第一篇：中國進出口銀行和埃塞俄比亞簽署優惠貸款協議

中國進出口銀行和埃塞俄比亞簽署優惠貸款協議

2011-12-06 09:56:26

中國進出口銀行和埃塞俄比亞財政與經濟發展部5日在亞的斯亞貝巴簽署了總額為1億美元的亞的斯亞貝巴深井供水項目（三期）優惠貸款協議。

正在亞的斯亞貝巴訪問的中國進出口銀行副行長朱鴻杰和埃塞財政與經濟發展部部長蘇菲安主持了簽約儀式。

朱鴻杰說，中國進出口銀行已經和埃塞簽署了多個協議，累計金額約為114億元人民幣（1美元約合6．34元人民幣），進出口銀行對雙方在融資領域的合作表示滿意。

他說，過去幾年來，埃塞俄比亞經濟高速發展，目前正在全面推行第一個經濟增長和轉型五年計劃，中國進出口銀行愿意繼續支持埃塞發展社會經濟的努力。

蘇菲安說，中國和埃塞俄比亞在貿易和投資領域關系發展順利，中國進出口銀行對埃塞的優惠貸款項目對于推動埃塞的基礎設施建設和經濟發展發揮了重要的作用，埃塞俄比亞財政與經濟發展部愿繼續加強和中國進出口銀行的合作。

亞的斯亞貝巴長期遭受嚴重缺水問題的困擾，深井供水項目的成功實施將極大緩解市內飲用水供應緊張的局面，有效地改善當地居民的衛生和健康條件。

第二篇：中國進出口銀行小企業統借統還貸款管理辦法

附件：

中國進出口銀行小企業統借統還貸款管理辦法

（2008年修訂）

第一章

總

則

第一條

為貫徹國家產業政策、外經貿政策、金融政策和財政政策，改善對中小企業的金融服務，規范中小企業貸款管理，根據銀監會《銀行開展小企業授信工作指導意見》（銀監發〔2007〕53號）及國家有關法律、法規，制定本辦法。

第二條

小企業統借統還貸款是指中國進出口銀行向融資平臺發放的，由該融資平臺統借統還，為我國小企業開展進出口貿易及有利于提高其出口能力的固定資產投資項目提供本、外幣貸款。

第三條

本辦法中的小企業劃分標準參照《中小企業標準暫行規定》（國經貿中小企[2003]143號）、《統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）》（國統字[2003]17號）和《部分非工企業大中小型劃分補充標準（草案）》（國資廳評價函[2003]327號）。

第二章

貸款模式

第四條

由地方政府指定并經中國進出口銀行認可的，在工商行政管理部門登記注冊、具有獨立法人資格的企業或金融機構作為小企業統借統還貸款的融資平臺（以下稱“借款人”），以借款人名義向中國進出口銀行申請小企業統借統還貸款。中國進出口銀行按照有關信貸政策和程序對貸款進行調查、評估和審批，向借款人發放貸款。借款人將中國進出口銀行貸款通過委托貸款或轉貸的方式貸放給用款企業，借款人對中國進出口銀行貸款承擔還本付息責任。

第三章

貸款條件與用途

第五條

申請小企業統借統還貸款應具備以下條件：

（一）借款人在我國工商行政管理部門登記注冊，具有獨立法人資格；

（二）借款人經營管理、財務和資信狀況良好，具備償還貸款本息的能力；

（三）借款人具備開展委托貸款或轉貸業務（以小企業為貸款對象）的資質和能力，有健全的內部控制制度，對小企業貸款有較強的風險控制能力；

（四）用款企業若申請貸款用以出口產品，須具有出口經營權或委托外貿公司代理出口，其出口產品須符合國家產業政策、外經貿政策和環境保護要求，有市場、有效益、有發展前景；

（五）用款企業若申請貸款用以進口資源、技術設備等，須具有進口經營權或委托外貿公司代理進口，其進口項目須有利于保障其原材料供給，有利于提升產品質量、技術含量和附加值，有利于提高企業綜合實力；

（六）用款企業若申請貸款用以進行固定資產投資，其固定資產投資項目須有利于提升產品質量、技術含量和附加值，有利于提高企業出口能力；

（七）提供中國進出口銀行認可的還款保證；

（八）中國進出口銀行認為必要的其他條件。

第四章 貸款金額、期限與利率

第六條

貸款金額根據該貸款項下的資金需求按相關規定核定。

第七條

貸款期限根據申請用款企業進出口狀況、經營管理能力和資信狀況等確定。

第八條

人民幣貸款利率執行中國人民銀行規定的同檔次商業貸款基準利率，并可根據用款企業的資信狀況，在中國人民銀行規定的浮動幅度內進行上下浮動。外匯貸款利率執行中國進出口銀行規定的外匯貸款利率。

第五章

貸款的申請、貸前調查與審批

第九條

申請小企業統借統還貸款應提交以下資料：

（一）借款申請書；

（二）借款人及擔保人的基本情況介紹、經年檢的營業執照副本、近三年經審計的財務報表或其他表明其資信和經營狀況的資料；申請用款企業的營業執照、法人代碼證書、財務報表、進出口經營權資格證書或委托代理進出口協議、項目相關資料等；

（三）還款擔保意向書，擬提供抵（質）押擔保的抵（質）押物的所有權或使用權證書及價值評估報告；

（四）中國進出口銀行認為必要的其他有關資料。

第十條

用款企業向借款人提出用款需求，借款人對申貸項目進行初步審查，將符合條件的項目向中國進出口銀行提出申請。

第十一條

中國進出口銀行對借款人申請的企業進行資格和條件認定，對不符合條件的企業可以行使否決權，但無指定企業的權力。

第十二條

中國進出口銀行對小企業統借統還貸款進行貸前調查和評估，重點調查評估：

（一）借款人的資信情況，開展以小企業為貸款對象的委托貸款或轉貸業務的資質和能力，規章制度建設情況及風險控制能力；

（二）代理行的結算功能、借款人及用款企業的風險管理能力；

（三）申請用款企業的法人資格、進出口經營權資格或委托代理進出口情況，產品進出口情況、項目情況以及資金需求情況;

（四）信用擔保人（或其他保證措施）的擔保能力。

第十三條

中國進出口銀行對用款企業的資金需求量、借款人的借款用途、還款能力及擔保能力等因素進行綜合評估，核定批準貸款總金額。在批準的貸款總額度內，根據借款人實際用款需求情況，分次審批、分次放款。

第六章

貸款的使用與償還

第十四條

貸款經批準后，中國進出口銀行與借款人、擔保人和代理行簽訂有關合同，辦理抵（質）押等有關手續。借款人與代理行、申請用款企業簽署委托貸款協議（如借款人系金融機構，借款人與申請用款企業簽署轉貸協議）。借款人須按照借款合同的規定使用貸款，不得挪作他用。

第十五條

借款人向中國進出口銀行提出提款申請，中國進出口銀行審查通過后將貸款撥付給借款人，借款人以委托貸款或轉貸方式將貸款資金撥付給申請用款企業。

第十六條

借款人必須按照借款合同規定，按時歸還貸款本息。

經中國進出口銀行同意，借款人可以提前還款，但須提前10個工作日向中國進出口銀行提出書面申請。

第十七條

借款人因客觀原因不能按期還款，應在貸款到期日前30個工作日向中國進出口銀行提出貸款展期或調整還款計劃的書面申請。

第十八條

借款人到期不能歸還貸款本息，中國進出口銀行依法按照借款合同、擔保合同及抵（質）協議的有關規定行使權利。

第七章

貸款退出

第十九條

中國進出口銀行對出現下列情況之一的借款人，實行貸款退出機制：

（一）借款人經營、財務狀況惡化，貸款出現挪用，嚴重影響還款能力；

（二）借款人在與中國進出口銀行的業務往來中發生違約事件或存在懸空、逃廢銀行債務行為；

（三）借款人出現高級管理層人事變動、資產重組等重大事項，嚴重影響還款能力；

（四）借款人違規經營被有權機關處罰，嚴重影響其正常經營；

（五）借款人被監管機構或銀行金融機構列入“黑名單”；

（六）中國進出口銀行認為貸款需要退出的其他情況。

第二十條

對實行退出機制的貸款，未發放的貸款停止發放，已發放的貸款原則上要求借款人一次性歸還。

第八章

貸款的管理

第二十一條

中國進出口銀行對小企業統借統還貸款實行貸前調查、貸時審查和貸后檢查制度。

第二十二條

借款人應在中國進出口銀行或其指定的代理行開立人民幣或外匯結算賬戶，小企業統借統還貸款項下的資金劃撥和本息償還通過該賬戶辦理。借款人在代理行開立的賬戶接受中國進出口銀行的檢查監督。用款企業須在代理行開立專戶，借款人須將中國進出口銀行貸款以委托貸款或轉貸方式發放給用款企業，用款企業在代理行的專戶內進行資金劃撥、收結匯等。

第二十三條

借款人應按借款合同的規定，定期向中國進出口銀行提供自身及用款企業的會計報表、生產經營管理情況、貸款使用情況及貸款期內經營業績、財務狀況等資料，接受中國進出口銀行和代理行的檢查和監督，并履行借款合同規定的其他義務。

第二十四條

在貸款期內，借款人、擔保人或用款企業發生重大事項，應及時通知中國進出口銀行。

第九章

附

則

第二十五條

本辦法由中國進出口銀行負責制定、解釋和修改。

第二十六條

各經營主體根據本辦法制定相應的業務操作流程和實施細則，報總行業務開發與創新部備案。

第二十七條

本辦法自印發之日起執行，《中國進出口銀行出口小企業統借統還貸款管理辦法（試行）》（進出銀發〔2006〕127號）同時廢止。

第三篇：中俄兩家銀行簽署合作協議

中俄兩家銀行簽署合作協議

21日從中國進出口銀行獲悉，中國進出口銀行近日與俄羅斯外經銀行簽署貸款協議，用于支持中俄經貿合作。

據介紹，中國進出口銀行行長李若谷近日與俄羅斯外經銀行行長德米特里耶夫簽署了俄外經銀行5億美元合作貸款協議及俄外經銀行融資租賃公司3億美元融資框架協議。

這些協議資金將分別用于支持俄遠東地區煤礦綜合體項目，及進口中國大型工業生產設備、交通運輸工具、高新技術產品和大型成套設備等。

第四篇：中國進出口銀行監督管理辦法

中國進出口銀行監督管理辦法

（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 為加強對中國進出口銀行（以下簡稱進出口銀行）的監督管理，推進落實國家戰略和政策，規范進出口銀行經營行為，防控金融風險，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規，制定本辦法。

第二條 進出口銀行應堅持依法合規經營、審慎穩健發展，遵守國家法律法規、銀行業金融機構審慎經營規則，強化資本約束，建立與商業性金融機構互補合作關系，實現長期可持續發展。

第三條 進出口銀行應緊緊圍繞服務國家戰略，建立市場化運行、約束機制，發展成為定位明確、功能突出、業務清晰、資本充足、治理規范、內控嚴密、運營安全、服務良好的政策性金融機構。

第四條 中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）及其派出機構依法依規對進出口銀行實施監督管理。

第二章 市場定位

第五條 進出口銀行應依托國家信用支持，緊緊圍繞國家戰略，充分發揮出口信用機構在支持國民經濟發展方面的重要作用，重點支持外經貿發展、對外開放、國際合作、“走出去”等領域，促進經濟社會持續健康發展。

第六條 進出口銀行應堅守政策性金融定位，在依法確定的支持領域和經營范圍內開展業務，具體業務可分為政策性業務和自營性業務兩類。

第七條 進出口銀行應堅持以政策性業務為主體，可以與商業銀行合作開展銀團貸款等業務，不得利用政策優勢開展不公平競爭。

第八條 進出口銀行應創新金融服務模式，發揮政策性金融作用，改進和加強普惠金融服務，采取與銀行機構合作的方式開展小微企業金融服務。

第九條 根據形勢發展需要，進出口銀行董事會可每三年或必要時制訂業務范圍認定及劃分動態調整方案，按規定程序報批。

第三章 公司治理

第十條 進出口銀行黨委發揮領導核心作用，把方向、管大局、保落實，保證黨和國家的方針政策、重大部署得到貫徹執行，把黨的領導融入公司治理各個環節。

第十一條 進出口銀行應構建由董事會、高級管理層和監事會組成的公司治理架構，遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協調運轉的基本原則，形成決策科學、執行有力、監督有效、激勵約束合理的公司治理機制。

第十二條 進出口銀行董事會由執行董事、非執行董事組成。

執行董事指在進出口銀行擔任董事長、行長和其他高級管理職務的董事。非執行董事指在進出口銀行不擔任除董事外其他職務的董事，包括部委董事和股權董事。部委董事由相關部委選派，股權董事由股東單位負責選派。

第十三條 進出口銀行董事會對經營和管理承擔最終責任，依照相關法律法規和本行章程履行職責，接受監事會監督。主要職責包括但不限于下列事項：

（一）制訂業務范圍及業務劃分調整方案、章程修改方案、調整注冊資本方案以及變更組織形式的方案，按程序報國務院批準；

（二）審議批準中長期發展戰略、經營計劃和投資方案、債券發行計劃、資本管理規劃方案、資本補充工具發行方案、薪酬和績效考核體系設置方案；

（三）制定財務預算方案和決算方案、利潤分配和

彌補虧損方案；

（四）審議批準風險管理、內部控制等基本管理制度；

（五）審議批準內部審計章程、工作計劃和內部審計機構；

（六）制定董事會議事規則及其修訂方案；

（七）審議批準重大項目，包括重大收購兼并、重大投資、重大資產購置與處置、重大對外擔保（銀行擔保業務除外）等；

（八）審議批準內部管理架構以及一級境內外分支機構設置、調整和撤銷方案，對一級子行（子公司）的設立、分立、合并、變動資本金事項等作出決議；

（九）審議子公司的章程；

（十）決定對董事長和經營管理層的授權事項，決定聘任或解聘高級管理層，決定高級管理人員薪酬、績效考核和獎懲事項，審定派駐子公司的董事（含董事長）、監事（含監事長）和總經理（行長）人選；

（十一）決定聘用、解聘或者不再續聘承辦進出口銀行審計業務的會計師事務所；

（十二）審定信息披露政策及制度，審議批準報告；

（十三）積極發揮部際協調作用，定期聽取商業性金融機構、企業和政府部門等各方的反饋意見；

（十四）依據法律法規規定，以及國務院要求的其他職

責。

第十四條 進出口銀行董事會應充分發揮在落實國家政策、制定經營戰略、完善公司治理、制定風險管理及資本管理戰略、決策重大項目等方面的作用，監督并確保高級管理層有效履行管理職責。

第十五條 進出口銀行董事應按照相關法律法規及本行章程的要求，勤勉、專業、高效地履行職責。董事每年應至少出席三分之二的董事會會議。

部委董事應代表國家利益履行職責，充分發揮在重大決策方面的統籌協調作用，如不能出席董事會會議，應書面授權本部委其他人員代為出席。部委董事如出現離職、調任或退休等不適合繼續履職情況的，進出口銀行董事會應及時提請派出部委確定繼任人選。

第十六條 進出口銀行董事會應建立對高級管理層的授權制度,明確對高級管理層的授權范圍、授權限額和職責要求等。

第十七條 進出口銀行董事會應下設專門委員會，負責向董事會提供專業意見或根據董事會授權就專業事項進行決策。專門委員會包括但不限于戰略發展和投資管理委員會、風險管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會、關聯交易控制委員會等，其中戰略發展和投資管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會成員應當包含部委董事。

（一）戰略發展和投資管理委員會。負責制定進出口銀行經營管理目標和長期發展戰略，監督、檢查經營計劃、投資方案的執行情況，對政策性任務執行情況和配套支持政策進行研究，就提高政策執行效果向董事會提出政策建議。

（二）風險管理委員會。負責監督高級管理層關于信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、國別風險、銀行賬戶利率風險、聲譽風險和信息科技風險等各類風險的控制及全面風險管理情況，并對風險管理政策、管理狀況及風險承受能力進行定期評估，提出完善風險管理和內部控制的意見。

（三）審計委員會。經董事會授權負責審核內部審計章程等重要制度和工作報告，審批中長期審計規劃和審計計劃，指導、考核和評價內部審計工作，檢查風險及合規狀況、會計政策、財務報告程序和財務狀況，提出外部審計機構的聘請與更換建議。

（四）人事與薪酬委員會。負責擬定董事和高級管理人員的選任程序和標準，對董事和高級管理人員任職資格進行初步審核并向董事會提出建議。負責審議全行薪酬管理制度和政策，擬定董事和高級管理層成員的薪酬方案，向董事會提出薪酬方案建議，并監督方案實施。

（五）關聯交易控制委員會。負責關聯交易的管理、審查和批準，控制關聯交易風險。

第十八條 專門委員會成員應具有與專門委員會職責相適應的專業知識和工作經驗。各專門委員會負責人原則上不宜兼任。

審計委員會成員應具有財務、審計和會計等專業知識和工作經驗。風險管理委員會負責人應當具有對各類風險進行判斷與管理的經驗。

第十九條 進出口銀行監事會按照《國有重點金融機構監事會暫行條例》等有關法律法規的規定進行設置和管理，由國務院派出，對國務院負責。

第二十條 進出口銀行監事會依照《國有重點金融機構監事會暫行條例》等法律法規履行職責，代表國家對進出口銀行的資產質量及國有資產保值增值情況實施監督，對董事和高級管理人員的履職行為和盡職情況進行監督和評價，指導進出口銀行內部審計和監察等內部監督部門的工作，有權要求上述內部監督部門協助監事會履行監督檢查職責，對經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改，定期向國務院有關部門報告工作。

監事會在履職過程中有權要求董事會和高級管理層提供必要信息，包括但不限于審計報告、內控評價報告和重大風險事件報告等。監事會主席根據監督檢查的需要，可以列席或者委派監事會其他成員列席進出口銀行董事會會議和其他有關會議，并可以聘請外部機構就相關工作提供專業協

助。

第二十一條 進出口銀行高級管理層由行長、副行長、行長助理、董事會秘書及銀監會認定的其他高級管理人員組成，可根據實際需要設置首席財務官、首席風險官、首席審計官、首席信息官等高級管理人員職位。進出口銀行調整首席風險官應事先得到董事會批準，并向銀監會報告調整原因。

高級管理層對董事會負責，同時接受監事會的監督。高級管理層根據進出口銀行章程及董事會授權開展經營管理活動，確保進出口銀行經營與董事會所制定批準的發展戰略、風險偏好及其他各項政策相一致，其依法在職權范圍內的經營管理活動不受干預。

第二十二條 高級管理人員應遵守法律法規及其他相關規定，遵循誠信原則，履行忠實和勤勉的義務，不得利用職務上的便利謀取私利或損害本行利益，包括為自己或他人謀取屬于本行的商業機會、接受與本行交易有關的利益等。

第四章 風險管理

第二十三條 進出口銀行應建立適合出口信用機構業務特點的風險管理模式，構建與本行職能定位、風險狀況、業務規模和復雜程度相匹配的全面風險管理體系，加強對各類

風險的識別、計量、監測和控制。

第二十四條 進出口銀行應建立組織架構健全、職責邊界清晰的風險治理架構，明確董事會、高級管理層、業務部門、風險管理部門和內審部門在風險管理中的職責分工，加強對分支機構業務條線、風險條線和內部審計條線的垂直管理，設立獨立于業務經營條線的全面風險管理職能部門，由其牽頭履行風險管理職責。風險管理職責包括但不限于以下內容：

（一）協助董事會和高級管理層推動全面風險管理體系建設；

（二）識別、計量、監測和控制各類重要風險并報告風險變化及管理情況；

（三）持續監控風險偏好、風險限額以及其他風險管理政策和程序的執行情況，對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況及時預警、報告并處理；

（四）組織開展風險評估，及時發現風險隱患和管理漏洞，持續提高風險管理的有效性。

第二十五條 進出口銀行應結合本行業務特點制定風險管理政策和風險偏好。風險管理政策應經董事會批準后實施，并定期進行后評價和必要的調整。

第二十六條 進出口銀行應遵循風險管理實質性原則，充分考慮金融業務和金融風險的相關性，按照相關規定合理

確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將所有納入并表管理機構的各類表內外、境內外、本外幣業務納入進出口銀行并表管理的業務范圍。董事會和高級管理層應做好進出口銀行整體及其附屬機構全面風險管理的設計和實施工作，指導附屬機構做好風險管理工作，并建立必要的防火墻制度。

第二十七條 進出口銀行應建立覆蓋各類風險的風險分析與報告制度，明確報告種類、報告頻率、報告路徑等內容，報告對象包括但不限于進出口銀行董事會、高級管理層及監事會。全系統及分支機構的季度和風險報告應按要求分別報送銀監會及其派出機構。風險分析應按照風險類型、業務種類、支持領域、地區分布等維度進行,重大風險分析至少每季度開展一次。風險分析報告應至少包括業務經營情況、風險狀況、風險發展趨勢、異常變化原因和相應的風險管理措施等內容。

第二十八條 進出口銀行應結合自身業務特點和風險補償方式，有效識別、計量、監測和控制各項業務面臨的信用風險。

（一）進出口銀行應建立完整的授信政策、決策機制、管理信息系統和授信業務決策程序，明確盡職要求，建立覆蓋政策性和自營性業務、表內外、境內外、本外幣以及并表口徑的統一授信制度，將具有授信性質和融資功能的各類業

務納入統一授信管理體系。

進出口銀行應樹立綠色信貸理念，在授信過程中可借鑒赤道原則等國際良好做法，嚴格遵守環保、產業等領域的法律法規，充分評估項目的環境和社會風險，將評估結果作為授信決策的重要依據。

（二）進出口銀行應結合自身職能定位和支持領域，建立涵蓋國別、行業和客戶的評級體系，作為授信客戶選擇和項目審批的依據，為客戶信用風險識別、監測以及制定差別化的授信政策提供基礎。

（三）進出口銀行應執行銀監會規定的集中度監管要求，并及時向銀監會報告集中度情況。

（四）進出口銀行應建立覆蓋政策性業務和自營性業務、表內資產和表外業務的全口徑資產質量分類及撥備制度，真實、全面、動態地反映資產質量并及時、足額計提減值準備。

（五）進出口銀行應綜合運用追償、重組、轉讓、核銷等方式處置不良資產，盤活存量，提高資金使用效率。對于暫時無法處置的政策性不良資產，要根據政策性業務的管理職責認定責任，做好不良資產賬務管理，確保不良資產債權法律手續完備。第二十九條 進出口銀行應根據政策性業務和自營性業務的不同特點，建立與職能定位、戰略目標、風險敞口規模

和業務復雜程度相適應的國別風險管理體系。

（一）進出口銀行應完善國別風險評估和內部評級程序，對已經開展和計劃開展業務的國家和地區逐一進行風險評估和評級。

（二）進出口銀行應建立健全國別風險限額管理信息系統，在綜合考慮跨境業務發展戰略、國別風險評級和自身風險偏好等因素的基礎上，合理設定國別風險限額。

（三）進出口銀行應加強國別風險的監測、研判，充分識別業務經營中面臨的國別風險，明確在不同情況下應采取的風險緩釋措施。

（四）進出口銀行應按照銀監會有關規定要求，計提國別風險準備金，并根據國別風險的變化予以動態調整。

（五）進出口銀行應加強境外貸款貸后管理，及時了解項目所在地政治、經濟、政策、法律法規、市場變化等情況，制定風險防范預案，及時采取措施加強貸款管理，積極穩妥處置國別風險。

第三十條 進出口銀行應充分識別、準確計量、持續監測和適當控制各項業務的市場風險，確保在合理的市場風險水平之下可持續經營。進出口銀行所承擔的市場風險水平應當與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。

第三十一條 進出口銀行應將銀行賬戶利率風險管理納入全面風險管理體系，建立與總體發展戰略相統一，與業務

性質、規模和復雜程度相適應的銀行賬戶利率風險管理體系，采用適當的風險計量技術和方法，計量所承擔的銀行賬戶利率風險，并運用有效的金融工具進行風險緩釋。

第三十二條 進出口銀行應建立與本行業務性質、規模和復雜程度相適應的操作風險管理體系，通過系統收集、跟蹤和分析操作風險相關信息，不斷提升操作風險管理能力。進出口銀行從事跨業、跨境業務時，應充分考慮法律、制度等方面差異可能引發的風險，建立相應的風險管理政策和程序。

進出口銀行應制定規范員工行為的相關制度，明確對員工的禁止性規定，加強對員工行為的監督和排查，建立員工異常行為舉報、查處機制，加大案件查處力度，構建案件專項治理長效機制。

第三十三條 進出口銀行應建立滿足國家金融安全要求的信息科技架構、基礎設施和網絡信息系統；建立有效的信息科技風險管理機制，實現對信息科技風險的識別、計量、監測和控制，提高信息技術對經營管理的保障水平，促進安全、持續、穩健運行。

第三十四條 進出口銀行應監測分析市場流動性情況，合理安排政策性金融債券發行計劃和信貸投放計劃，控制資產負債期限錯配，建立并完善適合本行資金來源和資金運用特點的流動性風險管理體系。

第三十五條 進出口銀行應主動、有效地防范聲譽風險，制定并完善聲譽風險監測機制、應急預案和處置措施，加強正面宣傳，妥善應對聲譽事件，最大限度地減少對國家聲譽和本行聲譽的負面影響。

第三十六條 進出口銀行應建立健全境內外合規管理體系，指定專門部門具體負責全行合規管理，審核評價本行各項政策、程序和操作指南的合規性，確保合規要求覆蓋所有機構、業務、條線、操作環節及人員，實現對合規風險的有效識別和管理。

第三十七條 進出口銀行應建立壓力測試體系，定期開展壓力測試。壓力測試的開展應當覆蓋各類風險和表內外主要業務領域，并考慮各類風險間的相互影響。壓力測試結果應當運用于進出口銀行的風險管理和各項經營管理決策中。

第三十八條 進出口銀行應制定應急計劃，確保能夠及時應對和處理緊急或危機情況。應急計劃應說明可能出現的風險以及在壓力情況下應采取的措施，涵蓋對境外分支機構和附屬機構的應急安排。進出口銀行應定期更新、演練或測試應急計劃，確保其充分性和可行性。

第三十九條 進出口銀行應在發生各類重大風險事件時及時向銀監會及其派出機構報告。重大風險事件包括但不限于新增大額不良貸款、發生案件及案件風險事件、重要信息系統故障、頭寸嚴重不足或政策性金融債券未被足額認購等

情況。

第五章 內部控制

第四十條 進出口銀行應建立由董事會、高級管理層、內控管理職能部門、內部審計部門、業務部門組成的分工合理、相互制約、職責明確、報告關系清晰的內部控制治理和組織架構，健全符合政策性業務和自營性業務特點的內部控制制度體系，完善信息科技控制措施，落實內部控制管理責任制，培育良好的內部控制文化。持續開展內控合規評價和監督，加強總行對分支機構的管理，強化內部控制問題整改和責任追究。

第四十一條 進出口銀行應強化內控管理、風險管理、合規管理、內部審計部門的職能，使其擁有充分的履職獨立性，在人力、物力等方面給予保障。進出口銀行應當建立內部控制問題整改機制，明確整改責任部門，規范整改工作流程，確保整改措施落實到位。

第四十二條 進出口銀行應結合政策性業務和自營性業務特點，按照“內控先行”原則，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的業務制度和管理制度，并合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執行標準統一的業務流程和管理流程，確保規范運作。

第四十三條 進出口銀行應根據經營管理需要，合理確定部門、崗位的職責及權限，明確業務流程和管理活動中的重要崗位和不相容崗位。對于重要崗位，實行輪崗或強制休假制度。對于不相容崗位應實施分離制度，執行直系親屬回避原則，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗，形成相互制約的崗位安排。

第四十四條 進出口銀行應按照“統一管理、差別授權、動態調整、權責一致”的原則，建立有利于管控風險和完成政策性任務的授權體系。具體的授權標準應統籌考慮各分支機構和各部門的經營能力、管理水平、風險狀況與業務發展需要。

第四十五條 進出口銀行應建立貫穿各級機構、覆蓋所有業務和全部流程的管理信息系統和業務操作系統，及時、準確記錄經營管理信息，確保信息的完整、連續、準確和可追溯，并建立健全信息系統控制，通過內部控制流程與業務操作系統和管理信息系統的有效結合，加強對業務和管理活動的系統自動控制。

第四十六條 進出口銀行應建立獨立、垂直的內部審計體系以及相應的報告制度和報告路徑，審查評價并改善經營活動、風險狀況、內部控制和治理機制，促進合規經營、履職盡責和穩健發展。內部審計部門對董事會負責并報告工作。進出口銀行應按要求向銀監會及其派出機構報送審計工

作情況和審計報告。

第四十七條 進出口銀行可以根據需要外聘符合國家有關規定的審計機構進行審計，對進出口銀行的公司治理、內部控制、經營管理及財務狀況進行評估，并將審計結果報送銀監會。

第四十八條 進出口銀行應結合機構層級、人員分布、業務特點等因素，建立內部控制評價制度，明確內部控制評價的實施主體、頻率、內容、程序、方法和標準等。內部控制評價由董事會指定的部門組織實施，應當至少每年開展一次，內部控制評價報告應當報送銀監會。

第四十九條 進出口銀行應加強分支機構及人員管理，督促各級員工認真執行各項規章制度，加強對基層機構內控制度執行情況的檢查監督，提升內部控制有效性。

第六章 資本管理

第五十條 進出口銀行應建立健全資本約束機制，完善資本管理的政策、制度及實施流程，將符合條件的附屬機構納入并表資本管理范圍，確保資本能夠充分抵御其所面臨的風險，滿足業務發展的需要。

第五十一條 進出口銀行應在充分計提貸款損失準備等各項減值準備的基礎上計算并表和未并表的資本充足率，執

行銀監會規定的資本充足率監管要求。

第五十二條 進出口銀行應明確資本管理目標，結合政策性職能定位及業務發展特點制定有效的資本規劃和資本補充計劃，并根據資本充足率的變動情況合理確定業務發展規模和速度，資本預算與分配應優先保障政策性業務。資本規劃應經董事會批準后實施并定期審查。

第五十三條 進出口銀行應建立穩健的內部資本充足評估機制。內部資本充足評估結果應作為資本預算與分配、授信決策和戰略規劃的重要依據。內部資本充足評估至少每年開展一次。

第五十四條 進出口銀行應建立內源性資本積累與外源性資本補充相結合的動態資本金補充機制。當資本充足率不足時，通過采取限制資產擴張、盤活資產存量、減少或免于分紅、利潤轉增資本、國家追加注資、發行符合監管要求的各類資本補充工具等措施以達到監管標準。

第七章 激勵約束

第五十五條 進出口銀行應以服務國家戰略、實現可持續發展為導向，以保障政策性業務為原則，建立市場化的人力資源管理體制，健全激勵約束機制，完善績效考評和問責機制。

第五十六條 進出口銀行應結合業務發展、風險管理需要和人員結構、薪酬水平等因素，建立健全人才招聘、培養、評估、激勵、使用和規劃的科學機制，逐步建立市場化的人力資源管理體系，確保本行人員素質、數量與業務發展速度、風險管理需要相適應。

第五十七條 進出口銀行應結合本行職能定位、發展戰略、業務特點以及風險偏好等因素，建立科學的績效考評體系，合理確定績效考評定性、定量指標及權重。對于政策性業務，要側重對依法合規、履職盡責、服務國家戰略成效的考核；對于自營性業務，要側重對風險管理、合規經營以及可持續發展能力的考核。兩類業務的績效考評應淡化規模類、增長類、盈利類指標考核。績效考評指標應至少包括落實國家政策類、合規經營類和風險管理類，上述三項指標權重應適當高于其他類型指標。

第五十八條 進出口銀行應結合自身機構性質與業務特點，建立健全有利于發揮進出口銀行功能的激勵約束機制。確定薪酬時應綜合考慮政策性任務執行效果、合規情況、風險狀況和持續發展等因素，對高級管理人員以及對風險有重要影響崗位的員工實行績效薪酬延期支付和追索扣回制度。

第五十九條 進出口銀行應建立與政策性業務、自營性業務決策機制和管理流程相適應的責任追究和問責機制，完善問責制度，明確問責牽頭部門、問責職責劃分和問責流程。

對于造成重大損失或重大影響的違法違規行為，應對直接責任人和相應的管理人員進行問責。

第八章 監督管理

第六十條 銀監會依照法律法規制定完善進出口銀行監管規定。進出口銀行應遵守銀監會關于公司治理、風險管理、內部控制、資本管理等審慎經營規則，另有規定的除外。

第六十一條 銀監會按照有關規定對進出口銀行的資本充足率及其管理狀況實施監督檢查，監督檢查內容包括但不限于評估全面風險管理框架、評估資本充足率計量結果和準確性、評估各類風險及壓力測試情況等。

進出口銀行資本充足率未達到監管要求時，銀監會有權根據具體情況采取限制分配紅利和其他收入、控制風險資產增長、暫停自營性業務、限制增設新機構等監管措施。

第六十二條 銀監會對進出口銀行及其附屬機構實行并表監管，綜合運用定量和定性方法，重點關注進出口銀行及其附屬機構的整體資本、財務和風險情況，并特別關注跨業經營以及內部交易可能帶來的風險。

第六十三條 銀監會及其派出機構依照相關行政許可規定對進出口銀行的機構設立、機構變更、機構終止、業務范圍以及董事和高級管理人員任職資格等事項實施行政許可。

第六十四條 銀監會及其派出機構對進出口銀行實施持續的非現場監管。

（一）銀監會及其派出機構依法進行信息收集，包括但不限于：董事會會議記錄和決議等文件，要求進出口銀行報送的各類報表、包含政策性業務開展情況在內的經營管理資料、內控評價報告、風險分析報告、內審工作計劃、內審工作報告和整改情況、外部審計報告以及監管需要的其他資料，派員列席進出口銀行經營管理工作會議和其他重要會議。

（二）銀監會及其派出機構應對進出口銀行的經營狀況、風險特點和發展趨勢進行監測分析，實現對各類風險的及早發現、及時預警和有效管理。

（三）銀監會應建立監管評估制度和機制，對進出口銀行執行國家政策、公司治理、資本和風險管理、內部控制以及問題整改等情況開展專項或綜合評估。具體評估辦法由銀監會另行規定。

（四）銀監會及其派出機構通過審慎監管會談、監管通報、監管意見書等形式向進出口銀行反饋監管情況，提出監管要求，并對進出口銀行整改情況進行后續評估。

（五）銀監會及其派出機構定期對非現場監管的過程和結果進行總結，對進出口銀行的經營狀況、風險特點和發展趨勢進行分析，形成監管報告。

第六十五條 銀監會及其派出機構依法對進出口銀行的公司治理、資本和風險管理、內部控制、業務活動和風險狀況等情況進行現場檢查。

第六十六條 銀監會通過監管協調機制、監管聯動會議、信息共享以及座談等形式與其他金融監管機構、監事會、銀監會派出機構以及進出口銀行進行聯動和溝通。

第六十七條 進出口銀行違反本辦法規定的，銀監會及其派出機構可以依照《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規采取審慎監管措施或進行處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第九章 附則

第六十八條 本辦法施行前，進出口銀行相關監管規定與本辦法不符的，以本辦法為準；本辦法未盡事宜，以銀監會相關規定為準。

第六十九條 進出口銀行應根據本辦法制定和完善內部經營管理制度。

第七十條 本辦法由銀監會負責解釋和修訂。第七十一條 本辦法自印發之日起施行。

第五篇：貸款協議(獨家銀行)

本協議由ａｂｃ公司（簡稱“借款人”或“借款方”），××國公司，與＿＿＿＿銀行（簡稱為“銀行”），＿＿＿＿于１９××年月日訂立。

此證：

鑒于借款人已向銀行要求基于本協議規定的條件和款項，向借款人提供一筆本金為壹佰萬美元（ｕｓ￥＿＿＿＿＿的定期貸款）；

鑒于銀行已準備基于本協議規定的條件和款項，向借款人提供此項定期貸款；

據此，以雙方相互承諾為對價，就下述內容達成一致：

第一條　定義

１．１ 基于本協議之目的，下列詞語可定義為：

“營業日”：指位于＿＿＿＿銀行開始正常銀行業務的任何一天，以及＿＿＿＿同業銀行拆借市場進行美元拆借交易的任何一天。

“承諾”：指銀行在本協議生效日即承擔向借款人貸款的義務。

“＿＿＿＿”：指位于＿＿＿＿的信貸銀行國際分部。

“美元”：及“￥”符號，指美利堅合眾國的法定貨幣及與本協議項下所有支付有關的現匯。

“違約事件”：指依本協議第八條中所列舉的所有事件。

“擔保人”：指＿＿＿＿銀行。

“負債”：任何人或借款人的負債是指依據×國通常接受的會計準則所包括的在債務被確認之日該人或借款人之資產負債表負債一側所表明的確定負債的全部債務項目，其也包括其他被承繼或被擔保的，或屬借款人次要或偶發的債務（有別于在托收過程中文件背書）在內的債務及負債，無論是源于任何協議所引起的負債或是提供款項及預付款項或其他方式引起的負債均屬此范圍。

“分期會款日”：指根據４．１的規定協議生效之日起計達１８個月，２４個月，３０個月，３６個月，４２個月，４８個月，５４個月和６０個月之日。

“付息日”：是指每一個計息期的最后一日。

“計息期”：指自協議生效日起個月這后止的一段期間，第一計息期自上一計息期最后一日始，到借款人所選擇的三個月后或六個月后止，但是（），如果每一計息期的最后一日不是銀行營業日者，則順延到下一個營業日，或（）假若一個計息期早于或晚于分期付款日開始或截止，則計息期將在該分期付款日結束。

“利率”指依２．４、２．６和２．７中規定，或另有規定的利率。

“貸款機構”：是指國際銀行機構，或根據其意愿隨時指定的分行、分理處、分支機構或支行；貸款將自此類機構發放，且未償付及全部償付款項亦由此類機構收取。

“貸款”：指依本協議２．１．款規定由銀行向借款人發放的貸款。

“票據”：指由借款人開業以銀行為指定付款的依附錄ａ基本內容的期票，其證明因銀行依本協議向借款人發放貸款而產生的借款人對銀行的負債。

“人”：指任何自然人、公司、商號、團體、政府、政府機構或除借款人以外的任何以個人、團體或其他名義的實體。

第二條　貸款

２．１　承諾

根據本協議規定的條件和款項并基于借款人作出的陳述與保證，銀行同意通過其貸款機構借出，且借款人也同意借入本金為壹佰萬美元（￥＿＿＿＿）的貸款。

２．２　釋放

自協議生效之日起，依協議第六條規定，銀行應向借款人在紐約指定的賬號匯入協議約定的數額款項。如借款人未能完成第六條中規定的貸款先決條件，則銀行無義務提供此項貸款。

２．３　還款、支付利息及計息期的確定

借款人同意依照協議規定的利息率，在付款日，分八期償還貸款本金。借款人應就其選擇３個月或６個月利息期的結果，在利息期償付之前５個營業日（第一個利息期除外），通知銀行。如果銀行未收到上述通知，則下一利息期的長度與上個相同；假若一個計息期早于或晚于分期付款日開始或截止，則計息期將在該分期款日結束。

２．４　利率的確定

依照協議規定每一計息期的利息應為百分之一點五（１．５％）。此利率加該計息期償付前兩日，倫敦時間１１：００ａｍ，倫敦同業銀行拆借市場的利率。

２．５　票據

借款人償還本金的義務應由借款人的期票證明，其基本格式應參照附錄ａ，并符合本條（２．５）的規定。票據應（）以本協議的生效日期為期票出具日期；（）依銀行指令支付與貸款本金相等的款項；（）分為相等的八期，每一期在分期付款日到期；（）依規定利率償付到期未付的本金部分的利息，依每一計息期在付息日償付。

２．６　替代基礎

在利率是依２．４款規定確定時，（）銀行應確定利率已定而本金尚未償付的那一期利息期的美元無法在倫敦同業銀行市場上拆借到或（），在某一確定利息期，其原先規定的利息，即從倫敦同業銀行拆借的利息無法正確反映銀行的費用時，銀行應在該計息期生效第一天之前至少一個營業日，以電傳、電報或電話方式、將銀行作出的決定通知借款人。在此通知后的３０天內，銀行和借款人應通過友好會談確定一個雙方都能接受的基礎（簡稱為“替代基礎”）。如果在此通知后的３０天內銀行和借款人商定了替代利率，該利率應具有追溯力且自該利息期的第一天起生效。如果在此通知后的３０天內，銀行和借款人未能就替代利率達成一致，銀行應以書面形式向借款人出具一份銀行為獲得該利息期內貸款所就負擔利息的文件，應當明確的是銀行的利息率應與１．５％的相同，上述利息若確實影響了銀行籌集該利息貸款的費用，則新利率處該利息期的第一天起就有效。銀行應向借款人提供其獲得貸款的途徑及為獲得此貸款而支付費用的證明。在收到銀行有關利息率或為獲得貸款而支付的利息的通知后，借款人有權依據４．７的規定，將貸款和本票中尚未支付的本金的全部（不是部分），加上自此預付日起計算的利息，一次性地先行償付銀行。

２．７　過期未付本金的利息率

在借款人未能償還根據貸款合同和本票的規定應償還的款項時，借款人應根據要求向本票持有人支付利息，利息從應付款日起計算，到實際付款日止。每一年的利率以下列中較高的為準：（）在借款人未能按期償付本息的利息期的上一利息率的基礎上再加上一個百分點（１％），或（）在借款人未能償付之日的倫敦同業銀行拆借市場上的上午１１：００，主要銀行所出具的貸款利率報價的基礎上再加２．５個百分點（２．５％）。銀行應以正確的書面方式中電傳通知借款人確定的利息。在不損害本條規定的銀行的權利以及準據法允許的前提下，借款人同意補償銀行因為借款人不及時償還貸款或本材料規定的本金或利息，或其他費用，如銀行為遵守出貸承諾可為獲得貸款款項而產生的損失。為此，銀行應出具一份標明損失和費用的證書。

２．８　計算，終局決定

所有償付的利息以３６０天為一年，按實際用款天數計算，銀行對每一期利息率的確定都對各當事方有約束力。

２．９　收入的利用

（ａ）貸款收入應用作＿＿＿＿（確定用途）。

（ｂ）銀行提示借款人，借款人確認其了解根據美國聯邦儲備系統管理委員會的政策，國際貸款只能資助美國以外的非美籍企業。借款人確認貸款收入將只被用于資助美國以外的業務。

第三條　信用證

３．１　信用證

為支持并擔保借款人履行本合同及本票項下的義務，擔保人應按照附錄２（保函）的格式向銀行出具一份備用信用證。該保函的金額應為＿＿＿＿，且有效期應在償付貸款日后一個月的第一天為止。

第四條　付款

４．１　付款

根據合同和本票的規定，借款人對應向銀行償付的貸款不得抵消、反拆并可處由兌換，付款應向＿＿＿＿的貸款機構支付，不遲于當地時間（＿＿＿＿時間）上午１０：００。一旦應付款日為非營業日，則自動順延到該日后的第一個營業日。在計算利息和金額時應包括這一日和下一個營業日。

４．２　以美元付款的義務

根據本合同和本票規定，應由借款人償付的本金和利息應以美元支付，而無論于何種法律、規則或制度，也無論是現有的或根據任何管轄權將可能會影響此項義務的履行。此義務也可通過償付或訴訟方式予以保護。此項以美元付款日的義務應是通過訴訟可以強制執行的，并且不受其他裁決的影響。

４．３　借款人部分提前付款的權利

在任一利息支付日，借款人有權在提前３０天以書信或電傳通知（不可撤銷的通知）銀行后，有權將本金和利息，部分地或全部的提前償還。每一部分的預先償還額應不少于＿＿＿＿美元，且按倒序償還。提前償還部分不得再借用。

４．４　補償

借款人應對基于下列原因而使銀行產生的費用和損失（包括利潤損失）進行補償。（銀行的損失和費用包括但僅限于：銀行在利息低于合同的規定而為組織貸款而所付出的成本、費用和損失）（ａ）貸款未在該日簽字；（ｂ）在利息償付日以外進行的償還和提前償還。銀行應將這些成本，費用和損失制成證書，發送給借款人。這一證書，如果沒有明顯的計算或轉交上的錯誤即應有約束力。

４．５　稅務

（ａ）所有票據面額、貸款本金和利息，以及與本協議和借款人開具票據有關的應付款項的支付應是不附帶任何費用且是完稅的，由×國或任何部門、機構、政治分支上權力機關或某一組織的成員所強制、劃撥、征收或募集的（就本協議、貸款、票據、協議登記、監證或其他法律手續的履行、協議生效以及本金、利息、費用或有關的其他款項支付而引起的）現在或將來的所有所得稅、印花稅及其他稅費、費用、強制貸款及預提費用不得減少全部應付款項，上述費亦包括罰息和罰款；（以下綜稱“稅務”）。如果任何稅務被強制征收，則借款人須向銀行支付必需的額外費用以保證銀行得到在票據中說明而不含稅務的凈等額款項。所有稅務應由借款人在罰款日期之前支付。在依適用法律支付稅務之后４５天之內，借款人應將完稅原始單據轉交銀行，如無法轉交單據，則應向銀行提交可含滿意的形式或內容的支付證據。

（ｂ）借款人將保護銀行或票據持有人受侵害并向該方依其要求償還已實際支付的任何稅款。

４．６　增加費用

要本協議期間，任何適用法律、法規及規定的變化，或負責解釋或管理的政府部門作出的解釋或管理的變化，或財政或金融機構的指令的變化（無論是否有法律效力）將引起對于銀行支付貸款本金或利息、票據金額或與本協議有關的任何其分款項的稅基的變化；或強制、修改或承擔任何儲備金、特別儲蓄及或對資產、基于賬戶或擴大信貸的儲蓄類似要求；或強加給銀行或倫敦同業銀行市場任何其他對本協議、貸款或票據產生影響的條件，或可能導致銀行貸款或維持貸款的費用增加，或減少銀行應收取款項的結果，在這類情形下借款人應向銀行依其要求支付此類附加款項以補償銀行增加的費用或的收入。由銀行出具的確定其補償必要額度的證明應先行送交借款人，除非有計算或傳遞方面明顯的錯誤，則該證明將最終作為確認文件并確定補償金額。

４．７　法律變更

無論是否有其他規定，在任何適用法律、法規及規定的變化，或負責解釋或管理的政府部門作出的解釋或管理的變化，從而引致銀行（１）承諾；或（２）發放貸款或維持貸款的行為成為不合法的情況下，銀行應通知借款人并以書面形式向借款人遞交有關此類變更的證明。基于由銀行向借款人作出的有關此變更的通知，銀行的承諾即終止，且全部貸款本金和未付票據款項，連同利息和依本協議應向銀行支付的所有其他款項均須于此類變更之日后繼的計息日或依銀行規定更早的日期完成支付。

第五條　陳述與保證

為使銀行加入本協議并發放并維持貸款，借款人特向銀行作出下列陳述和保證。

５．１　組建公司及資格

借款人是依×國法律組建、有效存續及具良好信譽的（特定實體形式），且其以自有資產組建并經營業務，并依財產所有者之特性或業務經營必需某種資格時在各管轄取得此類資格。

５．２　能力和權力

借款人有充分的權力參與協議，借貸資金，簽署票據并承擔由此而產生的義務；上述全部行為均經適當和必需的法人行為所授權。

５．３　同意與登記

任何人基于本協議及票據的履行、送達、執行、有效性或強制性或支付所要求的所有授權、同意、批準、登記、宣告、豁免及特許（除在此時中央銀行許可匯付外匯并不適用的情況之外）均須完成并產生法律效力。

５．４　合法性和強制性

本協議和其附屬條款的執行的票據構成依×國有權法院的規定對于借款人的合法、有效并肯約束力的強制性義務。

５．５　其他附屬文件

本協議和其附屬條款的執行和送達，以及上述要據的出具，均不導致因以借款人為一方或由借款人作郵或其財產受到約束的契約、協議、指令、判決或文件涉及的，或借款人基于備忘錄或公司章程規定的條款和條件的違犯，對于借款人財產的留置權、托管或不動產債權的產生，某種過失（通知或時效已過或兩者兼而有之），或債務持有人宣布同樣應付債務的情況，而且亦不違犯適用法的任何條款規定。

５．６　財務報表

借款人在＿＿＿＿，并與該財政末借款人損益報告有關并已將復印件送交銀行的資產負債表應是在保持一貫性的基礎上依×國通常所能接受的會計準則于期末日所準備出的，完整、正確及公正地反映該期間現時財務狀況和期末經營成果。在當日出具的資產負債表內及說明之中不得帶有任何借款人直接或間接，固定費用或提成費率形式的重大債務；并且自出具資產負債表之后起，在借款人業務、財產狀況（財務方面或其他方面）及經營上不存在重大不利變更。

５．７　重大不利條件

除自＿＿＿＿以書面形式由借款人身銀行披露的內容外，無論借款人的公司狀況（財務方面或其他方面）、經營以及借款人的財產均不得以任何方式出現重大不利的影響。

５．８　訴訟及其他

除以書面形式由借款人向銀行披露的內容外，不得有任何依據法律或衡平原則作出的不利決定將對借款人業務、財產及公司狀況（財務方面或其他方面）產生不利影響的未決訴訟、案件或司法程序（不論是否以借款人的名義）或對于借款人的威脅、對抗或影響的存在。借款人不得違反嚴重影響借款人經營和／或公司狀況（財務方面或其他方面）的有關適用法律和／或法規，以及任何以借款人為一方或借款人受其約束，其違約可能對借款人的經營、財產或公司狀況（財政方面或其他方面）產生重大不利影響的契約、協議或其他文件。

５．９　稅務

允許借款人依本協議和票據為條件基于票據完成所有支付義務，向銀行的償付應是不附帶任何費用并且是完稅的，而且銀行所收到的償付款項不含任何稅務。借款人依本協議支付全部稅務。

５．１０　文證稅務

本協議、票據及擔保均不含任何印花稅或文證稅務或其他類似費用，其包括但不限于×國或任何政體分支或征稅權力機關的注冊記稅，依擔×國的稅務法典征收的印花稅除外。

５．１１　豁免

借款人先在承擔協議項下義務及其債務，且借款人就本協議收票據簽署及履行構成私人與商業行為而非政府與社會行為。借款人及其財產不得享有與本協議義務相關基于主權或由于對銷債務、訴訟、判決或執行會產生的豁免權利。

５．１２　權利

借款人對于其反映于＿＿＿＿，依本協議第５．６款由借款人出具的資產負債表和相關說明之中的財產及資本，以及在出具資×產負債表前后借款人取得的全部財產及資本享有良好的可以出讓的權利；而且這些財產或資本，除依第５．６款所述最近的資產負債表和相關說明中披露者外，均不得含有留置債權（包括不動產抵押或證券權益抵押）。

５．１３　稅務

借款人應申請依法律、法規或對于借款人或其資產有稅務管轄權的各政府部門或征稅權力機關發布的命令所要求的退稅。借款人已付，或已約定支付與或可能與上述退稅有關的全部稅款、費用和其他政府費用；除此類稅務之外，如有借款人所收取的稅款，則將作為基金儲蓄（依×國通常所接受的會計準則）。在借款人賬目上有關稅務的費用、孽息、儲備金（依×國通常所接受的會計準則）是適當的。借款人知曉，除向銀行提交的財務報告所披露的內容外，其不存在任何重大稅務款項，并且對任何稅務支付時間的延長均屬無效并不得提出此類要求。

５．１４　不利合同及指令

除以書面形式向銀行披露的內容之外，借款人不得作為對其經營、財產或公司狀況（財務方面或其他方面）產生重大不利影響的合同、指示、委托書、公司內部細則中其他限制合作文件或由任何人所作出的指令、法令或判決（以下簡稱限制性文件）的一方或受其約束；或不履行遵守或完成此類限制性文件包含的任何義務或條件。

５．１５　同等履行

依本協議借款人的義務與票據中規定的借款人的義務排列在支付次序方面以及與所有其他借款人債務方面至少是同等的。

５．１６　法律形式

本協議，票據及擔保依×國法律具有適當的法律形式，而且依其各個條款賦予強制力以強制程序在×國法院對抗借款人。