第一篇：理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識 第一、八章2
基礎(chǔ)知識 第一、八章2
一、單選題
第1題、著名的需求層次理論是馬斯洛提出的，根據(jù)這一理論，人們的需求從低到高可以分為（）。A 生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我實現(xiàn)需求 B 安全需求、社交需求、生理需求、尊重需求和自我實現(xiàn)需求 C 生理需求、安全需求、尊重需求、社交需求和自我實現(xiàn)需求 D 安全需求、生理需求、尊重需求、社交需求和自我實現(xiàn)需求 參考解析 正確答案：A 馬斯洛提出了著名的需求層次理論，即人們的需求可從低到高分為：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我實現(xiàn)需求。
第2題、以下對理財規(guī)劃的定義描述錯誤的是（）。
A 理財規(guī)劃強調(diào)個性化
B 理財規(guī)劃是一項短期規(guī)劃，只是針對人生某一階段的規(guī)劃
C 理財規(guī)劃是全方位的綜合性服務(wù)，而不是簡單的金融產(chǎn)品銷售
D 理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供 參考解析 正確答案：B 理財規(guī)劃經(jīng)常以短期規(guī)劃方案的形式表現(xiàn)，但就生命周期而言，理財規(guī)劃是一項長期的規(guī)劃，貫穿人的一生，而不是針對某一階段的規(guī)劃。
第3題、理財規(guī)劃要解決的首要問題是（）。
A 增加收入
B 財務(wù)安全
C 財務(wù)自由
D 增加投資收入 參考解析 正確答案：B 保障財務(wù)安全是個人理財規(guī)劃要解決的首要問題，只有實現(xiàn)財務(wù)安全，才能達到人生各階段收入支出的基本平衡。第4題、以下幾種情況中，（）達到了財務(wù)自由。A 月收入3000元，全部為工資收入，月支出2500元
B 月收入5000元，其中4000元是工資收入，1000元是投資收入；月支出3000元 C 月收入7000元，其中5000元是工資收入，2000元是投資收入；月支出8000元 D 月收入5000元，其中1500元是工資收入，3500元是投資收入；月支出2000元 參考解析 正確答案：D 財務(wù)自由，即是指個人或家庭的收入來源于主動投資而不是被動工作。財務(wù)自由主要體現(xiàn)在投資收入可以完全覆蓋個人或家庭發(fā)生的各項支出。
第5題、財務(wù)安全與財務(wù)自由是理財規(guī)劃所要達到的目標，其中，家庭的財務(wù)自由主要體現(xiàn)在（）。A 家庭收入穩(wěn)定、充足
B 已建立完備的家庭保障計劃 C 投資收入完全覆蓋家庭發(fā)生的各項支出
D 有穩(wěn)定、充足的收入 參考解析 正確答案：C ABD均為財務(wù)安全的主要內(nèi)容。財務(wù)安全的主要內(nèi)容包括：（1）是否有穩(wěn)定、充足的收入；（2）個人是否有發(fā)展的潛力；（3）是否有充足的現(xiàn)金準備；（4）是否有適當?shù)淖》?；?）是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險；（6）是否有適當、收益穩(wěn)定的投資；（7）是否享受社會保障；（8）是否有額外的養(yǎng)老保障計劃。
第6題、小張每次乘飛機出行，都會投保足額的航空意外險，這反映了（）的理財規(guī)劃目標。A 合理的消費支出
B 完備的風險保障
C 實現(xiàn)教育期望
D 必要的資產(chǎn)流動性 參考解析 正確答案：B 理財規(guī)劃的具體目標分為必要的資產(chǎn)流動性、合理的消費支出、實現(xiàn)教育期望、完備的風險保障、積累財富、合理的納稅安排、安享晚年、有效的財產(chǎn)分配與傳承。投保意外險屬于風險保障需求。
第7題、小田很喜歡汽車，雖然可以貸款買車，但是考慮到剛剛畢業(yè)，并且自己并不需要汽車來代步上班，所以小田決定暫時不購買汽車，這反映了（）的理財規(guī)劃目標。
A 合理的消費支出
B 實現(xiàn)教育期望
C 完備的風險保障
D 積累財富 參考解析 正確答案：A 本題考查對理財規(guī)劃具體目標的理解。理財規(guī)劃的具體目標分為必要的資產(chǎn)流動性、合理的消費支出、實現(xiàn)教育期望、完備的風險保障、積累財富、合理的納稅安排、安享晚年、有效的財產(chǎn)分配與傳承。
第8題、小王從大學畢業(yè)開始，就開始了理財投資，積累財富，這反映了（）的理財規(guī)劃原則。A 家庭類型與理財策略相匹配
B 提早規(guī)劃
C 整體規(guī)劃
D 消費、投資與收入相匹配 參考解析 正確答案：B 所有的規(guī)劃越早進行就越能夠承擔風險，各期的經(jīng)濟壓力越小。所以要堅持提早規(guī)劃原則。第9題、日常生活覆蓋儲備主要是為了（）。A 保留一部分現(xiàn)金以利于及時投資股票、債券等
B 應(yīng)付家庭主要勞動力因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力，或者因為其他原因失去收入來源的情況下，保障家庭的正常生活
C 應(yīng)對客戶家庭因為重大疾病、意外災(zāi)難、犯罪事件、突發(fā)事件等的開支所做的預(yù)防一些重大的事故對家庭短期的沖擊
D 應(yīng)對客戶家族的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備 參考解析 正確答案：B 本題考查日常生活覆蓋儲備金的內(nèi)容。日常生活覆蓋儲備是指對于多數(shù)家庭而言，一旦家庭主要經(jīng)濟收入創(chuàng)造者因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力，或失去收入來源，往往會對整個家庭生活質(zhì)量造成嚴重影響。因此日常生活覆蓋儲備主要是為了保障家庭的正常生活。
第10題、某家庭為了應(yīng)對重大疾病、意外災(zāi)難、犯罪事件、突發(fā)事件等的開支，預(yù)防某些重大的事故對家庭的短期沖擊所需的現(xiàn)金儲備稱作（）。
A 家族支援現(xiàn)金儲備
B 意外現(xiàn)金儲備
C 日常生活儲備
D 追加投資儲備 參考解析 正確答案：B 本題考查意外現(xiàn)金儲備的含義。同時，意外現(xiàn)金儲備還包含了應(yīng)對客戶家族的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備。
第11題、理財規(guī)劃師建議王小姐在信用卡消費時，要在自己能夠承受的范圍內(nèi)消費，以防成為“卡奴”，這反映了理財規(guī)劃的（）原則。
A 整體規(guī)劃
B 現(xiàn)金保障優(yōu)先
C 風險管理優(yōu)于追求收益
D 消費、投資與收入相匹配 參考解析
正確答案：D您的選擇：D[ 考點精析23244 ] 反映的是消費、投資與收入相匹配的原則。第12題、以下生命周期中，（）的資產(chǎn)配置應(yīng)該是攻守兼?zhèn)湫汀?/p>
A 單身期
B 家庭事業(yè)形成期
C 家庭事業(yè)成長期
D 退休期 參考解析 正確答案：C 本題考查不同生命周期的資產(chǎn)配置類型。單身期和家庭事業(yè)形成期的資產(chǎn)配置類型是進攻型；家庭事業(yè)成長期和退休前期資產(chǎn)配置類型是攻守兼?zhèn)湫?；退休期資產(chǎn)配置類型是防守型。第13題、理財規(guī)劃師在為中年家庭作理財規(guī)劃時，核心策略是（）。A 攻守兼?zhèn)湫?/p>
B 穩(wěn)健型
C 進攻型
D 防守型 參考解析 正確答案：A 中年家庭理財規(guī)劃的核心策略是攻守兼?zhèn)湫?。?4題、（）是指從參加工作至結(jié)婚的這段時期，一般為2-8年。
A 單身期
B 家庭與事業(yè)形成期
C 家庭與事業(yè)成長期
D 退休前期 參考解析 正確答案：A 單身期是指從參加工作至結(jié)婚的這段時期，一般為2-8年。第15題、（）時期個人的人生目標應(yīng)該是仔細規(guī)劃消費支出，并考慮教育費用的準備。A 單身期
B 家庭與事業(yè)形成期
C 家庭與事業(yè)成長期
D 退休前期 參考解析 正確答案：B 本題考查家庭與事業(yè)形成期的理財目標。家庭與事業(yè)形成期個人的人生目標應(yīng)該是仔細規(guī)劃消費支出，并考慮教育費用的準備。第16題、（）是指子女參加工作到退休之前的這段時間，理財?shù)闹攸c是準備退休金。A 單身期
B 家庭與事業(yè)形成期
C 家庭與事業(yè)成長期
D 退休前期 參考解析 正確答案：D 退休前期是指子女參加工作到退休之前的這段時間，理財?shù)闹攸c是準備退休金。
第17題、根據(jù)家庭收入主導者的生命周期而定，家庭收入主導者的生理年齡在（）周歲以上的家庭為老年家庭。A 30
B 35
C 40
D 55 參考解析 正確答案：D 本題考查三種家庭模型的界定。家庭模型是根據(jù)家庭收入主導者的生命周期而定的，家庭收入主導者的生理年齡在35歲以下的為青年家庭，55歲以上的是老年家庭，介于中間的是中年家庭。
第18題、根據(jù)生命周期理論，人從出生到死亡會經(jīng)歷嬰兒、童年、少年、青年、中年和老年階段，結(jié)合不同的階段制定理財規(guī)劃非常必要，一般而言，理財規(guī)劃的重要時期是指（）。
A 嬰兒、童年、少年
B 少年、青年、中年
C 童年、少年、青年
D 青年、中年、老年 參考解析 正確答案：D 人從出生到死亡會經(jīng)歷嬰兒、童年、少年、青年、中年和老年。由于嬰兒期，童年期，少年期沒有獨立的經(jīng)濟來源，所以并不是理財規(guī)劃的重要時期。第19題、（）是根據(jù)客戶投資理財目標和風險承受能力，為客戶制定合理的資產(chǎn)配置方案，構(gòu)建投資組合來幫助實現(xiàn)理財目標的過程。
A 投資規(guī)劃
B 消費支出規(guī)劃
C 現(xiàn)金規(guī)劃
D 退休養(yǎng)老規(guī)劃 參考解析 正確答案：A 投資規(guī)劃是根據(jù)客戶投資理財目標和風險承受能力，為客戶制定合理的資產(chǎn)配置方案，構(gòu)建投資組合來幫助實現(xiàn)理財目標的過程。第20題、（）是指在運作中使用做空、套期和套利等方法對風險進行對沖的投資基金，一般通過非公開方式發(fā)行，面向少數(shù)機構(gòu)投資者和富有個人投資者募集資金，投資于證券市場，其投資目標更有針對性，并能夠根據(jù)客戶的特殊需求量體定做。
A 固定收益證券
B 對沖基金
C 期貨
D 私募股權(quán)基金 參考解析 正確答案：B 對沖基金是指在運作中使用做空、套期和套利等方法對風險進行對沖的投資基金，一般通過非公開方式發(fā)行，面向少數(shù)機構(gòu)投資者和富有個人投資者募集資金，投資于證券市場，其投資目標更有針對性，并能夠根據(jù)客戶的特殊需求量體定做。
第21題、在世界范圍內(nèi)，私募股權(quán)基金的組織形式不包括（）。A 信托型
B 債券型
C 公司型
D 有限合伙型 參考解析 正確答案：B 本題考查私募股權(quán)基金的組織形式。在世界范圍內(nèi)，私募股權(quán)基金的組織形式包括有限合伙型、公司型、信托型。第22題、理財規(guī)劃師對客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況的分析不包括（）。
A 客戶婚姻、子女狀況
B 客戶家庭收入支出表分析
C 客戶家庭資產(chǎn)負債表分析
D 財務(wù)比率分析 參考解析 正確答案：A 本題考查的是理財規(guī)劃流程中第三步：分析客戶財務(wù)狀況。理財規(guī)劃師對客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況的分析主要包括客戶家庭資產(chǎn)負債表分析、客戶家庭現(xiàn)金流量表分析以及財務(wù)比率分析。第23題、第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，經(jīng)濟的復蘇和社會財富的積累使美國個人理財規(guī)劃進入了起飛階段，這反映的是理財規(guī)劃的（）階段。
A 初創(chuàng)期
B 成熟穩(wěn)定期
C 擴張期
D 種子期 參考解析 正確答案：C 本題考查的是理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展的三個階段—初創(chuàng)期、擴張期、成熟穩(wěn)定期。二戰(zhàn)后屬于擴張期。第24題、（）層次的服務(wù)對象主要為銀行存款數(shù)額不高，收入中等以下的客戶。
A 外資銀行VIP服務(wù)
B 大眾銀行大眾理財
C 富裕銀行貴賓理財
D 私人銀行財富管理 參考解析 正確答案：B 本題考查金融服務(wù)體系的層次，大眾銀行大眾理財?shù)姆?wù)對象主要為銀行存款數(shù)額不高，收入中等以下的客戶。第25題、著名的“二八法則”是（）提出來的。
A 馬斯洛
B 薩繆爾森
C 伍德里奇
D 帕累托 參考解析 正確答案：D 著名的“二八法則”是帕累托提出來的。
第26題、理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則是（）。
A 嚴守秘密
B 個人誠信
C 具有合作精神
D 客觀公正 參考解析 正確答案：B 理財規(guī)劃師應(yīng)當以正直和誠實信用的精神提供理財規(guī)劃專業(yè)服務(wù)。因此，理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則就是個人誠信。
第27題、對于執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師而言，（）適用于情節(jié)輕微的制裁措施。A 警告
B 吊銷執(zhí)照
C 暫停執(zhí)業(yè)
D 罰款 參考解析 正確答案：A 對于執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師而言，警告適用于情節(jié)輕微的制裁措施。
第28題、理財規(guī)劃合同中應(yīng)設(shè)置“爭議解決”條款，爭議解決方式不包括（）。A 協(xié)商
B 訴訟
C 仲裁
D 銷毀合同 參考解析 正確答案：D 爭議解決方式包括協(xié)商、訴訟、仲裁。第29題、根據(jù)客戶風險偏好分類，（）客戶的資產(chǎn)組合為成長性資產(chǎn)占總資產(chǎn)30%以下，而定息資產(chǎn)占總資產(chǎn)70%以上。
A 保守型
B 輕度保守型
C 中立型
D 進取型 參考解析 正確答案：A 保守型客戶的資產(chǎn)組合為成長性資產(chǎn)占總資產(chǎn)30%以下，而定息資產(chǎn)占總資產(chǎn)70%以上。第30題、在理財方案實施過程，在行使代理權(quán)時，（）是取得客戶代理權(quán)的標志。
A 理財規(guī)劃方案的交付
B 客戶收益的獲得
C 獲得代理證書
D 理財方案實施 參考解析 正確答案：C 取得客戶代理授權(quán)的標志是獲得代理證書。
二、多項選擇題 第1題、保證財務(wù)安全是個人理財規(guī)劃要解決的首要問題，一般來說衡量一個人或家庭的財務(wù)安全包括以下內(nèi)容（）。A 是否有穩(wěn)定、充足的收入
B 個人是否有發(fā)展的潛力
C 是否有充足的現(xiàn)金準備 D 是否有適當?shù)淖》?/p>
E 是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險 參考解析
正確答案：A,B,C,D,E 一般來說，衡量一個人或家庭的財務(wù)安全，主要有以下內(nèi)容：（1）是否有穩(wěn)定、充足的收入；（2）個人是否有發(fā)展的潛力；（3）是否有充足的現(xiàn)金準備；（4）是否有適當?shù)淖》浚唬?）是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險；（6）是否有適當、收益穩(wěn)定的投資；（7）是否享受社會保障；（8）是否有額外的養(yǎng)老保障計劃。當然，前述衡量標準僅僅是參考性的，具體的安全標準要根據(jù)每個客戶的實際情況而定。
第2題、一般來講,理財規(guī)劃師在對客戶進行理財規(guī)劃的過程中，應(yīng)當遵循（）原則。A 家庭類型與理財策略相匹配
B 整體規(guī)劃
C 現(xiàn)金保障優(yōu)先 D 風險管理優(yōu)于追求收益
E 消費、投資與收入相匹配 參考解析
正確答案：A,B,C,D,E 理財規(guī)劃的原則包括：整體規(guī)劃、提早規(guī)劃、現(xiàn)金保障優(yōu)先即建立現(xiàn)金保障、風險管理優(yōu)于追求收益、消費、投資與收入相匹配、家庭類型與理財策略相匹配。
第3題、根據(jù)不同家庭形態(tài)的特點，理財規(guī)劃師要分別制定不同的理財規(guī)劃策略，對此下列說法正確的是（）。A 青年家庭的風險承受能力比較高，理財規(guī)劃的核心策略為攻守兼?zhèn)湫?B 中年家庭的風險承受能力中等，理財規(guī)劃的核心策略為進攻型 C 青年家庭的風險承受能力比較高，理財規(guī)劃的核心策略為進攻型 D 中年家庭的風險承受能力中等，理財規(guī)劃的核心策略為攻守兼?zhèn)湫?E 老年家庭的風險承受能力比較低，因此理財規(guī)劃核心策略為防守型 參考解析
正確答案：C,D,E 根據(jù)不同家庭形態(tài)的特點，理財規(guī)劃師要分別制定不同的理財規(guī)劃策略。一般來說，青年家庭的風險承受能力比較高，理財規(guī)劃的核心策略為進攻型；中年家庭的風險承受能力中等，理財規(guī)劃的核心策略為攻守兼?zhèn)湫停焕夏昙彝サ娘L險承受能力比較低，因此理財規(guī)劃核心策略為防守型。
第4題、理財規(guī)劃必須和不同的生命周期、不同的家庭模型相結(jié)合才能產(chǎn)生最佳的實踐效果。小張是一個剛剛走出大學校門的單身青年，他的理財規(guī)劃重點應(yīng)該是（）。
A 子女教育規(guī)劃
B 投資規(guī)劃
C 消費支出規(guī)劃
D 稅收籌劃
E 退休養(yǎng)老規(guī)劃 參考解析
正確答案：B,C 本題考查單身期的理財規(guī)劃。單身期的理財規(guī)劃包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃。第5題、退休前期客戶的理財需求包括（）。
A 獲得較高的投資收益率
B 儲備養(yǎng)老金
C 財產(chǎn)傳承
D 完善風險保障
E 購買住房 參考解析
正確答案：B,C 退休前期客戶的理財需求包括：提高投資收益的穩(wěn)定性，養(yǎng)老金儲備，財產(chǎn)傳承。第6題、一般來說，家庭建立現(xiàn)金儲備要包括（）。
A 日常生活消費儲備
B 意外現(xiàn)金儲備
C 長期投資
D 財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓金
E 退休養(yǎng)老金 參考解析
正確答案：A,B 一般來說，家庭建立現(xiàn)金儲備要包括日常生活消費儲備和意外現(xiàn)金儲備。第7題、下列比較適合作為退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的是（）。
A 社會養(yǎng)老保險
B 企業(yè)年金
C 商業(yè)養(yǎng)老保險
D 個人養(yǎng)老儲蓄
E 期貨 參考解析
正確答案：A,B,C,D 退休規(guī)劃的工具具體來說包括社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險以及其他儲蓄和相對穩(wěn)健的投資方式。第8題、商品期貨主要包括（）。
A 農(nóng)產(chǎn)品期貨
B 外匯期貨
C 有色金屬期貨
D 利率期貨
E 能源期貨 參考解析
正確答案：A,C,E 商品期貨主要包括農(nóng)產(chǎn)品期貨、有色金屬期貨和能源期貨等。第9題、目前我國的商品期貨交易所分別是（）。
A 北京商品期貨交易所
B 上海商品期貨交易所
C 大連商品期貨交易所 D 鄭州商品期貨交易所
E 深圳商品期貨交易所 參考解析
正確答案：B,C,D 目前我國三大商品期貨交易所分別是上海商品期貨交易所、大連商品期貨交易所和鄭州商品期貨交易所。第10題、實物黃金通常包括（）。
A 紙黃金
B 黃金期貨
C 金條
D 金幣
E 黃金飾品 參考解析
正確答案：C,D,E 實物黃金通常包括金條、金幣和黃金飾品
第11題、只有通過執(zhí)行理財計劃才能讓客戶的財務(wù)目標成為現(xiàn)實，為了確保理財計劃的執(zhí)行效果理財規(guī)劃師應(yīng)遵循()的原則。
A 準確性
B 可操作性
C 長期性
D 有效性
E 及時性 參考解析
正確答案：A,D,E 本題考查理財規(guī)劃師執(zhí)行方案時需遵循的原則。一般為三原則，即準確性、有效性和及時性。第12題、一般而言，個人金融服務(wù)體系分為（）。
A 大眾銀行大眾理財
B 富裕銀行貴賓理財
C 富裕銀行財富管理 D 私人銀行財富管理
E 私人銀行貴賓理財 參考解析
正確答案：A,B,D 一般而言，個人金融服務(wù)體系分為三個層次：大眾銀行大眾理財、富裕銀行貴賓理財和私人銀行財富管理。第13題、一般說來，非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，制裁措施可能有（）。
A 警告
B 暫停營業(yè)
C 罰款
D 取消理財規(guī)劃師資格
E 無法參加理財規(guī)劃師資格考試 參考解析
正確答案：D,E 一般說來，非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁措施是取消其理財規(guī)劃師資格，嚴重者可能終生無法再次參加理財規(guī)劃師職業(yè)資格考試，或終生無法執(zhí)業(yè)。第14題、理財規(guī)劃合同中解決爭議條款包括（）。
A 雙方協(xié)商條款
B 交第三人調(diào)解條款
C 選擇檢驗、鑒定機構(gòu)條款
D 法律適用條款
E 提起訴訟條款 參考解析
正確答案：A,B,C,D,E 解決爭議條款包括（1）雙方協(xié)商條款；（2）交第三人調(diào)解條款；（3）仲裁條款，仲裁條款可排除訴訟；（4）提起訴訟條款，當事人要對受訴法院進行約定，選擇的法院要與合同糾紛有一定聯(lián)系，如：合同簽訂地、合同履行地等，并且當事人的約定不能違反法律的規(guī)定；（5）選擇檢驗、鑒定機構(gòu)條款；（6）法律適用條款，這一條款常使用涉外合同，不限于中國的法律。
第15題、榮氏模型中直覺型客戶的衣著特點為（）。
A 難以預(yù)測
B 常常變換衣著式樣
C 保守，正義
D 服飾搭配協(xié)調(diào)但缺乏色彩和新意
E 休閑而簡單 參考解析
正確答案：A,B 直覺型客戶的衣著特點為：難以預(yù)測，常常變換衣著式樣，并且按照自己的理念和想象力選擇十分新潮或是十分過時的穿著。
三、判斷題
第1題、在為客戶做理財規(guī)劃的過程中，首先應(yīng)該照顧到客戶的收益最大化，其次為風險最小化。（）參考解析 正確答案：B 理財規(guī)劃首先應(yīng)該考慮的因素是風險，而非收益。
第2題、職業(yè)道德作為一種規(guī)范，同樣具有法律上的強制約束力。（）參考解析 正確答案：B 職業(yè)道德不是法律規(guī)范，不具有法律上的強制約束力。
第3題、對于執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師的制裁措施不包括罰款和吊銷執(zhí)照等措施。（）參考解析 正確答案：B 對于執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執(zhí)業(yè)、罰款和吊銷執(zhí)照等措施。第4題、理財規(guī)劃師在交付理財規(guī)劃方案時應(yīng)重申方案的實施成本。（）參考解析 正確答案：A 在正式的理財方案中，理財規(guī)劃師還需要向客戶重申與方案實施相關(guān)的各項成本費用。第5題、理財規(guī)劃合同中，“鑒于條款”與主文內(nèi)容相抵觸時，以“鑒于條款”為準。（）參考解析 正確答案：B 理財規(guī)劃合同中，“鑒于條款”與主文內(nèi)容相抵觸時，以主文的內(nèi)容為準。
第二篇：ChFP理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識測試題
金考網(wǎng)理財規(guī)劃師（http://www.tmdps.cn/chfp/）
【理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識】第一章 理財規(guī)劃基礎(chǔ)
一、單項選擇題
1．家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是（）。
A．應(yīng)急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃子女教育規(guī)劃
B．保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃子女教育規(guī)劃
C．大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃應(yīng)急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃子女教育規(guī)劃
D．子女教育規(guī)劃保險規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃應(yīng)急款規(guī)劃房產(chǎn)規(guī)劃
【答案】A
2．以下不屬于個人財務(wù)安全衡量標準的是（）。
A．是否有穩(wěn)定充足收入
B．是否購買適當保險
C．是否享受社會保障
D．是否有遺囑準備
【答案】D
3．家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是（）。
A．應(yīng)急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃；保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃；子婦女教育規(guī)劃
B．保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；應(yīng)急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃、子女教育規(guī)劃
C．大額消費規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃；應(yīng)急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃；保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；子女教育規(guī)劃
D．子女教育規(guī)劃；保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃；應(yīng)急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃
【答案】A
4．退休期的理財優(yōu)先順序為（）。
A．退休規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃
B．資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃
C．投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃
D．稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃
【答案】A
5．日常生活覆蓋儲備主要是為了（）。
A．應(yīng)付家庭主要勞動力因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力，或者因為其他原因失去收入來源的情況下，保障家庭的正常生活
B．應(yīng)對客戶家庭因為重大疾病、意外災(zāi)難、犯罪事件、突發(fā)事件等的開支所做的準備，預(yù)防一些重大事故對家庭短期的沖擊
C．應(yīng)對客戶家庭的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備
D．保留一部分現(xiàn)金以利于及時投資股票、債券等
【答案】A
6．基本的家庭模型有三種，以下不屬于這三種家庭模型的是（）。
A．青年家庭
B．中年家庭
C．老年家庭
D．壯年家庭
【答案】D
7．下列關(guān)于理財規(guī)劃步驟正確的是（）。
A．建立客戶關(guān)系、收集客戶關(guān)系、分析客戶財務(wù)狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
B．收集客戶信息、建立客戶關(guān)系、分析客戶財務(wù)狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
C．建立客戶關(guān)系、收集客戶信息、制定理財計劃、分析客戶財務(wù)狀況、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
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D．建立客戶關(guān)系、分析客戶財務(wù)狀況、收集客戶信息、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
【答案】A
8．下列違反客觀公正原則的是（）。
A．理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷
B．理財規(guī)劃過程中帶感情色彩
C．因為是朋友，所以在財務(wù)分配規(guī)劃方案中對其偏袒
D．對于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時向有關(guān)各方進行披露
【答案】C
9．非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施不包括（）。
A．取消其理財規(guī)劃師資格
B．終生不得執(zhí)業(yè)
C．不得再次參加理財規(guī)劃師職業(yè)資格考試
D．罰款
【答案】D
10．（）是整個理財規(guī)劃的基礎(chǔ)。
A．風險管理理論
B．收益最大化理論
C．生命周期理論
D．財務(wù)安全理論
【答案】C
11．青年家庭理財規(guī)劃的核心策略是（）。
A．防守型
B．攻守兼?zhèn)湫?/p>
C．進攻型
D．無法確定
【答案】C
12．理財規(guī)劃的必備基礎(chǔ)是（）。
A．做好現(xiàn)金規(guī)劃
B．做好教育規(guī)劃
C．做好稅收籌劃
D．做好投資規(guī)劃
【答案】A
13．在下列理財工具中，（）的防御性最強。
A．固定收益證券
B．股票
C．期貨
D．保險
【答案】D
14．單身期的理財優(yōu)先順序是（）。
A．職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費規(guī)劃
B．現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃
C．投資規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費規(guī)劃
D．現(xiàn)金規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費規(guī)劃
【答案】A
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15．理財規(guī)劃的最終目標是要達到（）。
A．財務(wù)自主要功能
B．財務(wù)安全
C．財務(wù)自主
D．財務(wù)自由
【答案】D
二、多項選擇題
16．衡量個人或家庭的財務(wù)安全性的標準，包括其是否有穩(wěn)定、充足的收入，個人是否有發(fā)展?jié)摿Γ欠裼羞m當?shù)淖》客猓€包括（）。
A．是否享受社會保障
B．是否有適當、收益穩(wěn)定的投資
C．是否有充足的現(xiàn)金準備
D．是否有額外的養(yǎng)老保障計劃
E．是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險
【答案】ABCDE
17．家庭與事業(yè)形成期的理財目標有（）。
A．購買房屋、家具
B．增加收入、子女智力開發(fā)營養(yǎng)費
C．建立應(yīng)急基金
D．購買保險
E．建立退休基金
【答案】ABCDE
18．理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則就是個人誠信。下列有關(guān)正值誠信原則的說法正確的有（）。
A．正直誠信要求理財規(guī)劃師誠實不欺，不能為個人的利益而損害委托人的利益
B．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師不僅要遵循職業(yè)道德準則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準則的理念和靈魂
C．正直誠信的原則決不容忍欺詐或?qū)ψ鋈死砟畹耐崆?/p>
D．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷，堅持客觀性
E．即使理財規(guī)劃師并非由于主觀故意而導致錯誤，或老師與客戶存在意見分歧且該分歧并不違反法律，此種情形與正直誠信的職業(yè)首先準則也不相違背
【答案】ABC
19．以下屬于理財規(guī)劃組成部分的有（）。
A．現(xiàn)金規(guī)劃
B．投資規(guī)劃
C．風險管理和保險規(guī)劃
D．教育規(guī)劃
E．消費支出規(guī)劃
【答案】ABCDE
20．建立客戶關(guān)系的方式多種多樣，通常包括（）。
A．電話交談
B．互聯(lián)網(wǎng)溝通
C．書面交流
D．面對面會談
E．熟人介紹
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【答案】ABCDE
21．如果執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德準則和執(zhí)業(yè)紀律規(guī)劃，理財規(guī)劃師將愛到行業(yè)自律協(xié)會的制裁。制裁措施主要有（）。
A．不得再次參加理財規(guī)劃師資格考試
B．吊銷執(zhí)照
C．警告
D．暫停執(zhí)業(yè)
E．罰款
【答案】BCDE
22．下列關(guān)于理財規(guī)劃的說法正確的有（）。
A．是簡單的金融產(chǎn)品銷售
B．強調(diào)個性化
C．經(jīng)常以短期規(guī)劃方案的形式表現(xiàn)
D．通常由專業(yè)人士提供
E．是一項長期規(guī)劃
【答案】BCDE
23．理財規(guī)劃師在為客戶提供理財服務(wù)的過程中，應(yīng)遵循一定的原則（）。
A．整體規(guī)劃
B．提早規(guī)劃
C．現(xiàn)金保障優(yōu)先
D．追求收益優(yōu)于風險管理
E．消費、投資與收入相匹配
【答案】ABCDE
24．退休期的理財需求分析包括（）。
A．保障財務(wù)安全
B．儲蓄和投資
C．建立信托
D．準備善后費用
E．遺囑
【答案】ACDE
25．家庭消費支出規(guī)劃主要包括（）。
A．住房消費規(guī)劃
B．汽車消費規(guī)劃
C．信用卡消費規(guī)劃
D．教育支出規(guī)劃
E．個人信貸消費規(guī)劃
【答案】ABCE
三、判斷題（請在正確的題目后的括號內(nèi)畫“√”，在錯誤的題目后括號內(nèi)畫“×”，下同）
26．理財規(guī)劃是一個人一生的財務(wù)計劃，是理性的價值觀和科學的理財計劃的綜合體現(xiàn)，因此，理財規(guī)劃一經(jīng)制訂就不得改變。（）
【答案】×
27．理財規(guī)劃首先應(yīng)該考慮的因素是風險，而非收益。（）
【答案】√
28．對于執(zhí)業(yè)會員和非執(zhí)業(yè)會員的制裁措施相同，應(yīng)一律對待。（）
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【答案】×
29．當支出在總收入以下但在投資收入以上時，達到了財務(wù)自由。（）
【答案】×
30．為客戶制定的投資規(guī)劃收益越高，理財規(guī)劃師水平就越高。（）
【答案】×
第三篇：ChFP理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識測試題(8)
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【理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識】第八章 理財規(guī)劃師的工作流程和工作要求
一、單項選擇題
1．理財規(guī)劃服務(wù)合同宜采用（）。
A．書面形式
B．默示形式
C．見證形式
D．口頭形式
【答案】A
2．（）是理財規(guī)劃師建立客戶關(guān)系最重要、最常用的方式，也是理財規(guī)劃師工作的重要組成部分。
A．保持與老客戶的溝通和交流，鞏固現(xiàn)有的客戶群
B．與潛在客戶進行會談和溝通
C．對潛在客戶進行調(diào)查
D．擴大客戶的范圍
【答案】B
3．如果客戶雙臂緊抱，說明他們（）。
A．是放松的 B．緊張
C．不信任規(guī)劃師
D．愿意繼續(xù)交談
【答案】C
4．關(guān)于鑒于條款，下列說法正確的是（）。
A．鑒于條款是合同的必備條款
B．合同中設(shè)“鑒于條款”有利于清楚地表明雙方的簽約目的 C．“鑒于條款”是合同主文中的內(nèi)容
D．“鑒于條款”不是合同主文中的內(nèi)容，若“鑒于條款”與主文的內(nèi)容相抵觸，則以“鑒于條款”的內(nèi)容為準
【答案】B
5．具有實事求是、仔細、客觀、節(jié)制等性格特征的客戶屬于（）。
A．現(xiàn)實主義者
B．理想主義者
C．行動主義者
D．實用主義者
【答案】A
6．直覺型客戶的辦公室環(huán)境是（）
A．喜歡選擇一些新型的家具
B．喜歡在一個整潔且不受干擾的環(huán)境下工作
C．辦公室的家具擺設(shè)賞心悅目但較為傳統(tǒng)
D．辦公桌通常大而亂
【答案】A
7．按理財目標的重要性劃分，理財目標可劃分為必須實現(xiàn)的理財目標和（）的理財目標。
A．不必實現(xiàn)
B．期望實現(xiàn)
C．正常實現(xiàn)
D．意外實現(xiàn)
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【答案】B
8．定期評估的頻率可以在簽訂理財規(guī)劃服務(wù)協(xié)議時由雙方約定。一般來說，理財規(guī)劃師每年需要對客戶的理財規(guī)劃方案評估（）。
A．一次
B．兩次
C．三次
D．四次
【答案】B
9．對方案進行修改應(yīng)按照一定的程序，以下排序正確的是（）。
A．客戶聲明、會談記錄、修訂執(zhí)行計劃、情況說明、方案確認
B．客戶聲明、情況說明、會談記錄、修訂執(zhí)行計劃、方案確認
C．情況說明、會談記錄、客戶聲明、方案確認、修訂執(zhí)行計劃
D．會談記錄、情況說明、客戶聲明、方案確認、修訂執(zhí)行計劃
【答案】C
10．在建立客戶關(guān)系階段，最好的建議是（）。
A．理財規(guī)劃師的官方建議
B．理財規(guī)劃師的個人建議
C．理財規(guī)劃機構(gòu)的機構(gòu)檢疫
D．客戶的“自我建議”
【答案】D
11．榮氏模型將人的心理分為四種基本類型：其中不包括（）。
A．外在感應(yīng)型
B．內(nèi)在感應(yīng)型
C．感官型
D．直覺型
【答案】C
12．政府舉辦的社會保障計劃不包括（）。
A．失業(yè)保險
B．養(yǎng)老保險
C．社會救濟
D．企業(yè)年金
【答案】D
13．企業(yè)舉辦的補充養(yǎng)老保險計劃，主要就是（）。
A．工傷保險
B．基本醫(yī)療保險
C．失業(yè)保險
D．企業(yè)年金
【答案】D
14．為最大限度防止格式合同的嫌疑，從而避免導致不利后果，理財規(guī)劃合同中通常約定（），雙方確認該合同不是格式合同。
A．爭議條款
B．特別聲明條款
C．違約責任
D．委托條款
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【答案】B
15．通常情況下，理財方案的執(zhí)行人是（）。
A．客戶本人
B．理財規(guī)劃師
C．客戶指定的除理財規(guī)劃師外的其他專業(yè)人士
D．理財規(guī)劃師所在機構(gòu)
【答案】B
二、多項選擇題
16．簽訂理財規(guī)劃服務(wù)合的同時應(yīng)注意（）。
A．簽訂合同應(yīng)以所在機構(gòu)的名義，而不能以個人的名義
B．理財規(guī)劃師在向客戶解釋合同條款時，如果發(fā)現(xiàn)合同某一條款確實存在理解上的歧義，則應(yīng)提請所在機構(gòu)的相關(guān)部門進行修改
C．不得向客戶做出收益保證或承諾
D．合同簽訂完畢后，理財規(guī)劃師應(yīng)自己留存原件
E．不得向客戶提供任何虛假或誤導性信息
【答案】ABCE
17．理財規(guī)劃師在和客戶溝通的過程中應(yīng)該持有的態(tài)度有（）。
A．尊敬
B．真誠
C．理解和包容
D．熱情
E．自知
【答案】ABC
E．理財規(guī)劃師語言交流中需要注意的問題有（）。
A．注意語速和長度
B．理財規(guī)劃師要注意詞語的特定意思
C．使用親切的話語
D．應(yīng)當使用具有承諾性質(zhì)的措辭使客戶放心
E．盡量使用命令語氣
18．理財規(guī)劃師關(guān)注客戶的技巧可以用SOLER表示，其中（）。
A．S：Squarely，保持適當?shù)木嚯x
B．O：Open，采取一種開放的姿勢
C．L：Lean，向客戶傾斜
D．E：Eye，保持眼神的交流
E．R：Relaxed，放松地去交流
【答案】ABCDE
19．以下屬于財務(wù)信息的有（）。
A．客戶的收支情況
B．資產(chǎn)與負債情況
C．投資偏好
D．價值觀
E．社會保障信息
【答案】ABE
20．客戶的經(jīng)常性支出包括（）。
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A．住房貸款按揭償還
B．為起訴某一侵權(quán)人而支付的律師代理費
C．客戶重視法律問題，一直聘請常年法律顧問的支出
D．客戶去某地旅游而支付的旅游費用
E．水電氣等費用
【答案】ACE
21．在理財規(guī)劃業(yè)務(wù)中，主要涉及的保險種類有（）。
A．財產(chǎn)保險
B．人身保險
C．工傷保險
D．責任保險
E．失業(yè)保險
【答案】ABD
22．理財目標確定的原則有（）。
A．理財目標不需要考慮客戶的現(xiàn)金準備
B．以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨
C．理財目標要具體明確
D．理財目標必須具有現(xiàn)實性
E．理財目標要兼顧不同的期限和先后順序
【答案】BCDE
23．客戶和理財規(guī)劃師爭端處理與解決方式有（）。
A．協(xié)商
B．調(diào)解
C．訴訟
D．仲裁
E．僵持
【答案】ABCD
24．當理財方案經(jīng)過必要的修改最終交付客戶后，客戶相信自己已經(jīng)完全理解了整套方案，并且對方案內(nèi)容表示滿意，此時理財規(guī)劃師可以要求客戶簽署客戶聲明。聲明內(nèi)容主要包括（）。
A．已經(jīng)完整閱讀該方案
B．信息真實準確，沒有重大遺漏
C．理財規(guī)劃師已就重要問題進行了必要解釋
D．接受該方案
E．客戶應(yīng)當聲明，基于對理財規(guī)劃師的了解，完全同意由理財規(guī)劃師對理財方案進行具體實施
【答案】ABCD
25．理財服務(wù)費用條款包括（）。
A．理財服務(wù)費用的金額
B．支付方式
C．支付步驟
D．接收賬戶
E．上一費用狀況
【答案】ABCD
三、判斷題
26．客戶在提供收入信息時，要提供已經(jīng)實現(xiàn)的收入，已經(jīng)承諾但尚未實際取得的收入不用提供。（金考網(wǎng)理財規(guī)劃師（http://www.tmdps.cn/chfp/））
【答案】×
27．理財方案的具體執(zhí)行人必須是客戶本人。（）
【答案】×
28．保密合同中一般規(guī)定保密義務(wù)不因合同及合同事項的中止、終止而解除。（）
【答案】√
29．無論理財服務(wù)費用金額大小，均要求客戶向理財規(guī)劃師所在機構(gòu)指定的賬戶匯款。（）
【答案】×
30．在收集客戶信息時，非財務(wù)信息因不如財務(wù)信息重要而可以有選擇地填寫。（）
【答案】×
第四篇：理財規(guī)劃師
理財規(guī)劃(Financial Planning)是指運用科學的方法和特定的程序為客戶制定切合實際的、具有可操作性 的某方面或綜合性的財務(wù)方案，它主要包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風險管理與保險規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃。
理財規(guī)劃的目的在于能夠使客戶不斷提高生活品質(zhì)，即使到年老體弱或收入銳減的時候，也能保持自己所設(shè)定的生活水平。理財規(guī)劃的目標有兩個層次：財務(wù)安全和財務(wù)自由。理財規(guī)劃是一個評估個人或家庭各方面財務(wù)需求的綜合過程，它是由專業(yè)理財人員通過明確客戶理財目標，分析客戶的生活、財務(wù)現(xiàn)狀，從而幫助客戶制定出可行的理財方案的一種綜合性金融服務(wù)。
理財規(guī)劃師(Financial Planner)是為客戶提供全面理財規(guī)劃的專業(yè)人士。按照中華人民共和國人力資源和社會保障部（原勞動和社會保障部）制定的《理財規(guī)劃師國家職業(yè)標準》，理財規(guī)劃師是指運用理財規(guī)劃的原理、技術(shù)和方法，針對個人、家庭以及中小企業(yè)、機構(gòu)的理財目標，提供綜合性理財咨詢服務(wù)的人員。理財規(guī)劃要求提供全方位的服務(wù)，因此要求理財規(guī)劃師要全面掌握各種金融工具及相關(guān)法律法規(guī)，為客戶提供量身訂制的、切實可行的理財方案，同時在對方案的不斷修正中，滿足客戶長期的、不斷變化的財務(wù)需求。
2007年12月31日，國務(wù)院辦公廳頒布了《關(guān)于清理規(guī)范各類職業(yè)資格相關(guān)活動的通知》（國辦發(fā)〔2007〕73號），通知指出，“凡經(jīng)國務(wù)院人事、勞動保障部門會同有關(guān)部門批準設(shè)置的非行政許可類職業(yè)資格，要在清理規(guī)范的基礎(chǔ)上確定保留的項目并向社會公布。其他各類非行政許可類職業(yè)資格都要分類進行清理：國務(wù)院其他部門、各直屬機構(gòu)、各直屬事業(yè)單位及下屬單位自行設(shè)置的要及時清理，確有必要的，經(jīng)國務(wù)院人事、勞動保障部門會同有關(guān)部門審批后納入國家統(tǒng)一管理，并向社會公布，其他的一律停止?！?/p>
理財規(guī)劃師國家職業(yè)資格認證（ChFP）是由中華人民共和國人力資源和社會保障部頒發(fā)的職業(yè)資格證書，是唯一一個由政府權(quán)威機構(gòu)頒發(fā)的理財規(guī)劃師證書。證書采用全國統(tǒng)一編號，可登錄國家和地方人力資源和社會保障部官方網(wǎng)站查詢真?zhèn)巍?/p>
第五篇：理財規(guī)劃師基礎(chǔ)知識各章練習題答案解析
第一章 理財規(guī)劃基礎(chǔ)
一、單項選擇題
1．家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是（）。
A．消費支出規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、子女教育規(guī)劃
B．保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、子女教育規(guī)劃
C．現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃
D．子女教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃
【答案】A, 【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃
2．以下不屬于個人財務(wù)安全衡量標準的是（）。
A．是否有穩(wěn)定充足收入
B．是否購買了適當保險
C．是否享受社會保障
D．是否有遺囑準備
【答案】D，【頁碼】P6, 【考點】家庭財務(wù)安全的8個指標
3．家庭與事業(yè)成長期的理財優(yōu)先順序是（）。
A．保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃；投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；稅收籌劃
B．現(xiàn)金規(guī)劃；保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃；投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、稅收籌劃
C．子女教育規(guī)劃；現(xiàn)金規(guī)劃；保險規(guī)劃、投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、稅收籌劃
D．子女教育規(guī)劃；保險規(guī)劃、投資規(guī)劃；養(yǎng)老規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；稅收籌劃
【答案】D，【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃
4．退休前期的理財優(yōu)先順序為（）。
A．退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、現(xiàn)金規(guī)劃、財產(chǎn)傳承規(guī)劃
B．財產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、現(xiàn)金規(guī)劃
C．投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、財產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅收籌劃
D．稅收籌劃、現(xiàn)金規(guī)劃、財產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃
【答案】A，【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃
5．日常生活儲備主要是為了（）。
A．應(yīng)付家庭主要勞動力因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力，或者因為其他原因失去收入來源的情況下，保障家庭的正常生活
B．應(yīng)對客戶家庭因為重大疾病、意外災(zāi)難、犯罪事件、突發(fā)事件等的開支所做的準備，預(yù)防一些重大事故對家庭短期的沖擊
C．應(yīng)對客戶家庭的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備
D．保留一部分現(xiàn)金以利于及時投資股票、債券等
【答案】A，【頁碼】P9, 【考點】現(xiàn)金保障優(yōu)先的原則
6．基本的家庭模型有三種，以下不屬于這三種家庭模型的是（）。
A．青年家庭
B．中年家庭
C．老年家庭
D．壯年家庭
【答案】D，【頁碼】P12, 【考點】家庭模型
7．下列關(guān)于理財規(guī)劃步驟正確的是（）。
A．建立客戶關(guān)系、收集客戶信息、分析客戶財務(wù)狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
B．收集客戶信息、建立客戶關(guān)系、分析客戶財務(wù)狀況、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
C．建立客戶關(guān)系、收集客戶信息、制定理財計劃、分析客戶財務(wù)狀況、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
D．建立客戶關(guān)系、分析客戶財務(wù)狀況、收集客戶信息、制定理財計劃、實施理財計劃、持續(xù)理財服務(wù)
【答案】A，【頁碼】P19, 【考點】理財規(guī)劃流程 8．下列違反客觀公正原則的是（）。A．理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷 B．理財規(guī)劃過程中不帶感情色彩
C．因為是朋友，所以在財務(wù)分配規(guī)劃方案中對其偏袒
D．對于執(zhí)業(yè)過程中發(fā)生的或可能發(fā)生的利益沖突應(yīng)隨時向有關(guān)各方進行披露 【答案】C，【頁碼】P27, 【考點】理財規(guī)劃師職業(yè)道德準則之二客觀公正原則 9．非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施不包括（）。A．取消其理財規(guī)劃師資格 B．終生不得執(zhí)業(yè) C．不得再次參加理財規(guī)劃師職業(yè)資格考試
D．罰款
【答案】D，【頁碼】P32, 【考點】行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施 10．（）是整個理財規(guī)劃的基礎(chǔ)。
A．風險管理理論
B．收益最大化理論
C．生命周期理論
D．財務(wù)安全理論 【答案】C【頁碼】P11, 【考點】個人理財規(guī)劃的概念 11．青年家庭理財規(guī)劃的核心策略是（）。
A．防守型 B．攻守兼?zhèn)湫?/p>
C．進攻型
D．無法確定
【答案】C，【頁碼】P10, 【考點】家庭類型與理財策略相匹配
12．理財規(guī)劃的必備基礎(chǔ)是（）。
A．做好現(xiàn)金規(guī)劃
B．做好教育規(guī)劃
C．做好稅收籌劃
D．做好投資規(guī)劃
【答案】A，【頁碼】P14, 【考點】現(xiàn)金規(guī)劃的重要性
13．在下列理財工具中，（）的防御性最強。
A．固定收益證券
B．股票
C．期貨
D．保險
【答案】D，【頁碼】P16, 【考點】理財工具之二保險
14．單身期的理財優(yōu)先順序是（）。
A．現(xiàn)金規(guī)劃, 消費支出規(guī)劃, 投資規(guī)劃
B．現(xiàn)金規(guī)劃, 投資規(guī)劃 , 消費支出規(guī)劃
C．投資規(guī)劃, 現(xiàn)金規(guī)劃, 消費支出規(guī)劃
D．消費支出規(guī)劃 , 現(xiàn)金規(guī)劃, 投資規(guī)劃
【答案】A，【頁碼】P13, 【考點】不同生命周期不同家庭類型的理財規(guī)劃
15．理財規(guī)劃的最終目標是要達到（）。
A．財務(wù)自主要功能
B．財務(wù)安全
C．財務(wù)自主
D．財務(wù)自由
【答案】D，【頁碼】P6, 【考點】財務(wù)自由的概念
二、多項選擇題
16．衡量個人或家庭的財務(wù)安全性的標準，包括其是否有穩(wěn)定、充足的收入，個人是否有發(fā)展?jié)摿Γ欠裼羞m當?shù)淖》客?，還包括（）。
A．是否享受社會保障 B．是否有適當、收益穩(wěn)定的投資
C．是否有充足的現(xiàn)金準備 D．是否有額外的養(yǎng)老保障計劃
E．是否購買了適當?shù)呢敭a(chǎn)和人身保險
【答案】ABCDE，【頁碼】P6, 【考點】財務(wù)安全的8個指標
17．家庭與事業(yè)形成期的理財目標有（）。
A．購買房屋、家具 B．子女出生和養(yǎng)育費用
C．建立應(yīng)急基金
D．購買保險
E．建立退休基金
【答案】ABCDE，【頁碼】P13, 【考點】不同家庭類型的理財需求
18．理財規(guī)劃師職業(yè)操守的核心原則就是個人誠信。下列有關(guān)正值誠信原則的說法正確的有（）。
A．正直誠信要求理財規(guī)劃師誠實不欺，不能為個人的利益而損害委托人的利益
B．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師不僅要遵循職業(yè)道德準則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準則的理念和靈魂
C．正直誠信的原則決不容忍欺詐或?qū)ψ鋈死砟畹耐崆?/p>
D．正直誠信原則要求理財規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進行判斷，堅持客觀性
E．即使理財規(guī)劃師并非由于主觀故意而導致錯誤，或者與客戶存在意見分歧且該分歧并不違反法律，此種情形與正直誠信的職業(yè)道德準則也不相違背
【答案】ABCE，【頁碼】P27, 【考點】正直誠信原則
19．以下屬于理財規(guī)劃組成部分的有（）。
A．現(xiàn)金規(guī)劃 B．投資規(guī)劃
C．風險管理和保險規(guī)劃
D．教育規(guī)劃
E．消費支出規(guī)劃
【答案】ABCDE，【頁碼】P14, 【考點】理財?shù)?大規(guī)劃內(nèi)容
20．建立客戶關(guān)系的方式多種多樣，通常包括（）。
A．電話交談
B．互聯(lián)網(wǎng)溝通
C．書面交流
D．面對面會談
E．熟人介紹
【答案】ABCDE，【頁碼】P19, 【考點】建立客戶關(guān)系的方式
21．如果執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德準則和執(zhí)業(yè)紀律規(guī)劃，理財規(guī)劃師將受到行業(yè)自律協(xié)會的制裁。制裁措施主要有（）。
A．不得再次參加理財規(guī)劃師資格考試
B．吊銷執(zhí)照
C．警告
D．暫停執(zhí)業(yè)
E．罰款
【答案】BCDE，【頁碼】P32, 【考點】行業(yè)自律協(xié)會的制裁措施
22．下列關(guān)于理財規(guī)劃的說法正確的有（）。
A．是簡單的金融產(chǎn)品銷售 B．強調(diào)個性化
C．經(jīng)常以短期規(guī)劃方案的形式表現(xiàn)
D．通常由專業(yè)人士提供
E．是一項長期規(guī)劃
【答案】BCDE，【頁碼】P5, 【考點】理財規(guī)劃的概念
23．理財規(guī)劃師在為客戶提供理財服務(wù)的過程中，應(yīng)遵循一定的原則（）。
A．整體規(guī)劃
B．提早規(guī)劃
C．現(xiàn)金保障優(yōu)先
D．追求收益優(yōu)于風險管理
E．消費、投資與收入相匹配
【答案】ABCE，【頁碼】P10, 【考點】理財規(guī)劃的7個原則
24．退休期的理財需求分析包括（）。
A．保障財務(wù)安全
B．儲蓄和投資
C．建立信托
D．準備善后費用
E．遺囑
【答案】ACDE，【頁碼】P13, 【考點】退休期的理財需求
25．家庭消費支出規(guī)劃主要包括（）。
A．住房消費規(guī)劃 B．汽車消費規(guī)劃
C．信用卡消費規(guī)劃
D．教育支出規(guī)劃
E．個人信貸消費規(guī)劃
【答案】ABCE，【頁碼】P14, 【考點】家庭消費支出規(guī)劃的具體內(nèi)容
三、判斷題（請在正確的題目后的括號內(nèi)畫“√”，在錯誤的題目后括號內(nèi)畫“×”）
26．理財規(guī)劃是一個人一生的財務(wù)計劃，是理性的價值觀和科學的理財計劃的綜合體現(xiàn)，因此，理財規(guī)劃一經(jīng)制訂就不得改變。（）
27．理財規(guī)劃首先應(yīng)該考慮的因素是風險，而非收益。（）
28．對于執(zhí)業(yè)會員和非執(zhí)業(yè)會員的制裁措施相同，應(yīng)一律對待。（）
29．當支出在總收入以下但在投資收入以上時，達到了財務(wù)自由。（）
30．為客戶制定的投資規(guī)劃收益越高，理財規(guī)劃師水平就越高。（）
第二章 財務(wù)和會計
一、單項選擇題
1．會計核算要嚴格區(qū)分收益性支出和資本性支出，其目的是為了正確計算損益。收益性支出與資本性支出的劃分標準是（）。
A．支出效益的受益期間
B．支出投資的標的物
C．主營業(yè)務(wù)與非主營業(yè)務(wù)
D．支出金額的大小
【答案】A，【頁碼】P36, 【考點】
2．6年分期付款購物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為10%，該項分期付款相當于購價為（）元的一次現(xiàn)金支付。
A．958.16 B．758.20 C．1200 D．354.32
【答案】A【頁碼】P52, 【考點】第二節(jié)第二單元貨幣時間價值的計算
3．年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項，按付款時點的不同分為普通年金和預(yù)付年金。普通年金是指在一定時期內(nèi)每期（）等額收付系列款項。
A．期初
B．期末
C．期中
D．期內(nèi)
【答案】B【頁碼】P52, 【考點】普通年金的概念
4．某人在年初存入一筆資金，以后4年每年年末取出1000元，利率為3%，則此人應(yīng)在最初一次存入銀行的錢數(shù)為（）元。
A．3717.1 B．4000 C．3822.3 D．4115.6
【答案】A【頁碼】P52, 【考點】后付年金的現(xiàn)值
5．企業(yè)的財務(wù)報表不包括（）。
A．資產(chǎn)負債表
B．利潤表
C．現(xiàn)金流量表
D．盈虧平衡表
【答案】D【頁碼】P60, 【考點】會計報表的一般分析
6．速動比率更一步反映企業(yè)償債能力的指標?？鄢尕?，是因為存貨的變現(xiàn)能力相對較差。將存貨扣除所得到的數(shù)字能更為準確地反映企業(yè)償債能力。影響速動比例可信度的主要因素是（）。
A．流動負債大于速動資產(chǎn)
B．應(yīng)收賬款不能實現(xiàn)
C．應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力
D．存貨過多導致速動資產(chǎn)減少
【答案】C【頁碼】P69, 【考點】速動比率
7．企業(yè)財務(wù)關(guān)系中最為重要的關(guān)系是（）。
A．股東與經(jīng)營者之間的關(guān)系
B．股東與債權(quán)人之間的關(guān)系
C．股東、經(jīng)營者、債權(quán)人之間的關(guān)系
D．企業(yè)與作為社會管理者的政會有關(guān)部門、社會公眾之間的關(guān)系
【答案】C【頁碼】P58, 【考點】財務(wù)分析的目的
8．某制鞋廠2009年預(yù)計銷售皮鞋X雙，每雙皮鞋的變動成本為20元，制造皮鞋的固定成本總額為4000000元，每雙皮鞋的售價為60元，為使該制鞋廠2009年不至于虧損，X至少應(yīng)為了（）元。
A．5000 B．10000 C．15000 D．20000 4
【答案】B【頁碼】P85, 【考點】損益平衡點計算方法
9．確定企業(yè)會計核算必須符合國家的統(tǒng)一規(guī)定是為了滿足（）的要求。
A．一貫性原則
B．重要性原則
C．可比性原則
D．客觀性原則
【答案】C【頁碼】P38, 【考點】會計信息質(zhì)量要求的8個原則
10．收入是指企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日常活動中所形成的經(jīng)濟利益的總流入。在我國，收入的來源不包括（）。
A．銷售商品取得的收入
B．對外投資的利益
C．提供勞務(wù)取得的收入
D．讓渡資產(chǎn)使用權(quán)取得的收入
【答案】B【頁碼】P41, 【考點】收入的來源包括三個方面
11．資金的時間價值是指資金在使用過程中隨時間推移而發(fā)生的增值，以下有關(guān)資金時間價值的說法錯誤的是（）。
A．時間價值產(chǎn)生于生產(chǎn)領(lǐng)域、流通領(lǐng)域和消費領(lǐng)域
B．時間價值產(chǎn)生于資金運動之中，只有運動著的資金才能產(chǎn)生時間價值
C．只有當資金進入社會資金流通過程中，參與社會生產(chǎn)過程中，資金才會隨時間的推移而增值
D．時間價值的大小取決于資金周轉(zhuǎn)速度的快慢，時間價值與資金周轉(zhuǎn)速度成正比
【答案】A【頁碼】P53, 【考點】貨幣時間價值的三點注意
12．利潤表是指總括反映企業(yè)在某一會計期間內(nèi)經(jīng)營成果的一種會計報表。以下關(guān)于其基本特點的敘述，錯誤的是（）。
A．利潤表反映了企業(yè)一定期間經(jīng)營成果
B．企業(yè)應(yīng)按收付實現(xiàn)制填制利潤表
C．利潤表有利于管理者了解本期取得的收入和發(fā)生的產(chǎn)品成本、期間費用及稅金
D．利潤表能夠反映企業(yè)利潤的構(gòu)成及實現(xiàn)
【答案】B【頁碼】P61, 【考點】利益表的特點
13．現(xiàn)金股利支付率是反映企業(yè)籌資與支付能力的指標之一。下面對于現(xiàn)金股利支付率的理解錯誤的是（）。
A．現(xiàn)金股利支付率＝現(xiàn)金股利或分配的利潤/經(jīng)營現(xiàn)金凈流量
B．該比率越高，企業(yè)支付現(xiàn)金股利的能力越強
C．這一比率反映本期經(jīng)營現(xiàn)金凈流量與現(xiàn)金股利（或向投資者分配利潤）之間的關(guān)系
D．傳統(tǒng)的股利支付率反映的是支付股利與凈利潤的關(guān)系，而按現(xiàn)金凈流量反映的股利支付率更能體現(xiàn)支付股利的現(xiàn)金來源及其可靠程度
【答案】B【頁碼】P84, 【考點】現(xiàn)金流量分析中的籌資與支付能力
費用：制造成本、間接費用。間接成本：等值費用、營業(yè)費用（銷售費用）、財務(wù)費用。
14．期間費用不包括（）。
A．制作費用
B．管理費用
C．財務(wù)費用
D．銷售費用
【答案】A【頁碼】P41, 【考點】費用構(gòu)成分析
15．現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的反映企業(yè)一定期間內(nèi)由于經(jīng)營、投資、籌資活動形成的現(xiàn)金流量情況的會計報表。以下屬于現(xiàn)金流量表的基本特點的是（B）。
A．現(xiàn)金流量表反映某一時點上資金變動情況
B．現(xiàn)金流量表反映一定期間現(xiàn)金流動的情況和結(jié)果
C．現(xiàn)金流量表反映一定期間企業(yè)資產(chǎn)變動情況和結(jié)果
D．現(xiàn)金流量表按權(quán)責發(fā)生制填制，能夠在很大程度上真實反映企業(yè)對未來資源的掌握
【答案】B【頁碼】P62, 【考點】現(xiàn)金流量表的特點
二、多項選擇題
16．債權(quán)人對于企業(yè)償債能力十分重視，以下指標中反映企業(yè)償債能力的有（）。
A．流動比率
B．速度比率
C．現(xiàn)金比率
D．存貨周轉(zhuǎn)率
【答案】ABC【頁碼】P68 【考點】反映償債能力的指標
17．資產(chǎn)是指過去的交易、事項形成并由企業(yè)擁有或控制的資源。資產(chǎn)具有以下幾個方面的特征（）。
A．資產(chǎn)的實質(zhì)是經(jīng)濟資源
B．資產(chǎn)是由過去的交易或事項形成的
C．資產(chǎn)的目的是未來為了某個會計主體帶來經(jīng)濟利益
D．資產(chǎn)必須是企業(yè)擁有或能夠加以控制的經(jīng)濟資源
E．資產(chǎn)是可以用貨幣來計量的
【答案】ABCDE【頁碼】P40 【考點】資產(chǎn)的定義及特點
18．杜邦財務(wù)分析體系中，權(quán)益是一個十分重要的概念。權(quán)益乘數(shù)可以表述為以下計算公式（）。
A．權(quán)益乘數(shù)＝平均資產(chǎn)/平均所有者權(quán)益
B．權(quán)益乘數(shù)＝1/（1－資產(chǎn)負債率）
C．權(quán)益乘數(shù)＝資產(chǎn)/所有者權(quán)益
D．權(quán)益乘數(shù)＝總資產(chǎn)平均占用額/權(quán)益平均余額
E．權(quán)益乘數(shù)＝1＋資產(chǎn)負債率
【答案】ABD【頁碼】P77 【考點】杜邦財務(wù)分析體系中的主要指標
19．現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析是指同一時期現(xiàn)金流量表中不同項目間的比較與分析，以揭示各項數(shù)據(jù)在企業(yè)現(xiàn)金流量中的相對意義?，F(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析可以分為（）。
A．流入結(jié)構(gòu)分析 B．流出結(jié)構(gòu)分析
C．流入流出比分析 D．經(jīng)營成果與財務(wù)狀況的分析
【答案】ABC【頁碼】P83【考點】現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析
20．以下說法正確的是（）
A．邊際資金成本是追加籌資時所使用的加權(quán)平均成本
B．當企業(yè)籌集的各種長期資金同比例增加時，資金成本應(yīng)保持不變
C．當企業(yè)縮小其資本規(guī)模時，無需考慮邊際資金成本
D．企業(yè)無法以某一固定的資金成本來籌措無限資金
E．一般來說，股票的成本要比債券的成本大
【答案】AD
21．在籌資方式中，公司債券籌資與普通股籌資相比較（）。
A．普通股籌資的風險相對較高
B．公司債券籌資的資金成本相對較低
C．普通股籌資不可以利用財務(wù)杠桿的作用
D．公司債券利息可以稅前列支，普通股股利必須是稅后支付
E．債券要付息，股票不用，所以債券的成本高
【答案】BCD 22．成本是一個非常重要的財務(wù)數(shù)據(jù)。從企業(yè)的角度看，成本的作用包括以下幾個方面（）。
A．成本是補償耗費的尺度 B．成本是制定產(chǎn)品價格的依據(jù)
C．成本是衡量企業(yè)管理水平的重要標準 D．成本是企業(yè)經(jīng)營決策的重要內(nèi)容
E．成本是核算利潤的重要指標
【答案】ABCDE【頁碼】P 【考點】
23．某企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，單價為10元，單位變動成本為6元，固定成本5000元，銷售1000件。欲實現(xiàn)目標利潤1000元，可采取的措施有（）。
A．將單價提高到12元 B．將單位變動成本降至4元
C．將固定成本降至4000元
D．將銷售增至1500件
E．將單價提高到10元
【答案】ABD【頁碼】P85 【考點】損益平衡點的計算:利潤=銷售收入-固定成本-變動成本;
24．會計核算要以會計信息為基礎(chǔ)，會計信息質(zhì)量對于會計核算有重要影響。下面原則中屬于對會計信息的質(zhì)量要求的原則的有（）。
A．相關(guān)性原則
B．及時性原則
C．重要性原則
D．明晰性原則
E．歷史成本原則
【答案】ABD【頁碼】P38 【考點】會計信息質(zhì)量要求的8個原則
25．利潤是企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是反映企業(yè)經(jīng)營成曬的最終要素，以下不屬于利潤總額組成部分的有（）。
A．營業(yè)利潤
B．投資凈收益
C．補貼收入
D．營業(yè)外收支凈額
E．主營業(yè)務(wù)稅金及附加
【答案】ABCD【頁碼】P42, 【考點】利潤的概念及利潤總額的構(gòu)成
三、判斷題 26．個人資產(chǎn)負債表反映了在特定的時間點上個人所擁的資產(chǎn)、所欠的債務(wù)以及凈資產(chǎn)。（）27．在個人及家庭的財務(wù)管理中，我們傾向于處理現(xiàn)金而不是預(yù)期收入。（）
28．企業(yè)在進行決策分析時，不論是進行長期還是短期財務(wù)決策都既需要考慮資金的時間價值又要考慮風險因素。（）
29．一般來說，經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為正，投資活動現(xiàn)金凈流量為負，籌資活動現(xiàn)金凈流量為正。（）
30．一般說來，市盈率越高，說明公眾對該股票的評價越高。（）
第三章 宏觀經(jīng)濟分析
一、單項選擇題
1．一個國家在某一時期（通常為一年）內(nèi)所產(chǎn)生的所有最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值總和稱為（）。
A．GNP B．GDP C．NDP D．NNP
【答案】B【頁碼】P100 【考點】GDP的定義,國民經(jīng)濟總體指標之一
2．下列關(guān)于國民生產(chǎn)總值說法不正確的是（）。
A．GDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數(shù)量變動
B．GDP是流量，不是存量
C．家務(wù)勞動、自給自足等非市場活動不計入GDP中
D．家務(wù)勞動、自給自足等非市場活動計入GDP中
【答案】D【頁碼】P100 【考點】理解GDP的5點注意
3．計算GDP的方法不包括（）。
A．生產(chǎn)法
B．收入法 C．支出法 D．成本法
【答案】D【頁碼】P100 【考點】GDP計算的3個角度
4．（GDP）=C＋I＋G＋（X－M），此公式運用的核算方法是（）。
A．生產(chǎn)法
B．收入法
C．支出法
D．成本法
【答案】C【頁碼】P101 【考點】按支出法計算GDP的公式
5．從收入角度出發(fā)，因為所有產(chǎn)出都是通過貨幣計量的，并構(gòu)成各生產(chǎn)單位所雇傭的各種生產(chǎn)要素的收入這種方法被稱為（）。
A．生產(chǎn)法
B．收入法
C．支出法
D．成本法
【答案】B【頁碼】P100 【考點】收入法計算GDP的概念
6．從國民經(jīng)濟統(tǒng)計的角度看，生產(chǎn)出來但沒有賣出的產(chǎn)品只能作為企業(yè)的（）處理，這樣使從生產(chǎn)角度統(tǒng)計的GDP和從支出角度統(tǒng)計的GDP相一致。
A．存貨投資
B．固定資產(chǎn)投資
C．消費支出
D．政府購買
【答案】A【頁碼】P101 【考點】存貨投資的概念
7．工業(yè)增加值=工業(yè)總產(chǎn)值－工業(yè)中間投入＋（）。
A．本期應(yīng)交消費稅 B．本期應(yīng)交增值稅
C．本期應(yīng)交所得稅
D．本期應(yīng)交稅額
【答案】B【頁碼】P104 【考點】工業(yè)增加值的公式
8．就業(yè)量等于潛在就業(yè)量時，失業(yè)率為（）。
A．正常失業(yè)率
B．自然失業(yè)率
C．潛在失業(yè)率 D．零失業(yè)率
【答案】B【頁碼】P105 【考點】自然失業(yè)率的解釋
9．一國某年的就業(yè)量為A，潛在就業(yè)量為B，失業(yè)率為C，自然失業(yè)率為D，則以下分析正確的是（）。
A．當A=B時，C=0
B．當A=B時，C=D
C．根據(jù)奧肯定律，若C高于Dl%，則實際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出2%
D．根據(jù)奧肯定律，若C高于Dl%，則實際產(chǎn)出低于潛在產(chǎn)出5%
【答案】B【頁碼】P105 P106 【考點】奧肯定律
10．勞動力流動性不足、工種轉(zhuǎn)換困難所引致的失業(yè)，這些都屬于（）。
A．自然失業(yè)
B．摩擦性失業(yè)
C．自愿性失業(yè)
D．非自愿性失業(yè)
【答案】B
11．人們愿意接受現(xiàn)行工資水平但仍找不到工作的失業(yè)狀態(tài)，這屬于（）。
A．自然失業(yè)
B．摩擦性失業(yè)
C．自愿性失業(yè)
D．非自愿性失業(yè)
【答案】D
12．宏觀經(jīng)濟政策的目標不包括（）。
A．充分就業(yè)
B．物價穩(wěn)定
C．經(jīng)濟高速增長
D．國際收支平衡
【答案】C【頁碼】P125 【考點】宏觀經(jīng)濟的四項目標
13．下列哪項不是財政制度內(nèi)在穩(wěn)定經(jīng)濟功能的表現(xiàn)?（）
A．稅收的自動變化 B．政府支出的自動變化
C．保持農(nóng)產(chǎn)品物價穩(wěn)定的政策 D．斟酌使用的財政政策
【答案】D【頁碼】P127 【考點】財政制度的自動穩(wěn)定器功能有三項
14．（）是政府穩(wěn)定經(jīng)濟和緩和周期波動的第一道防線。
A．相機抉擇
B．自動穩(wěn)定器
C．財政政策工具
D．貨幣政策工具
【答案】B【頁碼】P127 【考點】財政制度的自動穩(wěn)定器功能
15．中央銀行掛牌的貼現(xiàn)率，（）市場貼現(xiàn)率（即市場利率）。
A．高于
B．低于
C．可以高于也可以低于
D．等于
【答案】C【頁碼】P131 【考點】調(diào)整再貼現(xiàn)率的概念
二、多項選擇題
16．一個產(chǎn)業(yè)之所以稱為產(chǎn)業(yè)，它所具有的特點是（）。
A．規(guī)模性
B．壟斷性
C．職業(yè)化
D．社會功能性
E．聚合性
【答案】ACD【頁碼】P151【考點】產(chǎn)業(yè)的三個特點
17．影響行業(yè)興衰的因素有（）。
A．技術(shù)進步
B．行業(yè)產(chǎn)品需求變化
C．政府的產(chǎn)業(yè)政策
D．相關(guān)行業(yè)的變動
E．社會習慣的改變
【答案】ACDE【頁碼】P156 【考點】影響行業(yè)興衰的四大因素
18．從政策手段看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本可分為（）。
A．市場結(jié)構(gòu)控制政策 B．市場行為調(diào)整政策
C．直接改善不合理的資源配置 D．反壟斷政策
E．直接規(guī)制政策
【答案】ABC【頁碼】P149【考點】從政策手段來看,產(chǎn)業(yè)組織政策分為三個方面
19．從具體政策內(nèi)容看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本可分為（）。
A．市場結(jié)構(gòu)控制政策 B．市場行為調(diào)整政策
C．直接改善不合理的資源配置
D．反壟斷政策
E．直接規(guī)制政策
【答案】DE【頁碼】第三版教材P190 【考點】
20．從政府干預(yù)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的角度來看，產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策主要包括（）。
A．產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的指導性政策
B．產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步組織政策
C．產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的激勵性政策
D．產(chǎn)業(yè)組織政策
E．產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策
【答案】ABC【頁碼】P150 【考點】產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策
21．行業(yè)的生命周期通?？梢苑譃椋ǎ?/p>
A．創(chuàng)業(yè)階段
B．成長階段
C．成熟階段
D．壯大階段
E．衰退階段
【答案】ABCE【頁碼】P155 【考點】行業(yè)生命周期的四個階段
22．實行緊縮性財政政策一般會形成（）。
A．財政預(yù)算盈余
B．財政預(yù)算赤字
C．財政預(yù)算平衡
D．抵消以前的財政盈余
E．抵消以前的財政赤字
【答案】AE【頁碼】P128 【考點】參考斟酌使用的財政政策
23．屬于經(jīng)濟周期理論的是（）。
A．心理理論 B．消費不足理論
C．投資過度理論
D．純貨幣理論
E．外部因素理論
【答案】ABCDE【頁碼】P140 【考點】經(jīng)濟周期成因的7個理論
24．經(jīng)濟周期波動深度是指每個周期內(nèi)波谷年份的經(jīng)濟增長率，它表明每個經(jīng)濟周期收縮的力度，按照波谷年份經(jīng)濟增長率的正負可以分為（）。
A．古典型
B．增長型
C．中波型
D．大波型 E．小波型
【答案】AB【頁碼】P145【考點】經(jīng)濟周期波動的深度
25．根據(jù)各行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、產(chǎn)品的屬性和價格控制程度等因素，可將行業(yè)分為（）。
A．完全競爭
B．不完全競爭
C．寡頭壟斷
D．完全壟斷
E．不完全壟斷
【答案】ABCD【頁碼】P153 【考點】行業(yè)分析中的四種市場結(jié)構(gòu)類型
三、判斷題
26．從理論上講，用生產(chǎn)法、收入法和支出法計算出的GDP應(yīng)該是一致的。（）
27．在證券投資中進行GDP變動分析時必須著眼于歷史，這是最基本的原則。（）
28．通貨膨脹是指價格水平的上漲。（）
29．財政赤字可以刺激經(jīng)濟增長。（）
30．大凡能夠成為政府產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策重點支持發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。都需要具有較大的增長潛力。（）
第四章 金融基礎(chǔ)
一、單項選擇題
1．在基礎(chǔ)貨幣一定的條件下，貨幣乘數(shù)決定了貨幣供給的總量。喬頓模型是貨幣供給決定的一般模型。該模型中可以由中央銀行決定的因素不包括（）。
A．基礎(chǔ)貨幣 B．活期存款的法定準備金比率
C．定期存款的法定準備金比率 D．通貨比率
【答案】D【頁碼】P182 【考點】喬頓貨幣乘數(shù)模型
2．（）是指流通于銀行體系以外的現(xiàn)鈔，包括居民手中的現(xiàn)金和企業(yè)單位的備用金。
Ａ、M0 B．M1 C．M2 D．M3
【答案】A【頁碼】P165 【考點】貨幣的四個層次
3．貨幣的購買力，也就是一個國家貨幣對一切商品、勞務(wù)的購買力，它與物價水平的關(guān)系可以表述為（）。
A．貨幣購買力指數(shù)＝居民消費價格指數(shù) B．貨幣購買力指數(shù)＝物價指數(shù)
C．貨幣購買力指數(shù)＝1/居民消費價格指數(shù)
D．貨幣購買力不受物價水平的影響
【答案】C【頁碼】P168【考點】物價指數(shù)與貨幣購買力的表達關(guān)系
4．以零售價格為準進行編制，反映物價上漲對工薪收入階層的影響程度的指數(shù)稱為（）。
A．消費者價格指數(shù)
B．批發(fā)價格指數(shù)
C．零售物價指數(shù)
D．商品價格指數(shù)
【答案】A【頁碼】P167【考點】兩大物價指數(shù)之一
5．對債務(wù)人信用的分析是金融機構(gòu)，尤其是銀行業(yè)特別關(guān)注的問題，“5C”方法是銀行評價借款人信用時經(jīng)常用的一種方法，以下各項中，不屬于信用“5C”方法分析內(nèi)容的是（）。
A．借款用途
B．品德
C．資本
D．商業(yè)環(huán)境
【答案】A【頁碼】P 【考點】
6．國家信用是以國家為債務(wù)人，從社會上籌措資金來解決財政需要的一種信用形式，以下不屬于國家信用的作用的是（）。
A．國家信用可以調(diào)節(jié)財政收支的短期不平衡
B．國家信用可以彌補財政赤字
C．國家信用可以調(diào)節(jié)經(jīng)濟與貨幣供給
D．國家信用可以提高一國的國際地位
【答案】D【頁碼】P178【考點】國家信用
7．商業(yè)銀行吸收存款后，以庫存現(xiàn)金或在中央銀行的存款的形式保留的，用于應(yīng)付存款人隨時提現(xiàn)的那部分流動資產(chǎn)儲備稱為（）。
A．存款準備金
B．備用存款
C．法定存款準備金
D．貼現(xiàn)金
【答案】A【頁碼】P181【考點】存款準備金的概念
8．政府發(fā)行公債后，如果政府公債的購買者是企業(yè)居民，那么這會使得這個社會的信用（）。
A．等量擴張
B．收縮
C．成倍擴張
D．不受影響
【答案】D【頁碼】P183【考點】政府的信用創(chuàng)造
9．通貨膨脹是指由于貨幣供應(yīng)過多而引起貨幣貶值，物價水平持續(xù)而普通上漲的貨幣現(xiàn)象，它會對經(jīng)濟生活中的許多方面產(chǎn)生影響，在長期看來，通貨膨脹和失業(yè)（）。
A．交替存在B．同時存在C．此消彼長
D．不存在必然聯(lián)系
【答案】D【頁碼】P172【考點】通貨膨脹對就業(yè)的影響
10．通貨膨脹對收入和財富具有再分配效應(yīng)，一般意義上講，通貨膨脹的最大收益者是（）。
A．固定收入者
B．非固定收入者
C．企業(yè)家
D．政府
【答案】D【頁碼】P173【考點】通貨膨脹對收入和財富再分配的影響
11．市場利率是指由資金供求關(guān)系和風險收益等因素決定的利率。一般來說，當資金運用的收益較高而運用資金的風險也較大時，市場利率會（）。
A．下降
B．不變
C．上升
D．不確定
【答案】C【頁碼】P185【考點】市場利率的概念
12．銀行間利率主要包括全國銀行間拆借利率和（）。
A．區(qū)域性銀行間拆借利率
B．銀行國債市場利率
C．銀行間隔夜拆借利率
D．銀行間同業(yè)存款利率
【答案】B【頁碼】P188【考點】銀行間利率有二種
13．如果匯率水平低于其實際價值，就認為該國貨幣（）。
A．高估
B．低估
C．升值
D．貶值
【答案】B
14．金融市場是指貨幣資金融通和金融資產(chǎn)交換的場所，必須具備交易對象、交易主體、交易工具以及交易價格這四個要素，其中金融的市場交易價格是（）。
A．債券價格
B．利率
C．股票價格
D．匯率
【答案】B【頁碼】P198【考點】金融市場的4個構(gòu)成要素
15．按照不同的劃分標準，匯率有不同的分類。從匯率的制定方法的角度來講，一國所制定的本國貨幣與基準貨幣之間的匯率稱為（）。
A．固定匯率
B．基礎(chǔ)匯率
C．基本匯率
D．即期匯率
【答案】B
二、多項選擇題
16．貨幣的基本功能是（）。
A．交換媒介
B．儲藏手段
C．價值尺度
D．世界貨幣
【答案】AC【頁碼】P161【考點】貨幣的職能
17．國家直接投資是指一個國家的企業(yè)或個人對另一國家的企業(yè)部門進行的投資，其投資方式主要有（）。
A．在國外創(chuàng)辦新的企業(yè)
B．與東道國或其他國家共同投資，合作建立合營企業(yè)
C．購買外國企業(yè)股票，達到一定比例以上的股權(quán)
D．投資者直接收購現(xiàn)有的外國企業(yè)
E．以投資者在在國外企業(yè)投資所獲利潤作為資本，對該企業(yè)進行再投資
【答案】ABCDE【頁碼】第三版P313【考點】國際直接投資的5種形式
18．影響貨幣價值的因素分為兩大類，即貨幣因素和非貨幣因素，以下屬于貨幣因素的是（）。
A．社會成員貨幣需求量
B．中央銀行對貨幣供應(yīng)量的控制
C．匯率的變化 D．投資者對于匯率的預(yù)期
E．消費傾向的變化
【答案】BC
19．金屬本位制是本位貨幣與一定量的貴金屬保持等價關(guān)系的本位制度。根據(jù)貴金屬的種類，金融本位制又可以分為（）。
A．金本位制 B．銀本位制 C．準金屬本位制
D．復本位制
E．鑄幣本位制
【答案】ABD【頁碼】P169【考點】金屬本位制
20．通貨膨脹是指由于貨幣供應(yīng)過多而引起貨幣貶值，物價水平持續(xù)而普遍上漲的貨幣現(xiàn)象。根據(jù)物價上漲的速度，通貨膨脹可分為（）。
A．溫和的通貨膨脹
B．有序的通貨膨脹
C．疾馳的通貨膨脹
D．超級通貨膨脹
【答案】ACD【頁碼】P169【考點】通貨膨脹的分類
21．利率是貨幣資金的價格，對于利率的決定不同理論有不同的解釋，但是總體來說，決定和影響利率變動的因素主要有（）。
A．社會平均利潤率
B．借貸資金的供應(yīng)狀況
C．央行的貨幣政策
D．預(yù)期通貨膨脹
E．國際利率水平及匯率
【答案】ABCDE【頁碼】P189【考點】決定和影響利率變動的因素
22．利率市場化是國內(nèi)金融自由化的核心和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，但是往往存在各種風險，為了事先有效降低利率市場化導致的各種風險，在利率市場化的過程中，應(yīng)當遵循以下原則（）。
A．利率市場化過程中，應(yīng)當采取漸進的原則
B．利率市場化之間應(yīng)當建立健全金融市場
C．利率市場化過程中要有一個穩(wěn)定增長的宏觀經(jīng)濟環(huán)境
D．利率市場化過程中，要加強銀行業(yè)市場的競爭和監(jiān)管
E．在利率市場化之前，應(yīng)當對銀行大量的壞賬和企業(yè)的高資產(chǎn)負債率進行處理
【答案】ABCDE【頁碼】第三版教材P246【考點】利率市場化的原則
23．外匯是以外幣表示的用來清償國際債權(quán)債務(wù)關(guān)系的支付手段和工具。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，外匯包括（）。
A．外國貨幣
B．外幣郵政儲蓄憑證
C．外幣有價證券
D．黃金
E．特別提款權(quán)
【答案】ABCE【頁碼】P190【考點】外匯的概念
24．我國銀行間的外匯市場的交易品種主要有（）。
A．人民幣兌換美元
B．人民幣兌換日元
C．人民幣兌換港幣
D．人民幣兌新加坡元
E．人民幣兌換泰銖
【答案】ABC【頁碼】P196【考點】外匯市場
25．中央銀行對外匯市場進行干預(yù)主要有兩種類型：非沖銷干預(yù)和沖銷干預(yù)，下面有關(guān)這兩者的說法錯誤的有（）。
A．所謂非沖銷干預(yù)，是指中央銀行允許其買賣外匯而改變國內(nèi)市場上的貨幣供應(yīng)量 B．在浮動匯聚率制下，中央銀行在外匯市場上進行非沖銷干預(yù)不能達到調(diào)整匯率的目的 C．資本的流動性越強，中央銀行非沖銷政策就會越有效，對經(jīng)濟的促進作用也就會越顯著 D．有的時候不干預(yù)本身，也是一種干預(yù)行為
E．當中央銀行對外匯市場實行沖銷干預(yù)的時候，國內(nèi)市場上的本幣供應(yīng)量不一定保持不變
【答案】BE【頁碼】P194【考點】中央銀行對外匯市場實行干預(yù)的2種方式
三、判斷題
26．在貨幣史上，金本位制早于銀本制，自19世紀中葉后，金本位制逐漸被銀本位制所取出代。（）
【答案】×【頁碼】第三版式教材P128【考點】金屬本位制度的演變過程
27．在通貨膨脹下，所有市場上的利率都是名義利率。（）
【答案】√【頁碼】P186【考點】名義利率和實際利率
28．存款總額與原始存款的比率（即存款乘數(shù)）將等于法定準備金比率的倒數(shù)。（）
【答案】×【頁碼】P182【考點】存款貨幣多倍擴張
29．通貨膨脹是一種有利于貧困階層的收入再分配。（）
【答案】×【頁碼】P173【考點】不利于固定工資收入者,也不利于存貨幣的人
30．成本推動型通貨膨脹動因之一，是由于貨幣幻覺和模仿效應(yīng)造成的工資和物價的螺旋式上升。（）
【答案】√【頁碼】P170【考點】成本推動型通脹
第五章 稅收基礎(chǔ)
一、單項選擇題
1．目前，我國財政收入的（）左右是通過稅收取得的。
A．90% B．85% C．75% D．80%
【答案】A【頁碼】P234【考點】稅收的基本情況
2．定額稅率又稱固定稅率，是按征稅對象的計量單位直接規(guī)定應(yīng)繳納稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對象的實物單位掛鉤，所以它的負擔不會隨著商品的價格水平或人們的收入水平的提高而（）。
A．增加
B．減少
C．改變
D．不變
【答案】A【頁碼】P236【考點】定額稅率的定義
3．對于費用扣除，各國的做法不盡相同：有的國家規(guī)定納稅人要按費用類另據(jù)實扣除；有的國家則規(guī)定有標準扣除額，納稅人的費用扣除不需要實報實銷，統(tǒng)一按該標準進行扣除；還有的國家允許納稅人在上述兩種辦法之間自由選擇。我國采用的是（）。
A．按標準進行扣除的辦法 B．按費用類別據(jù)實扣除
C．允許納稅人在兩種辦法之間自由選擇 D．采用其他的方法扣除
【答案】A【頁碼】P238【考點】關(guān)于費用扣除的規(guī)定
4．財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得以轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的收入額減除財產(chǎn)原值和（）后的余額為應(yīng)納稅所得額。
A．全部費用 B．所有費用
C．合理費用
D．其他費用
【答案】C【頁碼】P241【考點】個人所得稅費用減除的標準
5．個人將其所得通過中國境內(nèi)的社會團體、國家機動車輛關(guān)向教育和其他社會公益事業(yè)以及遭受嚴重自然災(zāi)害的地區(qū)、貧困地區(qū)損贈，損贈額未超過納稅義務(wù)人申報的應(yīng)納稅所得額的（）的部分可以從其應(yīng)納稅所得額中扣除。
A．50% B．60% C．30% D．40%
【答案】C【頁碼】P244【考點】個人所得稅減除標準的其他規(guī)定第一項
6．中國公民趙某，在某高級餐廳擔任領(lǐng)班職務(wù)，2008年10月取得當月2500元，“服務(wù)明星獎”獎金2000元，則趙某當月應(yīng)納個人所得稅（）元。
A．25 B．250 C．375 D．355
【答案】B【頁碼】P244【考點】個人工資薪金所得的計算
7．個人通過招標、競拍或者其他方式購置債權(quán)以后，通過相關(guān)司法或行政程序主張債權(quán)而取得的所得，應(yīng)按照（）項目繳納個人所得稅。
A．財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得
B．財產(chǎn)租賃所得
C．其他收入所得
D．偶然收入所得 【答案】A【頁碼】P248【考點】應(yīng)納稅額計算中的9個特殊問題之四
8．根據(jù)企業(yè)所得稅法的規(guī)定，下列收入中可以免征企業(yè)所得稅的是（）。A．債務(wù)重組收入
B．補貼收入
C．特許權(quán)使用費收入
D．軟件企業(yè)收到的即征即退的增值稅用于擴大再生產(chǎn)
【答案】D【頁碼】參考P254【考點】稅收優(yōu)惠政策
9．增值稅是對在我國境內(nèi)銷售貨物或者提供()、修理修配勞務(wù)，以及()貨物的單位和個人，就其取得的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)的銷售額，以及進口貨物的金額計算稅款，并實行稅款低扣的一種流轉(zhuǎn)稅。（）
A．包裝；進出口
B．加工；進口
C．加工；出口
D．裝配；進出口
【答案】B【頁碼】P259【考點】增值稅的概念
10．在印花稅的稅目中，權(quán)利和許可證證照適用（）。
A．定額稅率
B．比例稅率
C．累進稅率
D．差別稅率
【答案】A【頁碼】P274【考點】印花稅的稅率
11．對于個人的金融投資所得，國家一般要按（）的比例稅率對其征收個人所得稅。
A．10% B．20% C．5% D．15%
【答案】B【頁碼】P282【考點】與個人理財有關(guān)的稅收政策中的個人所得稅政策
12．購房人與開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，要按“購銷合同”稅目繳納印花稅。購銷合同的計稅依據(jù)為購銷金額，不得做任何扣除，稅率為（）。
A．0.3‰
B．0.4‰
C．0.5‰
D．0.6‰
【答案】A【頁碼】P274【考點】印花稅中的比例稅率
13．為進一步抑制投機和投資性購房需求，從2006年6月1日起，個人購買普通住房超過5年（含5年）轉(zhuǎn)手交易的，銷售時（）。
A．全額征收營業(yè)稅
B．減半征收營業(yè)稅
C．免營業(yè)稅
D．優(yōu)惠征收營業(yè)稅
【答案】C【頁碼】P287【考點】住房投資中的營業(yè)稅
14．自2001年1月1日起，對個人按市場價格出租的居民住房取是的所得，暫減按（）的稅率征收個人所得稅（原規(guī)定的稅率為20%）。
A．15% B．10% C．12% D．8%
【答案】B【頁碼】P285【考點】住房投資中的個人所得稅
15．《個人所得稅法》規(guī)定：按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部和職工的（）退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費，免納個人所得稅。
A．工資
B．稿酬
C．勞務(wù)報酬
D．安家費
【答案】D【頁碼】P249【考點】個人所得稅免納項目之五
二、多項選擇題
16．納稅義務(wù)人的權(quán)利主要有以下幾種（）。
A．多繳稅款申請退還權(quán)
B．延期納稅權(quán)
C．依法申請減免稅權(quán) D．申請復議權(quán)
E．提起訴訟權(quán)
【答案】ABCDE【頁碼】P236【考點】納稅義務(wù)人的權(quán)利
17．目前，我國采用定額稅率的稅種主要包括以下幾種（）。
A．資源稅
B．城鎮(zhèn)土地使用稅
C．車船使用稅
D．個人所得稅
E．消費稅
【答案】ABC【頁碼】P236【考點】定額稅率的稅種
18．從世界各國看，所得稅類主要包括（）幾種。
A．企業(yè)所得稅
B．個人所得稅
C．社會保險稅
D．城市維護建設(shè)稅
E．車船使用稅
【答案】ABC【頁碼】P239【考點】所得稅的稅種
19．暫免征收個人所得稅的所得有（）。
A．外籍個人以非現(xiàn)金的形式或?qū)崍髮嶄N形式取得的住房補貼、伙食補帖、搬遷費、洗衣費
B．外籍個人按合理標準取得的境內(nèi)、外出差補貼
C．外籍個人探親費、語言訓練費、子女教育費等，經(jīng)當?shù)囟悇?wù)機關(guān)審核批準為合理的部分
D．外籍個人從外商投資企業(yè)取得的股息、紅利所得
E．個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金
【答案】ABCDE【頁碼】P250【考點】暫免征收個人所得稅的10項規(guī)定
20．準予扣除項目是指按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，在計算應(yīng)納稅所得額時，允許從收入總額中扣除的與納稅義務(wù)人取得收入的有關(guān)的（）。
A．成本
B．費用
C．稅金
D．損失
E．罰款
【答案】ABCD【頁碼】P239【考點】公司所得稅
21．稅法規(guī)定免征城鎮(zhèn)土地使用稅的包括（）。
A．個人所有的居住房屋
B．個人所有的院落用地
C．免稅單位職工家屬的宿舍用地
D．集體辦的各類學校、醫(yī)院、托兒所、幼兒園用地
E．個人辦的各類學校、醫(yī)院、托兒所、幼兒園用地
【答案】ABCDE【頁碼】P268【考點】稅收優(yōu)惠政策
22．下列車船免征車船使用稅（）。
A．國家機關(guān)、人民主團休、軍隊自用的車船
B．由國家財政部門撥付事業(yè)經(jīng)費的單位自用的車船
C．載重量不超過1噸的漁船
D．專供上下客貨及存貨用的浮橋用船
E．各種消防車船、灑水車、囚車、警車、防疫車、救護車船、垃圾車船、港作車船、工程船
【答案】ABCDE
23．個人所得稅的征稅范圍主要包括（）
A．在中國境內(nèi)的公司企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、社會團體、部隊、學校等單位或經(jīng)濟組織中任職、受雇而取得的工資薪金所得
B．在中國境內(nèi)提供各種勞務(wù)而取得的勞務(wù)報酬所得
C．在中國境內(nèi)從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動而取得的所得
D．個人出租的財產(chǎn)，被承租人在中國境內(nèi)使用而取得的財產(chǎn)租賃所得
E．轉(zhuǎn)讓中國境內(nèi)的房屋、建筑物、土地使用權(quán)，以及在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)讓其他財產(chǎn)而取得的財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得
【答案】ABCDE【頁碼】P240【考點】個人所得稅的征稅范圍
24．免征房產(chǎn)稅的有（）。
A．國家機關(guān)、人民團體、軍隊自用的辦公用房和公務(wù)用房
B．事業(yè)單位自用的房產(chǎn)自實行自收自支的起，免征房產(chǎn)稅2年
C．宗教寺廟、公園、名勝古跡的非營業(yè)用房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅
D．個人所有營業(yè)用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅
E。由國家財政部門撥付事業(yè)經(jīng)費的單位本身業(yè)務(wù)范圍內(nèi)使用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅、【答案】ACE【頁碼】P271【考點】免征房產(chǎn)稅的5條政策 25．關(guān)稅的納稅義務(wù)人包括（）。
A．進口貨物的收貨人
B．出口貨物的發(fā)貨人
C．進出境物品的所有人
D．推定為進出境物品所有人的人 E．進口貨物的發(fā)貨人
【答案】ABCD【頁碼】P280【考點】關(guān)稅的納稅義務(wù)人
三、判斷題
26．個人所得稅是對個人（自然人）取得的各項應(yīng)稅所得課征的一種稅。其納稅義務(wù)人包括中國公民、農(nóng)村承包經(jīng)營戶以及在中國有所得的外籍人員和港澳臺同胞。（）
【答案】×【頁碼】P240【考點】個人所得稅的定義
27．準予扣除項目是指按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，在計算應(yīng)納稅所得額時，允許從收入總額中扣除的與納稅義務(wù)人取得收入有關(guān)的成本、費用和損失。（√）
【答案】【頁碼】P239【考點】企業(yè)所得稅的準予扣除項目
28．城鎮(zhèn)土地使用稅的征稅范圍，包括在城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)內(nèi)的國家所有和集體所有土地，不包括農(nóng)村集體所有的土地。（√）
【答案】【頁碼】P267【考點】城鎮(zhèn)土地使用稅的征稅范圍
29．個人所得稅制度按照課征方法的不同可以分為分類所得稅制、綜合所得稅制和混合所得稅稅制三大類。（√）
【答案】【頁碼】P239【考點】個人所得稅制度的分類
30．對企業(yè)為員工支付各項免稅之外的保險金，應(yīng)在企業(yè)向保險公司繳付時（即該保險落到被保險人的保險賬戶）并人員工當期的工資收入，按“偶然收入所得”項目計征個人所得稅，稅款由企業(yè)負責代扣代繳。（）
【頁碼】P290【考點】補充養(yǎng)老保險計劃的免稅說明
第六章 理財規(guī)劃法律基礎(chǔ)
一、單項選擇題
1．下列引起民事法律關(guān)系產(chǎn)生、變更、消滅的法律事實屬于行為的是（）。
A．人的出生
B．人的死亡
C．時間的經(jīng)過
D．簽訂合同
【答案】D【頁碼】P302【考點】民事法律行為
2．合同雙方當事人在合同糾紛發(fā)生之前或發(fā)生之后可以協(xié)議的方式選擇解決他們之間糾紛的管轄法院，但當事人在協(xié)議選擇管轄法院時不得違反民事訴訟法（）。
A．對地域管轄的規(guī)定
B．地指定管轄的規(guī)定
C．對級別管轄和專屬管轄的規(guī)定
D．對移送管轄的規(guī)定
【答案】C【頁碼】P390【考點】民事訴訟管轄范圍
3．人民法院收到起訴狀或者口頭起訴，經(jīng)審查，認為符合起訴條件的，應(yīng)當在（）日內(nèi)立案，并通知當事人。
A．7 B．10 C．15 D．30
【答案】A
4．楊某15周歲，智力超常，大學三年級學生。楊某因在某項發(fā)明，而與劉某達成轉(zhuǎn)讓該發(fā)明的協(xié)議。該轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力如何？（）
A．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議有效
B．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議效力未定
C．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效
D．該轉(zhuǎn)讓協(xié)議可撤銷
【答案】B【頁碼】P303 , P308【考點】民事法律行為第五項
5．下列（）不屬于繼承權(quán)喪失的原因。
A．故意殺害被繼承人
B．為爭奪遺產(chǎn)而殺害其他繼承人
C．遺棄被繼承人
D．篡改或者銷毀遺囑
【答案】D
6．個人獨資企業(yè)存續(xù)期間，其登記事項若發(fā)生變更，應(yīng)當在下列（）內(nèi)依法向登記機關(guān)申請辦理變更登記。
A．在作出變更決定之日起15日
B．在作出變更決定之日起10日
C．在作出變更決定之日起20日
D．在作出變更決定之日起30日
【答案】A【頁碼】P359【考點】個人獨資企業(yè)的登記
7．合伙企業(yè)的利潤，由合伙人依照合伙協(xié)議約定的比例分配，合伙協(xié)議未約定利潤分配比例的應(yīng)按下列（）項辦理。
A．由合伙人按出資比例分配
B．由合伙人平均分配
C．完全按照合伙協(xié)議約定
D．由各合伙人協(xié)商分配
【答案】D【頁碼】P376【考點】合伙企業(yè)利潤分配
8．股東與公司不能達成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起（）日內(nèi)向人民法院提起訴訟。
A．10 B．30 C．90 D．15
【答案】C【頁碼】P382【考點】股權(quán)轉(zhuǎn)讓
9．有限責任公司全體股東貨幣出資額不低于注冊資本的（）。
A．10% B．20% C．30% D．40%
【答案】B【頁碼】P381【考點】有限責任公司的設(shè)立
10．屬于法定退休的情形為（）。
A．因重大過失給合伙企業(yè)造成損失 B．合伙協(xié)議約定的退伙事由出現(xiàn)
C．執(zhí)行合伙事務(wù)時不正當行為 D．被法院強制執(zhí)行在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額
【答案】D【頁碼】P368【考點】法定退伙的情形
11．上市公司董事會秘書的職責不包括（）。
A．股東大會會議的籌備 B．公司股權(quán)管理
C．監(jiān)事會會議的籌備 D．辦理信息披露事務(wù)
【答案】C【頁碼】P387【考點】上市公司
12．債的原因不包括（）。
A．合同 B．不當?shù)美?C．動產(chǎn)的交付 D．無因管理
【答案】C【頁碼】P299【考點】四種債權(quán)
13．下列屬于非職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造的是（）。
A．履行本單位交付的任務(wù)所做的發(fā)明創(chuàng)造
B．主要利用本單位的物質(zhì)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造
C．工作人員退職、退休、調(diào)動工作1年后做出的發(fā)明創(chuàng)造
D．履行本單位交付的任務(wù)所做的發(fā)明創(chuàng)造
【答案】C【頁碼】P349【考點】專利權(quán)中的職務(wù)發(fā)明人
14．根據(jù)我國《專利法》規(guī)定，下列對象可以授予專利權(quán)的是（）。
A．科學發(fā)現(xiàn) B．智力活動的規(guī)則和方法
C．動物和植物品種的生產(chǎn)方法 D．疾病的診斷和治療方法
【答案】C【頁碼】P351【考點】不予授予專利權(quán)的情形
15．有限合伙由兩種合伙人組成，是（）。
A．普通合伙人特殊合伙人 B．普通合伙人有限合伙人
C．普通合伙人一般合伙人 D．經(jīng)營合伙人管理合伙人
【答案】B【頁碼】P363【考點】有限合伙的定義
二、多項選擇題
16．下列選擇中（）應(yīng)認定為無效的民事行為。
A．某甲與某縣政府商定，某甲贈給某縣政府一臺轎車，但實際上此臺轎車歸某乙所有
B．間歇性精神病人，在確能證明發(fā)病期間實施的民事行為
C．某甲把一幅古畫真品錯當成復制品賣給某乙
D．11歲的某丙接受了從英國來的叔叔送給他的一臺電腦，價值1.5萬元
E．已經(jīng)參加工作的16歲劉某，和他人簽訂了一份標的為10萬元的合同
【答案】AB【頁碼】P304【考點】無效民事行為
17．公證有以下特征（）。
A．公證是由國家專門司法證明機構(gòu)依照法定程序進行的一種特殊的證明活動
B．公證證明的對象是沒有爭議的法律行為
C．公證書在法律上具有特定的效力和普遍的法律約束力
D．公證是一種訴訟活動
E．公證具有地域性
【答案】ABC【頁碼】P394【考點】公證的定義
18．劉升與王強的代理合同于6月2日結(jié)束，6月4日劉升以王強的名義與牛雨簽訂了一份買賣光碟的合同，在此情形下（）。
A．合同無效
B．王強可追認該合同，從而承受該合同的權(quán)利義務(wù)
C．王強不追認該合同時，應(yīng)由劉升承擔相關(guān)的合同責任
D．牛雨可催告王強在1個月內(nèi)予以追認，如王強未作表示，視為拒絕追認
E．合同有效
【答案】BCD【頁碼】P313【考點】無權(quán)代理中的表見代理
19．在股份有限公司設(shè)立中，發(fā)起人應(yīng)承擔的責任是（）。
A．公司不能設(shè)立時，發(fā)起人對設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費用負連帶責任
B．公司成立后，發(fā)起人對公司在設(shè)立時的債務(wù)和費用與公司一起承擔連帶責任
C．公司不能設(shè)立時，對認股人已繳納的股款，負返還股款并加算銀行同期存款利息連帶責任
D．公司成立后，發(fā)起人未按章程規(guī)定繳足出資的，承擔補繳責任,其他的發(fā)起人負連帶責任
E．發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
【答案】ACD【頁碼】第三版教材P385【考點】股份有限公司
20．根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，某有限責任公司股東會擬決定通過的下列事項中，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過的是（）。
A．增加或者減少注冊資本 B．修改公司章程
C．選舉和更換董事長 D．決定有關(guān)董事和監(jiān)事的報酬
E．分立、合并、解散
【答案】ABE【頁碼】P383【考點】有限責任公司股東會的表決程序
21．根據(jù)我國《專利法》規(guī)定，下列（）對象不授予專利權(quán)。
A．科學發(fā)現(xiàn) B．智力活動的規(guī)則和方法
C．疾病的診斷和治療方法 D．動物和植物品種，但其生產(chǎn)方法可授予專利權(quán) E．用原子核變換方法獲得的物質(zhì)
【答案】ABCDE【頁碼】P351【考點】不予授予專利權(quán)的情形 22．可變更、可撤銷民事行為的類型（）。
A．因重大誤解而實施的民事行為 B．顯失公平的民事行為
C．乘人之危的民事行為 D．受欺詐、脅迫而實施的民事行為 E．行為人不具有行為能力的行為
【答案】ABCD【頁碼】P305【考點】可變更、可撤銷民事行為的類型 23．侵權(quán)的民事責任主體可以是（）。
A．公民 B．法人 C．行為人自己 D．與損害有關(guān)的人 E．無行為能力人
【答案】ABCDE【頁碼】P301【考點】侵權(quán)責任主體具有廣泛性 24．侵權(quán)責任的特征可概括如下（）。
A．侵權(quán)責任是因違反法律規(guī)定的義務(wù)而應(yīng)承擔的法律后果
B．侵權(quán)責任是因違反當事人自行約定的義務(wù)而應(yīng)承擔的法律后果 C．侵權(quán)責任具有強制性
D．侵權(quán)責任主要是一種財產(chǎn)責任 E．侵權(quán)責任的主體具有廣泛性
【答案】ACDE【頁碼】P301【考點】民事責任的特征 25．無效民事行為的類型，包括（）。A．行為人不具有行為能力的行為 B．意思表示不真實的民事行為
C．惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益的民事行為 D．以合法行為掩蓋非法目的的民事行為
E．違反法律或者社會公共利益的其他民事行為 【答案】ABCDE【頁碼】P304【考點】無效民事行為
三、判斷題
26．訴訟時效中斷后，以前經(jīng)過的時效期間仍然有效，待中斷時效事由消除后，訴訟時效繼續(xù)進行。（）
【答案】×【頁碼】P317【考點】訴訟時效中斷
27．違約責任是民事主體不履行民事義務(wù)，侵害他人人身權(quán)利或財產(chǎn)權(quán)利而應(yīng)承擔的懲罰性法律后果。（）
【答案】×【頁碼】P326【考點】違約責任
28．因不可抗力不能履行合同的，可以部分或者全部免除責任。當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責任。（）
【答案】√【頁碼】P327【考點】不可抗力
29．如果理財規(guī)劃師代表所在機構(gòu)向客戶追討理財咨詢服務(wù)費，則理財規(guī)劃師為原告。（）
【答案】×【頁碼】P390【考點】理財機構(gòu)為原告
30．表見代理中，善意相對人與行為人實施民事法律行為的，該民事法律行為的后果由本人承擔。（）
【答案】√【頁碼】P313【考點】表見代理
第七章 理財計算基礎(chǔ)
一、單項選擇題
1．下面事件是必然事件的是（）。
A．某日氣溫上升到31攝氏度 B．某人早上10點在二環(huán)路遭遇堵車
C．某日外匯走勢上漲 D．在標準大氣壓下，水在零下6攝氏度結(jié)冰
【答案】D【頁碼】P400【考點】
2．對于兩個事件A和B，如果知道事件A的結(jié)果不影響事件B發(fā)生的概率時，我們就說這兩個事件就概率而言是（）的。
A．獨立 B．互斥
C．無關(guān) D．互補
【答案】A【頁碼】P401【考點】獨立事件的概念
3．假定上證綜指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。還假定在同一時間間隔內(nèi)深證綜指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。再假定兩個指數(shù)可能以0.3的概率同時上升。那么同一時間上證綜指或深證綜指上升的概率是（）。
A．0.3 B．0.6 C．0.9 D．0.2
【答案】B【頁碼】P404【考點】例7-1
4．收盤價低于開盤價時，二者之間的長方柱用黑色或?qū)嵭睦L出，這時下影線的最低點為（）。
A．開盤價 B．最高價 C．收盤價 D．最低價
【答案】D【頁碼】P414【考點】統(tǒng)計圖之四-盒形圖
5．某股票市場隨即抽取10只股票，其當日收盤價分別為17元、18元、18元、19元、21元、22元、22元、23元、24元和24元，其中位數(shù)為（）。
A.21 B．22 C．21.5 D．23
【答案】C【頁碼】P417【考點】參考例7-8
6．當兩變量的相關(guān)系數(shù)接近相關(guān)系數(shù)的最小取值-1時，表示這兩個隨機變量之間（）。
A．幾乎沒有什么相關(guān)性 B．近乎完全負相關(guān)
C．近乎完全正相關(guān) D．可以直接用一個變量代替另一個
【答案】B【頁碼】P422【考點】相關(guān)系數(shù)
7．按8%的復利計息，張某若想在第五年取得10000元，則現(xiàn)在要存入（）元。
A．7143 B．7000 C．9259 D．6806
【答案】D【頁碼】P427【考點】參考例7-22
8．某投資組合，股票占60%，債券占40%，其預(yù)期收益率分別為10%和5%，則該組合投資的期望收益率（）。
A．7.6% B．8% C．8.5% D．8.7%
【答案】B【頁碼】P437【考點】投資組合的預(yù)期收益率,參考例7-33
9．某債券面值100元，息票利息10%，期限為2年，每年付息，到期還本，李小姐以98元的價格從二級市場上買進該債券，則當期收益率為（）。
A．10% B．10.20% C．11.0% D．12.20%
【答案】B【頁碼】P443【考點】當期收益率,例7-40
10．用β系數(shù)來衡量股票的（）。
A．信用風險 B．系統(tǒng)風險 C．投資風險 D．非系統(tǒng)風險
【答案】B, 【頁碼】第三版教材P606【考點】β系數(shù)的概念
11．當進行兩個或多個資料變異程度的比較時，如果單位和（或）平均數(shù)不同時，需采用（）來比較。
A．方差 B．標準差 C．期望 D．變異系數(shù)
【答案】D【頁碼】P448【考點】變異系數(shù)的概念
12．已知某公司的B系數(shù)為1.5，無風險收益率為4%，風險溢價為8%，則該公司股票的預(yù)期收益率是（）。
A．16% B．14% C．10% D．20%
【答案】A【頁碼】專業(yè)能力P148【考點】預(yù)期收益率的計算
13．當有很大把握預(yù)測到一個大牛市或大盤某個上漲階段的到來時，應(yīng)該選擇那些（）的證券。
A．高β系數(shù) B．低β系數(shù) C．低變異系數(shù) D．高變異系數(shù)
【答案】A【頁碼】第三版教材P606【考點】β系數(shù)的概念
14．主要用于樣本含量n≤30以下、未經(jīng)分組資料平均數(shù)計算的是（）。
A．加總法 B．幾何法 C．加權(quán)法 D．直接法
【答案】D【頁碼】P415【考點】算術(shù)平均數(shù)的計算
15．評價投資方案時，如果兩個不同投資方案的期望值相同，則標準差大者（）。
A．投資風險大 B．投資風險小 C．投資風險一樣 D．無法比較
【答案】A【頁碼】P447【考點】風險的度量-方差和標準差
二、多項選擇題
16．關(guān)于概率，下列說法正確的有（）。
A．是度量某一事件發(fā)生的可能性的方法
B．概率分布是不確定事件發(fā)生的可能性的一種數(shù)學模型
C．所有未發(fā)生的事件的概率值一定比1小
D．值介于0和1之間
E．概率的應(yīng)用方法包括主觀概率方法
【答案】ABDE【頁碼】P401【考點】事件的關(guān)系
17．對統(tǒng)計學幾個基本的術(shù)語的理解正確的有（）。
A．在統(tǒng)計學中把研究對象的某項數(shù)值指標的值的全體稱為總體
B．總體中的每個元素稱為個體
C．經(jīng)常從總體中抽取一部分個體作為一個集合進行研究，這個集合就是樣本
D．樣本中個體的數(shù)目叫做樣本量
E．任何關(guān)于樣本的函數(shù)都可以作為統(tǒng)計量
【答案】ABCD【頁碼】P406【考點】統(tǒng)計學的概念
18．如果A和B是獨立的，下列公式正確的有（）。
A．P（A＋B）=P（A）＋P（B）
B．P（A／B）=P（A）
C．P（B／A）=P（B）
D．P（A×B）=P（A）×P（B）
E．P（A×B）=P（A）×P（B／A）
【答案】A D【頁碼】P404【考點】獨立事件的加法和乘法
19．關(guān)于K線圖的描述正確的有（）。
A．日K線是根據(jù)股價（或者指數(shù)）一天的走勢中形成的四個價位，即開盤價、收盤價、最高價、最低價繪制而成
B．收盤價高于開盤價時，則開盤價在下收盤價在上，二者之間的長方柱用紅色或空心繪出．稱之為陽線
C．收盤價低于開盤價時，則開盤價在上收盤價在下，二者之間的長方柱用黑色或?qū)嵭?21 繪出，稱之為陰線
D．無論是陽線還是陰線，其上影線的最高點均為最高價
E．無論是陽線還是陰線，其下影線的最低點均為最低價
【答案】ABDE【頁碼】P414【考點】盒形圖的概念
20．平均數(shù)是統(tǒng)計學中最常用的統(tǒng)計量，用來表明資料中各觀測值相對集中較多的中心位置。在理財規(guī)劃中，平均數(shù)被廣泛用于金融產(chǎn)品、證券市場變化等市場分析。以下屬于平均數(shù)指標的有（）。
A．算術(shù)平均數(shù) B．中位數(shù) C．樣本方差 D．加權(quán)平均數(shù) E．協(xié)方差
【答案】ABD【頁碼】P414【考點】平均數(shù)的概念
21．證券X的價格為A，證券Y的價格為B，則對二者關(guān)系的分析正確的是（）。
A．如果證券X的價格通常隨著證券Y的價格一起升，則協(xié)方差是正的
B．如果證券X的價格通常隨著證券Y的價格下降而下降，但下降的速度減慢了，則協(xié)方差就是負的
C．如果兩個證券獨立運動，互不影響．則協(xié)方差為0
D．如果兩個證券獨立運動，互不影響，則二者的β系數(shù)均為0
E．如果證券X的價格通常隨證券Y的價格上升而下降，則協(xié)方差是負的 【答案】ACE【頁碼】P421【考點】協(xié)方差的概念
22．某客戶的投資組合中僅兩只股票，假設(shè)經(jīng)過計算，兩只股票的相關(guān)系數(shù)為0.8，則理財規(guī)劃師可能會給出如下評價或建議（）。
A．這兩只股票相關(guān)程度較高 B．風險分散化效應(yīng)較高
C．股票投資收益較低 D．資產(chǎn)組合流動性好
E．應(yīng)適當調(diào)整投資組合
【答案】AE【頁碼】P422【考點】相關(guān)系數(shù)
23．下列哪些業(yè)務(wù)涉及年金的計算（）。
A．住房貸款 B．償債基金
C．銀行儲蓄存款中的零存整取 D．銀行定期存款
E．買股票
【答案】BC【頁碼】P2428、P430【考點】年金的計算
24．貼現(xiàn)率的特點有（）。
A．銀行貼現(xiàn)率使用貼現(xiàn)值作為面值，而不是購買價格的一部分
B．按照銀行慣例．計算時采用360天作為一年的總天數(shù)而不是365天
C．按照銀行慣例，計算時采用365天作為一年的總天數(shù)
D．在銀行貼現(xiàn)率的計算中，暗含的假設(shè)是采用單利形式而不是復利
E．在銀行貼現(xiàn)率的計算中，暗含的假設(shè)是采用復利形式而不是單利
【答案】ABD【頁碼】P444【考點】貼現(xiàn)率的特點
25．如果某種股票的β系數(shù)等于2，那么（）。
A．其風險大于整個市場的平均風險
B．其風險小于整個市場的平均風險
C．市場收益率上漲1%，該股票的收益率也上升1%
D．市場收益率下降1%，該股票的收益率也下降1%
E．該股票的風險程度是整個市場平均風險的2倍
【答案】AE【頁碼】（第三版教材）P606【考點】β系數(shù)
三、判斷題
26．樣本方差是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量。（）
【答案】×【頁碼】P420【考點】樣本方差的概念
27．對于投資者來說，預(yù)期收益率高意味著必然獲得高收益。（）
【答案】×【頁碼】P436【考點】預(yù)期收益率的概念
28．不論當期收益率與到期收益率的近似程度如何，當期收益率的變動總是暗示著到期收益率的同向變動。（）
【答案】√【頁碼】P443【考點】當期收益率的概念
29．如果一只證券的價格波動較大，該只股票風險較大，同時可以得知是整個證券市場的波動引起該股票價格的波動。（）
【答案】×【頁碼】（第三版教材）P606【考點】β系數(shù)的概念
30．風險是指不確定性所引起的，由于對未來結(jié)果予以期望所帶來的無法實現(xiàn)該結(jié)果的可能性。（）
【答案】√【頁碼】P446【考點】風險的度量概念
第八章 理財規(guī)劃師的工作流程和工作要求
一、單項選擇題
1．理財規(guī)劃服務(wù)合同宜采用（）。
A．書面形式 B．默示形式 C．見證形式 D．口頭形式
【答案】A【頁碼】P460【考點】理財規(guī)劃服務(wù)合同的形式
2．（）是理財規(guī)劃師建立客戶關(guān)系最重要、最常用的方式，也是理財規(guī)劃師工作的重要組成部分。
A．保持與老客戶的溝通和交流，鞏固現(xiàn)有的客戶群
B．與潛在客戶進行會談和溝通
C．對潛在客戶進行調(diào)查
D．擴大客戶的范圍
【答案】B【頁碼】P451【考點】與客戶會談和溝通的概念
3．如果客戶雙臂緊抱，說明他們（）。
A．是放松的 B．緊張 C．不信任規(guī)劃師 D．愿意繼續(xù)交談
【答案】C【頁碼】P457【考點】交流的技巧
4．關(guān)于鑒于條款，下列說法正確的是（）。
A．鑒于條款是合同的必備條款
B．合同中設(shè)“鑒于條款”有利于清楚地表明雙方的簽約目的 C．“鑒于條款”是合同主文中的內(nèi)容
D．“鑒于條款”不是合同主文中的內(nèi)容，若“鑒于條款”與主文的內(nèi)容相抵觸，則以“鑒于條款”的內(nèi)容為準
【答案】B【頁碼】P461【考點】鑒于條款
5．具有實事求是、仔細、客觀、節(jié)制等性格特征的客戶屬于（）。
A．現(xiàn)實主義者 B．理想主義者 C．行動主義者 D．實用主義者
【答案】A【頁碼】P485【考點】客戶個性偏好分析模型
6．直覺型客戶的辦公室環(huán)境是（）
A．喜歡選擇一些新型的家具 B．喜歡在一個整潔且不受干擾的環(huán)境下工作
C．辦公室的家具擺設(shè)賞心悅目但較為傳統(tǒng) D．辦公桌通常大而亂
【答案】A【頁碼】P486【考點】客戶心理分析模型
7．按理財目標的重要性劃分，理財目標可劃分為必須實現(xiàn)的理財目標和（）的理財目標。
A．不必實現(xiàn) B．期望實現(xiàn)
C．正常實現(xiàn)
D．意外實現(xiàn)
【答案】B【頁碼】P497【考點】客戶理財目標
8．定期評估的頻率可以在簽訂理財規(guī)劃服務(wù)協(xié)議時由雙方約定。一般來說，理財規(guī)劃師每年需要對客戶的理財規(guī)劃方案評估（）。
A．一次
B．兩次
C．三次
D．四次
【答案】B【頁碼】P508【考點】方案評估頻率
9．對方案進行修改應(yīng)按照一定的程序，以下排序正確的是（）。
A．客戶聲明、會談記錄、修訂執(zhí)行計劃、情況說明、方案確認
B．客戶聲明、情況說明、會談記錄、修訂執(zhí)行計劃、方案確認
C．情況說明、會談記錄、客戶聲明、方案確認、修訂執(zhí)行計劃
D．會談記錄、情況說明、客戶聲明、方案確認、修訂執(zhí)行計劃
【答案】C【頁碼】P510【考點】方案調(diào)整的程序
10．在建立客戶關(guān)系階段，最好的建議是（）。
A．理財規(guī)劃師的官方建議
B．理財規(guī)劃師的個人建議
C．理財規(guī)劃機構(gòu)的機構(gòu)建議
D．客戶的“自我建議”
【答案】D【頁碼】P454【考點】兩種交流手段中的語言交流
11．榮氏模型將人的心理分為四種基本類型：其中不包括（）。
A．外在感應(yīng)型
B．內(nèi)在感應(yīng)型
C．感官型
D．直覺型
【答案】C【頁碼】P486【考點】客戶心理分析模型-榮式模型
12．政府舉辦的社會保障計劃不包括（）。
A．失業(yè)保險
B．養(yǎng)老保險
C．社會救濟
D．企業(yè)年金
【答案】D【頁碼】P477【考點】收集客戶的社會保障信息
13．企業(yè)舉辦的補充養(yǎng)老保險計劃，主要就是（）。
A．工傷保險
B．基本醫(yī)療保險
C．失業(yè)保險
D．企業(yè)年金
【答案】D【頁碼】P477【考點】收集客戶的社會保障信息
14．為最大限度防止格式合同的嫌疑，從而避免導致不利后果，理財規(guī)劃合同中通常約定（），雙方確認該合同不是格式合同。
A．爭議條款
B．特別聲明條款
C．違約責任
D．委托條款
【答案】B【頁碼】P462【考點】特別聲明條款
15．通常情況下，客戶會選擇理財方案的具體執(zhí)行人（）。
A．客戶本人 B．理財規(guī)劃師
C．客戶指定的除理財規(guī)劃師外的其他專業(yè)人士 D．理財規(guī)劃師所在機構(gòu)
【答案】B【頁碼】P503【考點】理財方案的實施要取得客戶的授權(quán)
二、多項選擇題
16．簽訂理財規(guī)劃服務(wù)合同的同時應(yīng)注意（）。
A．簽訂合同應(yīng)以所在機構(gòu)的名義，而不能以個人的名義
B．理財規(guī)劃師在向客戶解釋合同條款時，如果發(fā)現(xiàn)合同某一條款確實存在理解上的歧義，則應(yīng)提請所在機構(gòu)的相關(guān)部門進行修改
C．不得向客戶做出收益保證或承諾
D．合同簽訂完畢后，理財規(guī)劃師應(yīng)自己留存原件
E．不得向客戶提供任何虛假或誤導性信息
【答案】ABCE【頁碼】P460【考點】理財規(guī)劃服務(wù)合同
17．理財規(guī)劃師在和客戶溝通的過程中應(yīng)該持有的態(tài)度有（）。
A．尊敬
B．真誠
C．理解和包容
D．熱情
E．自知
【答案】ABCE【頁碼】P452【考點】理財規(guī)劃師的態(tài)度
18．理財規(guī)劃師關(guān)注客戶的技巧可以用SOLER表示，其中（）。
A．S：Squarely，保持適當?shù)木嚯x
B．O：Open，采取一種開放的姿勢
C．L：Lean，向客戶傾斜 D．E：Eye，保持眼神的交流
E．R：Relaxed，放松地去交流
【答案】ABCDE【頁碼】P457【考點】交流的技巧-關(guān)注
19．以下屬于財務(wù)信息的有（）。
A．客戶的收支情況
B．資產(chǎn)與負債情況
C．投資偏好 D．價值觀
E．社會保障信息
【答案】ABE【頁碼】P471【考點】客戶財務(wù)信息的內(nèi)容
20．客戶的經(jīng)常性支出包括（）。
A．住房貸款按揭償還
B．為起訴某一侵權(quán)人而支付的律師代理費
C．客戶重視法律問題，一直聘請常年法律顧問的支出
D．客戶去某地旅游而支付的旅游費用
E．水電氣等費用
【答案】ACE【頁碼】P472【考點】經(jīng)常性支出的內(nèi)容
21．在理財規(guī)劃業(yè)務(wù)中，主要涉及的保險種類有（）。
A．財產(chǎn)保險
B．人身保險
C．工傷保險
D．責任保險
E．失業(yè)保險
【答案】ABD【頁碼】P478【考點】保險的險種
22．理財目標確定的原則有（）。
A．理財目標不需要考慮客戶的現(xiàn)金準備
B．以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨
C．理財目標要具體明確
D．理財目標必須具有現(xiàn)實性
E．理財目標要兼顧不同的期限和先后順序
【答案】BCDE【頁碼】P498【考點】理財目標確定的原則
23．客戶和理財規(guī)劃師爭端處理與解決方式有（）。
A．協(xié)商
B．調(diào)解
C．訴訟
D．仲裁
E．僵持
【答案】ABCD【頁碼】P506【考點】爭端處理與解決步驟
24．當理財方案經(jīng)過必要的修改最終交付客戶后，客戶相信自己已經(jīng)完全理解了整套方案，并且對方案內(nèi)容表示滿意，此時理財規(guī)劃師可以要求客戶簽署客戶聲明。聲明內(nèi)容主要包括（）。
A．已經(jīng)完整閱讀該方案
B．信息真實準確，沒有重大遺漏
C．理財規(guī)劃師已就重要問題進行了必要解釋
D．接受該方案
E．客戶應(yīng)當聲明，基于對理財規(guī)劃師的了解，完全同意由理財規(guī)劃師對理財方案進行具體實施
【答案】ABCD【頁碼】P502【考點】客戶的聲明內(nèi)容
25．理財服務(wù)費用條款包括（）。
A．理財服務(wù)費用的金額
B．支付方式
C．支付步驟 D．接收賬戶
E．上一費用狀況
【答案】ABCD【頁碼】P461【考點】理財服務(wù)費用條款
三、判斷題
26．客戶在提供收入信息時，要提供已經(jīng)實現(xiàn)的收入，已經(jīng)承諾但尚未實際取得的收入不用提供。（）
【答案】×【頁碼】P472【考點】收集客戶的信息
27．理財方案的具體執(zhí)行人必須是客戶本人。（）
【答案】×【頁碼】502【考點】可以是理財規(guī)劃師,或是客戶指定的其他專業(yè)人士,或是客戶本人
28．保密合同中一般規(guī)定保密義務(wù)不因合同及合同事項的中止、終止而解除。（）
【答案】√【頁碼】P468【考點】保密合同的內(nèi)容
29．無論理財服務(wù)費用金額大小，均要求客戶向理財規(guī)劃師所在機構(gòu)指定的賬戶匯款。（）
【答案】×【頁碼】P461【考點】理財服務(wù)費用條款
30．在收集客戶信息時，非財務(wù)信息因不如財務(wù)信息重要而可以有選擇地填寫。（）
【答案】×【頁碼】P481【考點】收集客戶信息的內(nèi)容
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