險特別是人壽保險的可保利益必須在合同訂立時存在，至于在保險事故發生時是否存在可保利益，無關緊要

76．下列說法中錯誤的是()。A．保險合同是一種機會性合同

B．保險金的支付以風險事故的發生為條件 C．人身保險合同具有補償性

D．當保險金額超過保險利益時，超過部分無效 77．下列說法中不正確的是()。

A．可保利益是保險合同的客體 B．可保利益是保險合同生效的依據 C．可保利益即保險合同的利益D．可保利益并非保險合同的利益

78．原保險的被保險人或者受益人只能向()請求賠償或者給付保險金。A．原保險的保險人 B．原保險的再保險人

C．保險人的再保險人D．再保險接受人

79．根據保障范圍的不同，人身保險的分類不包括()。

A．人壽保險 B．意外傷害保險 C．健康保險D．生存保險 80．關于保險標的的轉讓，下列說法中正確的是()。A．保險標的的轉讓必然會使保險合同主體發生變更 B．是保險標的的附屬物

C．保險標的的轉讓必然會使保險合同客體發生變更

D．不會使原投保人(被保險人)與保險人的保險關系相對消滅 一

81．社會保險是國家通過立法建立的一種社會保障制度。它的主要險種不包括(o A．社會養老保險 B．人身保險 C．失業保險D．醫療保險

82．下列各項中，()不屬于衡量投保人或被保險人對保險標的是否具有可保利益的標志。A．看投保人或被保險人是否因保險標的的損害或喪失而遭受經濟上的損失 B．當保險標的安全時，投保人或被保險人可以從中獲益

C．當保險標的受損時，投保人或被保險人必然會遭受經濟損失 D．保險標的是否具有價值 83．（）的保險標的是處于靜止中的財產，保險期間一般也比較長，投保人即使在保險責任開始以后解除合同，也不會影響保險人的利益。

A．定點保險 B．定期保險 C．航程保險D．遠程保險 84．關于禁止反言，下列說法中不正確的是()。A．在保險實踐中，禁止反言主要用于約束被保險人

B．保險人只能在合同訂立之后一定期限內以被保險人告知不實或隱瞞為由解除合

同．超過規定期限沒有解除合同的視為保險人已經放棄該權利，不得再以此為由解除合同

c．禁止反言也稱為禁止抗辯或禁止反悔，是指合同一方既已放棄其在合同中的某項權利．日后不得再向另一方主張這種權利

D．從法律意義上解釋．一個人對他所做的陳述已被他人合理地相信，允許推翻過去所做的陳述將會是不公正的 85．財產保險的保險費率是保險人以()為計算基礎而規定一定時期(通常為一年)一定保險金額收取保險費的比例，通常用千元率來表示。

A．保險標的的耗損率 B．合同約定的比率 C．保險標的的損失率 D．保險人確定的比率

86．可保風險是指可以被保險人接受的風險，或可以向保險人轉移的風險。一般來說．作為理想的可保風險，應符合的條件不包括()。

A．損失的程度要偏小

B．損失的程度不要偏大或偏小

C．存在大量同質風險單位，損失的發生純屬意外 D．必須是純粹風險．而且風險所致的損失可以預測 87．關于保險價值．下列說法中不正確的是()。A．保險財產在某個特定時期和特定地區的公平價格 B．財產保險中保險標的的價值

C．財產保險合同中保險金額應等于保險價值

D．保險價值的高低對投保人應交多少保險費有決定作用 88．下列說法中不正確的是()。A．風險構成了保險關系的基礎 B．風險是保險產生和發展的前提 C．保險發展是風險的發展的客觀依據 D．風險的發展是保險發展的客觀依據

89．在下列各項中。()不屬于系統風險。

A．價格風險 B．再投資風險 C．利率風險 D．通貨膨脹風險

90．凡在保險合同中記載有保險合同當事人(投保人與保險人)事先確定保險標的價值的．就是()。A．定期合同 B．定值保險合同C．定點合同 D．定額合同 91．風險對財務狀況的影響不包括()。A．損失還導致相應收入的增加

B．人們必須有足夠的資金應付損失發生對其財務所帶來的巨大打擊

C．風險所帶來的物質損失會使人們消費水平降低 D．損失還導致相應支出的增加 ．

92．保險關系是當事人之問自由決定、彼此合意后所成立的合同關系。投保人可以自由決定是否投保、向誰投保等，也可以選擇所需保障的類型、保障范圍、保障程度和保障期限等。保險人也可以根據情況自愿決定是否承保、以怎樣的費率承保以及以怎樣的方式承保等。下列各項中()不屬于它的特點。

A．強制保險 B．合同保險 C．自愿保險 D．任意保險

93．()是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別向兩個以上保險人訂立保險合同的保險。

A．再保險 B．重復保險 C．原保險 D．共同保險 94．保證保險主要不包括()。

A．合同保證保險 B．產品質量保證保險 C．忠誠保證保險 D．投資保險

95．若投保人按期繳納保費滿一定時期以后．因故未能在寬限期內繳納保險費時()。A．合同自動解除 B．合同中止

C．合同終止 D．保險人可以用保單的現金價值自動墊繳投保人所欠保費．使保單繼續有效 96．下列說法中不正確的是()。

A．基本風險是指特定的社會個體所不能控制或者預防的風險．它是由非個人的，或是個人不能阻擋的因素所引起的風險．涉及范圍通常較大

B．基本風險形成通常需要較長的過程．一旦形成．任何特定的個體都很難在短時間內遏制其蔓延．必須有階段的預防才能克服

C．特定風險是指與特定的社會個體有因果關系的風險

D．基本風險通常由特定的因素引起，是由個人或家庭、企業來承擔的損失的風險

97．()是指假定在沒有重復保險的情況下，各家保險公司按單獨應負的最高款限額與各家保險公司應負最高賠償限額總和的比例分攤責任。

A．比例責任 B．限額責任 C．順序責任 D．全額責任

98．保險標的發生部分損失的。在保險人賠償后()日內，投保人可以終止合同。A．十 B．三十 C．二十 D．六十

99．間接損失則是指由直接損失而引起的其他損失，不包括()。A．財產本身損失 B．額外費用損失 c．收入損失 D．責任損失

lOO．所謂()是指在財產保險中，保險標的發生保險事故造成推定全損，或者保險標的由于第三者責任導致保險損失．保險人按照合同的約定履行賠償責任后，依法取得對保險標的的所有權或者對保險標的的損失負有責任的第三者的追償權。

A．保險理賠 B．保險合同的履約 C．保險合同的執行 D．保險代位

101．()是對沒有按時繳納續期保費的投保人給予一定的時間．寬限去繳納續期保費。在寬限期內。即使未繳納保險費，合同仍然具有效力。

A．寬限期條款 B．復效條款

C．保費自動墊繳條款 D．受益人條款 102．關于風險的發展性不包括()。A．風險的性質是可以變化的

B．風險發生的概率大小可以隨著人們對風險認識的提高和管理措施的完善而發生變化 C．風險已經滲入到社會、企業、個人生活的方方面面 D．風險的種類會發生變化

103．保險人、被保險人為查明和確定保險事故的性質、原因和保險標的的損失程度所支付的必要的、合理的費用，由()承擔。

A．被保險人 B．保險人和被保險人共同 C．保險人 D．以上說法都不對

104．小型商業保險購買者通常不具有的特征有()。A．對保險產品的保障性需求大于投資性需求 B．對保險條款很了解

C．在無充分保險的情況下．一旦家庭主要經濟來源發生風險事故．將給客戶的家庭和個人帶來極為重大的經濟損失

D．他們把保險視為一種生活必備品

105．若投保人因臨時性的經濟上的需要．將保單作為抵押向保險人申請貸款．則()，保險單失效。A．貸款金額超過了保險單所具有的現金價值的一定比例 B．貸款金額的本息超過保險單所具有的現金價值的一定比例

C．借款本息等于或者超過保險單的現金價值．岳先生沒有在保險人發出通知后的一定期限內還清貸款 D．借款本息等于或者超過保險單的現金價值 106．下列關于風險的說法不正確的是()。A．所有的不確定性都是風險

B．對于微觀經濟主體來說．只有可能影響到其經濟利益的不確定性才是風險

C．廣義上講．這種事件發生的不確定性．或者說未來結果的不確定性，既包括贏利發生的不確定性．也包括損失發生的不確定性

D．狹義上講．風險僅指損失發生的不確定性

107．在責任保險中，被保險人給第三者造成損害時，()。A．保險人可以直接向受害的第三者支付保險金 B．保險人必須向投保人支付保險金

C．保險人向投保人或受害的第三者支付保險金 D．以上說法都不對

108．理財規劃師要為客戶量身定制一套適合其需求的保險規劃。首先要做的就是充分地與客戶交流．了解和掌握相關的財務資料。不需掌握的客戶財務資料通常包括客戶個人的()的數據。

A．資產和負債 B．家屬的收入情況

C．資產凈值 D．有關個人的收入與支出情況

109．責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的．除合同另有約定外，仲裁或者訴訟費用，以及其他必要、合理的費用，由()承擔。

A．被保險人 B．受益人 C．保險人 D．投保人

110．若投保人在合同的有效期限內可以在保險單的現金價值內用保單作抵押向保險人借款．這是以終身生死兩全險的()性質決定的。

A．保險標的的不可估價性 B．儲蓄性

C．保險期限的長期性 D。生命風險的相對穩定性 111．關于風險．下列說法中不正確的是()。A．并不是所有的不確定性都是風險 B．風險是指某種事件發生的不確定性 C．不確定性是風險的充分必要條件

D．對于微觀經濟主體來說，只有可能影響到其經濟利益的不確定性才是風險 112．人壽保險是以()為保險標的。

A．人的生死 B．人的生命 C．人的健康 D．人的壽命

113．以被保險人依法應負的民事損害賠償責任或經過特別約定的合同責任作為保險標的的保險，是指()。A．財產保險 B．人身保險 C．責任保險 D．信用保證保險 114．()是指保險人對債權人在信用借貸或商業賒銷中因債務人不如約履行債務而使債權人蒙受的損失予以經濟補償的一種保險，它的投保人是權利人，以義務人為被保險人。

A．財產保險 B．人身保險 C．信用保險 D．保證保險。

115．我國《保險法》第九十九條規定：經營財產保險業務的保險公司當年自留保險費．不得超過其實有資本金加公積金總和的()倍。

A．一 B．二 C．三 D．四

116．我國《保險法》第一百條規定：保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的()；超過的部分．應當辦理再保險。

A．5％ B．10％ C．15％D。20％ 117．法定保險的統一性是指()。

A．只要屬于法律規定的保險對象，不論是否愿意都必須參加該保險

B．法定保險的保險金額和保險費率不是由投保人和保險人自行決定的，而是由國家法律統一規定 C．法定保險的保險關系是產生于國家或政府的法律效力 D．國家對一定的對象以法律、法令或條例規定其必須投保

118．()作用的發揮是基于人們對風險的需要和對安全感的追求，因此，這一功能是保險最為本質的功能也是保險的最終目的。

A．分配職能 B．社會管理職能C．分散風險職能D．補償損失職能

119．保險公司通過開展承保業務，將社會中的閑散資金匯集起來，形成規模龐大的保險基金．同時保險公司通過投資將積累的保險資金運用出去，以滿足未來償付和保險基金保值增值的需要。這是保險的()的表現．

A·分配職能 B社會管理職能c融通資金職能D補償損失職能

120．()可表述為：保險合同當事人在訂立保險合同時及在合同的有效期內．應依法向對方提供影響對方做出是否締約以及締約條件的全部實質性重要事宴．同時絕對信守合同訂立的約定與承諾。否則受到損害的一方可以以此為理由宣布合同無效或者不履行合同約定的義務或責任，還可以對因此而受到的損失要求對方予以賠償．

A可保利益原則B近因原則 c損失補償原則D最大誠信原則

121，現代保險合同及有關法律規定中的告知與保證則是對(1約束。A投保人單方的 B被保險人單方的

c投保人、被保險人雙方的D．投保人、被保險人和保險人的共同

二、多項選擇題

122·理財規劃師面對的需要制訂風險管理與保險規劃的客戶，通常具有以下特征：()。A對保險產品的投資性需求大于保障性需求 B．對保險條款不太了解，或者說不太熟悉

c大多數客戶的家庭經濟狀況較為良好，這使得他們把保險視為一種生括必備品 D大型商業保險購買者

123《保險法》總則中規定()。

A從事保險活動必須遵守遵循自愿原則

B保險活動當事人行使權利、履行義務應當遵循誠實信用原則 c經營商業保險業務，必須是依照本法設立的保險公司

D在中華人民共和國境內的法人和其他組織需要辦理境內保險的．應當向中華人民共和國境內的保險公司投保 124法律之所以規定保險合同的成立必須以保險利益為前提，其目的在于()． A遏制賭博行為的發生 B．防止道德風險的發生 c防止損失的發生D避免保險公司承擔責任

125在保險的理論分析和實務研究中，通常從狹義的角度理解和界定風險。包括風險()的不確定性。A是否發生 B何時發生 C產生損失程度D產生收益程度 126．風險的客觀性主要表現在（）． A．可以用客觀尺度來測度

B可以根據概率論來度量風險發生概率的大小 C人可以徹底消滅風險

D人類的歷史就是與風險相伴的歷史

127以下各項中．()屬于風險的不確定性。A風險發生的地點是不確定的 B風險發生的時間是不確定的

c風險所致的損失或收益的大小是不確定的 D風險所致損失或收益的承擔主體是不確定的

128人們往往可以在概率論和數理統計的基礎上．利用損失分布的方法來計算()。A風險損失發生的概率 B損失的太小 c損失發生的時間 D損失的波動性 129科學技術的發展與應用．使風險的發展性更為突出。主要表現在()。A風險的性質是可以變化的

B風險發生的時間地點會發生變化

c風險發生的概率大小可以隨著人們對風險認識的提高和管理措施的完善而發生變化 D風險的種類會發生變化

130關于風險損失．下列說法中正確的是()。A指偶然發生的、非預期的經濟價值的減少或滅失 B不可以用貨幣來計量的經濟損失 c包括風險事故發生時導致的直接損失 D不包括由此引發的關聯損失或稱間接損失 131．在保險實務中．一般將損失分為兩種形態，即直接損失和間接損失。直接損失是指風險事故導致的()．這類損失又可稱為實質損失。

A收入損失 B財產本身損失c．人身傷害 D責任損失

132風險載體是指風險的直接承受體，即風險事故直接指向的對象。通常可以分為()。A人身載體 B財產載體 c責任載體 D經濟載體 133根據風險未來結果的不確定性，風險可劃分為()。A投機風險 B自然風險 c純粹風險 D社會風險 134關于純粹風險．下列說法中正確的是()。A這種風險所導致的結果沒有獲利的機會

B這種風險所導致的結果有三種情況：損失、無變化、獲利 C自然災害屬于純粹風險

D既可能產生收益也可能造成損失的不確定性狀態

135社會風險是指由于人為原因引起的風險．()是值得高度重視的社會風險。A投機風險 B經濟風險 C政治風險 D法律風險 136人身風險通常分為()。

A生命風險 B健康風險 c責任風險 D信用風險

137．風險的存在往往會對經濟單位的財務狀況產生影響。這種影響主要表現在()。A．人們必須有足夠的資金應付損失發生對其財務所帶來的巨大打擊 B．會使人們消費水平降低 C．導致相應支出的減少 D．導致相應收入的增加

138．關于風險和保險的關系，下列說法中正確的是f)。A．風險是保險產生和發展的前提

B．保險是風險管理中傳統有效的財務轉移機制 C．保險經營效益受到風險管理技術的制約 D．保險是風險產生和發展的前提

139．保險對風險管理也有著實質的影響，主要表現在()。A．保險是風險管理中傳統有效的財務轉移機制 B．風險是保險產生和發展的前提

C．保險最能夠適應風險的不確定性與不平衡性發生規律的合理機制 D．保險能將在時間與空問上不平衡發生的各種風險進行有效分散

140．作為一種經濟制度，保險是指人們為了保障生產生活的順利進行．將具有同類風險保障需求的個體集中起來，通過合理的計算建立起風險準備金的經濟補償制度或給付安排。它是一種()。

A．經濟行為 B．金融行為 C．分攤損失的財務安排 D．合同行為

141．保險發展至今已經有近千年的歷史，它自身作為一種制度已漸成為一個完整的體系。保險具有以下一些特性：()。

A．經濟性 B．互助性 C．契約性 D．科學性

142．保險研究的對象是滿足特定條件的可保風險。可保風險應符合的條件包括()。

A．純粹風險 B．風險所致的損失可以預測

C．損失的程度要偏大 D．不存在大量同質風險單位 143．以保險的性質為標準分類，保險可以分為()。

A．商業保險 B．社會保險 C．特定風險 D．政策保險 144．社會保險具有()特點。

A．強制性 B．廣覆蓋 C．低水平D．強制儲蓄

145．政策保險是政府為了一定政策的目的，運用一般保險的技術而開辦的一種保險。政策保險的種類包括()。

A．社會政策保險B．失業保險 C．經濟政策保險D．社會養老保險 146．關于財產保險，下列說法中正確的是()。A．以財產及其有關利益為保險標的

B．廣義的財產保險是指人身保險之外的一切保險業務的統稱

C．狹義的財產保險也可稱為財產損失保險。是指以有形的財產物資及其有關利益為保險標的的一種保險 D．廣義的財產保險，按照屬性相同或相近歸屬成火災保險、運輸保險、工程保險 147．根據保障范圍的不同，人身保險可以區分為()。

A．死亡保險 B．人壽保險 C．意外傷害保險D．健康保險

148．下列屬于信用、保證保險的是()。

A．承保因被保證人不履行各種合同義務而造成權利人經濟損失的合同保證保險 B．承保雇主因雇員的不法行為而受到經濟損失的忠誠保證保險

C．承保因制造或銷售商品的內在缺陷致使用戶遭受損害賠償責任的產品責任保險 D．承保商業合同一方因另一方的違約行為而遭受經濟損失的商業信用保證保險 149．關于壽險附加條款，下列說法中正確的是()。A．需要簽訂新的合同才可擴展原壽險保單的保障 B．可使人壽保險單得到修正

C．無論對保險人還是保單持有人都具有一定的好處 D．不需要簽訂新的合同就可擴展原壽險保單的保障 150．壽險附加條款中的免繳保費條款是指()。A．可以不繳保費

B．投保只需每次額外繳納一些保費，就可獲得在被保險人喪失勞動力后的保費免繳優惠

C．如果該保單是有現金價值的保單，則其現金價值會繼續正常增值．與保單持有人仍然繳納保費的效果相同 D．如果該保單是有現金價值的保單．則不用補繳保費

151．在投保人投保人身保險合同時，誤告被保險人的年齡則()。A．投保人支付的保險費可能會少于或多于應付保險費 B．投保人支付的保險費只可能少于應付保險費

C．保險人有權更正并要求投保人補繳保險費或向投保人退還多繳的保費

D．如果發現投保時被保險人的真實年齡已超過可以承保的年齡限度．保險人可以解除合同，并將已收的保險費扣除手續費后，無息退還給投保人．但是自合同成立之日起逾兩年后發現的除外

152．人壽保險可分為()，． A．傳統人壽保險 B．年金保險

C．單純的生存保險 D．創新型人壽保險

153．在下列()情況發生時，保險人可解除保險合同。

A．保險標的危險程度增加的 B．人身保險合同效力中止兩年的

C．人身保險合同效力中止一年的 D．被保險人或者受益人有違法行為的 154．保險人應當履行的義務包括()。A．發生保險事故盡力施救

B．索賠時及時賠償或給付保險金

C．依法支付施救費用、調查費用、訴訟或者仲裁費用 D．拒保

155．在下列()的情況發生時，保險合同在訂立開始就無效，雖然其過錯責任并未造成經濟損失，但是應判定不退還保險費，數額達到一定程度的還應當追究刑事責任。

A．通過保險合同進行欺詐 B．惡意損害第三人的利益 C．故意未履行如實告知義務 D．由于過失未履行如實告知義務 156．按照投保人的不同，信用保證保險又可分為()兩類。A．社會保險 B．政策保險 C．信用保險 D．保證保險 157．信用保險的主要險別包括()。

A．一般商業信用保險 B．投資保險(也稱政治風險保險)C．出口信用保險 D．合同保證保險 158。關于信用保證保險，下列說法中正確的是()。A．以義務人的信用危險為保險事故

B．保險標的是合同的權利人和義務人約定的經濟信用 C。屬于一種擔保性質的保險 D．屬于廣義的財產保險范疇

159．關于共同保險，下列說法中正確的是()。A．共同保險的風險轉移形式是橫向的

B．具體分為兩種情況，一種情況是指，投保人與兩個以上保險人之間就同一可保利益、同一保險標的、同一風險在同一保險期間內締結保險合同．而且保險金額不能超過保險標的價值

C．指保險人將其所承保的業務的一部分或全部，分給另一個或者幾個保險人承擔 D．投保人的投保金額小于標的物價值的情況，不足額被視同由保險人承擔 160．按照實施方式分類，保險可以分為()。

A．自愿保險 B．強制保險 C．合同保險 D．法定保險 161．關于自愿保險，下列說法中正確的是f)． A．投保人可以自由決定是否投保、向誰投保 B．需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險

C．可以選擇所需保障的類型、保障范圍、保障程度和保障期限等 D．產生于國家或政府的法律效力 162．保險的兩個基本職能包括()。

A．防災防損職能B．融通資金職能C．分散風險 D．補償損失 163．下列各項中，()屬于保險的派生職能。

A．防災防損職能B．融通資金職能C．社會管理職能D．分配職能 164．關于保險的作用，下列說法中正確的是f)． A．有助于受災企業及時恢復生產經營 B．有利于企業加強經濟核算 C．能夠提高企業和個人信用 D有利于社會再生產的順利進行

165關于商業保險與社會保險的區別．下列說法中正確的是()。

A保險的目的和主體不同．商業保險執行的主體是政府，而社會保險的主體是具有法人資格的商業保險公司 B保險的對象不同

c保險的實施方式及保險關系建立的依據不同 D保險金的構成不同

166關于保險與保證的區別．下列說法中正確的是()。

A保證人對債權人履行債務是有條件的．那就是被保證人不履行義務 B保險依約賠償損失或給付保險金是履行自己應盡的義務 c保證人一般無代位求償權

D當財產保險事故是由第三人的過錯造成時，保險人無代位求償權 167保險合同當事人在訂立保險合同時及在合同的有效期內，應當遵守最大誠信原則．否則受到損害的一方可以()。

A以此為理由宣布合同無效 B不履行合同約定的義務或責任

c對因此而受到的損失要求對方予以賠償 D．向法院起訴

168最大誠信原則的基本內容包括()。

A保證 B棄權與禁止反言 c棄權與反言 D告知

169對投保人來說．通常稱為如實告知義務；對保險人來說，則稱為說明義務。告知的內容主要包括()。A在保險合同有效期內．若保險標的的危險程度增加．應及時通知保險人 B重復保險的投保人應將重復保險的有關情況告知保險人 c事故發生后應及時通知保險人

D保險標的轉讓應通知保險人．經保險人同意變更合同后繼續承保

170從各國保險立法來看．關于投保人或被保險人的告知方式一般分為以下兩種，即()。A明確列明 B無限告知 c詢問回答告知D明確說明 171關于告知的方式．下列說法中正確的是()。

A我國目前采用的投保人的告知方式是詢問回答告知方式

B客觀告知是指投保人或被保險人只需對保險人詢問的問題如實告知，對詢問以外的問題投保人無須告知

c主觀告知是指投保人或被保險人應將所有保險標的的危險狀況及相關重要事實如

實全部告知給保險人

D我國要求保險人做到向投保人明確說明保險的主要條款和責任免除的內容 172．關于保證．下列說法中正確的是()。A．保險合同中均存在默示保證 B．保險保證必須是書面的

C。保險保證必須是保險合同的一部分

D．全部保證均應明確記載于保險合同之中或作為保險合同一部分的其他文件之中

173．根據保證存在的形式，可以分為()兩種。

A．確認保證 B．承諾保證 C．明示保證 D．默示保證 174．關于保證的種類．下列說法中正確的是()。

A．確認保證要求對過去或投保當時的事實做出如實的陳述 B．事實保證是對該事實以后的發展情況作保證

C．承諾保證保證在保險期間對某一事項的作為或不作為 D．承諾保證將持續存在于整個保險期間 175．構成保險人棄權的兩個要件是()。

A．保險人必須有棄權的意思表示，無論是明示的還是默示的 B．保險人必須明示有棄權的意思表示

C．保險人必須知道被保險人有違背約定義務的情況及因此享有的抗辯權或解約權 D．保險人可根據需要行使解約權

176．我國的《保險法》對投保人不履行如實告知義務的法律后果做出了如下規定（）。

A．投保人故意隱瞞事實．不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務．足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除保險合同

B．投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同解除前發生的保險事故．不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費

C。投保人因過失未履行如實告知義務，對保險事故的發生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但可以退還保險費

D．被保險人或者受益人在未發生保險事故的情況下，謊稱發生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金的請求的。保險人有權解除保險合同，可以退還保險費

177．保險公司及其工作人員阻礙投保人履行如實告知義務，()。A．構成犯罪的．依法追究刑事責任

B．尚不構成犯罪的．由保險監督管理機構責令改正，對保險公司處以2萬元以上10萬元以下的罰款 C．對有違法行為的工作人員．處以2萬元以上10萬元以下的罰款 D．情節嚴重的．限制保險公司業務范圍或者責令停止接受新業務

178．衡量投保人或被保險人對保險標的是否具有可保利益的標志是()。A．投保人或被保險人會因保險標的的損害或喪失而遭受經濟上的損失 B．投保人或被保險人會因保險標的的損害或喪失而獲益 C．當保險標的安全時．投保人或被保險人可以從中獲益 D．當保險標的安全時．投保人或被保險人遭受經濟上的損失

179．關于保險標的與可保利益之間的關系，下列說法中正確的是()。A．可保利益就是指保險標的 B．可保利益是建立在保險標的之上的 C．保險標的是可保利益產生的前提

D．可保利益體現了保險標的與投保人或被保險人的經濟利益關系 180．關于可保利益的構成要件，下列說法中正確的是()。A．可保利益應為合法的利益 B．可保利益應為經濟上的利益 C．可保利益應為客觀的確定的利益 D．可保利益應為物質上的利益 181．可保利益原則的作用在于()。A．防止賭博行為的發生 B．防止道德風險的發生

C．可保利益原則規定了保險保障的最高限額．并限制了賠償的最高金額 D．為保險人進行保險賠付提供了科學依據

182．關于損失補償原則，下列說法中正確的是()。A．損失補償以保險責任范圍內的損失發生為前提 B．適用于人壽保險和意外傷害保險 C．損失補償以被保險人的實際損失為限 D．損失補償以被保險人的實際損失為依據

183．損失補償原則是保險的一項基本原則．但在保險實務中有一些例外的情況．比 A．定值保險 B．重置成本保險 C．施救費用的賠償 D．損失補償

184．保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議。保險合同的特點包 A．保險合同是雙務合同 B．保險合同是附和合同 C．保險合同是實定合同 D．保險合同是最大誠信合同

185．按保險金額與保險價值的關系為標準來劃分，可以分為()。A．足額保險合同 B．不足額保險合同 C．超額保險合同 D．等額保險合同

186．要成為合格的投保人通常需要具備以下三個要件：()。A．須具備法定資格 B．具有完全的權利能力和行為能力 C．對保險標的必須具有保險利益 D．負有繳納保險費的義務 187．成為人身保險合同的受益人應當具備以下兩個條件：()。A．必須經投保人或被保險人指定 B．必須是享有保險金請求權的人

c必須是約定的保險事故發生時遭受損害的人 D必須是投保人

188下列各項中，()發生時，保險人可以解除保險合同。A投保人故意隱瞞事實

B投保人如實履行如實告知義務的

c因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保 D因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人提高保險費率的 189下列說法中正確的是()。A投保人、被保險人來按照約定履行其對保險標的安全應盡的責任的，保險人有權要求增加保險費或者解除合同 B在合同有效期內，保險標的危險程度增加的，被保險人按照合同約定應當及時通知保險人．保險人有權要求增加保險費或者解除合同

c保險標的發生部分損失的，保險人履行了賠償責任后，除合同約定不得中止合同的以外．保險人可以中止合同 D保險標的發生部分損失的，保險人履行了賠償責任后，合同繼續有效

190．若投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的．則()。A合同仍然有效

B投保人只能獲得部分賠償 c．保險人可以解除合同

D保險人除解除合同外，要在扣除手續費后，向投保人退還保險費

191_訂立保險合同，保險人應當向投保人說明保險合同的條款內容，并可以就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問，投保人應當如實告知。下列說法中正確的是()。

A投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務．足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除保險合同

B投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同解除前發生的保險事故．不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費

c投保人因過失未履行如實告知義務，對保險事故的發生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發生的保險事故退還保險費

D投保人因過失未履行如實告知義務于保險合同解除前發生的保險事故還保險費 192下列各項中，()屬于保險合同中規定有關保險人責任免除條款。A．戰爭所造成的損失 B保險標的自身的自然損耗

C：被保險人故意行為造成的事故D軍事行動所造成的損失 193．下列說法中正確的是f ．

A．投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發生后，應當及時通知保險人 B．有人身保險才有受益人的規定 C．有財產保險才有受益人的規定 D．任何保險合同都對受益人有規定

194．受益人具有以下法律地位和特征：()。

A．受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明 B．受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人 C．受益人無償享受保險利益

D．受益人負有交付保險費的義務 r

195．下列說法中正確的是()。

A．保險人未及時履行前款規定義務的，除支付保險金外，應當賠償被保險人或者受益人因此受到的損失 B．任何單位或者個人都不得非法干預保險人履行賠償或者給付保險金的義務．也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利

C．保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最低限額 D．保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額 196．關于保險理賠，下列說法中不正確的是f)。

A．指在保險事故發生后，保險人根據被保險人或者受益人提出的索賠請求 B．保險人按照法定程序履行賠償或者給付保險金的義務后，保險理賠即告結束 C．指在保險合同簽訂前，保險公司對投保人進行調查的行為 D．指危險事故發生后，保險公司對事故進行調查的行為 197．關于保險金額，下列說法中正確的是f)。A．保險金額是計算保險費的依據

B．財產保險的保險金額根據保險價值確定，不能超過投保人保險標的的保險價值

c．如果投保人以保險價值中的一部分投保，損失發生時保險人最高的給付金額不得超過保險金額 D．人身保險中不存在保險價值

198．()是指保險人在原保險合同的基礎上，通過訂立合同．將其所承保的部分風險和責任向其他保險人進行保險的行為．

A．再保險 B．分保 C．共同保險 D．重復保險 199．再保險具有以下功能：()。

A．分散承保風險 B．擴大原保險公司承保能力

C．增強保險公司參與巨災保險能力 D．促進保險公司加強企業管理方面 200．關于保險費率的確定，與下列因素有關：()。

A．不同的財產 B．不同險種 C．財產的不同占用性質 D．各種保險事故的損失率 201．關于再保險的特點．下列說法中正確的是()。A．再保險合同的雙方當事人均為保險人 B．再保險人無權向投保人收取保險費

C．原保險人也不得以再保險人未對其履行賠償義務為由而拒絕、減少或者遲延履行其對被保險人的賠償或者給付保險金的義務

D．再保險人與投保人和被保險人不發生任何關系

202．()是指造成人身傷害或財產損失的偶發事件，是造成損失直接或外在的原因．沒有風險事故就不可能有損失的發生。因此，風險事故是導致損失發生的媒介。

A．風險事故 B．風險事件 C．風險損失 D．風險載體 203．人們通常概念中的純粹風險，是指()。

A．地震 B．洪水 C．交通事故 D．期貨市場投機 204．當保險事故發生時，()。

A．原保險合同中的再保險分出人所承擔的責任已經發生

B．再保險接受人按照保險合同的約定履行給付再保險分出人的保險金的義務 C．再保險分出人則應當賠償或者給付被保險人或者受益人保險金 D．再保險接受人則應當賠償或者給付被保險人或者受益人保險金

205．對于保險合同的條款．保險人與投保人、被保險人或者受益人有爭議時，人民法院或者仲裁機關應當作有利于()的解釋。

A．被保險人 B．保險人 C。受益人 D．再保險人

206．()對在辦理保險業務中知道的投保人、被保險人、受益人或者再保險分出人的業務和財產情況及個人隱私．負有保密的義務。

A．保險人 B．保監會 C．人民法院 D．再保險接受人 207．保險標的轉讓包括()。

A．所有權發生轉讓的轉移 B．使用權的轉移 C．經營管理權的轉移 D．抵押權的轉移

208．如果投保人要轉讓保險合同。下列說法中正確的是()。

A．在這種情況下要繼續保持保險關系，被保險人在保險標的轉讓時應當及時通知保險人．經保險人同意繼續承保后，依法變更合同

B．沒有取得保險人的同意而將保險標的轉讓給他人的，保險合同自保險標的轉讓之時起失去效力

C．投保人或者被保險人在轉讓保險標的前，應當通知保險人，由其決定是否繼續承擔轉讓后的保險標的的風險

D．轉讓后合同繼續有效

209．保險人收到轉讓保險標的的通知后，()。A．可以決定繼續承擔保險標的的危險 B．可以終止合同

C．如果保險人同意繼續承保后．應當在保險單上加貼批注

D．如果保險人同意繼續承保后．應當另訂立書面協議以示變更保險合同 225．保險代位原則的主要內容包括()。

A．主體代位 B．權利代位 C．物上代位 D．客體代位 226．人身保險合同是以人的()為保險標的的保險合同。A．壽命 B．健康 C．身體 D．疾病 227．人身保險合同以()為保險標的。A．生 B．死 C．健康 D．殘疾

228．與財產保險合同相比，人身保險合同具有()的特點。A．保險標的的不可估價性 B．保險金額的定額性 C．保險金義務履行的給付性 D．保險期限的長期性 229．投保人對()具有保險利益。

A．本人 B．配偶 C．子女 D．父母 230．風險的不確定性通常包括()。A．風險是否發生是不確定的 B．風險發生的地點是不確定的

C．風險所致的損失或收益的大小是不確定的 D．風險所致損失或收益的承擔主體是不確定的 231．風險的發展性主要表現為()。A．風險的性質是可以變化的

B．風險發生的概率大小可以隨著人們對風險認識的提高和管理措施的完善而發生變化 C．風險已經滲入到社會、企業、個人生活的方方面面 D．風險的種類會發生變化

232．間接損失是指由直接損失而引起的其他損失，包括()。A．財產本身損失 B．額外費用損失C．收入損失 D．責任損失

233．風險損失是指偶然發生的、非預期的經濟價值的減少或滅失。它包括()。A．直接損失 B．關聯損失 C．間接損失 D．實質損失 234．下列關于基本風險與特殊風險的說法正確的是()。

A．基本風險是指特定的社會個體所不能控制或者預防的風險，它是由非個人的，或是個人不能阻擋的因素所引起的風險，涉及范圍通常較大

B．基本風險形成通常需要較長的過程，一旦形成，任何特定的個體都很難在短時間內遏制其蔓延．必須有階段地預防才能克服

C．特定風險是指與特定的社會個體有因果關系的風險

D．基本風險通常由特定的因素引起，是由個人或家庭、企業來承擔的損失的風險 235．下列關于責任風險的說法正確的是()。A．它是產生在法律基礎上的損害賠償責任

B．它不是由于人們的過失或侵權行為導致他人的財產毀損或人身傷亡，在合同、道義、法律上負有經濟賠償責任的風險

C．它又可以分為對人的賠償風險和對物的賠償風險

D．它是指個人和家庭或企業對其所有的、使用的和保管的財產發生財產貶值、損毀或者滅失的風險 236．風險對財務狀況的影響包括()。A．損失還導致相應收入的增加

B．人們必須有足夠的資金應付損失發生對其財務所帶來的巨大打擊 C．風險所帶來的物質損失會使人們消費水平降低 D．損失還導致相應支出的增加

237．傳統的保障意義上的保險是針對如何()。

A．投機風險 B．收益風險 C．規避純粹風險 D．抵御純粹風險 238．下列關于風險與保險的關系說法正確的是()。A．風險構成了保險關系的基礎 B．風險是保險產生和發展的前提 C．保險發展是風險發展的客觀依據 D．風險發展是保險發展的客觀依據

239．保險對風險管理也有著實質的影響，主要表現在()。A．保險是風險管理中傳統有效的財務轉移機制 B．它是最能夠適應風險的不確定性的合理機制

C．保險能將在時間與空間上不平衡發生的各種風險進行有效分散，這是其他任何機制都無法實現或者說無法完全實現的

D．它是最能夠適應風險的不平衡性發生規律的合理機制

240．在下列客戶面臨的投資風險中，屬于系統風險的是()。

A．價格風險 B．再投資風險 C．利率風險 D．通貨膨脹風險 241．下列關于重要事實說法正確的是()。

A．一個事實是否構成重要事實，取決于被保險人自己認為它是否重要

B．一個事實是否構成重要事實，以一個合理謹慎的保險人在這種情況下是否會受到

影響作為標準

C．重要事實是指足以影響保險人決定是否同意承保或提高保險費率的事實 D．一個事實是否構成重要事實，以某一個特定保險人的看法為標準 242．我國目前采用的投保人的告知方式為()方式。

A．詢問回答告知B．客觀告知 C．無限告知 D．主觀告知 243．根據保證事項是否已存在，可將保證分為()。

A．確認保證 B．承諾保證 C．明示保證 D．默示保證 244．．構成保險人的棄權必須具備的兩個要件是()。

A．保險人必須有棄權的意思表示，無論是明示的還是默示的 B．保險人必須有棄權的意思表示，且必須是明示的

C．保險人必須知道被保險人有違背約定義務的情況及因此享有的抗辯權或解約權 D．保險人一方．包括保險代理人，對一項重要事實的錯誤陳述 245．下列關于禁止反言的說法正確的是()。A．在保險實踐中．禁止反言主要用于約束被保險人

B．保險人只能在合同訂立之后一定期限內以被保險人告知不實或隱瞞為由解除合同．超過規定期限沒有解除合同的視為保險人已經放棄該權利，不得再以此為由解除合同

C．禁止反言也稱為禁止抗辯或禁止反悔。是指合同一方既已放棄其在合同中的某項權利．日后不得再向另一方主張這種權利

D．從法律意義上解釋．一個人對他所做的陳述已被他人合理地相信，允許推翻過去所做的陳述將會是不公正的 246．衡量投保人或被保險人對保險標的是否具有可保利益的標志，是()。A．看投保人或被保險人是否因保險標的的損害或喪失而遭受經濟上的損失 B．當保險標的安全時．投保人或被保險人可以從中獲益

C．當保險標的受損時．投保人或被保險人必然會遭受經濟損失 D．保險標的是否具有價值

247．下列關于可保利益的性質說法正確的是()。

A．可保利益是保險合同的客體 B．可保利益是保險合同生效的依據 C．可保利益即保險合同的利益 D．可保利益并非保險合同的利益 248．下列關于可保利益的適用時限的說法正確的是()。

A．財產保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益，而且要求可保利益在保險有效期內始終存在 B．財產保險要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益，至于在保險事故發生時是否存在可保利益。無關緊要

C．財產保險要求在發生保險事故時．被保險人對保險標的必須具有可保利益

D．人身保險特別是人壽保險的可保利益必須在合同訂立時存在，至于在保險事故發生時是否存在可保利益．無關緊要

249．下列關于近因原則的說法正確的是()。

A．若引起保險事故發生、造成保險標的損失的近因屬于保險責任，則保險人承擔損失賠償責任 B．若近因屬于除外責任．則保險人不負賠付責任

C．只有當承保危險是損失發生的近因時．保險人才負賠付責任

D．如果造成保險標的損失的原因只有一個，那么這一原因就是損失的近因 250．被保險人的實際損失包括()。A．保險標的的實際損失

B．被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的施救費用 C．可保利益的損失，D．被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的訴訟費用

251．對保險合同的解釋應當遵循附加條款優于標準合同條款原則，主要表現在()。A．書寫的內容的效力優于打字的內容 B．打字的內容又優于貼上的附加條款

C．貼上的附加條款又優于保險單上原來印就的條款 D．書寫的內容的效力優于保險單上原來印就的條款 252．按照年金保險的購買方式分類，可分為()。

A．期初給付年金 B．躉繳年金 C．分期繳年金 D．期末給付年金 253．常見的終身年金有三種：()。

A．純粹終身年金 B．固定期間終身年金C．帶返還終身年金 D．定期年金 254．關于終身年金，下列說法中正確的是()。

A．由于年金領取人的死亡時間不確定。所以固定期間終身年金的購買者所繳納的保費有可能大大超過定期給付總額

B．純粹終身年金是一種僅在年金領取人生存期間定期給付的年金，保險人在年金領取人死后不負給付責任 C．固定期間終身年金是不論被保險人生存與否，保險人在規定的時期內都需要支付的一種年金保險 D．帶返還終身年金保證在年金領取人生存期間給付，還保證年金給付總額至少等于該年金的購買價格 255．我們可以將固定年金分為()兩種。

A．固定保費年金 B．固定給付年金C．變額保費年金D．變額給付年金 一．參考答案(一)單項選擇題

1．B解析：風險是一種不確定性，然而并不是所有的不確定性都是風險。不確定性是風險的必要而非充分條件。2．C解析：在保險的理論分析和實務研究中，通常從狹義的角度理解和界定風險。具體來說．就是保險標的損失發生的不確定性，包括風險是否發生的不確定性、何時發生的不確定性和產生損失程度的不確定性。

3．A解析：風險是一種狀態，無論人們是否意識得到，風險都是客觀存在的。4．B解析：風險事故又稱為風險事件，是指造成人身傷害或財產損失的偶發事件。5．D解析：風險因素是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。根據風險因 素的性質不同。通常可以將其分為有形風險因素和無形風險因素兩種類型。

6．C解析：風險事故又稱為風險事件，是指造成人身傷害或財產損失的偶發事件，是造成損失直接或外在的原因，沒有風險事故就不可能有損失的發生。因此，風險事故是導致損失發生的媒介。

7．A解析：投機風險是指既可能產生收益也可能造成損失的不確定性狀態。純粹風險是指只會產生損失而不會導致收益的不確定性狀態。

8．C解析：純粹風險是指只會產生損失而不會導致收益的不確定性狀態。人們通常概念中的風險．如地震、洪水、交通事故以及疾病等自然災害以及意外事故，都屬于純粹風險。

9．A 解析：基本風險是指特定的社會個體所不能控制或者預防的風險，它是由非個人的．或是個人不能阻擋的因素所引起的風險，涉及范圍通常較大。此類風險形成通常需要較長的過程．一旦形成．任何特定的個體都很難在短時間內遏制其蔓延，必須有階段地預防才能克服。

10．A解析：特定風險是指與特定的社會個體有因果關系的風險，它通常由特定的因素引起，是由個人或家庭、企業來承擔的損失風險。

11．C解析：信用風險是指人們在經濟交往過程中，權利人和義務人之間由于一方違約或犯罪而導致對方經濟損失的風險。

12．B解析：略。

13．A解析：投保人的義務是依照合同約定交納保險費，權利是在合同約定的危險事故發生后要求保險人進行賠償或給付保險金。

14．D解析：危險存在是保險成立的前提。特定的危險事故是保險成立的前提，是首要要素。

15．A解析：眾人協力是保險成立的基礎，它是建立在“我為人人，人人為我”這一社會互助基礎之上的，其基本原理是集合危險，分散損失。

16．B解析：損失賠付是保險成立的功能。保險的直接功能就是補償被保險人因意外所受的經濟損失。

17．D解析：保險經營雄厚的數理基礎正是保險科學性的體現，而隨著保險精算技術的發展與應用．保險自身的經營將更加穩健和科學。

18．D解析：必須是純粹風險。純粹風險的結果只有損失而沒有獲利，這種性質有助于對損失的預測。

19．A 解析：社會保險是國家通過立法建立的一種社會保障制度。其目的在于使勞動者因為年老、患病、生育、傷殘、失業、死亡等原因而暫時中斷勞動或者永久喪失勞動能力．不能獲得勞動報酬，本人和供養的家屬失去生活來源時，能夠從社會(國家)獲得物質幫助。

20．C解析：社會保險具有強制性、低水平、廣覆蓋的特點，主要險種有社會養老保險、失業保險和醫療保險三種。

21．D解析：政策保險的具體項目有：國民生活保險、農業保險、為實現扶持中小企業發展政策目的而舉辦的信用保險、為實現促進國際貿易目的而開辦的輸出保險等。

22．A解析：健康保險是以人的身體為對象，保證被保險人在疾病或意外事故所致傷害時的費用或損失獲得補償的一種保險。

23．B解析：責任保險屬于廣義的財產保險范疇。責任保險承保的責任主要包括侵權責任和違約責任兩種。

24．B解析：按照實施方式分類，保險可以分為自愿保險和強制保險兩種形式。

25．A解析：重復保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故在同一保險期間內分別向兩個以上保險人簽訂保險合同的保險。它與共同保險不同的地方在于其保險金額的總和超過了保險標的的保險價值。

26．B解析：再保險的投保人本身就是保險人，稱為原保險人，又稱再保險分出人；再保險業務中接受投保的保險人稱為再保險人。又稱再保險分入人。

27．B解析：法定保險的實施方式有兩種選擇，或是保險對象與保險人均由法律限定；或是保險對象由法律限定．但投保人可以自由選擇保險人。

28．D 解析：保險的兩個基本職能是相輔相成的，分散風險是達到補償損失的一種手段，而補償損失是保險的最終目的。

29．C解析：社會保險的對象是法律法規規定的社會勞動者，即工薪勞動者和雇傭勞動者．目的在于保障他們在老弱病殘和失業時的基本生活；商業保險的對象是自愿按照合同繳納保險費的人，被保險對象是為了獲得一定的經濟補償。

D解析：儲蓄作為應付經濟不穩定的一種措施，一般是可以預測得到的，且后果可以計算得出的情況下才采用；保險一般是針對意外事故所致的損失，一般不可以預測到。

3l_A解析：在保險實務中所稱的告知，一般是指狹義的告知。關于保險合同訂立后標的的危險變更、增加或保險事故發生時的告知，一般稱為通知。

B解析：一個事實是否構成重要事實，即是否足以影響保險人接受投保單、確定合理的保險費率進而達成保險合同，并不取決于被保險人自己認為它是否重要，不是以被保險人的主觀意志為轉移的，通常也不是以某一個特定保險人的看法為標準，而是以一個合理謹慎的保險人在這種情況下是否會受到影響作為標準。

A解析：投保方無須告知的重要事實包括：

（1）眾人皆知的法律常識。如海洛因是禁止賑賣和服用的毒品。(2)保險人理應知道的常識。如珠寶比木材更吸引小偷的目光。(3)保險標的風險減小的事實。(4)保單明示保證條款規定的內容。

(5)保險人能夠從投保人提供的情況中發現的事實。(6)保險人表示不需要知道的事實。

C解析：我國目前采用的是詢問回答告知方式即主觀告知。

A解析：確認保證又稱為事實保證，指投保人或被保險人對過去或現在某一特定事實的存在或不存在的保證。它是要求對過去或投保當時的事實做出如實的陳述，而不是對該事實以后的發展情況作保證。

B解析：禁止反言也稱為禁止抗辯或禁止反悔，是指合同一方既已放棄其在合同中的某項權利．日后不得再向另一方主張這種權利。從法律意義上解釋，一個人對他所做的陳述已被他人合理地相信，允許推翻過去所做的陳述將會是不公正的。

B解析：棄權與禁止反言的規定，可以約束保險人的行為，它要求保險人為其自身的行為及其代理人的行

第四篇：2014年理財規劃師三級專業能力復習重點

2014年理財規劃師三級專業能力復習重點(10)2

(二)我國基本養老保險制度的完善與發展

《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》的主要任務有十項，歸總起來：

繼續確保基本養老金按時足額發放;改革基本養老金計發辦法，建立參保繳費的激勵約束機制;逐步做實個人賬戶，真正實現由現收現付制向部分積累制的轉變;積極發展企業年金，建立多層次的養老保障體系等。

1、關于做實養老保險個人賬戶

做實個人賬戶的意義包括：(1)有利于實現部分積累的制度模式

(2)有利于應付人口老齡化的挑戰(3)有利于促進勞動力流動

2、關于改革基本養老金計發辦法

從2006年1月1日起，基本養老保險中個人賬戶的繳費比例統一由本人繳費工資的11%調整為(8%)。

按照我國現行的養老保險制度規定，如果個人繳費年限滿15年，退休后基礎養老金的月標準為省、自治區、直轄市或地(市)上月平均工資(20%)。個人賬戶按賬戶儲存額的(1/120)計發。

按照新的基本養老金計發辦法，參保人員每多繳1年，養老金中的基礎部分增發(1%)。

新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡

(1)關于“新人”

《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(國發「1997」26號)實施后參加工作的參保人員屬于“新人”退休時的基礎養老金月標準以當地上在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿一年發給(1%)。

退休后從社會養老保險中領取的基本養老保險金由兩部分構成，它們是基礎養老金和個人賬戶養老金。其中，基礎養老金的發放參考多項因素，包括：(1)當地上在崗職工月平均工資;(2)本人指數化月平均繳費工資;(3)交費年限。

個人賬戶養老金部分也需要參考多項因素，包括(1)個人賬戶儲蓄余額;(2)職工退休時城鎮人口平均預期壽命;(3)本人退休年齡。

(2)關于“中人”。實施前參加工作，實施后退休。

(3)關于“老人”。實施前退休。

3、關于統一城鎮個體工商戶和靈活就業人員參保繳費政策根據相關規定，城鎮個體工商戶和靈活就業人員都要參加基本養老保險;繳費基數統一為當地上在崗職工平均工資，繳費比例為(20%)。

根據國務院2005年12月發布《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》，個體工商戶和靈活就業人員的繳費比例比企業職工低(8%)。

4、關于建立基本養老金正常調整機制

第五篇：理財規劃師綜合模擬試題

理財規劃師綜合模擬試題

一,單項選擇題(每小題中只有一個正確答案,將答案的題號填入題后的括號內.每小題1分,共50分)1,單身期的理財優先順序是(A)

A,職業規劃,現金規劃,投資規劃,大額消費規劃 B,現金規劃,職業規劃，投資規劃,大額消費規劃

C,投資規劃,職業規劃,現金規劃,大額消費規劃 D,大額消費規劃,職業規劃,現金規劃,投資規劃, 2,下列情況屬于會計政策變更的是(C)

A.企業提高計提壞賬準備的比例 B.減少無形資產受益期

C.發出存貨后進先出法改為先進先出法 D.縮短固定的折舊年限

3,每個人的理財目標各有不同,但大致包括以下幾個目標(ABCD)A,防范個人風險 B,提供退休后的收入以及減輕稅收負擔

C,為繼承人作準備與資本積累 D,進行投資管理和財產管理

4,導致權責發生制的產生,以及預提,攤銷等會計處理方法運用的基本前提或原則是(C)A.謹慎性原則 B.歷史成本原則

C.會計分期 D.貨幣計量

5,在采用間接法將凈利潤調解為經營活動的現金流量時,下列各調整項目中,屬于調減項目的是(D)A.存活的減少 B.遞延稅款貸項

C.計提的壞賬準備 D.經營性應收項目的增加

6,退休期的理財優先順序為(A)

A,退休規劃,資產傳承規劃,現金規劃,投資規劃,稅務規劃

B,資產傳承規劃,退休規劃,投資規劃,稅務規劃,現金規劃, C,投資規劃,現金規劃,資產傳承規劃,退休規劃,稅務規劃, D,稅務規劃,現金規劃,資產傳承規劃,退休規劃,投資規劃, 7,下列會計核算的原則和方法中,不屬于企業會計政策的有(A)A.會計核算應遵循一貫性原則 B.低值易耗品采用分次攤銷法核算

C.長期股權投資采用權益法核算 D.對壞賬采用備抵法核算

8,甲企業2002年11月1日以1204萬元的價格(其中4萬元為相關費用)購入乙企業2002年1月1日發行的五年期一次還本付息債券,債券面值總額1000萬元,票面年利率12%.甲企業采用直線法對債券溢價進行攤銷,甲企業2002年應攤銷的債券溢價為(B)A.2 B.4 C.8 D.20 9,股票投資的特點是(B)

A.股票投資的風險較小 B.股票投資屬于權益性投資

C.股票投資的收益比較穩定 D.股票投資的變現能力較差

10,面值為60元的普通股股票,預計年固定股利收入為6元,如果折現率為8%,那么,準備長期持有該股票的投資者能接受的購買價格為(C)元

A.60 B.80 C.75 D.65

11,在成本分析模式和存貨模式下確定最佳現金持有量時,都必須考慮的成本是(A)A.現金機會成本 B.短缺成本 C.管理成本 D.轉換成本

12,杜邦財務分析體系是利用財務比率之間的關系來綜合分析評價企業的財務狀況,在所有比率中最綜合,最具代表性的財務比率是(B)

A.總資產報酬率 B.凈資產收益率 C.權益乘數 D.總資產周轉率

13,沒有風險和通貨膨脹情況下的均衡點利率是(B)A.利率 B.純利率 C.流動風險報酬率 D.市場利率

14,某企業年初借得50 000元貸款,10年期,年利率為12%,每年末等額償還.已知年金現值系數,則每年應付金額為(A)元

A.8 849 B.5 000 C.6 000 D.28 251

15,企業發行債券,在名義利率相同的情況下,對其最有利的復利計息期是(A)A.1年 B.半年 C.1季 D.1月

16,甲方案在五年中每年年初付款2 000元,乙方案在五年中每年年末付款2 000元,若利率相同,則兩者在第五年年末時的終值(B)A.相等 B.前者大于后者

C.前者小于后者 D.可能會出現上述三種情況中的任何一種

17,某公司擬發行5年期債券進行籌資,債券票面金額為100元,票面利率為12%,到期一次還本付息,當時市場利率為10%,那么,該公司債券發行價格應為(A)元

A.107.58 B.100 C.105.35 D.99.34

18,依照利率之間的變動關系,利率可以分為(D)A.固定利率和浮動利率 B.市場利率和法定利率

C.名義利率和實際利率 D.基準利率和套算利率

19,某商品的個人需求曲線表明了(A).A,個人愿望的最大限度 B,個人愿望的最小限度

C,既是個人愿望的最大限度又是個人愿望的最小限度 D,既不是個人愿望的最大限度又不是個人愿望的最小限度

20,如果價格下降10%能使買者總支出增加1%,則這種商品的需求量對價格(A).A,富有彈性 B,具有單元彈性

C,缺乏彈性 D,無法判斷

21,新辦的獨立核算的從事咨詢,信息,技術服務的企業或經營單位,自開業之日起享受企業所得稅減免稅優惠為(A).A.2年內免稅 B.1年內免稅

C.第一年免稅,第二年減半征稅 D.第一年免稅,第2,3年減半征稅

22,國內某作家的一篇小說先后在某晚報連載三月,每月取得稿酬3600元,然后送交出版社出版,一次取得稿酬20,000萬元.該作家因此需繳納個人所得稅(C)元.A.3,416 B.3,752 C.3,449.6 D.4,009.6

23,某演員一次獲得表演收入26,000元,應繳納勞務報酬所得的個人所得稅時不正確做法有(A).A應納稅額4,160元 B應納稅額4,240元

C適用加成征收方法 D由演出單位代扣代繳個人所得稅

24,中國公民王某的月工資600元,年末一次性取得獎金4200元,王某全年應繳個人所得稅為(B)元.A 90 B.475 C.505 D.840

25,某卡拉OK歌舞廳,本月門票收入50萬元,臺位費收入20萬元,相關煙,酒,飲料收入18萬元,零點小食品5萬元.該歌舞廳本月應納營業稅為(B)萬元.A.4.55 B.18.6 C.17.6 D.15.15

26,某投資項目原始投資額為100萬元,使用壽命10年,已知該項目第10年的經營凈現金流量為25萬元,期滿處置固定資產殘值收入及回收流動資金共8萬元,則該投資項目第10年的凈現金流量為(C)萬元

A.8 B.25 C.33 D.43

27,按指標的性質分類,投資決策評價指標可分為(B)A.折現指標和非折現指標 B.正指標和反指標

C.絕對指標和相對指標 D.主要指標,次要指標和輔助指標

28,財產保險的保險利益時效的一般規定是(D).A保險合同訂立時 B損失發生時 C從保險合同訂立到合同終止 D從保險合同訂立到合同到期時

28,對于人身保險保險利益的時效規定(C).A始終具有保險利益 B索賠時具有保險利益

C投保時具有保險利益,而索賠時追究有無保險利益 D以上都不正確

29,最大誠信原則的基本內容包括(D).A告知,擔保,棄權與合理反言 B告知,保證,主張與禁止反言

C告知,誠信,棄權與禁止反言 D告知,保證,棄權與禁止反言

30,投保人對將來某一事項的作為或不作為的保證,這種保證是(B).A確認保證 B承諾保證 C明示保證 D默示保證

31,保證是最大誠信原則的一項重要內容.投保人或者被保險人對過去或現在某一特定事實的存在或不存在的保證屬于(C).A明示保證 B默示保證 C確認保證 D承諾保證

32,近因原則是判明風險事故與保險標的的損失之間因果關系,以確定保險責任的一項基本原則.所謂近因是指(D).A時間上與損失最近的原因 B空間上與損失最近的原因

C造成損失的最先發生的原因 D造成損失的最直接有效的原因

33,某日天下大雪,一行人被AB兩車相撞致死,后經交通警察查實,該事故是因A車駕駛員酒后駕車所致.則行人死亡的近因是(B).A大雪天氣 B酒后駕車 CA車撞擊 DB車撞擊

34,某人投保了人身意外傷害保險,在回家的路上被汽車撞傷送往醫院,在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡.那么,在這一死亡事故中的近因是(B)A被汽車撞倒 B心肌梗塞

C被汽車撞倒和心肌梗塞 D被汽車撞倒導致的心肌梗塞

35,丁某投保了保險金額為80萬元的房屋火災保險.一場大火將該保險房屋全部焚毀,而火災發生時該房屋的房價已跌至65萬元,那么,丁某應得的保險賠款為(C).A 80萬元 B 67.5萬元 C 65萬元 D 60萬元

36,基本分析的理論基礎建立在下列哪個前提條件之上(D)A市場的行為包含一切信息,價格沿趨勢移動,歷史會重復 B博奕論

C經濟學,金融學,財務管理學及投資學等 D金融資產的真實價值等于預期現金流的現值

37,下列說法錯誤的一項是:(D)

A.具有較高提前贖回可能性的債券具有較高的票面利率,其內在價值較低

B.低利附息債券比高利附息債券的內在價值要高.C.流通性好的債券比流通性差的債券具有較高的內在價值

D.信用越低的債券,投資者要求的收益率越高,債券的內在價值就越高

38,根據債券定價原理,如果一種附息債券的市場價格等于其面值,則其到期收益率(C)其票面利率.A.大于 B.小于 C.等于 D.不確定

39,“正常的”收益率曲線意味著:(D)

A,預期市場收益率會下降,短期債券收益率比長期債券收益率低

B.預期市場收益率會上升,短期債券收益率比長期債券收益率高

C.預期市場收益率會下降,短期債券收益率比長期債券收益率高

D.短期債券收益率比長期債券收益率低,短期債券收益率比長期債券收益率低

40,在貸款或融資活動中,貸款者和借款者并不能自由地在利率預期的基礎上將證券從一個償還期部分替換成另一個償還期部分,或者說市場是低效的.這是(A)的觀點.A.市場分割理論 B.市場預期理論 C.合理分析理論 D.流動性偏好理論

41,對消費與收入的關系,有不同的解釋,認為預算約束是跨時的或終身的,沒有流動性約束,這一觀點符合(3.4)

①絕對收入理論 ②相對收入理論

③持久收入理論 ④生命周期理論

42,按照恩格爾系數的衡量標準,如果恩格爾系數超過60%,則屬于(4)①富裕 ②小康 ③溫飽 ④貧窮

43,倫敦市場￡1=SF8.4390/50,某客戶要賣出SF,匯率為(B).A.8.4390 B.8.4350 C.8.4395 D.8.4345

44,影響消費者購買決策的因素中,社會角色和地位屬于.(B)A,文化因素 B,社會因素 C,個人因素 D,心理因素

45,顧客購買銀行某種金融產品時所追求的利益,即顧客真正要買的東西,是產品整體概念中的(B)A,有形產品 B,核心產品 C,附加產品 D,擴展產品

46,張三欠李四2萬元,張三有一輛出租車價值4萬元,現張三將該車贈與其友王五,李四發現張三無其他值錢的東西,這一贈與會影響張三償還債務,于是向法院起訴請求撤銷張三的贈與行為.法院對該贈與行為的效力應認定(A)

A,該贈與無效 B,該贈與有效 C,該贈與部分有效

D,張三的贈與行為與其償債行為無任何關聯,應裁定駁回李四的起訴

47,因不可抗力的突發性事件或為維護證券交易的政黨秩序,證券交易所可以決定(B)A,技術性停牌 B,臨時停市 C,報告 D,公告

48,定金的數額由當事人約定,但不得超過主合同標的額的(B)A,15% B,20% 25% D,30%

49,在借款合同中,如借款人與貸款人對借款期限沒有約定或約定不明確,借款人與貸款人又不能達成補充協議的,借款期限該如何確定(C).A,由借款人確定 B,由貸款人確定

C,借款人可以隨時返還借款;貸款人可以催告借款人在合理期限內返還

D,貸款期限為不定期,貸款人可以隨時要求借款人返還

50,依照合同法的規定,在租賃合同中,承租人經出租人同意,將租賃物轉租給第三人時,如果第三人對租賃物造成損失的,應當如何賠償損失(B)

A,應當由第三人賠償損失 B,應當由承租人賠償損失

C,應當由承租人與第三人對損失承擔連帶責任 D,應由承擔人與第三人對損失承擔按份責任

二,多項選擇題(每小題中至少有二個正確答案,將答案的題號填入題后的括號內.每小題1分,共50分)1,理財規劃的程序(ABCD)

A,建立客戶聯系 B,分析和評價 C,策劃和建議 D,實施與評估

2,單身期的理財目標是(ABCD)

A,租賃房屋 B,滿足日常支出 C,償還教育貸款 D,儲蓄并小額投資積累經驗

3,下列公司中,甲公司編制合并會計報表時應將其納入其合并范圍的是(BD)A.A公司(其50%的股份由甲公司所擁有)B.B公司(其70%的股份由甲公司所擁有)C.C公司(其30%的股份由甲公司所擁有,另有25%的股份由A公司所擁有)D.D公司(其30%的股份由甲公司所擁有,另有30%的股份由B公司所擁有)4,下列各項中,會引起短期投資賬面價值發生變化的(ABCD)A.收到原未計入應收項目的短期投資利息 B.計提短期投資跌價準備

C.部分出售某項短期投資 D.長期投資劃轉為短期投資

5,下列各項中,會導致工業企業當期營業利潤減少的有(BC)A.出售無形資產發生的凈損失 B.計提行政管理部門固定資產折舊

C.辦理銀行承兌匯票支付的手續費 D.出售短期債券投資發生的凈損失

6,下列各項中,會引起固定資產賬面價值發生變化的有(ABC)A.計提固定資產減值準備 B.計提固定資產折舊

C.固定資產改擴建 D.固定資產大修理

7,下列各項中,體現會計核算的謹慎性原則的有(BC)

A.將融資租入固定資產時作自有資產核算 B.采用雙倍余額遞減法對固定資產計提折舊

C.對固定資產計提減值準備 D.將長期借款利息予以資本化

8,企業與其關聯方發生交易的情況下,應當在會計報表附注中披露的內容有(ABCD)A.關聯方交易定價政策 B.關聯方交易未結算的交易金額

C.關聯方關系的性質 D.交易方交易的類型

9,關于風險報酬,下列表述正確的有(ACD)

A.高收益往往伴有高風險 B.風險越小,獲得的風險報酬越大

C.在不考慮通貨膨脹的情況下,資金時間價值=無風險報酬率

D.風險報酬率是指投資者因冒風險進行投資而要求的,超過資金時間價值的那部分額外報酬率

10,按照資本資產定價模型,確定特定股票必要收益率所考慮的因素有(ACD)A.無風險收益率 B.公司股票的特有風險

C.特定股票的貝它系數 D.所有股票的平均收益率

11,風險對策中的減少風險的含義包括(BC)

A.放棄可能明顯導致虧損的投資項目 B.控制風險因素,減少風險的發生

C.控制風險發生的頻率和降低風險損害程度

D.通過轉讓技術,租賃經營和業務外包等實現風險轉移

12,下列屬于公司債券與股票的區別的是(ABCD)

A.債券是債務憑證,股票是所有權憑證 B.債券是固定收益證券,股票多為變動收益證券

C.債券風險較小,股票風險較大 D.債券到期必須還本付息,股票一般不退還股本

13,下列各項中,屬于普通年金形式的項目是(BCD)A.零存整取儲蓄存寬的整取額 B.定期定額支付的養老金

C.年資本回收額 D.償債基金

14,在下列各項中,屬于證券投資風險的有(ABCD)A.違約風險 B.購買力風險

C.流動性風險 D.期限性風險

15,在邊際貢獻大于固定成本的情況下,下列措施中有利于降低企業復合風險的有(ABD)A.增加產品銷售 B.提高產品單價

C.提高資產負債率 D.節約固定成本支出

16,金融工具是指在信用活動中產生的,能夠證明債權債務關系并據以進行貨幣資金交易的合法憑證,它對于債權債務雙方所應承擔的義務與享有的權力均具有法律效力.金融工具一般具有下列基本特征(ABCD)A.期限性 B.流動性 C.風險性 D.收益性

16,企業的信用政策包括的內容有(ABCD)A.信用標準 B.收賬政策

C.信用期限 D.折扣期限和現金折扣

17,在計算個別資金成本時,需要考慮所得稅遞減作用的籌資方有(AB)A.銀行借款 B.長期債券

C.優先股 D.普通股

18,估算現金流量時應當注意的問題有(ABCD)A.必須考慮現金流量的增量 B.盡量利用現有的會計利潤數據

C.不能考慮沉沒成本因素 D.充分關注機會成本

19,根據可貸資金模型,在其他條件不變的情況下,當經濟處于不斷擴張階段,則市場均衡利率(ABC A,上升 B,下降 C,不變 D,無法判斷

20,經濟學的均衡分析方法有(ABC).A,供需均衡分析法 B,收益/風險權衡均衡分析法

C,無套利均衡分析法 D,一般均衡分析法

21,經濟學研究的基本問題是(ABC).A,生產什么 B,如何生產

C,為誰生產 D,以盡量少的投入得到最大的產出

22,收益率曲線是描述利率期限結構的重要工具,收益率曲線的形狀主要有(ABC).A,向上傾斜 B,向下傾斜

C,平緩 D,上下波動

23,企業在計算應納稅所得額時,下列哪些稅金準予從收入總額中扣除(ACD)A.營業稅 B.增值稅

C.消費稅 D.教育費附加

24,.個人所得稅的居民納稅人是指(AD)的個人

A.在中國境內有住所

B.在中國境內無住所又不居住但有來源于中國境內的所得

C.無住所而在中國境內居住不滿一年但有來源于中國境內的所得

D.無住所而在中國境內居住滿一年

25,某人取得下列所得在計算個人所得稅時,準予按800元實行定額扣除的有(B)A.一次取得彩票中獎收入5000元 B.一次取得特許權使用費收入3000元

C.儲蓄存款利息收入1800元 D.到某校進行學術講座一次取得收入7000元.6.下列經營項目中,屬于營業稅應稅勞務的有(AD)A.從事運輸業務 B.從事加工勞務

C.從事商品零售業務 D.從事經營租賃業務

27,下列所得中,不計入工資,薪金所得納稅的是(BCD)A.年終獎金 B.獨生子女補貼

C.差旅費津貼 D.誤餐費補助

28,保險利益是保險合同存在的前提,保險利益必須符合的條件有(ABD).A應為合法的利益 B應是確定的經濟利益

C 必須客觀存在 D應為經濟上有價的利益

29,財產保險的保險利益包括(ABCD).A財產所有人,經營管理人的保險利益 B抵押權人與質權人的保險利益

C負有經濟責任的財產保管人,承租人等的保險利益 D合同雙方當事人的保險利益

30,根據我國《保險法》規定,人身保險中對被保險人具有保險利益的人包括被保險人的(ABCDE)等.A配偶 B父母 C子女 D撫養人 E贍養人

31,下列屬于人身險的重要告知事實是(ABC).A年齡 B性別 C既往病史 D職業 E標的風險狀況

32,在保險活動中,投保人或者被保險人違反告知義務的表現形式主要有(ABCD).A漏報 B誤告 C隱瞞 D欺詐

33,損失補償原則是保險理賠的重要原則,適用損失補償原則的限制條件包括(ABD).A以實際損失為限 B以保險金額為限 C以重置價值為限 D以保險利益為限

34,風險識別的主要內容包括(AB).A風險源識別 B風險暴露識別 C風險損失識別 D風險事故識別

35,風險暴露分為(ABCD).A實物資產風險暴露 B金融資產風險暴露

C人力資本風險暴露 D法律責任風險暴露

36,行業成長階段的特點包括(BCD).A,市場需求較平穩 B,市場需求增長較快

C,產品由單一低質高價迅速向多祥,高質低價發展 D,生產成本逐步降低

37, 證券投資基本分析的理論主要包括(ABCD).A,經濟學 B,財政金融學 C,財務管理學 D,投資學

38,影響期限結構形狀的因素的相關理論包括(ABC).A,市場預期理論 B,流動性偏好理論 C,市場分割理論 D,流動性溢價理論

39,債券價格,到期收益率與息票利率之間的關系可用下式概括__BD__.A,息票利率<到期收益債券價格>票面價值

B,息票利率<到期收益債券價格到期收益債券價格到期收益債券價格>票面價值

40,確定證券投資政策包括:(ABCD)A.確定投資者收益目標 B.投資資金的規模

C.投資對象 D.采取的投資策略和措施

41,根據《民法通則》第59條規定,行為人對行為內容有重大誤解的民事行為屬于可撤銷的民事行為.(ABC)可以認定為此處所說的“重大誤解”

A,對民事行為性質的誤解 B,對合同相對人的誤解

C,對民事行為內容的誤解 D,動機的誤解

42,在要約收購中,上市公司股票在證券交易所終止上市的條件是:BD A.,在要約收購有效期內 B,要約收購期滿

C,收購人持股50% D,收購人持股75%

43,甲向乙借款而將自己的貨物質押給乙,但乙將該批貨物放置在露天地里風吹日曬.在此情況下,法院對甲的請求給予支持的是(BCD A.因乙保管不善,請求解除質押關系 B.因乙保管不善,請求提前清償債權返還質物

C.因乙保管不善,請求乙向有關機構提存該批貨物 D.因乙保管不善,請求乙承擔貨物的損失.44,依我國擔保法規定,選項所列合同中合同債務人履行債務的,債權人享有留置權的是(ACD)A.保管合同 B.租賃合同 C.運輸合同 D.加工承攬合同

45,以載明兌現或提貨日期的匯票,支票,本票或提出質的,如果匯票,支票,本票或提單兌現或提貨日期先于債務履行期,則(CD)

A.質權人不能提前兌現或提貨

B.質權人可以在債務履行期屆滿前要求債務人清償債務

C.質權人可以在債務履行期屆滿前兌現或提貨,并與出質人協商以兌現的價款或提取的化物用于提前的清償債務.D.質權可以在債務履行期屆滿前兌現或提貨,并與出質人協商將兌現的價款或提取的貨物向約定的第三人提存

46,債務履行期屆滿,質權人未受清償時,質權人可以通過(AC)實現質權

A.與出質人協議以質物折價 B.與出質人協議以拍賣,變賣后的價款受償

C.依法拍賣,變賣變物

D.在與出質人達不成實現質權的方式的協議時,質權人可以向人民法院提起訴訟.47,根據《合同法》的規定,債權人分立,合并或變更住所沒有通知債務人,致使履行債務發生困難的,債務人可以采取下列哪些措施(AC)A,中止履行債務 B,解除合同

C,將標的物提存 D,提前履行債務

48,下列哪些選項是有關我國合同法中合同概念的正確表述(ABCD)

A,合同是一種協議,但只表現一種意向,不涉及雙方的具體權利義務的協議書不是合同

B,我國合同法規定的合同應為狹義的合同即民法上的債權合同,指平等主體的自然人,法人和其他組織之間設立,變更,終止債權債務關系的協議.C,婚姻,收養,監護等有關身份關系的協議,不屬于合同法調整

D,合同行為是以發生一定民事法律后果為目的的行為

49,依據合同法的有關規定,在可撤銷合同中,遇有下列哪些情形,一方當事人的撤銷權消滅(ABD)A,具有撤銷權的當事人知道撤銷事由后明確表示放棄撤銷權

B,具有撤銷權的當事人知道撤銷事由后以自己的行為放棄撤銷權

C,具有撤銷權的當事人自合同成立之日起一年內沒有行使撤銷權的

D,具有撤銷權的當事人自知道或應當知道撤銷事由之日起1年內沒有行使撤銷權的50,下列有關合同履行中的代位權的表述,正確的是(BCD).A,因債務人怠于行使非專屬于其自身的到期債權,對債權人造成損害的,債權人可以自己的名義直接代位行使債務人的債權

B,代位權的行使范圍,以債權人的債權為限

C,債權人待命代位權的必要費用,由債務人負擔

D,代位權是債權的一種法定權能,無論當事人是否約定,債權人都享有它 一,計算題(每小題10分,共30分)

1,2003年3月10日,A公司銷售一批材料給B公司,開出的增值款專用發票上注明的銷售價格為20萬元,增值稅銷項稅額為3.4萬元,款項尚未收到.2003年6月4日,A公司于B公司進行債務重組.重組協議如下:A公司同意豁免B公司債務13.4萬元;債務延長期間,每月加收余款2%的利息(若B公司從7月份獲利超過20萬元,每月再加收1%的利息),利息和本金于2003年10月14日一同償還.假定A公司為該項應收賬款計提壞賬準備4000元,整個債務重組交易沒有發生相關稅款.若B公司從7月開始每月獲利均超過20萬元.請問在債務重組日,A公司應確認的債務重組損失為多少萬元

原應收帳款凈值=200000+34000-4000=230000元

未來收入=(200000+34000-134000)*2%=10800元 債務重組損失=230000-108000=122000元

2,已知甲項目的原始投資額為250萬元,建設期為2年,投產后1至5年的每年凈現金流量為45萬元,第6至10年的每年凈現金流量為40萬元,資金成本率10%.問該項目的內部收益率是多少

45*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-2+40*(1-(1+i)-5)/i*(1+i)-7-250=0 令i=7% npv=13.3 i=8% npv=-2.77

內部收益率=7%+(1%*(13.3/(13.3+2.77)))=7.83%

3,A公司收到B企業3月10日開業的商業票據一張,票面金額為10萬元,期限6個月.因急需資金于5月10日向其開戶行甲銀行申請貼現,銀行經審查當日予以辦理.年貼現利率9%.請問甲銀行應付A公司多少資金 應收取多少貼現利息

100000*9%/12*4=3000元 100000-3000=97000元

二,案例分析題(每小題15分,共60分)

1,朱女士是外地人,今年32歲,目前在長沙市一家合資企業工作,年收入將近5萬元.去年與丈夫離異,根據協議她獲得一筆一次性補償費.現在她決定不再結婚,獨自承擔撫養5歲女兒的責任.然而朱女士對她的家庭財務問題十分焦慮,不知道該怎么籌劃她和女兒的未來,因為她十分盼望女兒能上大學并能自食其力,可如何實現呢 請你為她做出一個16年的長期規劃.已知:

朱女士當前的資產負債表(單位:萬元)資產

活期存款 6 定期存款 4 住 宅 50 汽 車 10

家具和其他私人財產 5 負債

住房貸款 8 其他應付帳款 1 凈資產 66

分析:此家庭屬于一個單親家庭,從資產負債表和損益表來看:朱女士家庭保障嚴重不足,容易在突發事件中陷入困境,即應付突發事件的能力低,盡管凈資產比較多66萬元,但還貸后可支配的凈收入較低僅0.2元;對女兒今后昂貴的教育經費無計劃;過分強調流動性,安全性,收益較低,即10萬元存款有6萬元活期,4萬元定期;投資產品單一;汽車消費支出所占比例大,占全部支出的24.14%和全部收入的20.94%;房貸利息支出所占比例較大占全部支出的19.32%和全部收入的16.75%,在房貸利率提高的情況下利息負擔加重.建議:通過與朱女士交流溝通,了解了朱女士的人生觀,世界觀,價值觀和其風險偏好.她屬于一位穩健型的投資者.在此基礎上,根據上述對她家庭情況的分析,作為理財師將安全性,收益性,流動性進行合理地平衡后,建議:因家庭保障缺乏,朱女士可以考慮用10%的存款為自己和小孩購買重大疾病險,意外傷害險;考慮將來小孩有昂貴的教育經費需要支付,可用補償費作為教育保障,以金融資產的形式投資,一般不要挪作它用,而且投資應以中低風險為主,如貨幣型基金,國債,分紅型少兒成長險等投資產品;考慮在房貸實際利率升高的前提下償還貸款,減輕利息負擔;因汽車消費費用大,可以考慮對汽車進行處置;盤活存款增加投資渠道,考慮在保證流動性前提下,增加基金類,人民幣理財類等其他投資產品,確保資產的增值.朱女士當年的損益表(單位:萬元)收入

工資 3 獎金 2 利息所得 0.17 企業年金 0.4 團體健康險 0.16 支出

所得稅 0.05 住房貸款 0.96 社會養老保險 0.48 企業年金保險 0.1 食物 0.72 汽車相關費用 1.2 服飾 0.12

水,電,氣,電話,電視費用 0.3 物業管理 0.12 女兒教育 0.72 其他雜項費用 0.2 凈收入 0.76 可支配剩余收入 0.2

2,中國公民王某是一外商投資企業的中方雇員,2003年收入情況如下:

⑴ 1-12月每月取得由雇傭單位支付的工資15,000元((15000-800)*20%-375)*12=29580 ⑵ 1-12月每月取得由派遣單位支付的工資2,500元(2500*15%-125)*12=3000 ⑶ 5月一次取得稿費收入8,000元8000*(1-20%)*20%*(1-30%)=896 ⑷ 6月一次取得翻譯收入30,000元30000*(1-20%)*30%-2000=5200 ⑸ 7月一次取得審稿收入3,500元(3500-800)*20%=540 ⑹ 8月取得國債利息收入6,235元

⑺ 10月取得1998年11月1日存入銀行的五年期存款利息6,000元6000/5*4*20%=960

對于以上收入,盡管王某已被告知,凡需繳納個人所得稅的,均已由支付單位扣繳了個人所得稅,并取得了完稅憑證原件,但王某仍不放心.他來到某會計師事務所稅務代理部,就以下問題提出咨詢: ① 2003年取得的七項收入,哪些需繳納個人所得稅,哪些不需繳納個人所得稅

② 需繳納個人所得稅的收入,支付單位扣繳個人所得稅時是如何計算的③ 自己還應做些什么

要求:請對王某提出的三項咨詢內容作出回答.應持兩處支付單位提供的原始明細工資單,薪金單(書)和完稅憑證原件,選擇并固定到一地稅務機關申報每月工資薪金收入,匯算清繳其工資薪金收入個人所得稅,多退少補

應繳額=((15000+2500-800)*20%-375)*12=35580 已繳額=29580+3000=32580 補交額=35580-32580=3000

3,2004年一季度,我國宏觀經濟運行的基礎數據如下:

全社會固定資產投資同比名義增長43%,實際增長35.5%,4月份CPI同比上漲3.8%,信貸和貨幣供應量保持較快增長.人民幣貸款同比增長19.9%,廣義貨幣M2余額為23.36萬億,同比增長19.1%.4月份社會消費品零售點額4002億元,同比增長13.2%同期GDP增長速度7.2%,2004年1月―4月貿易逆差為107.6億美元.請據此分析2004年一季度宏觀經濟形勢的走勢并預測我國2004年貨幣與匯率政策的走勢.固定資產投資增長速度正常比例為28%-30%左右,名義增長43%,實際增長35.5%,表明投資過熱;物價指數(即通貨膨脹率)正常增長速度1%-2%左右,實際增長3.8%,表明輕度物價膨脹;

貨幣發行正常增長速度1.7-2.0之間,正常增長=7.2%*1.85=13.32%(即同期GDP增長速度*貨幣發行正常增長速度),實際增長19%以上,表明貨幣發行增長速度偏快,銀根較松;貿易逆差107.6億美元,表明本幣升值壓力減少.總得來說,從宏觀調控看:采取緊縮貨幣調控政策即緊縮銀根,穩定匯率

4,假定某日同一時間,紐約,法蘭克福,倫敦三地外匯市場的現匯行情如下: 紐 約: $1=DM1.6150/60

法蘭克福: 1=DM2.4050/60 DM1= 0.4156/0.4158 倫敦: 1= $1.5310/20

問:(1)是否存在套匯機會 1.6155*0.4157*1.5315=1.028≠1(2)如何確定套匯路線 $→DM→ →$

(3)假設套匯者動用100萬$,可獲利多少 $100=DM161.5→ 67.12→$102.76 三,問答題(10分)

一直做小生意的陸先生兩年前一次偶爾的機會賺了一筆錢,著實開心了很長一段時間.一直對錢十分謹慎的陸先生對這筆數目相當可觀的錢看得特別緊,即便是妻子慫恿他拿那些錢去買定期國債之類的投資,他也舍不得,非要存在銀行,準備多年后給現在14歲的女兒上大學用.陸先生這么固執是有他的理由的:現在夫妻倆做著小生意,除去女兒上學用的錢相對多一些,其他的東西家里都不缺沒太大的開銷,這樣每月省吃儉用還能另外存一點錢給夫妻倆將來養老.他對自己夫妻倆的能力有比較清醒的認識,認為他們不大可能有更多的機會掙到大錢.而他能預見到將來最大的開支就是女兒上大學的費用,因此,“那筆錢”是絕對不可以有什么差池的!長期以來固有的保守個性決定了陸先生對待這筆大錢的態度就是:放哪里都不如放銀行保險.請問你將如何說服陸先生改變理財觀念,并為他作出一個讓他接受的理財建議

在諸多投資理財方式中,儲蓄是風險最小,收益最穩定的一種,但是利息稅的征收已使目前的利率幾乎到了歷史最低水平.在這種情況下,依靠存款實現個人資產的增值幾乎不可能;一旦遇到通貨膨增,存在銀行的錢還會在無形種“縮水”,它永遠只是存折上一個空洞的數字,不具備證券的投資功能或者保險的保障功能.建議:他轉變只求穩定不看收益的傳統理財觀念,尋求即穩妥,收益又高的多樣化投資渠道,以最大限度地增加家庭的理財收益.并對基本的投資工具稍有了解,“量力而為”,選擇自己較有興趣的幾種投資方式,搭配組合“以小博大”.投資組合的分配比例要依據個人能力來轉換.個性保守或閑錢不多者,組合不宜過于多樣復雜,短期獲利的投資比例要少;若個性積極有沖勁且不怕冒險者,可視能力來增加高獲利性的投資比例.抱著“把所有雞蛋放在同一個籃子里”的做法絕對是不智之舉!理財并不等于投資.理財的核心是合理分配資產和收入,不僅要考慮財富的積累,更要考慮財富的保障.理財規劃師專業技能模擬試題B 一,計算題(每小題10分,共30分)

1,A企業為一般納稅人,增值稅率為17%.原材料采用計劃成本核算,當月發出委托加工材料10萬元,應負擔的材料成本差異率為2%(超支差).企業支付的費用1000元(按7%扣除率計算)支付加工費(不含增值稅)5000元(收到增值稅專用發票),同時,委托方代扣繳消費稅12 000元,委托加工物資收回后直接銷售.問該委托加工物資的實際成本和實際支付的銀行存款分別是多少元 委托加工物資實際成本=10*(1+2%)+0.1*(1-7%)+0.5+1.2=11.993萬元

實際支付的銀行存款=1000+5000*(1+17%)+12000=18850元

2,某公司現有發行在外的普通股1 000 000股,每股面值1元,資金公積3 000 000元,未分配利潤8 000 000元,股票市價20元,若按10%的比例發放股票股利并按市價折算,請問公司資本公積的報表列示將為多少元

需從未分配利潤項目轉出的資金:20元*1000000股*10%=2000000 普通股增加:1000000*10%=100000

其余:2000000-100000=1900000 作為股票溢價轉至資本公積

公司資本公積的報表列示數:3000000+1900000=4900000元

3,某企業上年的息稅前利潤為5 000萬元,利息為500萬元,優先股股利為400萬元,本年的息稅前利潤為6 000萬元,利息為500萬元,優先股股利為400萬元,所得稅稅率為20%.請問該企業本財務杠桿系數是多少

該企業本財務杠桿系數=5000/(5000-500-400/(1-20%))=1.25 二,案例分析題(每小題15分,共60分)

1,某企業為生產企業,2001被核定為小規模納稅人,當年購進的含稅增值稅的原材料價稅額為50萬元,實現含稅銷售額為90萬元.2002年1月份主管稅局開始新納稅人認定工作,該企業依據稅法認為自己雖然經營規模達不到一般納稅人的銷售額標準,但會計制度健全,能夠按照會計制度和稅務機關的要求準確核算銷項稅,進項稅和應納稅額,能夠提供準確的稅務資料,并且年銷售額不低于30萬元,經主管稅務機關批準,可以被認為為一般納稅人.因此,該企業既可以選擇小規模納稅人(征收率為),也可以選擇為一般納稅人(適用稅率為17%).該企業應如何進行納稅人類別的籌劃 并計算選定的最優納稅人的節稅額

該企業含稅增值率=(90-50)/90=44.44% 大于納稅人含稅平衡點的增值率39.96%,因此該企業維持小規模納稅人身份有利

若為一般納稅人應納增值稅額=(90/(1+17%))*17%-(50/(1+17%))*17%=5.81元

小規模納稅人應納增值稅額=(90(1+6%))*6%=5.09元

兩者之間差額=5.81-5.09=0.72元

2,李先生今年40歲,今年打算在上海市區購買了一套價值120萬元的住房,首期支付了70萬,余下的50萬元計劃每年償還10萬.李先生目前每年收入在12~20萬元徘徊,李太太是名教師,收入只有3~4萬元,但比較穩定.可是李太太擔心一旦李先生遭遇不測,她和女兒將無法支付剩下的房款,因為房子一旦裝修好,家里的儲蓄將所剩無幾,而她的收入只能勉強跟女兒度日.要不要買房,作為理財規劃師,應該如何以最經濟的手段幫助李先生一家既住上新房,又可免除后顧之憂呢

作為理財規劃師,從成本最小化的角度出發,購買一份繳清減額定期死亡保險,成本很低,其未償貸款余額就是當年保險金額,貸款期限就是保單有效期,即第一年繳納保額為50萬元的保費,如果在這一年李先生遭遇不測,李太太不必擔心,有保險公司50萬元的賠款,來支付剩余的房款,同時保險合同解除;第二年繳納保額為40萬元的保費,同樣如果在這一年李先生遭遇不測,李太太不必擔心,有保險公司40萬元的賠款,來支付剩余的房款,同時保險合同解除;依此類推,逐年遞減10萬元直到第五年.如果5年中,李先生平安無恙,保險合同到期終止,同時房款已繳清.可見此方案是一種較優的方案一方面節約了保費,無浪費;另一方面李先生一家住上了新房,免除了后顧之憂.未償貸款余額/保額()貸款期限/保單有效期()3,某公司高級職員黃先生2003年收入情況如下:

⑴ 公司每月支付其工資5,000元,年終又得獎金20,000元

((5000-800)*15%-125)*12+20000*20%-375=9685

⑵ 在國內專業雜志上發表文章兩篇,分別取得稿酬收入1,200元和700元

(1200-800)*20%*(1-30%)=56

⑶ 與某大學王教授合著一本專業著作,取得稿酬收入20,000元,其中黃先生分得稿酬12,000元,并拿出3,000元捐贈給全國老年基金會

應納稅所得額=12000*(1-20%)=9600 捐款扣除額9600*30%=2880(9600-2880)*20%*(1-30%)=940.8

⑷ 12月為某集體公司作專題講座4次,每次2,000元.2000*4*(1-20%)*20%=1280

⑸ 將其擁有的兩處住房中的一套已使用7年的住房出售,轉讓收入220,000元,該房產造價120,000元,支付交易費用等相關費用和流轉稅費4,000元,另繳納產權轉移書據的印花稅.(220000-120000-4000-220000*0.5/1000)*20%=19178

要求:請根據上述資料分項計算黃先生2003年應繳納的個人所得稅.個人所得稅=9685+56+940.8+1280+19178=31139.8元

4,資料:某資產管理公司A正投資運作一國有企業改制并購項目,A公司自有資金投入2400萬人民幣,根據投資項目預算,尚存資金缺口2000萬人民幣,于是A公司向B銀行申請貸款支持2000萬.B銀行經項目審查,認可A公司的投資項目,同意提供2000萬信貸資金支持,期限一年半,利率5.81%,同時B銀行考慮到銀行資金安全及A公司項目運作能力和人力資源的缺乏,經AB雙方協商一致同意,B銀行自貸款之日起,由B銀行一經營副行長加三個銀行客戶經理,全程參與并協助A公司進行該項目運作,A公司除應及時償還銀行貸款本息外,在一年半時間內支付B銀行150萬相關勞務報酬及項目咨詢費用.要求:從銀行市場營銷,客戶開發及顧客理財的角度進行分析和評述.目前,銀行在開發客戶與產品營銷過程中