第一篇：公司差旅費報銷管理制度及流程

公司差旅費報銷管理制度及流程

為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。

2、出差人員每月批準一次借款。借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字后，經財務負責人審核，總經理審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費

4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。

5、出差人員返回后3個工作日內，由借款人到財務部統一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。

6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

7、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執行，所附單據必須真實、可靠，并與發生的費用一一對應。替補發票原則上不予報銷，補助費用除外。

8、出差人員每月報銷2次，分別為每月18日、28日。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）： 總 經 理：實報實銷 其他人員：100元/人/天。（2）伙食補助費： 杭州市內：15元/人/天 杭州市外：30元/人/天（3）市內交通費： 銷售人員及正式員工享受50元/月的車貼。

（一）住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發票的，一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

（二）伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

注：出差人員不享受公司8元/人/天餐貼。

（三）交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。

3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內，但下列情況除外：

（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的。

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

（四）通訊費報銷辦法

銷售人員轉正之后享有100元/月。

（五）其他

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執行。

2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

4、外出學習、駐廠人員，市內：伙食補助每天15元，期間不享受市內交通費、住宿費包干；室外：伙食補助每天30元。

五、本制度自發布之日起執行

單據的填寫及粘貼

在報銷過程中，經常會發現有不按照要求和規范，填寫單據及貼票的情況，造成重復貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度。現就相關問題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。

報銷單的填寫：

1、部門名稱：所在部門或辦事處的名稱

2、出 差 人：×××

3、出差事由：寫明此次出差的項目及目的。

4、出差人注明詳細的時間、出發地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數和金額。

5、報銷金額（大小寫）必須和原始發票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發票上寫明出差天數及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。

6、住宿費：票據上要注明住宿的確切到店及離開時間。

7、如有預支差旅費的，在“預支差旅費”一欄寫明預支的時間及金額。

8、報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零

9、填寫補領不足及歸還多余的金額

10、右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。

11、每張單據粘貼的順序為：汽車/火車費、市內交通費、住宿費、餐補

票據的問題：

1、票據粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數字粘住；

2、行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應按照項目報銷；

3、注意發票的有效期，過期發票不能進行報銷。

注：

1、所有的報銷票據必須為當時當地發生的票據，餐補發票沒有要求；

2、報銷單填寫金額四舍五入至角位；

3、如所提供票據金額超過報銷金額，需在票據上注明“實報金額”；

4、報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔，不得出現草書，不能有涂改、亂劃或是其他修改痕跡。

5、其他要求請參照報銷管理制度。

第二篇：《公司差旅費報銷管理制度及流程》

公司差旅費報銷管理制度及流程

為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。

2、出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費。

3、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。

4、出差人員返回后3個工作日內，由出差人員到財務部統一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。

5、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執行，所附單據必須真實、可靠，并與發生的費用一一對應。替補發票原則上不予報銷，補助費用除外。

6、出差人員每月報銷2次，分別為每月12日、28日。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：

總

經

理：實報實銷

其他人員：省會城市120元/人/天。

地級市100元/人/天。

縣級80元/人/天。

（2）

伙食補助費：

省會城市：60元/人/天

其他市縣：40元/人/天

（3）

交通費：

銷售人員憑票實報實銷。

（一）住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

2、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。

（二）伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

（三）其他

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

單據的填寫及粘貼

在報銷過程中，經常會發現有不按照要求和規范，填寫單據及貼票的情況，造成重復貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度。現就相關問題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。

報銷單的填寫：

1、部門名稱：所在部門或辦事處的名稱

2、出

差

人：×××

3、出差事由：寫明此次出差的項目及目的。

4、出差人注明詳細的時間、出發地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數和金額。

5、報銷金額（大小寫）必須和原始發票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發票上寫明出差天數及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。

6、住宿費：票據上要注明住宿的確切到店及離開時間。

7、如有預支差旅費的，在“預支差旅費”一欄寫明預支的時間及金額。

8、報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹

貳

叁

肆

伍

陸

柒

捌

玖

拾

零

9、填寫補領不足及歸還多余的金額

10、右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。

11、每張單據粘貼的順序為：汽車/火車費、市內交通費、住宿費、餐補

票據的問題：

1、票據粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數字粘住；

2、行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應按照項目報銷；

3、注意發票的有效期，過期發票不能進行報銷。

注：

1、所有的報銷票據必須為當時當地發生的票據，餐補發票沒有要求；

2、報銷單填寫金額四舍五入至角位；

3、如所提供票據金額超過報銷金額，需在票據上注明“實報金額”；

4、報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔，不得出現草書，不能有涂改、亂劃或是其他修改痕跡。

5、其他要求請參照報銷管理制度。

—

END

—

6、7、

第三篇：公司差旅費報銷管理制度及流程

公司差旅費報銷管理制度及流程

為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。

2、出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費。

3、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。

4、出差人員返回后3個工作日內，由出差人員到財務部統一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。

5、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執行，所附單據必須真實、可靠，并與發生的費用一一對應。替補發票原則上不予報銷，補助費用除外。

6、出差人員每月報銷2次，分別為每月12日、28日。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：

總 經 理：實報實銷

其他人員：省會城市120元/人/天。

地級市100元/人/天。

縣級80元/人/天。

（2）伙食補助費：

省會城市：60元/人/天

其他市縣：40元/人/天

（3）交通費：

銷售人員憑票實報實銷。

（一）住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

2、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。

（二）伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

（三）其他

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

單據的填寫及粘貼

在報銷過程中，經常會發現有不按照要求和規范，填寫單據及貼票的情況，造成重復貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度。現就相關問題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。

報銷單的填寫：

1、部門名稱：所在部門或辦事處的名稱

2、出 差 人：×××

3、出差事由：寫明此次出差的項目及目的。

4、出差人注明詳細的時間、出發地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數和金額。

5、報銷金額（大小寫）必須和原始發票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發票上寫明出差天數及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。

6、住宿費：票據上要注明住宿的確切到店及離開時間。

7、如有預支差旅費的，在“預支差旅費”一欄寫明預支的時間及金額。

8、報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零

9、填寫補領不足及歸還多余的金額

10、右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。

11、每張單據粘貼的順序為：汽車/火車費、市內交通費、住宿費、餐補

票據的問題：

1、票據粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數字粘住；

2、行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應按照項目報銷；

3、注意發票的有效期，過期發票不能進行報銷。

注：

1、所有的報銷票據必須為當時當地發生的票據，餐補發票沒有要求；

2、報銷單填寫金額四舍五入至角位；

3、如所提供票據金額超過報銷金額，需在票據上注明“實報金額”；

4、報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔，不得出現草書，不能有涂改、亂劃或是其他修改痕跡。

5、其他要求請參照報銷管理制度。

第四篇：公司差旅費報銷管理制度及流程

公司差旅費報銷管理制度及流程

為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。

2、出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費。

3、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。

4、出差人員返回后3個工作日內，由出差人員到財務部統一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。

5、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執行，所附單據必須真實、可靠，并與發生的費用一一對應。替補發票原則上不予報銷，補助費用除外。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

待補充??

三、報銷辦法

（一）住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

2、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。

（二）伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

（三）其他

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

四、報銷流程

整理原始憑證

(如發票、車票)

↓

填寫報銷單

(公司自制)→報銷單有：

差旅費報銷單、領款單、借款單等

↓

審批簽字

實物：部門負責人、經辦人、驗收人三人簽字。

↓

會計審核

↓

副總、總經理審批

↓

出納報銷

六、原始憑證(如發票)的有關要求

1、《會計法》規定：對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統一的會計制度的規定更正、補充。

2、《會計法》規定：原始憑證記載的各項內容均不得涂改;原始憑證有錯誤的，應當加蓋出具單位印章;原始憑證金額錯誤的，應由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

3、發票應當具有稅務監制章，出票單位公章，發票上的內容要真實、完整、填寫清楚。例如開票日期、購物名稱、單價、數量等，購貨單位及個人欄內，除出差住宿發票填寫個人姓名外，其余報銷發票均應寫“臺州科技職業學院”。購物名稱不要籠統填寫(“禮品”、“辦公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等字樣);購物品較多，發票無法一一寫明，可附電腦小票或購物清單，清單應加蓋出票單位公章。

4、發票上的任何一欄內容均不能任意涂改，若有錯誤，應要求開票部門重開或在發票上更正;更正過的發票應在更正處加蓋開票單位印章，發票大小寫金額應一致;金額有差錯，不得更改，必須重新開具發票。

第五篇：公司差旅費報銷管理制度及流程

公司差旅費報銷管理制度及流程

為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字后，經財務負責人審核，總經理審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，將有分管領導簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費

4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。

5、出差回公司應在一星期內報賬，最長不得超過一個月。

6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：

（2）伙食補助費：

（3）市內交通費：

（一）住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

（二）伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

（三）交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過8小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。

3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；

（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

（四）通訊費報銷辦法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批準。

（五）其他

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執行。

2、去往公司辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

4、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天18元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發布之日起執行