第一篇:xx公司2015年度資產(chǎn)清查報告
xxx公司
2015年度資產(chǎn)清查報告
xx公司:
我公司根據(jù)
一、責任分工
各公司主要負責人為財產(chǎn)清查第一責任人,具體工作由分管領導牽頭,市公司綜合服務財務部負責具體清查工作。具體分工是:市公司辦公室、各公司分管財務負責實物核查、登記、清理,分管財務負責帳帳核對等。
二、清查實施
公司財產(chǎn)清查分八項展開,即貨幣資金、往來款項、存貨、固定資產(chǎn)(投資性房地產(chǎn))、低值易耗品、無形資產(chǎn)、在建工程、其他資產(chǎn),其中:存貨盤存按集團公司通知的時間開展,其他七項資產(chǎn)以12月31日為基準日在清查規(guī)定日期內(nèi)開展。
三、清查結果
1.我們在12月31日對庫存現(xiàn)金進行了現(xiàn)場清點,清點結果與現(xiàn)金日記賬戶余額相符,備用金在核定的范圍內(nèi)。銀行存款對賬單與本單位的銀行存款日記賬逐一核對,xx分公司存在未達賬 元,現(xiàn)已查明原因,并編制了銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
2.往來款項以12月31日為基準日,對“其他應收款”、“其他應付款”、“預付賬款”“預收賬款”進行了逐一核對,及時確認,無差異;“應收賬款”用業(yè)務臺帳和財務臺帳進行了核對,我們已對截止于12月31號的余額進行函證。3.存貨的清查將在股份公司通知要求的時間內(nèi)完成。教材、教輔實物盤存已結束,全區(qū)盤點結果如下:()盤存差異原因:
此次盤存盈虧額將根據(jù)xx公司存貨管理制度進行處理,除查明原因外,超盤虧率的部分一律由責任人賠償。
4.固定資產(chǎn)、低值易耗品、無形資產(chǎn)等由市公司辦公室、分管財務按實登記盤存,核對無差異。清查結果由相關人員復核。無形資產(chǎn)賬實相符,無差異。
5.其他類資產(chǎn)暫無。
四、薄弱環(huán)節(jié)
在2015年的財產(chǎn)清查中我們也發(fā)現(xiàn)了以下問題:
1.銷退處理不及時,造成實物盤盈,應收欠款的現(xiàn)象。2.平常數(shù)據(jù)處理不精確
3.盤點時不夠細致
xx公司
2016年01月20日
第二篇:公司資產(chǎn)清查報告
xxxx有限公司資產(chǎn)清查報告xxxx有限公司:為夯實資產(chǎn)管理基礎、確保資產(chǎn)的安全和完整、提高資產(chǎn)使用效率,按照中石油昆侖燃氣有限公司《內(nèi)部控制管理手冊》及財務處《關于開展資產(chǎn)清查工作的通知》要求,我公司自xx年xx月xx日至xx月xx日由財務資產(chǎn)部牽頭對公司資產(chǎn)進行了全面清查,現(xiàn)就清查工作情況匯報如下,請批評指導。
一、資產(chǎn)情查工作具體實施情況
1、成立組織,制定方案。公司領導對該項工作進行了安排部署,成立了資產(chǎn)清查工作領導小組,制定了清查方案,確定了“核實資產(chǎn)存量、規(guī)范資產(chǎn)日常管理、建立健全資產(chǎn)臺賬,真正做到賬細、賬實、賬清”的清查工作目標,按照“自查申報、專項實地普查、核實建立健全資產(chǎn)臺長、整章建制五個步驟具體實施。
2、財務牽頭,嚴密實施。按照方案,從xx月xx號開始,以財務為主,其他部門配合,全面展開此項工作。在具體實施過程中,為確保工作質(zhì)量、核實賬面資產(chǎn)、掌握確實可靠的第一手資料,財務部門將財務數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為電子表格,并經(jīng)實物使用保管部門負責人現(xiàn)場確認后作為重整、完善資產(chǎn)臺賬的基礎資料。為確保固定資產(chǎn)、低值易耗品賬實一致,財務部門又安排專人對每項資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號進行審核,并對照實際使用狀態(tài)進行逐一核實,從而不僅核實了資產(chǎn)信息,而且使資產(chǎn)的性質(zhì)、使用狀態(tài)得到了核實確認,為夯實和建立資產(chǎn)管理臺賬奠定了基礎。
第三篇:公司資產(chǎn)清查分析報告
**分公司資產(chǎn)清查分析報告根據(jù)京鐵投資管理中心《關于開展資產(chǎn)狀況專項審計調(diào)查的通知》京鐵投函〔2008〕102號文件要求,按照京鐵裝卸公司工作部署,我分公司領導給予了高度重視,安排專人負責,責成財務、實物、設備等資產(chǎn)管理部門為負責部門,按照通知要求認真開展調(diào)查工作,確保調(diào)查結果真實、完整;同時,我分公司通過此次調(diào)查,對實物資產(chǎn)進行了認真盤點,對資產(chǎn)質(zhì)量進行了全面自查,核對賬實,正確反映了我分公司的資產(chǎn)價值,現(xiàn)將調(diào)查情況匯報如下:
一、學習文件精神,廣泛發(fā)動宣傳部署階段我分公司接到上級關于開展資產(chǎn)狀況專項審計調(diào)查的通知后,領導高度重視此次資產(chǎn)專項審計調(diào)查工作,立即著手布置這次調(diào)查活動,召開專項工作會議,并成立了工作領導小組和辦公室,負責開展此項工作,確保按照調(diào)查范圍、內(nèi)容、時間進度安排完成資產(chǎn)狀況專項審計調(diào)查工作。
第四篇:資產(chǎn)清查報告模版
xxx單位
資產(chǎn)清查(匯總)工作報告
單位負責人(簽字): 單位資產(chǎn)清查領導小組組長(簽字): 單位名稱(蓋章): 單位財務負責人(簽字):
二○○七年
月
日
資產(chǎn)清查工作報告
(參考格式)
成都市財政局、成都市機關事務管理局:
根據(jù)《成都市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》和……..以及成都市資產(chǎn)清查工作的有關政策和要求,我單位已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查的自查和核查階段工作,(并經(jīng)****會計師事務所的資產(chǎn)清查專項審計—如經(jīng)過審計寫,否則不寫),現(xiàn)將有關資產(chǎn)清查的工作情況報告如下:
一、資產(chǎn)清查基本情況
(一)工作基準日
本單位資產(chǎn)清查工作基準日是2006年12 月31日
(二)工作起止日期
本單位于2007年X月X日至2007年X月X日期間進行了資產(chǎn)清查工作
(三)本單位資產(chǎn)清查范圍
列入資產(chǎn)清查工作范圍的XX單位所屬單位數(shù)、單位名稱及單位性質(zhì):
(四)單位資產(chǎn)清查工作具體實施情況 應包括以下方面 1.資產(chǎn)清查的組織工作
2、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容
3、其他工作情況 ………….二、資產(chǎn)清查工作結果
(一)資產(chǎn)清查結果
應包括以下內(nèi)容: 通過對本單位2006年12月31日會計報表及資產(chǎn)損溢情況的清查,本單位的匯總資產(chǎn)清查數(shù)為X元,匯總負債清查數(shù)X元,匯總凈資產(chǎn)清查數(shù)為X元,匯總收入清查數(shù)為X元。
(二)單位清查出的會計差錯調(diào)整情況 應包括以下內(nèi)容:截止2006年7月31日,本單位賬面匯總資產(chǎn)總額為X元,此次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會計差錯影響匯總資產(chǎn)總額減少(增加)X元,調(diào)整后匯總資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準數(shù)為X元。具體情況為: …………………
(三)單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況
應包括以下內(nèi)容:截止2006年7月31日,本單位匯總資產(chǎn)總額的基準數(shù)為X元,此次資產(chǎn)清查中共清查出匯總資產(chǎn)損失(收益)XXX元,清查出的匯總資產(chǎn)損失占匯總資產(chǎn)總額的基準數(shù)X%。匯總資產(chǎn)損失(收益)主要包括流動資產(chǎn)損失(收益)XXX元、固定資產(chǎn)損失(收益)XXX元、對外投資(有價證券)損失(收益)XXX元、無形資產(chǎn)損失(收益)XXX元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等XXX元;具體情況為:
(四)單位申報處理的資產(chǎn)損溢
應包括以下內(nèi)容:截止2006年7月31日,本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理匯總資產(chǎn)損失(收益)XXX元,申報處理的匯總資產(chǎn)損失(收益)占匯總資產(chǎn)總額的基準數(shù)X%。
本次資產(chǎn)清查,本單位申報匯總資產(chǎn)損失(收益)XXX元,其中流動資產(chǎn)損失(收益)XXX元,固定資產(chǎn)損失(收益)XXX元,對外投資損失(收益)XXX元,無形資產(chǎn)損失(收益)XXX元,其他資產(chǎn)損失(收益)XXX元。
(五)經(jīng)會計師事務所審計確認的資產(chǎn)損失(收益)——如有寫,否則不寫 應包括以下內(nèi)容:
經(jīng)審計,由x會計師事務所確認本單位申報的清查出的匯總資產(chǎn)損失(收益)共計XXX元。具體為:
三、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財務管理中存在問題及有關改進措施 應包括以下方面
(一)存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因
(二)存在的財務管理問題及產(chǎn)生原因
(三)相應的改進措施 ……………………
四、其他需要說明的事項
1、……………..2
2、………………
3、………………
第五篇:資產(chǎn)清查報告
關于資產(chǎn)清查情況的報告
××市化工局:
按市局的部署,我們于年前對全廠資產(chǎn)進行了全面徹底的清查盤點,現(xiàn)將清查中發(fā)現(xiàn)的問題與處理的情況報告如下:
(一)清查出的主要問題是大堆煤炭因采用“測方法”計量,出現(xiàn)大量短虧。“測方法”計量本身不可能精確,但由于沒有“火車衡”計量設備,明知車輛裝載不足,也難以拿出有說服力的證據(jù)同供貨方交涉。這次“測方法”計算結果,短虧數(shù)竟達1223噸,價值183765元。考慮到這是二十年來積存的問題,“測方法”計算本身又不夠精確,經(jīng)研究決定暫不進行賬務處理。擬在明年購置、安裝火車衡后,將運入新煤易地堆放,待原有煤堆發(fā)料完結時,再依照實際短虧數(shù)進行處理。
(二)在材料、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品清查中,凈盤虧、毀損數(shù)為76458元,主要是積壓產(chǎn)成品年久變質(zhì)報損54379元,其余22079元是6月9日倉庫被盜丟失的鋁、銅線材,經(jīng)報案迄今尚未破案。對此,我們擬在本年決算中暫予核銷,列入管理費用。
(三)在固定資產(chǎn)清查中,雖然沒有發(fā)生短缺和毀損的現(xiàn)象,但卻有兩筆拖了幾年未作處理的懸案:一筆是已故設備科長×××擅自借出一臺××機,原價6000元,已提折舊3800元;另一筆是三年前買進一臺不能使用的廢設備,原價4600元。這兩項共計損失8400元,已于12月20日上報廠部。
(四)現(xiàn)金與銀行存款,經(jīng)過清查,與賬面數(shù)值完全相符。
(五)債權、債務清查:債權方面有三筆由于實行延收貨款銷售而形成的壞賬損失,共計21050元,也已于12月20日上報廠部。其余經(jīng)逐戶函訊,均證明無誤;債務方面,有一筆拖了多年無法償付的應付貨款2150元,已由我廠主管廠長批準核銷,列入決算,作為營