第一篇：課本征訂發行工作中的六個關鍵點

課本征訂發行工作中的六個關鍵點

課本征訂和發行工作是新華書店一年工作中的攻堅戰，更是新華書店體現優質服務的有效載體之一。那么，如何才能更好的對課本征訂、發行開展好工作，具體可以總結出六個關鍵點：

一、調配優秀員工

課本訂單下發前，書店要進行積極廣泛的宣傳發動工作，把最優秀的員工調配上來，將有限的業務經費用到刀刃上，保證課本征訂期間的經費需要。業務人員要針對這一學期主課本的特點進行好教輔用書搭配和年級副科課本的宣傳工作，讓訂書單位有最大限度的挑選余地，給予他們最滿意的服務，其他工作人員在此期間也要圍繞課本征訂、發行工作進行“細節”服務、品質服務。把新華書店的優質、高效服務最大限度地展現在訂貨單位面前，讓他們感到放心和舒心，從而使得他們最大限度的訂好、訂足課本。

二、爭取主管部門支持

對教育行政主管部門和教師進修學校等單位的集體征訂行為，要加以區別和慎重對待，既不能表現得手足無措，更不能以怨抱怨。要使用和發揮好國家和政府對我們的政策優勢，要運用我們發行課本工作中的長處和優勢逐步去分化和瓦解他們的發行范圍。同時，要適時邀請其領導或有關人士積極參與書店舉辦的一些活動、會議，從而贏得他們對我們工作的支持。

三、做好業務人員培訓

由于訂書學校的業務人員素質良莠不齊，人員又總是頻繁更換，況且大多又都沒有經過專業培訓，缺少課本匯總和上報經驗，是造成課本訂數不準的原因之一。要遏制這種現象的發生就應注意以下幾個方面：一是提高從業人員的業務素質，把最好的業務人員調到課本征訂、發行的各個崗位；二是在每學期課本征訂前，針對該學期課本的特點對學校等訂貨單位進行必要的簡單培訓，防止不必要的錯誤現象發生；三是在訂單上報前領導要親自把關，安排專人進行審核，防止如串行、丟數、錯數、錯報等現象的發生；四是要建立一套課本征訂、發行質量獎懲機制，約束和促進業務人員的工作質量。

四、注重收集社會信息

只有正確估計形勢，及時掌握各種課本變化信息和社會需求信息，才能為廣大用戶服好務。這就需要書店一要關注學生人數和學制的變化，特別是民辦學校的變化。例如：每年農村學生的大量向城鎮涌入，致使流進學生的學校課本計劃訂書少；二要注重學校的教學速度變化，如現在普遍存在的初

三、高三提前一學期講授新課，這需要提前半年準備新書，如果信息掌握不到位，就容易造成損失，丟失客源；三要注重教輔用書的需求變化，由于教輔用書的版別多、需求面大，不容易掌握市場需求變化，這就要與客戶勤溝通和勤交流，贏得需求主動；四要注重其他一些客戶信息和市場需求的變化，盡量掌握社會信息資源，把課本發行工作做好、做完美。

五、不要取消零售工作

課本零售是過去門市工作的重要組成部分。現在，隨著課本的九年義務教育免費供應，各書店門市已經基本取消了課本零售業務，但一般書可以售缺，課本絕對不應該售缺。因為，這不僅關系到顧客的需要，更關系到我們打擊和發動全社會抵制盜版課本的重大政治意義，如果人家來買課本你沒有，那么就等于把顧客推向了其他渠道，就有可能助長盜版課本的滋生。新華書店無論是為了維護廣大消費者的權益，還是出于自身的利益都有必要扼制盜版課本的滋生，最好的辦法就是決不售缺課本，滿足所有顧客需要。

六、開展好“延伸”服務

所謂延伸服務就是在課本發行前（或發行后），針對學校和學生對課本的相關需求提供的相關服務，例如，有的學校多訂了課本，而有的學校又少訂了課本，又有的學校或學生手中的課本出現了質量問題，那么這時的新華書店就要做好課本的調劑和調換服務，這樣的服務工作就可以理解為是“延伸”服務。具體的作法一是要合理地適當做好課本的備貨工作，寧爛勿缺。這是做好“延伸”服務的首要條件。因為，只有合理地進行課本的備貨才能滿足學校和學生的需要，做好“延伸”服務也才不會成為一句空話。反之，如果書店沒有備貨的話，遇到調劑或調換余缺就無從下手，如果單純依賴到上級店或出版社去調換，這樣一來一往就會耽擱很長時間，或者說也不一定能達到目的，這樣就會使“延伸”服務大打折扣；二是良好的人文服務氛圍是做好“延伸”服務的關鍵。“延伸”服務在一定程度上也就是課本的售后服務工作，就是幫助用戶解決“問題課本”。所謂“問題課本”就是指那些缺頁、白頁、爛頁、倒頁等質量有瑕疵的課本。雖然“問題課本”的責任不在新華書店，但用戶是在新華書店買的課本，所以，新華書店應該及時的處理好“問題課本”的存在，為廣大用戶承擔起責任；三是要滿足學校、學生、老師的“特殊需求”，使“延伸”服務能夠進一步得到升華。有時在開學前、后或假期里，總有一些學校、學生、老師有一些“特殊需求”，具體表現在假期中開辦復習或預習班、提前開設某一課程，用戶的這些需求都需要我們新華書店加以解決。所以，開展好“延伸”服務更是發行好課本的關鍵點之一。

總之，要想把課本發行工作做好，就需要我們在具體工作中不斷加以總結和摸索經驗，解決出現的具體問題，廣泛的聽取各方的意見、建議，隨著發行課本新形勢和新情況的不斷出現，切實改進課本征訂、發行工作中的六個關鍵點。

第二篇：銷售過程的六個關鍵點

銷售過程的六個關鍵點

一，建立初始關系

與目標客戶建立開始時的聯系，弄清楚對方是誰，做什么生意，市場和銷售如何，聯系人在公司內的職務，負責什么事物，當前存在什么問題，根據初始聯系情況和您選擇客戶標準來過濾客戶，作出判斷對方是有效客戶還是無效客戶。

二，培養相互信任關系

在溝通交流過程中與客戶建立親善關系，易溝通并相互理解對方。交流內容圍繞客戶問題展開并延伸至其他領域，如客戶價值取向、興趣愛好，個人職業發展等，逐步建立彼此信任。

三，明確客戶真實需求

客戶帶著問題來，客戶關系什么問題，對什么感興趣，渴望解決什么問題，迫切性有多少，客戶購買的標準。明確需求是否多樣化，什么是主要需求，什么是次要需求。

有時候客戶提出的需求與真正需求并不一致。譬如有人需要搜索引擎中關鍵詞好的排名，這是表象，真正需求是想獲得多的銷售線索。因此與對方溝通交流，了解客戶真實需求并讓對方明確。

另外明確客戶是否有足夠預算，也就是有沒有錢，您有沒有滿足客戶需求后的商業利潤。四，產品或服務介紹

圍繞客戶關系的問題、客戶的需求，說明您產品是否能滿足需求，產品或服務的價值和 功能，優勢在什么地方，是否提供客戶多種選擇，價格政策和商業承諾。

好的產品或服務介紹不是說的有多么深入透徹，而是以客戶理解的語言讓客戶快速簡單地明白您產品或服務對他/她意味著什么，帶來什么價值，解決什么問題，滿足什么需求。五，促使購買行動

讓對方明確其問題可以被解決，需求能被滿足，購買標準能符合。處理對方反對意見，制造銷售的強制性事件，必要時改變對方的購買決定標準。明確購買過程，鼓勵驅使客戶成交。

六，簽單成交

合同和到款是簽單成交的兩個重要標志，缺一不可。

銷售的每一過程都充滿變數和機會，值得好好把握。關鍵點在于您必須常常換位思考，站在目標客戶的立場想問題。

第三篇：城市規劃中應注意的六個關鍵點

隨著城市化進程的進一步發展，現在很多地方都在興建城市，同時對城市各方面資源進行整合，進行調整，也在逐漸的改變著城市周圍的環境。于是在城市化過程中很多的問題也就產生了，包括環境污染和生態破壞。在這里我們只是站在城市規劃的角度上來說明城市規劃者在城市正題設計和規劃中應該注意的和避免的問題。

關鍵詞：城市規劃 城市設計 規劃管理

城市規劃（urban planning），顧名思義研究城市的未來發展、城市的合理布局和綜合安排城市各項工程建設的綜合部署。是一定時期內城市發展的藍圖，是城市建設和管理的依據。我們在建設任何一座城市之前，必須有一個統一的、科學的城市規劃，并嚴格按照規劃來進行建設。城市規劃是一項政策性、科學性、區域性和綜合性很強的工作。需要預見并合理地確定城市的發展方向、規模和布局，作好環境預測和評價，協調各方面在發展中的關系，統籌安排各項建設，使整個城市的建設和發展，達到技術先進、經濟合理、“骨、肉”協調、壞境優美的綜合效果，為城市人民的居注勞動、學習、交通、休息以及各種社會活動創造良好條件。一句話概括就是在所有的工作中都必須做到政治經濟文化和環境四者兼顧，保證四者在總體上的協調和統一，在發展上的促進與和諧。

城市規劃也叫都市計劃或都市規劃，是指對城市的空間和試題發展進行的預先考慮。起對象偏重于城市的物質形態部分，涉及城市中產業的區域布局、建筑物的區域布局、道路及運輸設施的設置、城市工程的安排等。

我們可以看出城市規劃在城市建設以及社會發展和經濟的發展上的重大作用以及其關鍵地位，那么怎么做才能夠做到合理的規劃城市的布局，合理的設計城市規劃中各種設施的位置呢？我們在城市規劃中又要怎么才能夠保證在城市規劃布局合理的基礎上又做到保證經濟的快速發展，同時也保證社會秩序的正常不亂呢？

1、回歸本土，有地方特色

什么叫城市規劃有地方特色呢？城市規劃的地方特色就是通過城市的總體規劃和設計使人們能夠看出當地人們的生活環境，生存狀態以及民族地域特征。拿石河子來說，最直接也是最顯眼的就是這里的交通要道路線的設計。石河子是軍墾城市，始終保持著軍人氣質以及軍墾特色，井字型的整體規劃布局讓人們一下子就能夠想到軍人的威嚴，部隊紀律的嚴格，充分的顯示出了當時軍人建設這座城市時候的文化以及環境。那么怎樣才能夠保證設計出來的城市具有地方特色呢？保持回歸本土，是使城市規劃和設計在地域以及環境社會上保證而且真實做到自然回歸的保證。每個地方、每座城市都因為地域的不同、時間以及歷史的不同，這樣就造成各個地方城市的文化氛圍不同，形成了別具一格的文化和民族風情。即使是同一民族，在不同地域生活存在的人民，他們也會有細微的差別。比如說四川和重慶的人愛好美食，但是四川人更愛好小吃，而重慶人則偏重于辛辣火鍋。這樣就形成了不同的飲食文化。同樣在地理位置上，因為山地的緣故，重慶和四川人在很多地方的處理事情的方式也不同。這些在城市設計和布局規劃中也表現得很突出。重慶屬于臨江山城，城市布局設計更偏重于河流交叉，道路縱橫：此外因為地理面積的狹小，更注重也更講究實惠以及合理的土地利用。而四川因為地處成都平原，地域廣闊，在城市規劃設計上更看重布局的和諧以及美觀上的舒適。以石河子為例，因為地處西北邊疆，氣候干燥，多陽光少雨，而且也因為靠近天山，需要使用天山雪水，于是水就很關鍵，石河子在這方面就很注重廣開水源，同時節約用水，周邊團場的人民種植都使用高效的地膜滴灌技術。民眾的構成上漢族占據第一位，達到99%，以米飯為主的漢族飲食習慣間雜當地少數的維族和回族民眾的面食習慣也就成為當地人們的獨具一格的飲食文化。

2、便捷為目的，合理為前提

城市設計布局，總歸到底就是讓我們大家的生活更加方便，交通等更加便利，同時也需要注意到合理性，這樣才能夠顯示出城市的大氣以及氣勢。在這里，便捷是目的，也很容易理解，作為“衣食住行”中的行，因為和我們的日常生活最為密切，所以我們在做這些事情的時候都要講究便捷。這里的便捷主要指道路的方便。在石河子的總體規劃上，為了便于人們的理解和記憶，以石河子大學和電信樓的交界處為原點，然后向東西南北輻射，有內向外分別命名為*一路，*二路。當然現在因為要和城市的國際化接軌，目前正在準備給城市的各路進行正名。這只是為了便于記憶。那怎么說是為了便捷呢？開闊的井字形道路設計加上本地的車流量和人流量稀少，能夠讓人們在行路趕車時候更快速的定位位置，第一時間到達目的地。在城市生活的人們最能夠想到的事情莫過于安全和健康，拿安全來說，將消防站布局在人煙稀少的郊區好呢，還是在居民人口數量眾多的居民區邊緣呢？是將站建設在道路四通八達而且隨時能夠保證來往及時而沒有任何阻礙的呢，還是應該建設在人口數量稀少而道路交通不便的場所呢？這就很容易明白了，我們在城市規劃設計的時候當然會選擇后者，因為這樣才能夠給我們的工作帶來很多便利而不是阻力。但是我們也不能夠就認為城市設計規劃就這么簡單，其實城市規劃是一門大學問，并不是這樣一兩句話就能夠完全講明白的。還是說剛才的話題吧，在具體的規劃時候你不但要了解當地人們的物質消費水平，還要了解當地人們的愛好習慣，掌握他們的生活習性，明白什么地方更容易引發火災等意外事故，當地的居民樓建設，當地的交通便利情況，當初的居民樓設計的逃生緊急出口，樓層的高度，樓頂緊急救援的最佳位置，消防站距離案發現場的最短距離以及消防車的最佳行使路徑，需要耗費的最短時間，案發現場人們的心里和身理承受能力等等。至于醫院的地址選擇也需要考慮相似的問題，當然因為其主要功能不同，其需要考慮的各因素當然也是有響應的調整的，并不是完全相同的，上面的只是列舉的一個大概，而不是全部，其實在真實的城市規劃中要考慮的因素和設計到的問題更多，更加復雜，在這里也不是要一一列舉出來，畢竟這是和本文不太相干的啊，否則就是我在堆砌文字了。

3、全局為重，環境、經濟、社會效益兼顧

全局為重就是在城市規劃中要注意協調城市規劃設計和當地環境、當地的經濟發展以及社會秩序穩定等多方面因素的平衡，不能夠顧此失彼，形成有了城市規劃而破壞了當地的生態，污染了當地的環境，阻礙了當地經濟的快速發展以及擾亂了當地社會秩序的穩定。

首先環境問題是一個不容忽視的問題。要怎么才能夠保證城市規劃和當地環境的協調發展呢？

3.1.1要處理好城市經濟發展和環境建設的辯證關系，有了環境才有城市建設的。城市建設是建立在當地的環境之上的。沒有當地的環境就沒有城市規劃，兩者是辯證統一的關系。環境是基礎，而規劃是目的。環境是基層建筑，規劃是上層建筑。良好的環境能夠促進規劃的設計以及規劃機制的形成，而良好的規劃設計機制的建立又反過來為優良環境的保持提供保證。于是環境和規劃是相輔相成的。

3.1.2人與環境是相互依存的有機整體，保持人與自然相互協調，既是當代人類的共同責任，也是城市規劃工作的基本原則。

經濟呢？如何才能夠處理好城市規劃和經濟的協調發展呢？

3.2.1要從全局出發，使城市的各個組成部分在空間布局上做到職能明確，主次分明，互相銜接，科學考慮城市各類建設用地之間的內在聯系，合理安排城市生活區、工業區、商業區等，形成統一協調的有機整體。

3.2.2保證城市規劃設計的合理性能夠經得住多方考驗，道路暢通無阻，交通鏈接便利，能夠在最短時間里尋找到最佳路徑到達目的地。

社會呢？如何才能夠保證正常的社會秩序和社會效益呢？社會秩序是一個社會系統能得以正常運作的保證，是社會系統的各小系統的聯系體。社會效益是在城市規劃中樹立為全體市民服務的指導思想，貫徹有利生產、方便生活、促進流通、繁榮經濟、促進科學技術文化教育事業的原則，盡量滿足市民的各種需要。

3.3.1處理好城市規劃近期建設與遠期發展的關系。任何城市都有一個形成發展、改造更新的過程，城市的近期，建設是遠期發展的一個重要組成部分，因此，既要保持近期建設的相對完整，又要科學預測城市遠景發展的需要，不能只顧眼前利益而忽視了長遠發展，要為遠期發展留有余地。

3.3.2注重人與環境的和諧。人是環境的主角，讓建筑與人和諧，引人公園、廣場成為市民交流聯系的空間，使市民享受充分的陽光、綠地、清新的空氣、現代化的公共設施、舒適安全的居住環境，富有生活情趣和人情味的城市環境。

3.3.3推廣無障礙環境設計。城市設施不僅要為健康成年人提供方便，而且要為老、弱、并殘、幼著想，在建筑出入口、街道商店、娛樂場所設置無障礙通道，體現社會高度文明。我國目前和將來都是老人和殘疾人較多的國家，在城市中推廣無障礙設計，其意義尤為重要。

4、人文歷史結合要注意傳統與現代的協調，保護好城市中那些有代表性的歷史文化設施、名勝古跡的同時，也要注意體現時代精神，包括使用新材料、新工藝，讓二者結合“神似”而不是“形似”。

每個地方、每座城市都有自己的歷史文化以及歷史底蘊。比如說北京的故宮以及紫禁城，貫通東西的長城，西安的大雁塔就是當地歷史的見證，我們在進行城市規劃的同時也要注意保護好這些地方的歷史，包括歷史遺跡也包括當地的風景名勝，因為很多當地風景名勝都是和由古代的遺跡殘留下來的，不但具有很重大的考古價值，更有了當地歷史見證痕跡的保證。是當地歷史的證人，我們在閱覽這些地方的時候也就是在觀看當地發展變遷的歷史。因此在城市規劃的時候我們要注意重點保護，確保不受到損壞。

作為第一代軍墾城市的石河子在這方面就有很多范例可以引用。游憩廣場的鐵犁，周哦那個李紀念館，軍墾第一連的犁形大門等都是當地的歷史文化，具有深厚的歷史背景，不論是作為后來的研究考古需要還是作為當代的形象展示，對豐富本地的形象以及展現當地的風土人情等都是一絕。此外這些很多不為外人所知的當年的墾荒歷史也是教育青少年的一本活教材。讓歷史和人文的正題結合是促進當地精神文明保存同時流傳的一種方式，同時也是在進行城市整體規劃設計時候需要考慮的問題。讓歷史遺跡得以保留，使過往歷史的再現。

5、開發軟環境，輔助新農村建設

什么是軟環境？什么是硬環境？

硬環境也叫做硬件設施，在城市規劃中就是指道路交通以及房屋建筑的布局等。而什么又是軟環境呢？軟環境在城市規劃中就是綠化設施，以及相應的文化產業的開發，文化氛圍的建設。比如在城市居民生活區域可以設置一塊草原綠地或者設置一個公園或者花園或者最好是在社區活動中心建造一個居民娛樂場所的設施或者最好是建立一座居民圖書館，便于居民在閑暇時間去圖書館翻閱書籍，查閱資料等，參加文娛活動的同時也能夠增加自己的文化知識，陶冶情操的時候也能夠得到美的享受。這就是城市規劃中的軟環境的建設，我們不要求在每次的城市規劃中都必須要做到所有的文娛產業設施布置建設到，但是也不能夠在所有的城市規劃中不涉及到一項產業都不開發，因為在現在的人們看來，以現在的人們的生活水平來看，他們最需要的不是物質生活資料的滿足，更是精神上的追求的提高以及需求。現在的人們生活水平高了，物質資料滿足了，需要更多的精神上的追求和享受，而社區提供的文娛設施正好滿足同時提供給人們的需要，于是城市規劃中的軟環境的建設也是必不可少的。而且這也是以后城市規劃中必須注意到的問題，也是一種未來的發展趨勢。

6、與城建城管國土局等協調發展

城市規劃要堅持適用、經濟的原則，貫徹勤儉建國的方針，這對于石河子這樣一個被來就用地緊張的城市來說尤其重要。

6.1秉承合理用地、節約用地的原則，做到精打細算，珍惜城市的每一寸土地，盡量少占農田，不占良田。土地是城市的載體，是不可再生資源。

6.2要量力而行，科學合理地確定城市各項建設用地和定額指標，對一些重大問題和決策行經濟綜合論證，切忌倉促拍板，造成不良后果。

6.3縱觀全局，整體規劃，整合資源。使最小的土地投入產生最大的效益，包括社會效益，經濟效益和環境生態效益。

參考文獻：

城市規劃書籍評論1945年后西方城市規劃理論的流變，建工出版社，2006

英文版名為：Urban Planning Theory since 1945/Nigel Taylor English language edition published by Sage Publications of London,1998

第四篇：雜志委托征訂發行協議

雜志委托征訂發行協議

甲方：____________________(簡稱甲方)

乙方：____________________ (簡稱乙方)

甲方為了推進期刊市場發展，滿足廣大讀者對文化生活的需要，擴大《______》(半月刊)發行業務委托乙方在______地區開辟本刊的第二發行渠道，經雙方友好協商，現達成協議如下：

一、甲方同意委托乙方就《______》雜志，在______地區組織征訂、發行。委托期限以委托書上界定期限為準。

二、甲方向乙方提供統一經營的市場宣傳策略，統一的期刊形象包裝和相關的工作指導并提供樣刊、每期2冊。

三、乙方負責及時準確地將預訂的期刊數量告之給甲方。

四、甲方按時供刊，送至乙方指定地點。

五、乙方在期刊征訂和配送活動中的一切費用由其自理。應保證按時分發投遞。因乙方原因造成讀者未收到期刊的一切后果由乙方承擔。

六、甲方有權監督和督促乙方按時、保質、保量地向用戶投遞期刊。

七、乙方應維護《______》雜志的形象，未經甲方同意乙方不得擅自轉讓、修改期刊統一宣傳包裝，不得私自以期刊的名義開展任何活動，否則由此造成的一切損失由乙方負責賠償。

八、《______》雜志，發行費由乙方在繳納期刊預定款中扣除。

1.由甲方投遞期刊的：按期刊訂購價的____%付給甲方刊款；

2.由乙方配送投遞的，按期刊訂購價的____%付給甲方刊款；

乙方于每年初和六月底分兩次向甲方付清全年訂刊款。

九、甲方對期刊質量負責；如有缺頁、錯頁、重頁、破損等現象負責更換。

十、在執行合同過程中，所有往來信件、傳真、電子郵件、會議紀要經雙方確認后均作協議附件，與協議具有同等的法律效力。

十一、甲乙雙方在履行本合同中發生爭議，由雙方協商解決。

十二、本合同正本一式兩份，甲乙雙方各執一份。有效期____年____月 ____日止。

甲方：_______________

地址：_______________

電話：_______________

聯系人：_____________

乙方：_______________

地址：_______________

電話：_______________

聯系人：_____________

簽字時間：___________

第五篇：創業板IPO發行審核30大關鍵點

創業板IPO發行審核30大關鍵點

顧興全原創

關鍵字：IPO 創業板 審核

1、獨立性

（1）與其他股東（非控股）存在的同業競爭問題，需要個案分析，看是否影響發行人利益，也需要清理；

（2）關聯交易非關聯化：報告期內轉讓給第三方的，如轉讓完后仍有交易的，需要關注；采用注銷方式處理關聯交易比較徹底，需要注意注銷履行程序、資產/債務的處理/涉及發行人的債務糾紛等問題。

（3）發行人董監高及親屬與發行人共同建立公司的，需要清理；發行人與控股股東/實際控制人共同建立公司的，需要關注；如控股股東/實際控制人為自然人的，建議清理；

（4）如有資金占用，須進行清理，核查報告期占用詳情。

2、最近1年新增股東問題

（1）需要披露：增資轉讓的原因、定價、資金來源、新增股東背景、新增股東與發行人及實際控制人、發行人董監高、本次發行的中介機構及簽字人員間的關系等；自然人股東需要披露5年的履歷；法人股東需要披露其實際控制人。（2）披露對發行人財務結構、公司戰略、未來發展的影響等內容；

（3）發行人要出具專項說明，保薦機構、律師須出具核查意見，說明近期增資后又申請發行新股的必要性；

（4）必須經過法定的程序要求（董事會、股東會），并核查股份代持情況。

3、股份限售問題

（1）申請受理前6個月增資的股份，自[工商登記]日起鎖定3年；[對比主板：1年前增資的鎖3年]

（2）申請受理前6個月從控股股東/實際控制人處受讓的股份，自[上市]日起鎖定3年；

（3）申請受理前6個月從非控股股東處受讓的股，自[上市]日起，鎖定1年；（4）控股股東的關聯方的股，[上市]日鎖定3年；（5）不能確定控股股東的，按股份大小排列鎖定不低于51%股份，3年；（6）董監高：1年+25%+離職后半年；

（7）申請受理前6個月內送股/轉增形成的股份，鎖定期同原股份。

4、國有股權轉讓問題

（1）取得國有股權設置的批復文件；

（2）公司設立之后股權發生變化的也需要批復；

（3）如轉讓給個人，需要關注價格、評估批文、款項來源、支付情況等。（4）需要省政府的批文，認可轉讓有效，針對所存在的關鍵問題寫清楚，不能含糊或概括表述。

5、國有股轉持批復 申報前必須提供。

6、集體股權轉讓的處置

（1）履行法定程序，合法有效；

（2）無償量化給個人的，掛靠但無證據證明的，省級人民政府須對相關股權變動事項出具確認函。

7、控制人重大違法問題

（1）創業板需要對控股股東、實際控制人的重大違法行為進行核查，參照主板《首發辦法》25條。[主板不要求，僅對發行人核查]

（2）對于控股股東、實際控制人之間存在的中間層次，比照進行核查；（3）關注控股股東、實際控制人投資的其他企業是否存在重大違法違規行為，從而影響控股股東、實際控制人重大違法行為的認定；

（4）保薦機構及律師應履行盡職調查義務，發表結論性意見。

8、納稅受處罰的

（1）不嚴重的，同級主管部門出意見；

（2）嚴重的，稅務機構出具發行人是否違法的確認文件（但有文件不一定說明沒問題，提醒發審委員關注）、保薦機構/律師要出意見；

9、紅籌架構

（1）實際控制人為境內法人的紅籌架構，要求清理；要求全部轉回境內，中間環節要取消，除非有非常充分的理由證明并非返程投資；

（2）實際控制人為境外，需要披露，理清控股情況、核查實際控制人有無違法等，由保薦機構自己掌握。

10、發行人涉及上市公司權益的

（1）申請時，境內上市公司直接/間接控股發行人的：[分拆上市]要求：（相關政策文件正在討論中，尚未確定）

①上市公司募投未用于發行人（從嚴把握，須提供充分證明）； ②上市公司最近3年連續盈利；

③不存在同業競爭、控股股東出具不同業競爭的承諾函； ④上市公司合并表里凈利潤占比不超過50%； ⑤上市公司合并表里凈資產占比不超過30%；

⑥上市公司董監高及其親屬等持有發行人股份不超過10%。（2）上市公司之前直接控制發行人，但目前不控制的：要求： ①充分披露，轉讓法律程序合規； ②上市公司募集資金未用于發行人； ③不存在同業競爭、關聯交易等；

④上市公司及下屬企業董監高不擁有發行人控制權；

⑤報告期內轉出的，需要重點關注，保薦人律師出具核查意見。（3）境外上市公司擁有發行人控制權：

①符合境外證券監督機構的規定，履行境外上市公司董事會、股東大會的程序； ②無同業競爭問題

③招股書對境外上市公司情況進行充分披露。

（4）發行人持有代辦系統掛牌公司：充分披露即可。

11、股份代持的清理問題

（1）理清股份代持的基本情況：時間、人數、原因；

（2）確定委托人/受托人與確權持股人，提供相應協議、支付憑證、工商登記資料等；

（3）保薦機構、律師核查并發表意見。

12、無形資產出資中的問題（1）無形資產權屬不清、評估瑕疵、出資超法定比例等問題；（2）核查無形資產與公司主營業務間的關系；

（3）核查權屬情況及糾紛或潛在糾紛，是否屬于職務成果。

13、重污染問題

（1）屬于環保目錄的，按照重污染處理；

（2）不在目錄的，由地方出文說明不是重污染，并進行披露；

（3）披露：污染物、設備及治理情況、受處罰情況及對發行人的影響。（4）保薦機構、律師核查：①對發行人生產經營和募集資金項目是否符合環保要求；②對發行人報告期實際履行環保義務的情況進行盡職調查；③發表意見不能僅憑文件。

14、引用第三方數據的問題

（1）最好不用是單獨出具的一份報告；

（2）監管機構可要求披露第三方的相關情況（第三方的簡介、專注于何領域、主要的研究成果等）；

（3）保薦機構應對引用數據的恰當性作出獨立審慎的判斷。

15、對賭協議等的清理

之前股東會/董事會內容不符合公司法的都要改，不能有對賭條款、優先受償權和董事會一票否決等內容；

16、輔導驗收時間點及重大事項上報

申請文件受理時應有輔導驗收報告相關材料；重大事項及時報告，嚴懲私改材料；

17、上市決議

上市的決議中，必須明確是在“創業板上市”，不僅是“上市”。

18、盈利預測

（1）必須根據正在執行和已簽訂的合同預測；（2）有的行業并不適合做盈利預測；

（3）招股書中不應出現過多的預測性信息未經會計師審驗的情況。

19、利潤分配問題

（1）實施完現金分配方案后才能上會；（2）利潤分配方案中包含股票股利或轉增資本的，必須追加利潤分配方案實施后的一期審計。20、稅務補繳

（1）所得稅可以補繳、進行充分披露；（2）增值稅不能補繳；

（3）母公司報告期內不允許存在核定征收的情況，如有，也不建議補稅。

21、關聯交易非關聯化（1）可不作為關聯方披露；

（2）但披露關聯交易對公司的影響時，應將非關聯化的這部分交易視同關聯方交易做披露。

22、“持續增長”的標準

2009>2008，2008<2007，如果2009<2007（李寧型），不符合“持續增長”規定；2009>2007（耐克型）則符合。對于最近一期凈利潤存在明顯下滑的，（半年不足50%、三季度不足75%），提供能證明保持增長的財務報告或者做盈利預測。[盈利預測應基于已經簽署的合同作出]

23、資本化

（1）允許部分開發費用資本化，但資本化會是嚴重關注點；（2）資本化的數額在審核時會扣減后看凈利潤是否符合發行條件。

24、關聯方披露

（1）創業板要求關聯方的認定以報告期為區間披露；

（2）關聯方交易指關聯方之間轉移資源、勞務或義務的行為，而不論是否收取價款。

25、經營一種業務

（1）指同一類別或相關聯、相近的業務，源于同一技術、原材料、客戶/供應商，自然形成，不是人為拼湊；

（2）一種業務之外有其他不相關業務的，近兩年其他業務收入、利潤占收入總額、利潤總額不超過一定比例（30%）。

26、稅收優惠問題（1）關注報告期內合法的稅收優惠沒有比例限制；

（2）地方性稅收優惠、不符合國家法規的，要做扣非處理，不需補稅、但要承諾和披露；[披露存在稅收被追繳的風險、披露責任承擔主體]；

（3）關注稅收優惠的持續性；對于符合國家規定的優惠，不存在下一被終止的情形；

（4）關注稅收優惠占利潤的比重，不超過30%（越權優惠等，不含正常的優惠），且對利潤的影響程度應當逐年遞減；扣除稅收優惠外，還需要符合發行條件；（5）保薦機構律師要出核查意見。

（6）披露“存在稅收優惠被追繳的風險”，披露被追繳稅款的責任承擔主題，并作“重大事項提示”。

27、成長性與創新性

（1）最近一期凈利潤存在明顯下降的，發行人應提供經審計的能證明保持增長的財務報告；

（2）成長性專項意見應對發行人報告期及未來的成長性發表結論性意見，對于發行人的自主創新能力及其對于成長性的影響明確發表意見。

28、發行人主要利潤來自于子公司的問題

（1）子公司應建立分紅條款，說明上市后會給公司分紅。（2）補充披露報告期內子公司的分紅情況；

（3）保薦機構和會計師對上述問題進行核查，就發行人未來是否具備分紅能力明確發表意見。

29、有限公司變更為股份公司納稅問題（1）地方規定可不納稅，以后分紅再繳納；（2）地方無規定，有時采取默認的態度；（3）有的地方需要納稅；

（4）由于各地標準不一，所以不要求發行人股東補稅，需要充分披露、承諾補繳。

30、要關注近1年新增的項目和客戶情況 判斷客戶是否知名、業務是否穩定。